Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP xăng dầu petrolimex (PGBANK) (tt)

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN BÍCH THẢO HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX (PGBANK) TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.34.02.01 Đà Nẵng - Năm 2018 Cơng trình hồn thành TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS VÕ THỊ THUÝ ANH Phản biện 1: PGS.TS NGUYỄN NGỌC VŨ Phản biện 2: TS LÊ CƠNG TỒN Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài – Ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 03 tháng 02 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại:  Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng  Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động chủ yếu ngân hàng cho vay Mọi kết hoạt động ảnh hưởng mạnh mẽ đến tồn ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng quốc gia nói chung Bên cạnh đó, ảnh hưởng phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh ngành nghề khác, phát triển kinh tế xã hội thơng qua nhu cầu hàng hóa dịch vụ nhu cầu vốn doanh nghiệp vay Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro khơng ngun nhân chủ quan mình, mà phải gánh chịu rủi ro khách quan gây Vì vậy, rủi ro tín dụng Ngân hàng khơng cấp số cộng mà cấp số nhân rủi ro kinh tế Nhiều ngân hàng muốn tối đa hóa lợi nhuận, để thu hút khách hàng bất chấp rủi ro, cho vay khơng kiểm sốt, dẫn đến tỉ lệ nợ xấu nợ khó đòi tăng cao Khơng doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, kéo theo ngân hàng điêu đứng khả khoản Đồng thời, với bước phát triển nhanh chóng đạt tính đến 31/12/2012, PGBank phải lớn mạnh khẳng định vị ngành ngân hàng nước nhà Thế nhưng, thực tế tình hình tín dụng sa sút Xét thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhiều tác giả nghiên cứu, nhiên Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex chưa có cơng trình vấn đề này, nên tác giả chọn Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex đơn vị phù hợp để thực nghiên cứu đề tài 2 Mục tiêu đề tài Đề tài có mục tiêu sau đây:  Hệ thống hóa sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp  Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank, từ rút ưu điểm, nhược điểm công tác PGBank  Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank Từ đó, ta có câu hỏi nghiên cứu sau đây:  Để đánh giá hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM cần sử dụng tiêu chí nghiên cứu nào?  Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank có thành cơng hạn chế gì?  Ngân hàng cần làm triển khai giải pháp để hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận, thực tiễn hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex b Phạm vi nghiên cứu - Nội dung nghiên cứu: Tác giả nghiên cứu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp phận quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank - Không gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu số liệu chung Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng - Thời gian nghiên cứu: Khảo sát hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank vòng năm: 2014- 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp sau: Phân tích tổng hợp lý thuyết, phương pháp thống kê, phương pháp khảo sát thực trạng, bao gồm khảo sát mơi trường bên mơi trường bên ngồi PGBank, phương pháp chuyên gia (phỏng vấn sâu trực tiếp) Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu a Ý nghĩa khoa học Luận văn góp phần hệ thống hóa lý thuyết rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt khâu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay NHTM b Ý nghĩa thực tiễn Luận văn phân tích rõ thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank 2014-2016 Rút ưu điểm, nhược điểm kỹ thuật kiểm soát chưa sử dụng, thống hay chưa mục tiêu quản trị cách thức tiến hành kiểm soát Bố cục (dự kiến) luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu trình bày gồm 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Chương 2: Đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex (PGBank) Chương 3: Các khuyến nghị hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex Tổng quan tình hình nghiên cứu Dựa vào luận văn Thạc sĩ từ năm 2014-2016 báo tạp chí khoa học, rút tình hình nghiên cứu: Nhìn chung cơng trình nghiên cứu mang tính cục bộ, nghiên cứu, phân tích phạm vi nghiên cứu chi nhánh Ngân hàng riêng biệt Điều đáng lưu ý, khái niệm “rủi ro” đơi lúc chưa thống Chưa nhấn mạnh chức nhiệm vụ quản trị rủi ro, chưa phân biệt cụ thể quản trị rủi ro kiểm soát rủi ro Bên cạnh có nhiều viết sâu sắc đưa nhiều giải pháp cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nước ta CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể (NHTM người vay), bên (NHTM) chuyển giao tiền tài sản cho bên (người vay) sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả vốn (gốc lãi) cho bên vay vô điều kiện theo thời hạn thỏa thuận Cho vay doanh nghiệp có đặc điểm: Đa dạng hình thức, chiếm tỉ trọng lớn nghiệp vụ cho vay NHTM, có tính chất phức tạp, thường có dư nợ lớn, sinh lời cao nên rủi ro kèm cao 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1 Khái niệm a Rủi ro Rủi ro bất định, hay gọi không chắn việc so với dự tính ban đầu chủ thể b Rủi ro tín dụng cho vay Rủi ro tín dụng cho vay NHTM phát sinh trường hợp ngân hàng không thu hồi đủ vốn gốc lãi, thu hồi không thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay a Nguyên nhân chủ quan Do ngân hàng, doanh nghiệp b Nguyên nhân khách quan Do sách Nhà nước, mơi trường pháp lý, biến động trị - xã hội nước, biến động kinh tế, thiên tai bão lũ, khủng bố, chiến tranh 1.2.4 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng cho vay a Đối với ngân hàng Khiến ngân hàng không thu hồi đủ hạn nguồn vốn cho vay, giảm lợi nhuận, khả khoản, uy tín b Đối với kinh tế Gây ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp, làm ảnh hưởng tiêu cực đời sống xã hội 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI NHTM 1.3.1 Khái niệm Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hành động…trước tổn thất xảy nhằm đảm bảo ý đồ ban đầu nhà quản trị 1.3.2 Mục đích kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Đảm bảo trì chủ trương, sách cho vay nhà quản trị Tạo lập danh mục tín dụng hợp lý với tỷ lệ sinh lời mong muốn kèm với tỷ lệ rủi ro chấp nhận nhà quản trị 1.3.3 Các kỹ thuật kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay a Né tránh: Chủ động né tránh từ bỏ rủi ro trước xảy ra, cách loại bỏ từ gốc nguyên nhân gây rủi ro b Ngăn ngừa rủi ro: Là biện pháp kỹ thuật tập trung vào mối nguy hiểm để ngăn ngừa tổn thất xảy Một số biện pháp thường sử dụng: c Giảm thiểu rủi ro: Để giảm thiểu tác hại, nhà quản trị phải đưa biện pháp dự phòng từ ban đầu để rủi ro xảy bù đắp phần hoàn toàn tổn thất d Chuyển giao rủi ro: Là chuyển giao bất định sang cá thể khác 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay a Chỉ tiêu phản ánh khối lượng công việc thực hiện:  Tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu cần so sánh với mục tiêu tăng trưởng tín dụng nhà quản trị Thông thường ngân hàng, tiêu cao tốt, nhiên cao so với chiến lược phát triển bền vững, giảm thiểu nợ xấu cơng tác kiểm sốt chưa với sách quản tri  Số lượng vay Chỉ tiêu khơng phản ánh nỗ lực tìm kiếm vay mới, mà thấy cách thức ngân hàng kiểm soát danh mục cho vay  Số lượng doanh nghiệp giao dịch Thông thường tăng số lượng khách hàng dư nợ tăng, với sách tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ tiêu cao tốt, ngược lại với sách tăng trưởng bền vững, giảm nợ xấu tiêu cần khống chế tỷ lệ b Chỉ tiêu phản ánh chất lượng công việc thực hiện:  Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu Dư nợ xấu x = Tổng dư nợ 100 Tỷ lệ nợ xấu phản ánh: tổng dư nợ cho vay tại, dư nợ xấu chiếm tỷ lệ Thơng thường, tỷ lệ cao không tốt  Biến động cấu nợ xấu Khi cấu nợ xấu mà nhóm tăng nhóm 4, giảm dấu hiệu đường phương pháp kiểm soát rủi ro áp dụng, ngược lại, nhóm tăng lên nghĩa phương pháp kiểm soát rủi ro có sai lầm nghiêm trọng  Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD = Số dư quỹ dự phòng x RRTD 100 Tổng dư nợ Tỷ Bên cạnh việc trích lập dự phòng tn thủ theo quy định tối thiểu, việc trích nhiều quy định hay khơng nhiều phụ thuộc vào sách chấp nhận rủi ro nhà quản trị  Tỷ lệ xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng = Giá trị xóa nợ ròng x Tổng dư nợ 100 Khi khoản nợ bị xóa tức ngân hàng bị vốn gốc lãi khoản nợ Tỷ lệ xóa nợ ròng cao, chứng tỏ ngân hàng vốn nhiều, thiệt hại ngân hàng gánh chịu lớn, nghĩa phương pháp kiểm soát rủi ro sai lầm  Tỷ lệ nợ xấu phát sinh kỳ: Tỷ lệ nợ xấu PS DN xấu PS kỳ x 10 kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank, nhằm đưa khuyến nghị giúp ngân hàng hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp,nhờ đứng vững phát triển lâu dài CHƢƠNG ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX (PGBANK) 2.1 TỔNG QUAN NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Tiền thân PG Bank Ngân hàng TMCP Nông thôn Đồng Tháp Năm 1993, Ngân hàng Đồng Tháp Mười Thống đốc NHNN cấp phép hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu 700.000.000đ Thực tái cấu trúc cấu hoạt động Ngân hàng, tháng 7/2005, Ngân hàng tăng vốn điều lệ lên 90 tỷ đồng, có cổ đơng lớn có tiềm lực tài kinh nghiệm lĩnh vực tài Ngân hàng Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam (PETROLIMEX), Công ty Cổ phần Chứng khóan Sài Gòn (SSI) Đến vốn điều lệ đạt 3.000 tỷ đồng, có tên thức Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex 2.2 BỐI CẢNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 2014-2016 2.2.1 Bối cảnh bên a Thuận lợi Mơi trường pháp lý bước hồn thiện hóa 11 Nhiều thành tựu đạt kinh tế năm qua tang GDP, IIP, CPI, PMI, với đổi ngành tài ngân hang b Khó khăn Những tổn thất, tàn tích đọng lại sau khủng hoảng mà quốc gia phải đối mặt Việc khai thác thị trường bên lãnh thổ quốc gia doanh nghiệp Việt Nam bị đứt đoạn, gặp nhiều khó khăn NHNN quan tâm khoản cho vay lĩnh vực bất động sản tăng trưởng nhanh năm 2015-2016.Tái cấu NTHM hoạt động yếu 2.2.2 Bối cảnh bên a Chiến lược kinh doanh Chiến lược kinh doanh PGBank phát triển theo mơ hình ngân hàng đa năng, ưu tiên tập trung áp dụng chiến lược khác biệt hóa để trở thành ngân hàng hàng đầu lĩnh vực b Tình hình khách hàng Các khách hàng doanh nghiệp lớn PGBank tập trung chủ yếu công ty thành viên công ty chuyên doanh, cổ phần Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam c Nguồn lực người, sở vật chất  Cơ sở vật chất: Có 81 chi nhánh phòng giao dịch với 1.500 nhân viên Cơ sở vật chất chưa đại đồng  Nguồn lực người Có tất 1.500 nhân viên, trình độ khơng đồng đều, tượng bị chảy máu chất xám xảy liên tục năm qua 12 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 2.3.1 Khái quát tình hình cho vay doanh nghiệp Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng năm 2014-2016 giảm không đáng kể: 2014 79.64%; 2015 chiếm 71.19%; 2016 61.94% Ngân hàng có mở rộng cho vay khách hàng cá nhân, thận trọng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng trọng cho vay ngành nghề, dự án trung dài hạn nhiều doanh nghiệp có nhu cầu lưu động ngắn hạn Các khoản cho vay dài hạn chủ yếu tập trung lĩnh vực như: nông nghiệp, công nghiệp, xây dựng, khai khoáng 2.3.2 Thực trạng sử dụng kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank a Quy trình cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank  Bước 1: Ban Lãnh đạo cấp cao đưa sách kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay áp dụng tồn hệ thống  Bước 2: Giám đốc chi nhánh đưa sách cụ thể dành cho chi nhánh  Bước 3: Tại chi nhánh, phòng khách hàng doanh nghiệp thẩm định khách hàng, dự án cho vay, đánh giá rủi ro lựa chọn phương pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng khoản vay đó, trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt Các phương pháp kiểm soát rủi ro sau giải ngân hoàn thành nghĩa vụ trả nợ khoản vay phòng ban đảm nhiệm Phòng Hỗ trợ tín dụng chịu trách nhiệm 13 hướng dẫn khách hàng hoàn thành hồ sơ vay theo yêu cầu phòng KHDN, tiến hành theo dõi, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn  Những khoản vay có dư nợ vượt thẩm quyền giao Giám đốc chi nhánh, chuyển hồ sơ lên phòng Quản lý rủi ro tín dụng hội sở để thẩm định xin cấp lãnh đạo phê duyệt  Bước 4: Việc kiểm tra giám sát cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh hội sở thực năm năm lần vào kỳ kiểm toán nội hang năm b Thực trạng sử dụng biện pháp né tránh rủi ro tín dụng  Thẩm định, sàng lọc cấp tín dụng cho khách hàng Bao gồm công tác sau: Thẩm định lực tài chính: sử dụng bảng XHTD nội bộ, thường lựa chọn nhóm khách hàng trì (BBB, BB, B) Các số liệu tài doanh nghiệp cung cấp dễ bị sửa đổi theo ý chủ quan Kết thẩm định không duyệt qua nhiều cấp cán Thẩm định quan hệ tín dụng DN với TCTD khác tại, khứ cách lấy thông tin cổng CIC NHNN Các số liệu mang tính chất tham khảo Thẩm định lực lãnh đạo tư cách đạo đức nhà quản lý doanh nghiệp chủ yếu cảm quan, cảm tính Thẩm định tính khả thi DAĐT phương pháp hóa giá trị dòng tiền tương lai Đôi không đem lại kết mong muốn khả phán đốn Ngân hàng sai  Giới hạn tín dụng khách hàng vay vốn: Thực theo quy định chung mức tối đa dư nợ khách hàng không vượt, xét giới hạn cụ thể cho khoản vay theo hạn mức 14 c Thực trạng sử dụng biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng  Quy trình cho vay đƣợc xây dựng thiếu chặt chẽ  Chƣa ràng buộc khách hàng điều khoản chặt chẽ hợp đồng cho vay  Chƣa thành lập phòng ban cấp cao rà sốt kiểm tra lại hồ sơ cho vay d Thực trạng sử dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng  Trích lập dự phòng rủi ro  Phát xử lý nợ có vấn đề  Cho vay hợp vốn ( đồng tài trợ)  Các biện pháp khác e Thực trạng sử dụng biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng  Mua bảo hiểm cho rủi ro khoản vay  Yêu cầu bảo lãnh bên thứ  Sử dụng công cụ phái sinh 2.3.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank a Chỉ tiêu quy mơ cơng việc Dư nợ tín dụng cho vay doanh nghiệp giảm, số lượng doanh nghiệp giao dịch giảm tương ứng với tỉ lệ: 0.84 % năm 2015 so với 2014, 7.06% năm 2016 với 2015 Số lượng vay giảm mạnh với 24.32% đến năm 2016 tiếp tục giảm thêm 14.22% b Chỉ tiêu chất lượng  Tỷ lệ nợ xấu Trong năm 2014-2016, tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp gần không biến động nhiều, giữ mức cao, là: 2.48% vào năm 2014; 2.75% năm 2015 2.47% 2016.Tỷ lệ 15 nợ xấu cho vay trung dài hạn cao nhiều so với cho vay ngắn hạn năm 2014-2016 Xét ngành nghề, dư nợ không chiếm tỷ trọng cao nhất, 02 ngành xây dựng khai khống lại có tỷ lệ nợ xấu cao Năm 2014, xây dựng 9.66%; khai khoáng 14.96% Nhìn tồn cảnh tất ngành, 03 năm qua Ngân hàng khơng có bước đột phá việc xử lý nợ xấu Số liệu 03 năm ngành gần khơng thay đổi mấy, nói đứng im  Biến động cấu nợ xấu Tỷ trọng nợ nhóm 3, 4, chênh lệch lớn năm 2014 với 7.89% nhóm 3; 25.43% nhóm cao nhóm với 66,68% Đến năm 2015, cấu nhóm nợ xấu có hạn chế, tỷ trọng nợ nhóm 3, tăng với 34.59% 42.63%, nhóm 22.78% Đến 2016, tỷ lệ nợ xấu giảm nhẹ nợ nhóm đạt mức cao năm qua với 72.18% Trong thắt chặt quy mô sách kiểm sốt rủi ro PGBank chệch hướng liên tiếp gánh chịu khoản vay rủi ro cao  Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Việc trích lập DPRR PGBank thực đầy đủ theo quy định NHNN, năm qua phải đối mặt với nhiều nợ xấu Ngân hàng bù đắp phần rủi ro để tiếp tục đưa hoạt động Ngân hàng mức bình thường Tỷ lệ trích lập DPRR có biến động nhỏ năm 2014-2016 Cụ thể năm 2014 tỷ lệ trích lập chiếm 0.68%; năm 2015 giảm nhẹ 0.14% năm 2015 tỷ lệ nợ xấu giảm, đến năm 2016 tỷ lệ nợ xấu tăng nên tỷ lệ trích lập dự phòng tăng tương ứng, tăng 0.47% 16  Tỷ lệ xóa nợ ròng Năm 2014 tỷ lệ 1.57%, có giảm vào năm 2015 1% 2015 tỷ lệ nợ nhóm giảm tương đối mạnh Nhưng đến 2016 tỷ lệ xóa nợ ròng tăng gấp đơi 2.1% cho thấy cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGbank giai đoạn có nhiều bất cập, sai lầm  Tỷ lệ nợ xấu phát sinh kỳ Năm 2014 65.32%; 2015 có giảm nhẹ 43.29%, 2016 lại tăng vọt tăng cao với 69.32% Với số nợ xấu tồn đọng chưa giải quyết, cộng thêm khỏan nợ xấu phát sinh ạt khiến Ngân hàng đứng bờ nguy hiểm Nó cho thấy thực tế báo động PGbank không quản lý khỏan nợ phát sinh, cơng tác kiểm sốt rủi ro yếu 2.3.4 Đánh giá chung kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank a Những thành công đạt PGBank thực xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng nội phù hợp với phạm vi hoạt động, tình hình thực tế, đặc điểm kinh doanh theo tinh thần Quyết định 493 NHNN Ngân hàng có lượng khách hàng ruột trung thành, gắn bó lâu dài với Ngân hàng PG Bank ln trích lập dự phòng cần thiết sở thận trọng phù hợp với quy định NHNN Việt Nam b Hạn chế Hệ thống XHTD nội Ngân hàng mang tính chất lý thuyết, chưa phát huy tác dụng thực sự, yếu tố cấu 17 thành mang tính chủ quan, hình thức, ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng Việc cấp tín dụng tập trung nhiều vào ngành nghề, lĩnh vực chứa đựng nhiều rủi ro biến động thị trường như: khai khống, nơng nghiệp, xây dựng … Việc phân quyền, phân việc cho phận liên quan chưa hợp lý Tại chi nhánh, khơng có phòng ban thẩm định, rà sốt lại hồ sơ tín dụng Nội dung hợp đồng tín dụng chưa kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo lợi ích Ngân hàng Các điều khoản hợp đồng tín dụng chung chung Cơng tác kiểm tra giám sát sau giải ngân chưa thực quy mơ, quy trình Cơng tác mang tính chất hình thức, qua loa, đại khái Các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay chủ yếu thực tốt việc trích lập dự phòng Các biện pháp chuyển giao rủi ro thực hạn chế Quy mơ Ngân hàng nhỏ, mạng lưới tồn quốc chưa rộng rãi Bởi lẽ đó, cán đáp ứng số lượng chất lượng không nhiều c Ngun nhân * Ngun nhân bên ngồi Tính pháp lý chưa hồn thiện Nền kinh tế mở cửa khiến nhà đầu tư, doanh nghiệp nước ngồi có hội xâm nhập vào Việt Nam, gây cạnh tranh mạnh mẽ doanh nghiệp nước Sự thiếu minh bạch tình hình tài bên vay vốn 18 Thị trường tài Việt Nam chưa phát triển kịp đà giới, công cụ phái sinh chưa triển khai sâu rộng, biện pháp bảo hiểm dành cho khoản vay khơng nhiều Còn nhiều khách hàng có lực tài yếu kém, dự án đầu tư khả thi, trình độ quản lý non nớt, hạn chế nên khả chống đỡ, giải khó khăn thấp, vô lúng túng Số lượng NHTM dày đặc, môi trường cạnh trạnh khốc liệt, khiến NHTM quên điều kiện kiểm soát rủi ro, trọng vào việc lôi kéo khách hàng * Nguyên nhân bên Cơ chế sách Ngân hàng có chuyển biến Do ngân hàng nhỏ, quy mơ, chất lượng chưa đánh giá cao, quy trình chưa chuyên nghiệp, phần mềm không đầu tư đại đầy đủ Hệ thống xếp hạng tín dụng bị chi phối nhiều ý kiến chủ quan tín dụng Các cán ngân hàng hầu hết đào tạo cục bộ, kiến thức chuyên sâu ngành nghề yếu kém, chiều sâu xã hội không trau dồi thường xuyên Chế độ đãi ngộ Ngân hàng nhân viên yếu kém, khiến lượng cán nhân viên bỏ việc nhiều Sự phối hợp phòng ban, phận chưa ăn ý, chuyên nghiệp Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng hạn chế KẾT LUẬN CHƢƠNG 19 Trên sở nội dung lý luận Chương 1, nội dung Chương trình bày, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex giai đoạn 2014-2016 với điểm khái quát sau: Luận văn đánh giá kết hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex năm từ năm 2014 đến năm 2016 Luận văn sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng giai đoạn Từ nhận thấy hạn chế mấu chốt tồn đọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank bao gồm: thẩm định cấp tín dụng qua loa, kiểm tra giám sát sau giải ngân không trọng mức, đồng thời việc phân quyền cán tín dụng yếu khiến cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp mang nhiều ý chí chủ quan người, tính tuân thủ nguyên tắc yếu kém, dẫn đến thiệt hại Đó sở cho việc đưa định hướng khuyến nghị cụ thể chương để khắc phục nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng 20 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 3.1 CĂN CỨ CỦA KHUYẾN NGHỊ 3.1.1 Định hƣớng Nhà Nƣớc hoạt động cho vay NHTM Gồm định hướng sau: Hoàn thiện thể chế pháp luật ngân hàng nâng cao hiệu thực thi pháp luật, CSTT phối hợp chặt chẽ với sách tài khóa sách kinh tế vĩ mơ khác, nâng cao hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng, triển khai Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” 3.1.2 Định hƣớng mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank a Mục tiêu Nỗ lực tri tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay HKD hàng năm tăng từ 10-15%, tăng trưởng số lượng khách hàng doanh nghiệp 15%, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp nhỏ 1,5% tổng dư nợ cho vay HKD Xử lý triệt để nợ xấu tồn đọng từ năm trước b Định hướng 21 Điều hòa mục tiêu lợi nhuận giảm thiểu rủi ro thiệt hại Thận trọng việc thẩm định, định cho vay 3.1.3 Dự báo nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp PGBank thời gian tới a Nhân tố chủ quan  Chính sách cho vay nhà quản trị tăng trưởng quy mơ tín dụng vừa phải, thắt chặt việc kiểm soát tỷ lệ nợ xấu  Công nghệ ngân hàng chưa thể đầu tư lớn để đổi hệ thống công nghệ có  Cơng tác kiểm tra, giám sát sau vay thận trọng công tác để cải thiện tình hình nợ xấu phát sinh  Trình độ chun mơn nghiệp vụ, khả nắm bắt tình hình đội ngũ cán tín dụng : „chảy máu‟ nguồn nhân lực vấn đề bất cập b Nhân tố khách quan  Lãi suất huy động tiếp tục ổn định lãi suất cho vay có xu hướng giảm  Sự phát triển kinh tế nước toàn cầu đà ổn định phát triển trở lại Nhưng phát triển tính minh bạch thị trường công cụ phái sinh chưa cao khiến ngân hàng có lựa chọn phương pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay  Các thay đổi sách tiền tệ Nhà nước xử lý nợ xấu xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu TCTD, tâm cải cách, cấu lại NHTM hoạt động yếu 22 3.2 CÁC KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 3.3.1 Khuyến nghị Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex a Xây dựng quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng chặt chẽ, tuân theo quy định, quy chế NHNN b Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng c Nâng cao chất lượng công tác thẩm định d Chấp hành nghiêm chỉnh quy chế đảm bảo tiền vay e Nâng cao công tác kiểm tra giám sát sau cho vay f Thêm điều khoản hạn chế rủi ro hợp đồng tín dụng g Đa dạng hóa danh mục tín dụng cho vay, tránh cho vay ngành nghề có rủi ro cao h i Nghiên cứu sử dụng công cụ phái sinh tài Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội j Áp dụng cơng nghệ cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng k Tạo lập mối quan hệ tốt với quyền địa phương, với NHNN với tổ chức báo chí có uy tín 3.3.2 Khuyến nghị NHNN a Hoàn thiện cách thức giám sát ngân hàng 23 b Xây dựng, hoàn thiện hệ thống cần thiết để đảm bảo an ninh hoạt động ngân hàng c Hướng dẫn, đạo NHTM thực chế tài Nhà nước nhằm an tồn hố hoạt động tín dụng 3.3.3 Khuyến nghị với tổ chức, ngành khác có liên quan a Đối với tổ chức kiểm toán b Đối với số ngành khác KẾT LUẬN Luận văn hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Tiếp đến, luận văn tập trung đánh giá thực trang hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex khoảng thời gian 2014- 2016, đánh giá kết đạt hạn chế tìm nguyên nhân gây nên hạn chế cơng tác PGBank thời gian qua Trên sở lý luận thực tiễn đó, luận văn nêu khuyến nghị cụ thể Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex, Ngân hàng Nhà nước, Bộ ban ngành liên quan nhằm nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nói riêng, đưa hoạt động ngân hàng ngày đạt chuẩn quốc tế, gây dựng lòng tin khách hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển lành mạnh, bền vững ... HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 3.3.1 Khuyến nghị Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex a Xây dựng quy trình kiểm sốt rủi. .. THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX 2.3.1 Khái quát tình hình cho vay doanh nghiệp Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng năm... động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex b Phạm vi nghiên cứu - Nội dung nghiên cứu: Tác giả nghiên cứu công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh