Dự án Nhà máy nước tinh khiết tỉnh Ninh Thuận 0903034381

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT ĐỊA ĐIỂM CHỦ ĐẦU TƯ : : Ninh Thuận - Tháng 11 năm 2012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH PHÁT TRIỂN NGUỒN NHÂN LỰC TUẤN HƯNG GIÁM ĐỐC ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH P.GIÁM ĐỐC PHAN DỖN PHONG NGUYỄN BÌNH MINH Ninh Thuận - Tháng 11 năm 2012 MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án I.3 Cơ sở pháp lý CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Vai trò quan trọng nước uống II.1.2 Phân tích mơi trường vĩ mơ II.2 Các điều kiện sở dự án II.3 Kết luận cần thiết đầu tư CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM XÂY DỰNG III.1 Địa điểm đầu tư III.2 Khí hậu III.3 Địa hình- Thổ nhưỡng III.4 Hạ tầng khu đất xây dựng dự án III.4.1 Hiện trạng sử dụng đất III.4.2 Hiện trạng hạ tầng kỹ thuật III.4.3 Cấp –Thoát nước III.5 Nhận xét chung CHƯƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 10 IV.1 Quy mô dự án 10 IV.2 Các hạng mục cơng trình 10 IV.3 Thời gian thực dự án 10 CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 11 V.1 Hình thức phân phối 11 V.1.1 Các loại sản phẩm 11 V.1.2 Hình thức phân phối 11 V.2 Phân khúc thị trường 11 V.3 Quy trình thực 11 V.3.1 Chuẩn bị thủ tục 11 V.3.2 Nguồn nước 11 V.3.3 Khử sắt, mangan 11 V.3.4 Làm mềm, khử khoáng 11 V.3.5 Lọc thô, khử mùi khử màu 12 V.3.6 Đóng bình, chai 12 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THIẾT KẾ MẶT BẰNG VÀ HẠ TẦNG KỸ THUẬT 13 VI.1 Tiêu chuẩn thiết kế mặt 13 VI.2 Giải pháp xây dựng 13 VI.3 Giải pháp kỹ thuật 13 VI.3.1 Hệ thống điện 13 VI.3.2 Hệ thống cấp thoát nước 13 VI.3.3 Hệ thống chống sét 13 VI.3.4 Hệ thống Phòng cháy chữa cháy 14 VI.3.5 Hệ thống thông tin liên lạc 14 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 15 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 15 VII.1.1 Giới thiệu chung 15 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 15 VII.2 Tác động dự án tới môi trường 15 VII.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 16 VII.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 16 VII.3 Các biện pháp giảm thiểu ô nhiễm 17 VII.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 17 VII.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 17 VII.4 Kết luận 18 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 20 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 20 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư 21 VIII.2.1 Nội dung 21 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 22 VIII.2.3 Vốn lưu động 22 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 23 IX.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 23 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn 23 IX.3 Nguồn vốn thực dự án 23 CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 27 X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 27 X.2 Tính tốn chi phí dự án 27 X.2.1 Chi phí nhân cơng 27 X.2.2 Chi phí hoạt động 28 X.3 Doanh thu từ dự án 29 X.4 Các tiêu kinh tế dự án 30 X.4.1 Báo cáo thu nhập dự án 30 X.4.2 Báo cáo ngân lưu dự án 32 X.5 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 33 CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 34 XI.1 Kết luận 34 XI.2 Kiến nghị 34 XI.3 Cam kết chủ đầu tư 34 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư :  Giấy phép ĐKKD :  Ngày đăng ký lần :  Đại diện pháp luật : Chức vụ : Giám đốc  Địa trụ sở : 158 Nguyễn Văn Thủ, P.Đa Kao, Q.1, Tp Hồ Chí Minh  Ngành nghề : - Cung ứng quản lý nguồn lao động - Sản xuất đồ uống không cồn, nước khống I.2 Mơ tả sơ thơng tin dự án  Tên dự án : Nhà máy sản xuất nước tinh khiết  Địa điểm xây dựng : Phường Đô Vinh, TP.Phan Rang –Tháp Chàm, tỉnh Ninh Thuận  Diện tích đất : 932.9 m2  Diện tích nhà xưởng : 200 m2  Công suất dự án : - 90,000 bình 21 lít/năm - 108,000 Chai 1.5 lít/năm - 144,000 Chai 0.5 lít/năm - 144,000 Chai 0.3 lít/năm  Mục tiêu đầu tư : Tạo nhà máy sản xuất nước tinh khiết với cơng suất 2,000,000 lít/năm  Mục đích đầu tư : Phục vụ nhu cầu sử dụng nước uống cho thị trường công sở , trường học, cảng cá (thuyền khơi) đại lý bán lẻ tồn tỉnh  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Tổng mức đầu tư : 2,138,203,000 đồng (Hai tỷ trăm ba mươi tám triệu hai trăm linh ba nghìn đồng) bao gồm lãi vay thời gian xây dựng - Vốn chủ sở hữu : 871,701,000 đồng (Tám trăm bảy mươi mốt triệu bảy trăm linh nghìn đồng) bao gồm 40% tổng đầu tư, tương đương với: 867,281,000 ( Tám trăm sáu mươi bảy triệu hai trăm tám mươi mốt nghìn đồng) lãi vay thời gian xây dựng tương đương với: 4,420,000 đồng ( Bốn triệu bốn trăm hai mươi nghìn đồng) - Vốn vay : chiếm 60% tương đương với 1,300,922,000 đồng (Một tỷ ba trăm triệu chín trăm hai mươi hai nghìn đồng) Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 60 tháng bắt đầu vay tháng 11 năm 2012 với lãi suất 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc tháng thời gian trả nợ 52 tháng tháng năm 2013  Vòng đời dự án : Trong vòng 15 năm, bắt đầu xây dựng từ tháng 11 năm 2012 đến tháng 12/2012 vào hoạt động vào năm 2013 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật An toàn thực phẩm số 55/2010/QH12 ngày 17/6/2012 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình;  Nghị định số 38/2012/NĐ-CP ngày 25/4/2012 Chính phủ việc quy định chi tiết thi hành số điều Luật An toàn thực phẩm;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng cơng trình;  Thơng tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc cơng bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án Nhà máy sản xuất nước tinh khiết thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thơng gió - điều tiết khơng khí - sưởi ấm;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  Tiêu chuẩn thực hành sản xuất tốt GMP (Good Manufacturing Practice)  Quy trình vệ sinh công nghiệp SSOP  Tiêu chuẩn quốc tế SQF 2000CM HACCP/ISO 9001 “Thực phẩm – Chất lượng – An toàn” Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Vai trò quan trọng nước uống Ăn uống hai vấn đề tạo nên chế độ dinh dưỡng Tuy nhiên, người nhịn ăn vài ngày, khơng thể nhịn uống nước Do đó, nước có vai trò đặc biệt quan trọng với thể người sống nói chung Nước chiếm khoảng 70% trọng lượng thể, 65-75% trọng lượng cơ, 50% trọng lượng mỡ, 50% trọng lượng xương Nước tồn hai dạng: nước tế bào nước ngồi tế bào Nước ngồi tế bào có huyết tương máu, dịch limpho, nước bọt… Huyết tương chiếm khoảng 20% lượng dịch tế bào thể (3-4 lít) Nước chất quan trọng để phản ứng hóa học trao đổi chất diễn khơng ngừng thể Nước dung môi, nhờ tất chất dinh dưỡng đưa vào thể, sau chuyển vào máu dạng dung dịch nước Uống không đủ nước ảnh hưởng đến chức tế bào chức hệ thống thể Uống không đủ nước làm suy giảm chức thận, thận không đảm đương nhiệm vụ mình, kết thể tích lũy nhiều chất độc hại Những người thường xun uống khơng đủ nước da thường khơ, tóc dễ gãy, xuất cảm giác mệt mỏi, đau đầu, xuất táo bón, hình thành sỏi thận túi mật Vì vậy, điều kiện bình thường, ngày thể cần khoảng 40ml nước/kg cân nặng, trung bình 2-2.5 lít nước/ngày Kết luận: Tóm lại, nước cần cho thể, trì cho thể trạng thái cân yếu tố quan trọng bảo đảm sức khỏe người Đây yếu tố thể cần thiết phải đầu tư dự án “Nhà máy sản xuất nước tinh khiết” II.1.2 Phân tích mơi trường vĩ mơ Trong bối cảnh kinh tế giới chưa có dấu hiệu hồi phục, kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng lớn từ tình hình chung Đặc biệt, đáng lo ngại tình trạng nợ xấu lượng hàng hóa đóng băng ngày lớn Tuy nhiên, theo Viện trưởng Kinh tế Việt Nam, tình hình kinh tế nước ta thời gian tới cải thiện nhờ sách kịp thời Chính phủ Tuy nhiên xét tổng thể, kinh tế chưa thể khỏi hệ lụy từ tình trạng lãng phí đầu tư cơng, đầu tư dàn trải… Tình hình dịu lâu dài tiếp diễn bất ổn thường trực, đòi hỏi phủ phải có bước cẩn trọng Bên cạnh đó, theo nhận định Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), tăng trưởng kinh tế Việt Nam năm 2012 điều chỉnh xuống 5.1% ADB tính tốn, kinh tế Việt Nam quý 3/2012 tăng trưởng khoảng 5.4%, cải thiện so với quý Lạm phát thời điểm cuối năm 2012 dự báo mức khoảng 7%, lạm phát trung bình năm 2012 mức 9.1% Đối với năm 2013, ADB dự báo tăng trưởng kinh tế Việt Nam mức khoảng 5.7%, lạm phát trung bình 9.4%, cao so với năm 2012 giá lương thực toàn cầu tăng cao, lượng cầu nước tăng sách tài khóa nới lỏng Tóm lại, tăng trưởng kinh tế Việt Nam năm 2013 cao so với năm 2012 Lạm phát năm 2013 dự báo cao không vượt mức số Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT Kết luận: Mặc dù kinh tế chung gặp nhiều khó khăn nguồn nước nói chung nước uống tinh khiết nói riêng ln nhu cầu thiết yếu sống ln nằm sách phát triển đất nước Chính phủ nước tiêu chuẩn quan trọng để đánh giá chất lượng sống Vì vậy, dự án Nhà máy sản xuất nước tinh khiết Công ty TNHH Phát triển Nguồn nhân lực Tuấn Hưng đầu tư tỉnh Ninh Thuận phù hợp với môi trường vĩ mô mục tiêu phát triển đất nước Đây để xác định cần thiết dự án nhằm bảo đảm sức khỏe chất lượng sống cho người dân địa phương II.2 Các điều kiện sở dự án II.2.1 Thị trường nước tinh khiết đóng chai Việt Nam Bắt nguồn từ nhu cầu nước tiện dụng sinh hoạt, nước đóng chai có xu hướng người dân sử dụng thường xuyên ngày phổ biến từ khu du lịch, công sở, trường học đến hộ gia đình, cửa hàng bn bán Trong nước khống loại nước có nhiều khống chất bình thường, nước dùng dược liệu để trị bệnh, sử dụng không cách khơng tốt cho sức khoẻ; nước tinh khiết đóng chai loại nước ngầm xử lý qua hệ thống lọc nhiều công đoạn, đảm bảo khâu trùng giữ lại khoáng chất cần thiết cho thể Nếu sử dụng nước tinh khiết thường xuyên tốt cho hệ tiết Mỗi ngày thể người cần uống lít nước để bù đắp cho lượng nước mất, tạo đàn hồi tái tạo da Số liệu thống kê năm vừa qua cho thấy, thị trường nước tinh khiết đóng chai tăng trưởng khơng ngừng với tốc độ trung bình 20%/năm, năm 2005 số lít nước tinh khiết đóng chai tiêu thụ khoảng 1.7 triệu lít/năm đến năm 2010 triệu lít Hình: Tốc độ tăng trưởng sản lượng tiêu thụ Với loại sản phẩm nước tinh khiết đóng chai loại 20l/chai 500ml/chai, thị trường nước tinh khiết đóng chai tập trung tiêu thụ chủ yếu nhà máy, quan, xí nghiệp (chiếm 75% tổng sản lượng tiêu thụ), số lượng lại chia cho tiêu dùng cá nhân hộ gia đình Theo dự báo, thị trường nước tinh khiết đóng chai giữ nhịp độ tăng trưởng trung bình khoảng 15% giai đoạn 2010 - 2015 đạt mức tiêu thụ khoảng triệu lít/năm vào năm 2015 Kết luận: Do xuất đầu tư ban đầu dây chuyền sản xuất nước tinh khiết thấp, Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT lợi nhuận tốt ổn định thị trường tiêu dùng tăng trưởng khiến cho ngày có nhiều nhà đầu tư muốn tham gia lĩnh vực kinh doanh Vì vậy, sở để Công ty TNHH Phát triển Nguồn nhân lực Tuấn Hưng đầu tư dự án Nhà máy sản xuất nước tinh khiết  Môi trường thực dự án Hình: Vị trí tỉnh Ninh Thuận Ninh Thuận tỉnh ven biển thuộc vùng Nam Trung Bộ Việt Nam nước biết đến vùng có khí hậu khắc nghiệt khơ hạn vào bậc nước Bên cạnh đó, áp lực gia tăng dân số, nhu cầu phát triển kinh tế xã hội ảnh hưởng tiêu cực đến tài nguyên nước cạn kiệt nguồn nước mùa cạn, hạ thấp mực nước ngầm, suy thối chất lượng nước Vì vậy, cần nâng cao nhận thức cộng đồng quản lý, bảo vệ, khai thác sử dụng tài nguyên nước có hiệu Ninh Thuận Kết luận: Việc Công ty TNHH Phát triển Nguồn nhân lực Tuấn Hưng đầu tư xây dựng Nhà máy sản xuất nước tinh khiết nhằm phục vụ người dân vùng biển Ninh Thuận đánh giá cần thiết cấp bách trước điều kiện tự nhiên kinh tế xã hội tỉnh Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho dự án “Nhà máy sản xuất nước tinh khiết” lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật thuế thu nhập doanh nghiệp Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình”; - Thơng tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng cơng trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thông tư 33-2007-TT/BTC Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thơng tư 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ngày 20 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự tốn cơng trình Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 20 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VIII.2.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Nhà máy sản xuất nước tinh khiết”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án 2,172,623,000 đồng (Hai tỷ trăm bảy mươi hai triệu sáu trăm hai mươi ba nghìn đồng) bao gồm: Chi phí xây dựng lắp đặt, Chi phí máy móc thiết bị; Dự phòng phí chi phí lãi vay thời gian xây dựng  Chi phí xây dựng Dự án nhà máy sản xuất nước tinh khiết đầu tư xây dựng đáp ứng yêu cầu chung thiết kế phối hợp phận thành hệ thống hoàn chỉnh Dự án xây dựng vòng gần tháng từ tháng 11/ 2012 đến tháng 12/ 2012 Nhà xưởng xây theo mơ hình nhà thép tiền chế loại hình cơng trình nhà xưởng làm kết cấu thép sản xuất, chế tạo sẵn từ nhà máy Nhà thép tiền chế thường làm theo yêu cầu vẽ kiến trúc kỹ thuật định sẵn Nhà thép tiền chế xây dựng với chi phí thấp, thời gian xây dựng nhanh, chi phí bảo dưỡng thấp dễ dàng mở rộng thêm tương lai Xung quanh khuôn viên xưởng trồng xanh tạo thống mát Theo kế hoạch dự án vào hoạt động vào đầu năm 2013 sau hồn thành giai đoạn đầu tư Chi phí xây dựng bao gồm hạng mục trình bày bảng sau: ĐVT: 1000VNĐ Suất xây STT HẠNG MỤC Đơn vị Diện tích Thành tiền dựng / m2 Nhà xưởng m2 200 1,380 276,000 m Nhà 75 1,695 127,125 m Sảnh 33 256 8,448 m Nhà bếp+ phục vụ 42 1,460 61,320 m Nhà vệ sinh 27 320 8,640 m Sân đường nội 65 176 11,440 m Cây xanh 56 120 6,720 TỔNG m2 498.0 499,693  Chi phí thiết bị Máy móc thiết bị cho dự án nhà máy sản xuất nước tinh khiết lắp đặt theo công nghệ Italia Bao gồm máy móc thiết bị sau: Máy bơm nước, cột lọc đa tầng, cột làm mềm nước, cột lọc than hoạt tính, lọc tinh, bồn chứa nước, bơm tăng áp, lọc RO, lọc khuẩn, Ozone khử trùng, đèn UV khử trùng diệt khuẩn, Tủ điện điều khiển, Vật tư đường ống hệ thống, bồn xúc rửa bình, chai, băng chuyền, mâm sấy màng co thiết bị khác lắp đặt nhà nhà bếp…Tổng chi phí máy móc thiết bị là: 1,565,262,000 đồng ( Một tỷ năm trăm sáu mươi lăm triệu hai trăm sáu mươi hai ngàn đồng) ( Bảng hạng mục chi tiết máy móc thiết bị đính phụ lục kèm theo) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 21 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT  Chi phí dự phòng Dự phòng phí 5% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị phù hợp với Thơng tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng cơng trình” => Chi phí dự phòng (GXl+Gtb )*5%= 103,248,000 đồng VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư ĐVT: 1,000 VNĐ STT I II III HẠNG MỤC GT TRƯỚC THUẾ VAT GT SAU THUẾ 454,266 1,422,965 93,862 45,427 142,297 9,386 499,693 1,565,262 103,248 Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí dự phòng=ΣGcp*5% TỔNG ĐẦU TƯ (chưa có lãi vay xây dựng) Chi trả lãi vay thời gian xây dựng 2,168,203 4,420 TỔNG ĐẦU TƯ (có lãi vay xây dựng) 2,172,623 VIII.2.3 Vốn lưu động Ngoài khoản đầu tư ban đầu xây dựng nhà xưởng mua sắm máy móc thiết bị, dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động Vốn lưu động biểu tiền tồn tài sản lưu động q trình sản xuất nhà máy Vốn lưu động dự án bao gồm khoản phải thu 15 % doanh thu, khoản phải trả 10% chi phí hoạt động nhu cầu tồn quỹ tiền mặt 10 % doanh thu Bảng vốn lưu động năm đầu dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Khoản phải thu (AR) Thay đổi khoản phải thu ( (+)AR = ARt-1-ARt ) Khoản phải trả (AP) Thay đổi khoản phải trả ( (+)AP = APt-1-APt ) Số dư tiền mặt (CB) Thay đổi số dư tiền mặt ( (+)CB = CBt-CBt-1 ) 2013 205,228 2014 234,684 2015 267,540 2016 304,151 2017 328,483 (205,228) (29,456) (32,856) (36,611) (24,332) 84,500 89,732 95,337 101,343 107,452 (84,500) (5,232) (5,605) (6,006) (6,109) 136,819 156,456 178,360 202,767 218,989 136,819 19,638 21,904 24,407 16,221 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 22 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN IX.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT : 1,000 VNĐ Khoản mục chi phí STT Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% TỔNG ĐẦU TƯ Lãi vay thời gian xây dựng Tổng có lãi vay xây dựng Thành tiền trước thuế 454,266 1,422,965 93,862 1,971,093 VAT 45,427 142,297 9,386 197,109 Thành tiền sau thuế 499,693 1,565,262 103,248 2,168,203 4,420 2,172,623 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn Dự kiến dự án “Nhà máy sản xuất nước tinh khiết” đầu tư xây dựng gần hai tháng cuối năm 2013 ( tháng 11 tháng 12) Tiến độ triển khai theo kế hoạch sau: STT Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% Tổng chưa có lãi vay xây dựng Lãi vay xây dựng Tổng có lãi vay xây dựng ĐVT: 1,000 VNĐ Tháng 11/2012 Tháng 12/2012 166,564 333,129 521,754 1,043,508 34,416 68,832 722,734 1,445,469 4,420 722,734 1,449,889 IX.3 Nguồn vốn thực dự án STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay Cộng Tháng 11/2012 289,094 433,641 722,734 ĐVT: 1,000 VNĐ Tháng Tỷ lệ Tổng 12/2012 (%) 582,607 871,701 40% 867,281 1,300,922 60% 1,449,889 2,172,623 100% Với tổng mức đầu tư 2,172,623,000 đồng (Hai tỷ trăm bảy mươi hai triệu sáu trăm hai mươi ba nghìn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn: 871,701,000 đồng ( Tám trăm bảy mươi mốt triệu bảy trăm lẻ nghìn đồng) bao gồm 40% tổng đầu tư (khơng có lãi vay) tương đương với: 867,281,000 đồng (Tám trăm sáu mươi bảy triệu hai trăm tám mươi mốt nghìn đồng) lãi vay thời gian xây dựng : 4,420,000 đồng (Bốn triệu bốn trăm hai mươi nghìn đồng) Vốn vay 60% tương đương với 1,300,922,000 đồng (Một tỷ ba trăm Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 23 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT triệu chín trăm hai mươi hai nghìn đồng) Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 60 tháng bắt đầu vay năm 2013 với lãi suất 12%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc tháng thời gian trả nợ 52 tháng Phương thức vay vốn: Chi trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ gốc từ 1/7/2013 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Theo dự kiến đến cuối năm 2017 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay trình bày bảng sau: Ngày Dư nợ đầu kỳ 01/11/12 01/12/12 01/01/13 01/02/13 01/03/13 01/04/13 01/05/13 01/06/13 01/07/13 01/08/13 01/09/13 01/10/13 01/11/13 01/12/13 01/01/14 01/02/14 01/03/14 01/04/14 01/05/14 01/06/14 01/07/14 01/08/14 01/09/14 01/10/14 01/11/14 01/12/14 01/01/15 01/02/15 01/03/15 01/04/15 01/05/15 433,641 1,300,922 1,300,922 1,300,922 1,300,922 1,300,922 1,300,922 1,300,922 1,275,904 1,250,886 1,225,868 1,200,851 1,175,833 1,150,815 1,125,798 1,100,780 1,075,762 1,050,744 1,025,727 1,000,709 975,691 950,674 925,656 900,638 875,620 850,603 825,585 800,567 775,549 750,532 Vay nợ kỳ 433,641 867,281 Trả nợ kỳ 4,420 13,259 11,976 13,259 12,831 13,259 12,831 38,276 38,021 37,355 37,512 36,862 37,002 36,747 35,381 36,237 35,628 35,727 35,134 35,217 34,962 34,394 34,452 33,901 33,942 33,687 32,618 33,177 32,667 32,667 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh ĐVT: 1,000 VNĐ Trả lãi Dư nợ cuối Trả nợ gốc vay kỳ 433,641 4,420 1,300,922 13,259 1,300,922 11,976 1,300,922 13,259 1,300,922 12,831 1,300,922 13,259 1,300,922 12,831 1,300,922 25,018 13,259 1,275,904 25,018 13,004 1,250,886 25,018 12,338 1,225,868 25,018 12,494 1,200,851 25,018 11,844 1,175,833 25,018 11,984 1,150,815 25,018 11,729 1,125,798 25,018 10,364 1,100,780 25,018 11,219 1,075,762 25,018 10,610 1,050,744 25,018 10,709 1,025,727 25,018 10,117 1,000,709 25,018 10,199 975,691 25,018 9,944 950,674 25,018 9,377 925,656 25,018 9,434 900,638 25,018 8,883 875,620 25,018 8,924 850,603 25,018 8,669 825,585 25,018 7,600 800,567 25,018 8,159 775,549 25,018 7,649 750,532 25,018 7,649 725,514 24 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT 01/06/15 01/07/15 01/08/15 01/09/15 01/10/15 01/11/15 01/12/15 01/01/16 01/02/16 01/03/16 01/04/16 01/05/16 01/06/16 01/07/16 01/08/16 01/09/16 01/10/16 01/11/16 01/12/16 01/01/17 01/02/17 01/03/17 01/04/17 01/05/17 01/06/17 01/07/17 01/08/17 01/09/17 01/10/17 725,514 700,496 675,479 650,461 625,443 600,425 575,408 550,390 525,372 500,354 475,337 450,319 425,301 400,284 375,266 350,248 325,230 300,213 275,195 250,177 225,160 200,142 175,124 150,106 125,089 100,071 75,053 50,035 25,018 CỘNG 32,173 32,157 31,902 31,433 31,392 30,940 30,882 30,627 30,027 30,117 29,706 29,607 29,212 29,097 28,842 28,472 28,332 27,979 27,822 27,567 27,090 27,058 26,745 26,548 26,251 26,038 25,783 25,511 25,273 1,727,983 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 25,018 1,300,922 7,156 7,139 6,884 6,416 6,374 5,922 5,864 5,609 5,009 5,100 4,688 4,590 4,195 4,080 3,825 3,455 3,315 2,961 2,805 2,550 2,073 2,040 1,727 1,530 1,234 1,020 765 494 255 427,061 700,496 675,479 650,461 625,443 600,425 575,408 550,390 525,372 500,354 475,337 450,319 425,301 400,284 375,266 350,248 325,230 300,213 275,195 250,177 225,160 200,142 175,124 150,106 125,089 100,071 75,053 50,035 25,018 Bảng lịch vay trả nợ năm: ĐVT: 1,000 VNĐ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc 2013 1,300,922 232,998 132,927 100,071 2014 1,200,851 2015 900,638 2016 600,425 2017 300,213 427,741 127,529 300,213 391,716 91,503 300,213 355,863 55,650 300,213 319,665 19,452 300,213 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 25 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT Nợ cuối kỳ 1,200,851 900,638 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 600,425 300,213 26 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn bản, tài liệu liên quan cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án: 15 năm dự tính từ đầu năm 2013 dự án vào hoạt động; - Doanh thu hoạt động dự án có từ: Bán sản phẩm nhà máy sản xuất bao gồm: Bình nước tinh khiết 21 lít, chai nước tinh khiết loại: 1.5 lít, 0.5 lít, 0.3 lít Giá bán năm tăng theo tỷ lệ lạm phát 8%/năm - Chi phí dự án: + Chi phí lương: Nhu cầu lao động phục vụ cho hoạt động dự án 10 người Mức lương tính tốn theo chức vị Mức tăng lương năm 7%/năm + Chi phí BHYT, BHXH: chiếm 21% chi phí tiềm lương theo luật lao động Việt Nam + Chi phí điện 2% doanh thu + Chi phí bảo trì máy móc thiết bị dụng cụ: 1% giá trị máy móc thiết bị dụng cụ + Chi phí đóng gói + Chi phí sử dụng nước máy để sản xuất nước tinh khiết + Chi phí nguyên liệu thức ăn nhà bếp phục vụ công nhân viên nhà máy + Chi phí khác: chiếm 1% doanh thu dự án - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính theo định số 206/2003-QĐ-BTC Thời gian khấu hao TSCĐ thể qua bảng sau: Bảng: Thời gian khấu hao tài sản cố định Hạng mục Thời gian KH Chí phí xây dựng 12 Chi phí thiết bị 12 Chi phí dự phòng - Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu re = 21% - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: thuế suất áp dụng 25%/ năm X.2 Tính tốn chi phí dự án X.2.1 Chi phí nhân cơng Đội ngũ quản lý lao động dự án bao gồm 10 người, bao gồm: - Giám đốc dự án: người Chịu trách nhiệm quản lý toàn hoạt động dự án “Nhà máy sản xuất nước tinh khiết” - Quản lý: người Chịu trách nhiệm quản lý nhà máy đội ngũ công nhân viên dự án - Nhân viên kỹ thuật, công nghệ: người Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 27 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT Chịu trách nhiệm vể công nghệ kỹ thuật sản xuất nước tinh khiết - Lao động phổ thông: người Chịu trách nhiệm hoạt động máy móc, thiết bị, vận chuyển hàng hóa phục vụ nhà bếp Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác… Mức tăng lương năm 7%/năm Chi phí BHXH, BHYT chiếm 21% chi phí lương theo luật lao động Việt Nam Chi phí lương nhân viên thể qua bảng sau: Chức vị Giám đốc Quản lý Kỹ sư công nghệ Lao động phổ thông TỔNG Số lượng Mức lương (ngàn đồng) Tổng lương năm Chi phí BHXH, BHYT (năm) 2 10 5,000 4,000 3,500 3,000 65,000 104,000 91,000 195,000 455,000 13,650 21,840 19,110 40,950 95,550 Chi phí lương nhân viên năm đầu dự án: ĐVT:1,000 VNĐ 2013 2014 2015 2016 2017 Hạng mục Chỉ số tăng lương 1.07 1.14 1.23 1.31 1.40 Tổng lương 486,850 520,930 557,395 596,412 638,161 Chi phí BHXH, BHYT 102,239 109,395 117,053 125,247 134,014 ( Bảng lương chi tiết năm đính phụ lục kèm theo) X.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm: Chi phí lương nhân cơng, chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên, chi phí điện nước, chi phí bảo trì thiết bị dụng cụ, chi phí đóng gói, chi phí ngun liệu thức ăn nhà bếp, chi phí khác Bảng tổng hợp chi phí hoạt động năm đầu dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Hạng mục Chi lương nhân cơng Chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên Chi phí điện Chi phí bảo trì thiết bị dụng cụ Chi phí đóng gói 2013 2014 486,850 520,930 2015 557,395 2016 596,412 2017 638,161 102,239 109,395 117,053 125,247 134,014 27,364 31,291 15,653 15,653 136,843 139,580 35,672 15,653 142,372 40,553 15,653 145,219 43,798 15,653 148,123 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 28 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT Chi phí nước máy + Khối lượng + Đơn giá Chi phí nguyên liệu thức ăn nhà bếp Chi phí khác TỔNG CỘNG 22,105 2,167 10.2 22,548 2,167 10.4 22,998 2,167 10.6 23,458 2,167 10.8 23,928 2,167 11.0 40,268 42,281 44,395 46,615 48,945 13,682 15,646 845,003 897,323 17,836 20,277 21,899 953,373 1,013,434 1,074,521 - Chi phí điện: Được ước tính 2% doanh thu trạm dừng nghỉ - Chi phí bảo trì thiết bị dụng cụ 1% giá trị máy móc thiết bị dụng cụ - Chi phí đóng gói: Chi phí đóng gói năm tính dựa vào bảng sau Hạng mục Chai 1.5 lít Chai 0.5 lít Chai 0.3 lít Vỏ ( đồng/ chai) 180 150 100 Nắp (đồng) 100 80 80 Tem nhãn Mac nắp Màng co Tổng 50 50 50 20 20 20 50 40 400 340 250 Cứ 24 chai 0.3 lít bọc màng co, với đơn giá 1,000 đồng/ màng co Mức tăng chi phí đóng gói 2%/ năm Chi phí đóng gói năm đầu dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm 2014 2015 2016 2017 2013 Hạng mục Chai 1.5 lít 44,945 45,844 46,761 47,696 44,064 Chai 0.5 lít 50,938 51,957 52,996 54,056 49,939 Chai 0.3 lít 37,454 38,203 38,968 39,747 36,720 Màng co lốc 24 chai 0.3 lít 6,242 6,367 6,495 6,624 6,120 TỔNG 139,580 142,372 145,219 148,123 136,843 - Chi phí nguyên liệu thức ăn cho nhà bếp: Được tính tốn dựa vào số lượng cơng nhân viên nhà máy Trung bình cơng nhân tính 13,000 đồng/ngày ngun vật liệu thức ăn Mức tăng giá nguyên vật liệu 5%/ năm - Chi phí khác: ước tính 1% doanh thu dự án X.3 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án tính tốn dựa doanh thu từ sản phẩm nhà máy sản xuất nước tinh khiết bao gồm sản phẩm: bình 21 lít, chai 1.5 lít, chai 0.5 lít, chai 0.3 lít Số lượng đơn giá cụ thể sau: Sản phẩm Bình 21 lít Chai 1.5 lít Số lượng 90,000 108,000 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Đơn giá( ngàn đồng) 29 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT Chai 0.5 lít Chai 0.3 lít 144,000 144,000 1.8 1.3 Trung bình ngày bán 25 bình 21 lít, 30 chai 1.5 lít, 40 chai 0.5 lít 40 chai 0.3 lít Mức tăng đơn giá năm 8%/ năm Từ hạng mục ta có bảng doanh thu năm đầu dự án: ĐVT: 1000 VNĐ 2013 2014 2015 2016 2017 Công suất 85% 90% 95% 100% 100% Mức tăng giá bán 1.08 1.17 1.26 1.36 1.47 Bình 21 lít 660,960 755,827 861,643 979,552 1,057,916 Chai 1.5 lít 297,432 340,122 387,739 440,798 476,062 Chai 0.5 lít 237,946 272,098 310,191 352,639 380,850 Chai 0.3 lít 171,850 196,515 224,027 254,684 275,058 TỔNG DOANH THU 1,368,187 1,564,562 1,783,601 2,027,673 2,189,887 (Doanh thu cụ thể qua năm trình bày rõ phụ lục đính kèm) Năm dự án thực đạt mức tiêu thụ sản phẩm 85% nên doanh thu thu 1,026,140,000 đồng Các năm sau năm tăng thêm 5% mức tiêu thu sản phẩm Và đến năm 2016 mức tiêu thụ sản phẩm đạt 100% nên doanh thu tăng năm HẠNG MỤC X.4 Các tiêu kinh tế dự án X.4.1 Báo cáo thu nhập dự án Báo cáo thu nhập năm đầu dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ 2013 2014 2015 2016 2017 Doanh thu 1,368,187 1,564,562 1,783,601 2,027,673 2,189,887 Chi phí hoạt động 845,003 897,323 953,373 1,013,434 1,074,521 Chi phí lãi vay 132,927 127,529 91,503 55,650 19,452 Chi phí khấu hao 172,080 172,080 172,080 172,080 172,080 Lợi nhuận trước thuế 218,178 367,631 566,645 786,509 923,834 Thuế TNDN (25%) 54,544 91,908 141,661 196,627 230,959 Lợi nhuận sau thuế 163,633 275,724 424,984 589,882 692,876 ( Báo cáo thu nhập chi tiết năm đính phụ lục kèm theo) Năm Sau thời gian chủ đầu tư tiến hành đầu tư xây dựng, vòng gần tháng cuối năm 2012 dự án nhà máy sản xuất nước tinh khiết vào hoạt động đầu năm 2013 bắt đầu có lợi nhuận từ năm hoạt động Tuy nhiên năm lợi nhuận dự án chưa cao công suất chưa đạt tối ưu, số sản phẩm tiêu thụ thấp Những năm sau đó, kế hoạch kinh doanh khả thi, mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư dự án nâng cao công suất Lợi nhuận dự án tăng đồng qua năm Ngoài khoản thu nhập từ lợi nhuận trước thuế Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 30 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT chủ đầu tư có khoản thu nhập khác tính vào chi phí chi phí khấu hao tài sản Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 31 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT X.4.2 Báo cáo ngân lưu dự án Bảng báo cáo ngân lưu dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí hội đất Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 1,368,187 … … … 1,564,562 … 4,727,801 - (205,228) (29,456) … (52,531) 709,170 1,162,959 1,535,106 … 4,675,270 709,170 897,323 77,350 (5,232) 19,638 989,078 1,965,928 85,278 (11,779) 35,021 2,074,448 - 2,168,203 845,003 77,350 (84,500) 136,819 974,671 … … … … … … … 196,593 (472,780) (276,187) (2,168,203) 188,288 546,028 … 2,600,822 985,357 54,544 91,908 … 690,468 - 133,743 454,120 … 1,910,353 985,357 … 1.00 0.88 0.77 (2,168,203) 117,525 350,660 … (2,168,203) (2,050,678) (1,700,018) … 0.14 274,777 2,813,092 0.13 124,543 2,937,635 2012 2013 2014 2,168,203 (2,168,203) 2027 15 2028 16 Vòng đời hoạt động dự án 15 năm bắt đầu năm 2013 Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm từ sản phẩm nhà máy thay đổi khoản phải thu Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây dựng, mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao), thay đổi khoản phải trả, thay đổi số dư tiền mặt chi phí hội đất Chi phí hội đất tính 5% giá đất nhà nước quy định 350,000 đồng/ m2, sau năm tăng giá lần 5% so với giá năm trước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 32 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT Bảng tiêu đánh giá dự án: TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư WACC Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn Đánh giá 2,172,623,000 đồng 13,8% 5,810,443,000 đồng 27.74% năm tháng Hiệu Trên kết phân tích hiệu sử dụng vốn với giá thu nhập dự án là: NPV = 5,810,443,000 đồng>0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 27.74%> WACC Thời gian hồn vốn tính năm tháng  Dự án có suất sinh lợi nội hiệu đầu tư cao Qua trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư khả thu hồi vốn nhanh X.5 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án Nhà máy sản xuất nước tinh khiết trang bị trang thiết bị công nghệ theo tiêu chuẩn Italia cung cấp cho khách hàng nguồn nước tinh khiết đảm bảo chất lượng Dự án mang tính khả thi cao, sát với thực tế nhu cầu Dự án có nhiều tích cực việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế phát triển phường Đô Vinh, TP Phan Rang – Tháp Chàm, Ninh Thuận - Thu hút tạo công ăn việc làm, thu nhập cho lượng lao động cho địa phương - Đóng góp cho thu ngân sách khoản lớn từ thuế GTGT thuế Thu nhập doanh nghiệp góp phần tăng trưởng kinh tế xã hội tỉnh Ninh Thuận nói riêng nước nói chung Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 33 DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT NƯỚC TINH KHIẾT CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XI.1 Kết luận Dự án Nhà máy sản xuất nước tinh khiết mang lại hiệu kinh tế cho Công ty TNHH Phát triển Nguồn nhân lực Tuấn Hưng mà dự án nằm chiến lược chung tay cộng đồng giải vấn đề xã hội cung cấp nguồn nước uống sạch, tinh khiết cho nhân dân, tạo việc làm, tăng thu nhập cho người công nhân nhà máy Riêng mặt tài đánh giá khả thi thơng qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XI.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn nước tinh khiết, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động XI.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Ninh Thuận, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH PHÁT TRIỂN NGUỒN NHÂN LỰC TUẤN HƯNG GIÁM ĐỐC PHAN DOÃN PHONG Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh 34 ... TCVN 476 0-1 993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 557 6-1 991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 5 1-1 984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu... Bình 21 lít - Chai 1.5 lít - Chai 0.5 lít - Chai 0.3 lít V.1.2 Hình thức phân phối - Sỉ - Lẻ V.2 Phân khúc thị trường Sản phẩm phân phối địa bàn tỉnh Ninh Thuận hướng tới thị trường: - Cảng cá... 26/12/2006 việc ban hành Danh mục chất thải nguy hại kèm theo Danh mục chất thải nguy hại; - Tiêu chuẩn môi trường Bộ KHCN&MT ban hành 1995, 2001 & 2005; - Quyết định số 22/2006/QĐ-BTNMT ngày 18