Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ngân hàng NNPTNT việt nam chi nhánh đà nẵng

"Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” để làm đề tài nghiên cứu nhằm nhìn nhận và đánh giá lại

ĐINH HOÀNG VŨ LÂM

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –

CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

ĐÀ NẴNG - NĂM 2017

ĐINH HOÀNG VŨ LÂM

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu của đề tài 2

3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 4

5 Bố cục đề tài 5

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 5

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 10

1.1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại 11

1.2 BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13

1.2.1 Khái niệm về bảo đảm tiền vay 13

1.2.2 Chức năng của bảo đảm tiền vay 13

1.2.3 Các hình thức bảo đảm tiền vay 14

1.3 NỘI DUNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.3.1 Thu thập, đánh giá thông tin 15

1.3.2 Thẩm định tài sản bảo đảm và định giá tài sản bảo đảm 16

1.3.3 Ký kết hợp đồng bảo tiền vay 19

1.3.4 Quản lý tài sản bảo đảm 21

1.3.5 Xử lý tài sản đảm tiền vay 21

1.4.1 Các tiêu chí đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng 23

1.4.2 Các tiêu chí đánh giá năng lực tài trợ rủi ro tín dụng từ tài sản bảo đảm 23

1.5 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN 24

1.5.1 Nhân tố bên trong 24

1.5.2 Nhân tố bên ngoài 26

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 29

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 30

2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 30

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 30

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 32

2.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng: 34

2.1.4 Khái quát kết quả hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016 36

2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 41

Nẵng 41

2.2.2 Thực trạng thực hiện các nội dung của công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Chi nhánh trong thời gian qua 43

2.2.3 Kết quả công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 57

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 66

2.3.1 Kết quả đạt được 66

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế 68

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 74

CHƯƠNG 3 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 75

3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 75

3.1.1 Định hướng hoàn thiện công tác bảo đảm bằng tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 75

3.1.2 Kết luận rút ra từ phân tích thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 77

3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 78

3.2.2 Khuyến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn

Việt Nam 88

3.2.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 95

KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản s o)

Số ệu

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết củ đề tài

Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài chính trung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội sẽ được huy động đồng thời sử dụng số vốn đó để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân

Sự có mặt của Ngân hàng thương mại trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống Ngân hàng thương mại phát triển thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh

tế - xã hội Nhận thức được vị trí và vai trò đó, các Ngân hàng thương mại ở nước ta đang từng bước khẳng định sự lớn mạnh của mình trên mọi phương diện hoạt động, đặc biệt là hoạt động cho vay nhằm phục vụ đắc lực cho sự phát triển của ngành, các lĩnh vực khác trong nền kinh tế Tuy nhiên, bản thân nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro trong đó rủi ro tín dụng

là loại rủi ro lớn và phức tạp nhất có tính lan truyền và để lại hậu quả to lớn, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế quốc dân Vì thế, để nâng cao chất lượng tín dụng trong cho vay, bảo đảm an toàn thu hồi vốn và lãi đúng hạn, Ngân hàng thường áp dụng hàng loạt các biện pháp để phòng ngừa và hạn chế rủi ro Trong đó, công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản có vai trò rất lớn, giảm thiểu rủi ro và tổn thất cho Ngân hàng khi khách hàng vì một lý do nào đó mà không thanh toán được khoản nợ đến hạn

Tuy nhiên, hiện nay, công tác bảo đảm tiền vay tại các Ngân hàng thương mại của Việt Nam nói chung và tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng vẫn còn nhiều vấn

đề tồn tại đã ảnh hưởng không ít đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng cũng như sự phát triển ổn định của nền kinh tế Vì thế, tác giả chọn đề tài

"Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” để làm đề tài nghiên cứu nhằm nhìn nhận và đánh giá lại công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản trong thời gian qua để từ đó đề xuất ra những khuyến nghị thích hợp góp phần hoàn thiện công tác này của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nói chung và Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng trong thời

gian đến

2 Mục tiêu củ đề tài

Phân tích công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Từ đó, đề xuất các giải pháp giúp hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh

Đà Nẵng

Từ những mục tiêu trên, các câu hỏi nghiên cứu được đặt ra để giải quyết như sau:

- Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay liên quan gì đến những đặc

trưng của hoạt động cho vay?

- Nội dung của công tác bảo đảm tiền vay là gì?

- Tiêu chí đánh giá công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản là gì?

- Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản?

- Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014

đến năm 2016?

- Những mặt thành công và những vấn đề còn hạn chế trong công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn

Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng?

- Cần đề xuất những khuyến nghị gì nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm

tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng?

3 Đố tượng, phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu:

Hoạt động thu thập, đánh giá thông tin và thẩm định tài sản bảo đảm, quản lý tài sản bảo đảm và xử lý tài sản bảo đảm tại Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

Đối tượng nghiên cứu nói trên liên quan đến:

+ Phòng Khách hàng Doanh nghiệp, Phòng Khách hàng cá nhân tại Chi nhánh Hội sở và 14 Chi nhánh loại 2 trực thuộc: Chi nhánh Quận Liên Chiểu, Chi nhánh Quận Thanh Khê, Chi nhánh Quận Sơn Trà, Chi nhánh Quận Cẩm

Lệ, Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn, Chi nhánh Ông Ích Khiêm, Chi nhánh Huyện Hòa Vang, Chi nhánh Chợ Mới, Chi nhánh Chợ Cồn, Chi nhánh Khu công nghiệp Đà Nẵng, Chi nhánh Khu công nghiệp Hòa Khánh, Chi nhánh Tân Chính,Chi nhánh Đống Đa Chi nhánh Chi Lăng và 20 phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh trên địa bàn

+ Phòng Pháp chế, Phòng Kiểm tra kiếm soát nội bộ

+ Khách hàng vay vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng

+ Cơ quan nhà nước có thẩm quyền liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay: Tòa án, Thi hành án, Cơ quan đăng ký tài sản tại các cấp Thành phố, quận huyện trên địa bàn thành phố Đà Nẵng

- Phạm vi nghiên cứu: Phân tích các vấn đề liên quan đến công tác bảo

đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng từ năm 2014 đến năm 2016

+ Phạm vi về nội dung: Đề tài chỉ tập trung phân tích, đánh giá đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển

nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Từ đó đưa ra các khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác này tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung và Chi nhánh Đà Nẵng nói riêng

+ Phạm vi về không gian: Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói chung và Chi nhánh Đà Nẵng

+ Phạm vi về thời gian: Việc khảo sát, đánh giá thực trạng chỉ tập trung trong khoảng thời gian từ năm 2014-2016

4 P ươn p áp n ên ứu

- Sử dụng phương pháp thu thập, đọc, tổng quan tài liệu; thực hiện đối chiếu, phân tích, tổng hợp các nguồn thông tin để chuẩn bị nội dung cơ sở lý luận về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại các Ngân hàng thương mại

- Phần khảo sát, đánh giá thực trạng hoạt động công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng:

Nguồn dữ liệu được thu thập chủ yếu bằng cách:

+ Phỏng vấn chuyên sâu: Tác giả sẽ thực hiện phỏng vấn chuyên sâu các

đối tượng, bao gồm cán bộ tín dụng Phòng Khách hàng doanh nghiệp, Phòng Khách hàng cá nhân, Phòng pháp chế, Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ, cơ quan nhà nước có thẩm quyền liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay và khách hàng vay vốn nhằm nhận diện các vấn đề thực tại trong công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

+ Thu thập thông tin, số liệu và các tài liệu liên quan từ Phòng Kế hoạch Nguồn vốn như dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm theo từng loại tài sản, dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm theo các hình thức cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành trong tương lai, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, kết quả phân loại

nợ của dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản, tỷ lệ thu hồi nợ xấu có tài sản

bảo đảm… năm 2014, 2015, 2016

+ Trên cơ sở nguồn dữ liệu thứ cấp, tác giả sử dụng phương pháp so sánh, thống kê mô tả, phân tích dữ liệu số liệu các năm thuộc thời gian nghiên cứu để thấy rõ được thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

- Phần giải pháp: Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, suy luận logic, tổng kết để kiểm chứng thực tiễn, thể hiện tính nhất quán giữa kiến thức

lý luận, kiến thức thực tiễn và các giải pháp đề xuất

5 Bố ụ đề tà

Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được kết cấu gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

6 Tổn qu n tà l ệu n ên ứu

Trong quá trình nghiên cứu đề tài: “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền

vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng”, tác giả đã thu thập, tìm hiểu và tham khảo một

số bài báo khoa học, luận văn thạc sỹ đã được công bố có nội dung tương tự làm nền tảng cho quá trình hoàn thành luận văn như sau:

* Các bài báo trên các tạp chí khoa học

- Bài viết “Khó khăn vướng mắc trong nhận tài sản bảo đảm cấn trừ nợ

hiện nay” của tác giả Thạc sỹ Nguyễn Thị Thu Thu, Thạc sỹ Nguyễn Văn

Thọ, Thạc sỹ Nguyễn Ngọc Linh, Tạp chí Ngân hàng số 12, năm 2014 Bài viết này nêu lên một số những khó khăn, vướng mắc trong quá trình các ngân hàng thực hiện biện pháp cấn trừ nợ và đưa ra một số kiến nghị đối với các cơ quan chức năng

- Bài viết “Một số góp ý cho dự thảo nghị định về giao dịch bảo đảm:

Góc nhìn từ thực tiễn cấp tín dụng có bảo đảm” của tác giả Luật sư Tiến sỹ Bùi Đức Giang và Trần Quang Vinh, Tạp chí Ngân hàng số 21, năm 2016 Bài viết nêu ra những nhận định về các loại hình giao dịch bảo đảm hiện nay không được Ngân hàng lựa chọn như thế chấp quyền đòi nợ vì rủi ro về tính pháp lý cũng như khả năng xử lý tài sản bảo đảm khi bên bảo đảm không thực hiện nghĩa vụ Đồng thời từ đó cũng đề xuất các giải pháp cho dự thảo nghị định về giao dịch bảo đảm đối với các loại hình giao dịch bảo đảm này để Ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro hơn trong quá trình thực hiện công tác bảo đảm tiền vay

- Bài viết “Xác lập biện pháp bảo đảm bằng tài sản theo Bộ Luật dân sự 2015” của tác giả Luật sư Tiến sỹ Bùi Đức Giang, Tạp chí Ngân hàng số 18, năm 2016 Liên quan đến phần quy định về giao dịch bảo đảm (Điều 292 đến 350), cùng với việc đưa vào một số biện pháp bảo đảm mới (bảo lưu quyền sở hữu, cầm giữ tài sản, cầm cố bất động sản), bài viết đã nêu ra được nguy cơ tạo ra xung đột lợi ích giữa ngân hàng và các chủ thể có quyền khác đối với tài sản bảo đảm; từ đó còn thay đổi căn bản quá trình xác lập, thẩm định, quản

lý và xử lý bảo đảm Bài viết còn tập trung vào việc giới thiệu một số quy định mới liên quan đến việc xác lập biện pháp bảo đảm và phân tích một số điểm hạn chế hay chưa rõ cần được hướng dẫn thêm của các quy định này cùng với việc đánh giá một số tác động đối với ngân hàng khi nhận bảo đảm

- Bài viết “Vài đánh giá thẩm định giá tài sản thế chấp xử lý nợ tại Ngân

hàng Thương mại” của Thạc sỹ Nguyễn Thanh Huyền, Tạp chí Tài chính, số

tháng 3 năm 2016 Định giá tài sản thế chấp tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam hiện nay còn khá nhiều bất cập, mang tính nội bộ Ngân hàng, ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Từ đó bài viết đã nêu lên nhận định sự độc lập trong thẩm định giá tài sản thế chấp sẽ là một giải pháp hiệu quả góp phần hạn chế nợ xấu của hệ thống Ngân hàng của Việt Nam

- Bài viết “Định giá bất động sản thế chấp tại Ngân hàng: Những tồn tại

và đề xuất” của tác giả Thạc sỹ Trần Thị Bích Nhân, Tạp chí Tài chính số tháng 8 năm 2016 Đối với Ngân hàng, hoạt động định giá bất động sản thế chấp có ý nghĩa quan trọng, là cơ sở cho việc ra quyết định cho vay, đầu tư, góp vốn, cấp vốn vào các dự án, góp phần hạn chế nợ xấu và rủi ro tín dụng Tuy nhiên, tại các Ngân hàng Thương mại hiện nay công tác này còn yếu do thiếu thông tin từ thị trường, nhân viên còn thiếu tính chủ động, sáng tạo… dẫn tới xác định giá trị bất động sản thế chấp chưa chính xác, kết quả là xác định mức cho vay không đúng với thực tế Nghiên cứu những yếu tố còn tồn tại trong thực tiễn, bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lương công tác định giá bất động sản thế chấp tại các Ngân hàng Thương mại Các tạp chí Phát triển kinh tế, Kinh tế phát triển, Khoa học và công nghệ, Khoa học kinh tế chưa có bài viết nào được công bố có liên quan đến hoạt động bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại các Ngân hàng thương mại trong 2 năm gần đây

* Các luận văn t ạc sỹ được công bố tạ trườn Đại học kinh tế có

l ên qu n đến đề tài nghiên cứu:

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hải Châu” của tác giả Trần Công Sinh, năm 2014

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng” của tác giả

Lê Tú Linh, năm 2014

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Quy Nhơn” của tác giả Nguyễn Đỗ Thị Lộc, năm 2014

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Ngũ Hành Sơn” của tác giả Đoàn Thị Ngọc Mai, năm 2014

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hải Vân” của tác giả

Hồ Hưng Nghiệp, năm 2014

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phù Mỹ Bình Định” của tác giả Huỳnh Lê Trang, năm 2015

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Liên doanh Việt Nga Chi nhánh Đà Nẵng” của tác giả Trần Thị Tường Vân, năm 2015

- Luận văn “Hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk” của tác giả

Đỗ Quang Điệp, năm 2016

- Luận văn “Hoàn thiện công tác thẩm định giá tài sản bảo đảm trong hoạt động cho vay tại các Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam trên địa bàn Thành phố Đà Nẵng” của tác giả Ngô Huy Bảo, năm 2015

- Luận văn “Hoàn thiện công tác thẩm định giá tài sản bảo đảm trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn” của tác giả Nguyễn Hữu Hoàng Anh, năm 2016

Các đề tài nghiên cứu đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận và thực tiễn, nghiên cứu các chỉ tiêu đánh giá, các nhân tố ảnh hưởng đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản Các luận văn đã tập trung phân tích khá toàn diện và đầy đủ thực trạng, nêu lên những vướng mắc gặp phải trong công tác cho vay có bảo đảm bằng tài sản: cơ chế định giá, việc quản lý tài sản bảo đảm, khó khăn khi xử lý tài sản bảo đảm Các đề tài cũng đã đề xuất các biện pháp nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản như: hoàn thiện công tác thẩm định và định giá tài sản bảo đảm, tăng cường công tác quản lý tài sản bảo đảm, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ và giám sát khách hàng… là cơ sở để tác giả có thể nghiên cứu áp dụng tại đơn

vị công tác là Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

Tuy nhiên, từ năm 2014 - 2016, có rất nhiều ngân hàng đã được chọn để nghiên cứu về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản nhưng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng thì chưa từng được thực hiện nghiên cứu Ngoài ra khoảng trống về mặt pháp lý đối với các loại tài sản như quyền sử dụng đất trong trường hợp quyền sử dụng đất được thu hồi không đầy đủ chưa được các đề tài trên xem xét đánh giá Do đó nhìn nhận những khoảng trống về không gian cũng như các khoảng trống về pháp

lý nói trên sẽ được tác giả nghiên cứu để hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay tại đơn vị tác giả công tác

a Khái niệm hoạt động cho vay

Theo quy định tại khoản 16 điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 và khoản 1 điều 2 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định về Hoạt động cho vay của Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng, cho vay là “hình thức cấp tín dụng, theo đó Tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một số tiền để sử dụng vào một mục đích xác định và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”

b Phân loại cho vay

Cho vay có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo các tiêu thức khác nhau như sau theo thời gian cho vay, tính chất luân chuyển vốn vay, theo mục đích sử dụng vốn, phương thức hoàn trả vốn vay và theo biện pháp bảo đảm tiền vay

c Đặc trưng hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại

Thứ nhất, hoạt động cho vay có hình thái tiền tệ Với đặc điểm này, cho vay có nhiều lợi thế hơn so với các hình thức cấp tín dụng khác bởi vì nó có thể thỏa mãn nhiều nhu cầu đa dạng của các đối tượng khác nhau trong nền kinh tế, trong xã hội Tuy nhiên, bên cạnh đó, chính do sự linh hoạt của việc

sử dụng tiền nên thực sự rất khó kiểm soát một khi tiền đã được chuyển giao cho khách hàng Điều này dễ dẫn đến người đi vay sử dụng vốn kém hiệu quả hay sai mục đích gây thất thoát vốn của Ngân hàng

Thứ hai, bản chất của hành vi cho vay là ứng trước cho khách hàng

Vì vậy, nó sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn Cụ thể, trong cho vay, Ngân hàng chuyển tiền cho khách hàng dựa trên kế hoạch kinh doanh của khách hàng trong tương lai hay nói cách khác là tiền được chuyển giao khi người đi vay chưa hoặc mới bắt đầu thực hiện phương án của mình Để chấp nhận cho vay, trước đó Ngân hàng phải thẩm định khả năng hoàn trả nợ của khách hàng dựa trên các yếu tố như: uy tín, thiện chí trả nợ, tính khả thi của phương án và tình hình tài chính của khách hàng Tuy nhiên, khả năng trả nợ của khách hàng lại biến động theo thời gian do phụ thuộc vào nhiều yếu tố khách quan như pháp luật, kinh tế, văn hóa – xã hội… lẫn yếu tố chủ quan từ phía khách hàng như năng lực của nhà quản lý, dự báo của khách hàng kém…Các yếu tố này có thể tác động làm cho phương án đó thất bại

và nguồn trả nợ không hình thành

Thứ ba, đối tượng, kỹ thuật cho vay phong phú Những mục đích vay

khác nhau của khách hàng đã dẫn đến những nhu cầu vay hết sức đa dạng về thời hạn và quy mô… nên phạm vi đối tượng cho vay rất rộng lớn Ngoài ra, Ngân hàng cũng có rất nhiều phương thức cho vay và với mỗi phương thức là tập hợp các kỹ thuật tác nghiệp cụ thể của Ngân hàng khi thực hiện khoản vay, bao gồm kỹ thuật xác định mức cho vay, thời hạn vay, định kỳ hạn nợ, giải ngân thu nợ và xử lý nợ Việc lựa chọn phương thức cho vay thích hợp, bảo đảm tốt nhất nhu cầu của khách hàng cũng như hiệu quả của vốn tín dụng tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động, khả năng tài chính và rủi ro đặc trưng của người vay Bất kỳ một sai sót nào trong quá trình thẩm định hay sự thiếu am hiểu về các loại đối tượng, phương thức cho vay cũng đều ảnh hưởng đến khả năng thu hồi đủ vốn gốc và lãi của Ngân hàng

1.1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng

t ươn mại

a Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là sự tổn thất về tài chính của Ngân hàng khi khách hàng

nhận khoản vay vốn không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đối với Ngân hàng

b Tác động của rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng

Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, khi rủi ro tín dụng xảy ra, Ngân hàng không thu hồi được vốn vay đã cấp và lãi vay nhưng vẫn phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động đến hạn Điều này sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng tiền của Ngân hàng, làm giảm vòng quay vốn tín dụng, dẫn đến giảm hiệu quả, tăng chi phí so với dự kiến Hơn nữa, nếu tình trạng này xảy ra thường xuyên, Ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán Kết quả là làm năng lực tài chính của Ngân hàng giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm, kết quả kinh doanh xấu đi và có thể dẫn đến thua lỗ hoặc nguy cơ phá sản nếu không có biện pháp xử lý kịp thời

Đối với nền kinh tế xã hội, Ngân hàng thương mại là một định chế tài chính trung gian chuyên huy động và tập trung các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh

và tiêu dùng của các chủ thể khác Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không những Ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi của những người gửi tiền cũng bị ảnh hưởng Với tâm lý hoang mang, lo sợ, họ sẽ đến rút tiền không những ở Ngân hàng có sự cố mà còn ở các Ngân hàng khác Nếu điều này xảy ra trên quy

mô lớn thì khủng hoảng thanh khoản có thể xảy ra và ảnh hưởng nghiêm trọng đến toàn hệ thống Ngân hàng qua đó ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế-xã hội Chức năng điều hòa vốn bị đứt gãy làm cho nền kinh tế bị suy giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định…

Rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng có tính lan truyền và để lại hậu quả to lớn Vì vậy không chỉ pháp luật của các quốc gia thường có những quy định nghiêm ngặt về vấn đề bảo đảm an toàn trong hoạt động của Ngân hàng mà các Ngân hàng cũng áp dụng nhiều biện pháp đa dạng để tăng

thêm độ an toàn khi cho vay, chẳng hạn như quy định mức vốn đối ứng của phương án vay, quy định quy trình giải ngân, giám sát khoản vay… đặc biệt

là quy định chặt chẽ về bảo đảm tiền vay trong đó quan trọng nhất phải kể đến

1.2.2 C ứ năn ủ bảo đảm t ền v y

Thứ nhất, bảo vệ quyền lợi của Ngân hàng nhờ đó cũng bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền và góp phần giữ ổn định, an toàn cho hệ thống Ngân hàng Nếu một khoản cho vay nào đó không thu hồi được vì bất kỳ lý do gì thì tình hình tài chính của Ngân hàng sẽ gặp khó khăn, không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền, thậm chí dẫn đến phá sản Ngân hàng, ảnh hưởng đến toàn

bộ nền kinh tế Ý thức được vấn đề trên, các Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp để giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay trong đó có biện pháp bảo đảm cho vay nói riêng

Thứ hai, bảo đảm tiền vay nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong quan hệ tín dụng Ngân hàng thực hiện đúng và đầy đủ nghĩa vụ của mình đồng thời nâng cao tính thận trọng của khách hàng Bảo đảm tiền vay là biện pháp thúc đẩy người đi vay thực hiện nghĩa vụ của họ trên tinh thần thiện chí, trung thực Nếu những khoản cho vay được cấp mà không có tài sản bảo đảm, nếu bên đi vay không có hoặc chỉ có một phần rất nhỏ vốn tự có tham gia vào dự án thì xu hướng tất yếu là bên đi vay sẽ thực hiện các phương án, dự án có mức độ rủi ro cao để tìm kiếm lợi nhuận cao hơn vì khi phương án, dự án thất bại thì cái họ mất không đáng kể; ngược lại nếu thành công thì lợi ích của họ rất lớn

Hành vi của bên vay sẽ hoàn toàn ngược lại khi họ phải dùng các tài sản hiện

có của mình để được cấp tín dụng Khi áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay sẽ nâng cao trách nhiệm sử dụng và quản lý vốn vay của khách hàng, nếu không

họ sẽ bị mất Do đó sẽ nảy sinh một sự thận trọng khi thực hiện quyết định đầu

tư từ phía khách hàng cũng như tạo động lực tốt hơn cho nghĩa vụ trả nợ

Thứ ba, bảo đảm tiền vay góp phần khắc phục sai sót nghiệp vụ trong quá

trình cấp tín dụng Ngân hàng Thẩm định tín dụng là dựa trên các yếu tố, các

thông tin ở thời điểm hiện tại được cung cấp từ phía khách hàng hay thu nhập được từ các nguồn khác nhau để từ đó đánh giá về khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng ở một thời điểm trong tương lai Do đó, cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn vững chắc, kinh nghiệm và khả năng phán đoán tốt Tuy nhiên, vì một số lý do mà cán bộ tín dụng có thể mắc sai sót dẫn đến việc đánh giá sai về khách hàng Thêm vào đó, một số cán bộ hay các cấp lãnh đạo chủ quan trong việc lựa chọn khách hàng, cả nể trong quan hệ với khách hàng mà đưa ra quyết định không dựa trên cơ sở thẩm định, khi đó rủi ro đối với Ngân hàng là điều không tránh khỏi Trong những trường hợp như vây, bảo đảm tiền vay sẽ góp phần hạn chế tổn thất của Ngân hàng, khắc phục được phần nào hậu quả của những sai sót nghiệp vụ trong quá trình cấp tín dụng

1.2.3 Cá ìn t ứ bảo đảm t ền v y

Thông thường có hai hình thức bảo đảm tiền vay chủ yếu mà các Ngân hàng áp dụng đối với khách hàng vay là bảo đảm đối vật và bảo đảm đối nhân hai còn gọi là bảo đảm bằng tài sản và bảo đảm không bằng tài sản Tùy từng khách hàng mà Ngân hàng có thể lựa chọn cho vay theo hình thức nào cho phù hợp để vừa giữ được khách hàng vừa đảm bảo được mục tiêu kinh doanh của Ngân hàng là an toàn và sinh lời

a Bảo đảm tiền vay không bằng tài sản

Trong hoạt động cho vay của mình Ngân hàng được quyền chủ động lựa

chọn khách hàng để cho vay với nhiều thời hạn, phương thức, điều kiện khác nhau Vì thế các Ngân hàng có quy định điều kiện cụ thể trong chính sách cho vay của mình để làm căn cứ lựa chọn khách hàng và quyết định cho vay không bảo đảm bằng tài sản Thông thường, các điều kiện mà khách hàng phải thỏa mãn bao gồm: có thời gian quan hệ lâu dài và tạo được uy tín trong giao dịch với Ngân hàng, phương án vay vốn được đánh giá là khả thi và hiệu quả, có khả năng tài chính và các nguồn thu nhập hợp pháp có được trong thời hạn vay vốn để thực hiện nghĩa vụ trả nợ…

b Bảo đảm tiền vay bằng tài sản

Khi cho vay đối với khách hàng không đáp ứng điều kiện cho vay không

có tài sản bảo đảm, để giảm thiểu rủi ro thất thoát vốn tín dụng của Ngân hàng thì Ngân hàng yêu cầu bên vay phải có tài sản bảo đảm Nếu trường hợp bên

đi vay không có khả năng trả nợ khi đến hạn thì Ngân hàng có thể phát mãi tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Theo quy định của pháp luật Ngân hàng hiện hành các bên có thể lựa chọn các biện pháp: cầm cố tài sản của bên đi vay, thế chấp tài sản của bên đi vay và thế chấp, cầm cố tài sản của bên thứ ba, bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành trong tương lai

1.3 NỘI DUNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 T u t ập, đán á t ôn t n

Thông tin về tài sản bảo đảm chính xác, đầy đủ sẽ giúp công tác thẩm định tài sản bảo đảm được chính xác Thông tin thu thập về tài sản như: loại tài sản, đặc điểm, giá trị sổ sách, tính chất kỹ thuật, quyền sở hữu, tính hiện hữu tài sản, tính pháp lý, giá trị tài sản Thông tin sau khi được thu thập sẽ được đánh giá kiểm tra tính xác thực thông tin tài sản bảo đảm và tính trung thực của khách hàng Thu thập và đánh giá thông tin về tài sản là nội dung quan trọng của công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản, nhằm loại bỏ những

hồ sơ kém, không đạt yêu cầu, sàn lọc được những hồ sơ tốt giúp công tác thẩm định tài sản chính xác

Chất lượng thông tin thể hiện ở các thuộc tính: đầy đủ, kịp thời, chính xác, đó là thông tin chất lượng và hữu ích trong quá trình thẩm định Các thông tin này Ngân hàng có thể thu thập từ các nguồn sau: hồ sơ tài liệu và thông tin khách hàng cung cấp, khảo sát thực tế, thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng CIC, các nguồn khác

1.3.2 T ẩm địn tà sản bảo đảm và địn á tà sản bảo đảm

a Căn cứ để thẩm định

Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp

Cán bộ tín dụng khảo sát thực tế, thẩm tra đối chiếu các thông tin thu thập được từ khách hàng

Các nguồn thông tin khác: trung tâm thông tin tín dụng CIC, cơ quan nhà nước có thẩm quyền, cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm, báo chí…

b Nội dung thẩm định

Mục tiêu của thẩm định tài sản bảo đảm là đánh giá một cách chính xác khả năng thanh lý các tài sản bảo đảm khi cần thiết Khả năng thanh lý tài sản bảo đảm phụ thuộc vào tính chất pháp lý, giá trị thị trường của tài sản Do vậy, nội dung của thẩm định tài sản bảo đảm chủ yếu tập trung vào khía cạnh pháp lý của tài sản, thẩm định hiện trạng của tài sản bảo đảm và khả năng thanh lý tài sản đó theo giá trị thị trường Cụ thể:

Thẩm định tính pháp lý của tài sản: cán bộ thẩm định phải làm rõ các nội dung sau:

- Thẩm định tính pháp lý của quyền sở hữu: tài sản phải thuộc quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp của bên bảo đảm, không có tranh chấp Xuất phát từ mục đích, ý nghĩa của việc bảo đảm là nhằm bảo đảm cho việc bên có nghĩa vụ phải có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ của mình đối với bên có

quyền, do đó tài sản dùng để bảo đảm phải thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm Để xác định tài sản bảo đảm có thuộc sở hữu của bên thế chấp hay không phải dựa vào các căn cứ sau:

+ Trong trường hợp pháp luật quy định tài sản bảo đảm phải đăng ký sở hữu tài sản, thì bên bảo đảm phải có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu do các

cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp nhằm công nhận quyền sở hữu hợp pháp của bên bảo đảm cũng như góp phần bảo đảm sự minh bạch của các giao dịch với Ngân hàng

+ Trong trường hợp pháp luật không quy định tài sản bảo đảm phải đăng

ký quyền sở hữu thì phải dựa vào căn cứ để xác lập sở hữu được quy định tại điều 221 Bộ Luật dân sự 2015, từ đó có thể suy đoán về tính chất tài sản có thuộc quyền sở hữu của bên bảo đảm hay không Do đó, bên bảo đảm phải có giấy tờ, tài liệu chứng minh quyền sở hữu như hợp đồng mua bán, tặng cho tài sản, hóa đơn mua bán theo quy định, chứng từ nộp tiền mua bán hàng hóa, văn bản giao tài sản của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền, biên bản nghiệm thu công trình, tờ khai hải quan, biên bản góp vốn và bàn giao tài sản, vận đơn, hợp đồng lưu kho, bảng kê chi tiết tài sản cố định của doanh nghiệp…

- Tài sản bảo đảm phải được phép giao dịch, tài sản không được cấm giao dịch theo quy định của pháp luật tại thời điểm xác lập giao dịch bảo đảm Điều kiện này bảo vệ quyền và lợi ích cho Ngân hàng Theo khoản 10 điều 3 Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định: “Tài sản được phép giao dịch là tài sản không bị cấm giao dịch theo quy định của pháp luật tại thời điểm xác lập giao dịch bảo đảm” Như vậy, những tài sản mà pháp luật cấm giao dịch thì không được thế chấp như: tài sản đã bị tịch thu, bị kê biên, tài sản bị cấm mua, tặng cho, chuyển đổi hoặc chuyển nhượng… (ví dụ như: thuốc phiện hay các loại động thực vật quý hiếm không được phép đưa vào lưu thông…)

Thẩm định hiện trạng tài sản bảo đảm: Thông qua thẩm định nguồn tin

thực tế cán bộ Ngân hàng xem xét tính hiện hữu tài sản bảo đảm, số lượng, tuổi thọ, giá trị còn lại, vị trí… Từ đó cán bộ thẩm định đánh giá được tài sản

có đủ điều kiện làm tài sản bảo đảm cho khoản nợ vay hay không

Thẩm định khả năng quản lý giám sát tài sản bảo đảm: tài sản bảo đảm

phải là loại tài sản mà cán bộ có cách thức quản lý, giám sát về mức độ hao mòn, hiện trạng, số lượng và giá trị thực tế của tài sản Trên cơ sở đó, cán bộ tín dụng mới đề xuất các giải pháp kịp thời để giảm thiểu rủi ro

Thẩm định khả năng phát mại của tài sản: tài sản bảo đảm phải có sẵn

thị trường tiêu thụ Mức độ thanh khoản thấp hay khó chuyển hóa thành tiền trong thời gian ngắn thường không được ưu tiên chấp nhận bằng các tài sản

có mức độ thanh khoản cao Do đó, để đảm bảo khả năng thu hồi nợ nhanh chóng và chi phí thấp Ngân hàng nên lựa chọn những tài sản dễ bán, dễ chuyển nhượng, có thị trường hoạt động tương đối ổn định, thủ tục bán đơn giản để nhận làm tài sản bảo đảm

Xác định giá trị tài sản bảo đảm và xác định mức cho vay trên tài sản bảo đảm:

Xác định giá trị tài sản bảo đảm phải theo giá trị thị trường tại thời điểm

ký kết hợp đồng bảo đảm và được lập thành văn bản, là một bộ phận không tách rời hợp đòng bảo đảm Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm tại thời điểm

ký kết hợp đồng tín dụng chỉ làm cơ sở để Ngân hàng xác định mức cấp tín dụng, không áp dụng khi xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ

Các Ngân hàng thương mại thường áp dụng các phương pháp xác định tài sản bảo đảm nợ vay như sau:

- Phương pháp so sánh: là phương pháp dựa trên cơ sở phân tích mức giá của các tài sản tương tự với tài sản cần thẩm định giá đã giao dịch thành công hoặc đang mua, bán trên thị trường vào thời điểm thẩm định giá hoặc gần với thời điểm thẩm định giá để ước tính giá trị thị trường của tài sản cần thẩm

định giá Phương pháp so sánh chủ yếu được áp dụng trong thẩm định giá các tài sản có giao dịch mua bán phổ biến trên thị trường

- Phương pháp chi phí: là phương pháp dựa trên cơ sở chi phí tạo ra một tài sản tương tự tài sản cần thẩm định giá để ước tính giá trị thị trường của tài sản cần thẩm định giá Phương pháp chi phí chủ yếu được áp dụng trong thẩm định giá các tài sản chuyên dung, ít hoặc không có mua bán phổ biến trên thị trường, tài sản đã qua sử dụng

- Phương pháp thu nhập: là phương pháp dựa trên cơ sở chuyển đổi các dòng thu nhập ròng trong tương lai có thể nhận được từ việc khai thác tài sản cần thẩm định giá thành giá trị vốn hiện tại của tài sản để ước tính giá trị thị trường của tài sản cần thẩm định giá Phương pháp thu nhập chủ yếu được áp dụng trong thẩm định giá các tài sản đầu tư (động sản, tài sản tài chính) mà các tài sản đó có khả năng tạo ra thu nhập trong tương lai

- Phương pháp thặng dư: là phương pháp mà giá trị thị trường của tài sản cần thẩm định giá được xác định căn cứ vào giá trị vốn hiện có bằng cách lấy giá trị ước tính của sự phát triển giả định của tài sản (tổng doanh thu) trừ đi tất

cả các chi phí phát sinh để tạo ra sự phát triển đó Phương pháp thặng dư chủ yếu được áp dung trong thẩm định giá bất động sản có tiềm năng phát triển

- Phương pháp lợi nhuận: là phương pháp dựa trên khả năng sinh lời của việc sử dụng tài sản để ước tính giá trị thị trường của tài sản cần thẩm định giá Phương pháp lợi nhuận chủ yếu được áp dụng trong thẩm định giá các tài sản

mà việc so sánh với những tài sản tương tự gặp khó khăn do giá trị của tài sản chủ yếu phụ thuộc vào khả năng sinh lời của tài sản như khách sạn, nhà hàng…

1.3.3 Ký ết ợp đồn bảo t ền v y

Tùy theo từng hình thức và loại tài sản bảo đảm mà hợp đồng bảo đảm

có thể nằm trong hợp đồng tín dụng hoặc có thể lập thành hợp đồng bảo đảm riêng Đối với tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, khi tài sản đã đưa vào

sử dụng các bên phải lập phụ lục hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản hình thành tương lai vốn vay, trong đó mô tả đặc điểm và xác định giá trị tài sản Việc công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm hợp đồng bảo đảm tiền vay có thể bắt buộc thực hiện theo quy định của pháp luật hoặc theo ý chí của Ngân hàng để đảm bảo tính pháp lý cũng như hiệu lực đối kháng đối với bên thứ ba khi có tranh chấp xảy ra

Công chứng là việc công chứng viên chứng nhận tính xác thực, tính hợp pháp của hợp đồng, giao dịch khác bằng văn bản mà theo quy định của pháp luật phải công chứng hoặc cá nhân, tổ chức tự nguyện yêu cầu công chứng Pháp luật quy định bắt buộc công chứng hay chứng thực có ý nghĩa bảo vệ quyền lợi của các bên có liên quan, chẳng hạn trong trường hợp khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình thì Ngân hàng có quyền yêu cầu Tòa án giải quyết theo quy định của pháp luật Nó có giá trị chứng cứ, là căn

cứ để Tòa án giải quyết khi có tranh chấp xảy ra giữa các bên trong quan hệ thế chấp tài sản Việc chứng nhận, chứng thực hợp đồng thế chấp hay không

là do các bên thỏa thuận, trường hợp pháp luật có quy định văn bản thế chấp phải có chứng nhận, chứng thực thì các bên phải tuân theo Theo đó, khi hợp đồng yêu cầu bắt buộc công chứng mà không được thực hiện thì hợp đồng sẽ

vô hiệu tạm thời Tức lúc có tranh chấp xảy ra, Tòa án sẽ không đương nhiên tuyên bố hợp đồng vô hiệu mà cho hai bên một khoảng thời gian để thực hiện việc công chứng chứng thực Nếu sau khoảng thời gian đó hợp đồng vẫn chưa được công chứng thì Tóa án tuyên bố hợp đồng vô hiệu Điều này gây rủi ro rất lớn đối với Ngân hàng vì trong trường hợp bị tuyên bố vô hiệu thì hợp đồng tín dụng sẽ trở thành khoản cho vay không có bảo đảm Tuy nhiên, Luật công chứng không quy định trường hợp cụ thể phải công chứng chứng thực

mà Ngân hàng phải dựa vào các văn bản chuyên ngành Luật nhà ở và Luật Đất đai quy định thế chấp quyền sử dụng đất và nhà ở phải được công chứng

Đăng ký giao dịch bảo đảm là điều kiện có hiệu lực của hợp đồng bảo đảm tiền vay trong trường hợp thế chấp quyền sử dụng đất, thế chấp quyền sử dụng rừng, quyền sở hữu rừng sản xuất là rừng trồng, thế chấp tàu bay, tàu biển, thế chấp một tài sản để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ Ngoài ra, đây là cơ sở để phát sinh hiệu lực đối kháng đối với bên thứ ba khi phát sinh tranh chấp

1.3.4 Quản lý tà sản bảo đảm

Việc quản lý tài sản bảo đảm trong khi cho vay là quan trọng khi giá trị của tài sản bảo đảm có thể thay đổi trong suốt thời gian cho vay Vì vậy, tái định giá tài sản bảo đảm định kỳ hoặc đột xuất theo biến động thị trường và

xử lý sau tái thẩm định giá là cần thiết đối với Ngân hàng

1.3.5 Xử lý tà sản đảm t ền v y

Mọi khách hàng vay vốn tại các tổ chức tín dụng đều có nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn thanh toán hoặc trả nợ trước hạn theo quy định của pháp luật Bên bảo lãnh cho khách hàng vay vốn tại Ngân hàng có nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ, không đúng nghĩa vụ trả nợ Trong trường hợp khách hàng vay, bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ thì tài sản dùng để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ tại Ngân hàng được xử lý để thu hồi nợ

Việc xử lý tài sản bảo đảm phải tuân thủ nguyên tắc công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng bảo đảm quyền, lợi ích của Ngân hàng cho vay và khách hàng đồng thời tiết kiệm được chi phí

Tài sản bảo đảm được xử lý theo phương thức đã thỏa thuận trong trường hợp đồng bảo đảm Trường hợp Ngân hàng và khách hàng không thể

xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức đã thỏa thuận thì Ngân hàng trực tiếp cho vay có quyền chủ động lựa chọn áp dụng một hoặc một số các phương thức xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm như sau:

- Bán tài sản bảo đảm: là việc các tổ chức tín dụng hoặc các bên phối hợp để bán tài sản trực tiếp cho người mua hoặc ủy quyền cho bên thứ ba bán tài sản cho người mua

Bên thứ ba được ủy quyền bán tài sản có thể là trung tâm bán đấu giá tài sản hoặc doanh nghiệp bán đấu giá tài sản theo quy định của pháp luật về bán đấu giá tài sản

- Nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ của bên bảo đảm: Ngân hàng trực tiếp nhận tài sản bảo đảm, lấy giá tài sản bảo đảm được định giá khi xử lý làm cơ sở để thanh toán nợ gốc, lãi vay, lãi quá hạn của bên bảo đảm sau khi trừ đi các chi phí khác (nếu có) và được tiếp nhận tài sản theo quy định

- Bên nhận bảo đảm nhận các khoản tiền hoặc tài sản khác từ người thứ

ba trong trường hợp thế chấp quyền đòi nợ

- Phương thức khác do các bên thỏa thuận

1.4 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN

Công tác bảo đảm tiền vay được đánh giá thông qua khả năng kiểm soát

và tài trợ rủi ro tín dụng Theo quan điểm quản trị rủi ro, kiểm soát rủi ro tín dụng và việc thực hiện các biện pháp nhằm tối thiểu hóa rủi ro tín dụng trước khi rủi ro xuất hiện như: né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chueyenr giao, trung hòa rủi ro, đa dạng hóa…; tài trợ rủi ro là việc thực hiện các biện pháp tài chính nhằm giảm thiểu tác động bất lợi của rủi ro khi rủi ro đã xảy ra, ví

dụ tự khắc phục rủi ro bằng dự phòng rủi ro, bằng nguồn lực sẵn có hoặc chuyển giao rủi ro thông qua hợp đồng bảo hiểm… Do vậy đánh giá kết quả công tác bảo đảm tiền vay thực chất là đánh giá kết quả hoạt động kiểm soát rủi ro và năng lực tài trợ rủi ro từ tài sản bảo đảm

1.4.1 Cá t êu í đán á ết quả ểm soát rủ ro tín ụn

- Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể cho vay có bảo đảm bằng tài sản / tổng

dƣ nợ cho vay bảo đảm bằng tài sản:

Tổng dƣ nợ cho vay có bảo đảm

bằng tài sản Mức trích lập dự phòng cụ thể đối với khoản vay có tài sản bảo đảm:

R = max {0, (A-C)}*r Trong đó:

tỏ công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản kiểm soát tốt rủi ro tín dụng và ngƣợc lại

1.4.2 Cá t êu í đán á năn lự tà trợ rủ ro tín ụn từ tà sản bảo đảm

- Tỷ lệ thu hồi nợ sau khi xử lý tài sản:

Tỷ lệ thu hồi

lý tài sản Nợ xấu có tài sản bảo đảm đã xử

lý xuất ngoại bảng Chỉ tiêu này đánh giá khả năng tài trợ rủi ro tín dụng hay khả năng thu hồi nợ từ các khoản nợ không thu hồi được và đang được Ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Tỷ lệ thu hồi nợ sau khi xử lý càng cao chứng tỏ rằng tài sản bảo đảm thanh lý dễ dàng, cán bộ tín dụng thực hiện tốt quy trình bảo đảm tiền vay bằng tài sản

- Tỷ lệ xóa nợ ròng:

Tỷ lệ

Dư nợ khoản vay có tài sản bảo đảm

đã xuất ngoại bảng - số tiền thu hồi

1.5.1 N ân tố bên trong

- Trình độ, đạo đức cán bộ tín dụng thể hiện qua các giai đoạn sau:

Giai đoạn thẩm định khách hàng Để có thể cho vay, dù cho một khoản

nợ nhỏ hay lớn đều cần qua các công đoạn cơ bản như: thẩm định, quyết định cho vay, giải ngân, theo dõi, kiểm tra trong quá trình sử dụng vốn vay đến khi thu hồi được nợ và lãi Trong đó có thể nói thẩm định là khâu quan trọng nhất, vì nó quyết định đến mức cho vay, phương thức vay, lãi suất, thời hạn… Nếu như khâu này thực hiện không tốt sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến toàn

bộ hoạt động cho vay nói chung và hoạt động thế chấp nói riêng Một khách hàng rất tốt lại được kết luận rằng khách hàng đó ở mức trung bình hoặc không tốt lắm, khi đó dẫn tới chính sách cho vay của Ngân hàng trở nên khắt khe, gây mất thiện cảm của khách hàng đối với Ngân hàng thâm chí có thể

dẫn đến mất khách hàng tiềm năng Ngược lại, có những khách hàng không tốt lại được đánh giá tốt, rất tốt dẫn đến giảm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng, thậm chí Ngân hàng cho vay không có tài sản bảo đảm, khả năng xảy ra tổn thất là rất lớn

Giai đoạn thẩm định tài sản bảo đảm Để mở rộng quan hệ khách hàng, đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, Ngân hàng càng ngày càng

mở rộng danh mục tài sản bảo đảm Đồng nghĩa với điều này, việc định giá tài sản bảo đảm ngày càng phức tạp và đa dạng hơn Nếu định giá cao hơn giá trị thực tế sẽ dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng trong quá trình xác định mức cho vay hợp lý Ngược lại đánh giá thấp tài sản bảo đảm sẽ tạo ra tâm lý e ngại không muốn vay vốn của khách hàng Đối với từng loại tài sản, do đặc điểm đặc thù riêng biệt mà phương pháp định giá cũng khác nhau Do đó cán bộ tín dụng phải là người am hiểu các loại tài sản từ đó lựa chọn phương pháp định giá phù hợp đối với từng loại tài sản dựa trên cơ sở theo dõi cập nhật thông tin thị trường, có như thế chất lượng của hoạt động thế chấp mới được cải thiện

Gia đoạn quản lý tài sản bảo đảm Khi đã thực hiện giải ngân cho khách hàng vay, không đồng nghĩa là cán bộ tín dụng sẽ không còn trách nhiệm phải giám sát tài sản bảo đảm Bởi vì giá trị của tài sản bảo đảm luôn thay đổi theo thời gian, có thể là giảm sút giá trị do việc sử dụng tài sản bảo đảm vào sản xuất của khách hàng, cũng có thể thay đổi do ảnh hưởng của các điều kiện môi trường, quan hệ cung cầu trên thị trường Khi phát hiện kịp thời những sự

có liên quan làm giảm sút giá trị của tài sản so với định giá ban đầu phải tiến hành các biện pháp xử lý như yêu cầu bổ sung thêm tài sản bảo đảm khi việc giảm sút giá trị là đáng kể Nếu công tác này không được thực hiện định kỳ và thường xuyên thì sẽ không phát hiện được những thay đổi về giá trị tài sản bảo đảm trước những biến cố khách quan và chủ quan, khi đó Ngân hàng sẽ không thể phản ứng kịp dẫn đến rủi ro khi xử lý tài sản bảo đảm

Giai đoạn xử lý tài sản bảo đảm Trường hợp có tranh chấp xảy ra trong

quá trình xử lý tài sản bảo đảm sẽ gây lãng phí thời gian cũng như chi phí cho Ngân hàng Xử lý tài sản bảo đảm nếu được thực hiện một cách đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, đảm bảo được quyền và lợi ích giữa các bên sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thu được nợ và tiết kiệm được thời gian, chi phí Do đó, yêu cầu đặt ra là cán bộ tín dụng phải làm sao chọn được cách thức giải quyết thích hợp nhất trong trong giai đoạn ký kết hợp đồng là yếu tố bắt buộc bảo đảm chất lượng của hoạt động xử lý tài sản bảo đảm

- Chiến lược kinh doanh, mục tiêu của Ngân hàng từng thời kỳ

Không phải bất kỳ giai đoạn nào Ngân hàng cũng có chính sách cho vay đồng loạt giống nhau Chiến lược kinh doanh, mục tiêu của Ngân hàng từng thời kỳ dựa vào chính sách của Nhà nước cũng như chính sách phát triển của Ngân hàng phù hợp với yêu cầu của thị trường Trong giai đoạn mở rộng hoạt động cho vay cũng như nâng cao số lượng khách hàng, Ngân hàng sẽ phải thay đổi quy trình bảo đảm tiền vay bằng tài sản, mở rộng danh mục các tài sản bảo đảm tiền vay để đáp ứng nhu cầu của các chủ thể vay vốn Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng công tác bảo đảm tiền vay khi mà việc mở rộng danh mục tài sản bảo đảm yêu cầu theo đó là việc nâng cao chất lượng của quy trình đánh giá và quản lý tài sản bảo đảm của Ngân hàng phải tương xứng nhằm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra

1.5.2 N ân tố bên n oà

- Tư cách và trình độ quản lý hoạt động kinh doanh của khách hàng

Bên cạnh các nhân tố bên trong thì nhân tố bên ngoài cũng ảnh hưởng không nhỏ đến công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản Khách hàng là chủ thể vay vốn, đối tượng thuộc sở hữu của bên bảo đảm, hơn ai hết chủ thể biết rõ chất lượng của tài sản bảo đảm Do đó, công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản

có tốt hay không điều đó phụ thuộc vào khách hàng vay Cụ thể:

Một là tư cách khách hàng Ngân hàng thẩm định, đánh giá, quyết định cho vay dựa một phần thông tin khách hàng cung cấp Nếu khách hàng không trung thực, cố tình lừa đảo, cung cấp thông tin sai sự thật về tài sản bảo đảm thì sẽ gây rủi ro lớn cho hoạt động bảo đảm tiền vay nếu như Ngân hàng không phát hiện kịp thời Ngược lại với khách hàng có thiện chí tốt, có ý thức hợp tác, cung cấp đầy đủ thông tin theo yêu cầu của Ngân hàng sẽ giúp Ngân hàng rất lớn không chỉ trong việc thẩm định tính hợp pháp của tài sản bảo đảm, thẩm định giá tài sản bảo đảm để quyết định mức cho vay mà còn giúp cho Ngân hàng trong quá trình theo dõi, giám sát tài sản bảo đảm trong suốt quá trình vay vốn khi mà tài sản bảo đảm không thuộc quyền nắm giữ của Ngân hàng

Hai là trình độ quản lý hoạt động kinh doanh của khách hàng Ngân hàng xem xét cho vay dựa trên việc phân tích tính khả thi, hiệu quả của ý tưởng, mục đích sử dụng tiền của khách hàng Tuy nhiên khi phương án, dự án đi vào hoạt động có thể xuất hiện rất nhiều biến cố khách quan từ môi trường kinh ảnh hưởng đến tính hiệu quả của phương án dự án Đối với khách hàng

có trình độ quản lý hoạt động kinh doanh tốt sẽ có những biện pháp để đảm bảo ngăn ngừa sự ảnh hưởng của môi trường xuống mức thấp nhất Từ đó, khách hàng có thể hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi cho Ngân hàng, hợp đồng thế chấp bảo đảm tiền vay chấm dứt và ý nghĩa của việc thế chấp đã được đã phát huy vai trò của nó Ngược lại, đối với những khách hàng có trình độ quản lý không cao, do mở rộng kinh doanh vượt quá phạm vi điều hành cũng như do ảnh hưởng của môi trường bên ngoài mà dự án, phương án thất bại, không có khả năng hoàn trả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng Giả sử, tài sản bảo đảm trong trường hợp này có chất lượng thì Ngân hàng có thể giảm thiểu rủi

ro thu hồi nợ, nhưng giả sử tài sản bảo đảm ở đây là hàng tồn kho, hàng hóa hình thành từ phương án vay, quyền đòi nợ của các khoản phải thu…là những

tài sản không có tính thanh khoản cao thì thật sự là hậu quả nghiêm trọng gây tổn thất lớn cho Ngân hàng

- Môi trường pháp lý

Bên cạnh đó, môi trường pháp luật cũng là một yếu tố ảnh hưởng Nhà nước ban hành các văn bản pháp luật để điều chỉnh các mối quan hệ trong xã hội Một xã hội ổn định và phát triển một phần phụ thuộc vào hiệu quả tác động của pháp luật Hoạt động Ngân hàng cũng không nằm ngoài đối tượng điều chỉnh của pháp luật, hơn nữa hoạt động này mang tính đặc thù, ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế của đất nước, do đó pháp luật Ngân hàng phải được đặt ra và xem xét một cách thấu đáo, đặc biệt là các quy định về bảo đảm tiền vay Nếu hệ thống các văn bản có sự thống nhất, hoàn thiện chặt chẽ,

ít lỗ hổng, phù hợp với thực tiễn, cơ chế nhanh gọn sẽ là hành lang pháp lý không những đảm bảo an toàn cho Ngân hàng mà còn thỏa mãn được nhu cầu vốn của các chủ thể trong xã hội, qua đó tác dụng thúc đẩy nền kinh tế, thực hiện mục tiêu của hoạt động cho vay của Ngân hàng

- Môi trường kinh tế

Khi nền kinh tế có bất kỳ biến động nào thì hoạt động Ngân hàng cũng

sẽ chịu ảnh hưởng, nhất là hoạt động bảo đảm tiền vay và biến động của nền kinh tế liên quan chặt chẽ với các tài sản của các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Các nhân tố kinh tế vĩ mô như tỷ giá, mức lãi suất… biến động ảnh hưởng không nhỏ đến các tài sản bảo đảm mà Ngân hàng nắm giữ như là biến động về giá mang lại cho Ngân hàng nhiều khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm và do đó ảnh hưởng đến chất lượng của hoạt động bảo đảm tiền vay

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Trong chương 1, luận văn đã tập trung hệ thống hóa, phân tích và tổng hợp một số vấn đề lý luận về công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng thương mại Tác giả đã trình bày về rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay, vai trò và ý nghĩa của bảo đảm tiền vay bằng tài sản, nội dung, tiêu chí đánh giá kết quả công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản và các nhân tố ảnh hưởng đến công tác này Từ những cơ sở lý luận này, luận văn sẽ nghiên cứu thực trạng công tác bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh

Đà Nẵng được thành lập năm 1988 với tên gọi lúc bấy giờ là Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Quảng Nam - Đà Nẵng Năm 1991 với quyết định số 66/NH-QĐ ngày 21/4/1991 của Thống đốc ngân hàng Nhà Nước đã thành lập thêm sở giao dịch III - Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đóng tại Đà Nẵng làm nhiệm vụ quản lý và điều hành vốn cho 11 tỉnh khu vực miền trung và Tây Nguyên Lúc này, trên địa bàn có 2 chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Việt Nam đó là: Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tỉnh Quảng Nam - Đà Nẵng và Sở giao dịch III-Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam tại Đà Nẵng Quyết định số 267/QĐ-HBBT ngày 19/10/1992 của Chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã sáp nhập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tỉnh Quảng Nam Đà Nẵng vào Sở giao dịch III-Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Việt Nam tại Đà Nẵng vừa có nhiệm vụ quản

lý, điều hòa vốn cho khu vực miền trung và Tây Nguyên vừa trực tiếp kinh doanh trên địa bàn tỉnh Quảng Nam Đà Nẵng

Năm 1997 tỉnh Quảng Nam Đà Nẵng được chia tách thành 2 đơn vị hành chính trực thuộc Trung ương, đó là: Thành phố Đà Nẵng và tỉnh Quảng Nam Phạm vi hoạt động của Sở giao dịch III - Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Việt Nam tại Đà Nẵng theo đó cũng thu hẹp phạm

vi trong thành phố Đà Nẵng

Năm 1998, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thành lập thêm chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tại thành phố Đà Nẵng Như vậy, trên địa bàn thành phố Đà Nẵng cùng lúc có 2 đơn vị thành viên trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam&PTNT Việt Nam, đó là Sở giao dịch III- Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thành phố Đà Nẵng

Năm 2000, Quyết định số 424/HĐBT – TCHC ngày 26/10/2000 của chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã hợp nhất sở giao dịch III- Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tại thành phố Đà Nẵng và Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp

và phát triển nông thôn Việt Nam thành phố Đà Nẵng thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thành phố Đà Nẵng Năm 2012, quyết định số 214/QĐ-NHNN ngày 30/1/2012 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam chuyển đổi Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam thành Công ty TNHH MTV Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam do Nhà nước làm chủ sở hữu Theo

đó Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thành phố Đà Nẵng đổi tên thành Chi nhánh Công ty TNHH MTV Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn thành phố Đà Nẵng Ngày 27/5/2015, thực hiện văn bản số 3240/NHNo-TCTL về việc hoàn thiện hồ sơ đăng ký kinh doanh, Chi nhánh Công ty TNHH MTV Ngân hàng Nông Nghiệp và

Phát triển Nông thôn thành phố Đà Nẵng được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng

Đến 31/12/2016 cơ cấu và mạng lưới chi nhánh trực thuộc gồm:1 hội sở chính, 14 chi nhánh loại 2 trực thuộc và 20 phòng giao dịch

2.1.2 Chứ năn n ệm vụ của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - C n án Đà Nẵng

a Huy động vốn

- Khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác trong nước và nước ngoài dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của NHNo

- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định của NHNo

- Vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tín dụng nước ngoài khi được Tổng giám đốc cho phép bằng văn bản

- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo

b Hoạt động cho vay

Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn và các loại cho vay khác theo quy định của NNNo

c Kinh doanh ngoại hối

Huy động vốn và cho vay, mua, bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu, bộ chứng từ và các dịch vụ khác

về ngoại hối theo chính chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam