Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 89 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
89
Dung lượng
1,09 MB
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN LƯƠNG CỪ QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGTẠINGÂNHÀNG TMCP VIỆTNAMTHƯƠNGTÍN (VIETBANK) LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HCM Tháng 03 năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN LƯƠNG CỪ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ QUẢNTRỊRỦIROTÍNDỤNGTẠINGÂNHÀNG TMCP VIỆTNAMTHƯƠNGTÍN (VIETBANK) Chuyên ngành: Kinh tế - Tài – Ngânhàng Mã số : 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học PGS – TS LÊ KHƯƠNG NINH TP.HCM Tháng 03 năm 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực với hướng dẫn khoa học PGS TS Lê Khương Ninh Các thông tin, số liệu để thực đề tài chủ yếu cung cấp từ Phòng Kế tốn Vietbank, Báo cáo tàingânhàngcó liên quan từ nguồn Ngânhàng Nhà nước, Chính phủ Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính pháp lý q trình nghiên cứu khoa học luận văn Tp Hồ Chí Minh, ngày 31 tháng 03 năm 2011 Người Cam Đoan Nguyễn Lương Cừ STT ATM Máy giao dịch tự động Automatic Teller Machine CAR Tỷ lệ an toàn vốn Capital Adequacy Ratio NHNN Ngânhàng Nhà nước ViệtNam State Bank Of VietNam NHTM NVTD Nhân viên tíndụng A/O (Account Officer) ROA Thu nhập ròng/tổng tài sản Return On Assets ratio ROE ROS TCTD Tổ chức tíndụng Na 10 VIETBANK NgânhàngThươngmạiCổphầnViệtNamThươngTínVietNamThuongTin Commercial Bank Commercial Bank Thu nhập ròng/vốn chủ sở hữu Thu nhập ròng/tổng doanh thu Return On Equity ratio Return On Sales ratio MỤC LỤC CHƯƠNG I - LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍNDỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦIROTÍNDỤNG ĐỐI VỚI NGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.1 Tíndụngtíndụng 1.1.2 Cơ sở để phân loại tíndụng 1.1.2.1 Căn theo mục đích 1.1.2.2 Căn theo thời hạn cho vay 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Căn vào phương pháp hoàn trả 1.2 Rủirotíndụng quy trình quản lý rủirotíndụng 1.2.1 Khái niệm rủirotíndụng 1.2.2 Quy trình quản lý rủirotíndụng 1.2.2.1 Phân loại rủirotíndụng 1.2.2.2 Nguyên nhân gây rủirotíndụng 1.2.2.3 Thiệt hại rủirotíndụng 1.2.2.4 Phòng ngừa xử lý rủirotíndụng 11 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủirotíndụngNgânhàng MayBank (MALAYSIA) 26 1.3.1 Nguyên tắc “Đặt cược cân bằng-Proportionate stake” 26 1.3.2 Nguyên tắc “ngang bằng-pari passu” 27 1.3.3 Nguyên tắc “Bảo vệ - protection” 27 1.3.4 Nguyên tắc “Kiểm soát- Control” 28 1.3.5 Nguyên tắc “Danh mục cho vay đủ rộng-well spread lending portfolio” 28 1.3.6 Nguyên tắc “Lối – good first way out” 28 1.3.7 Nguyên tắc “Kỳ hạn tài trợ phù hợp – Appropriate tenor of financing” 28 1.3.8 Nguyên tắc “Phản ánh sách quốc gia–Reflective of national policy” 29 30 CHƯƠNG II - THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍNDỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦIROTÍNDỤNGTẠINGÂNHÀNGVIỆTNAMTHƯƠNGTÍN (VIETBANK) 31 2.1 32 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NgânHàng TMCP ViệtNamThươngTín giai đoạn 2006-2010 32 2.2.1 Đánh giá môi trường hoạt động kinh doanh qua năm 2008-2010 32 2.2.2 Kết hoạt động kinh doanh 34 2.2.2.1 Tài sản 34 2.2.2.2 Nguồn vốn 36 2.3 Cơ cấu chất lượng tíndụng giai đoạn 2008 - 2010 40 2.3.1 Cơ cấu tíndụng 41 2.3.2 Chất lượng tíndụng 41 2.4 Nguyên nhân phát sinh rủirotíndụng VIETBANK 43 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 43 2.4.1.1 Sự ảnh hưởng môi trường kinh tế không ổn định 43 2.4.1.2 Rủirotíndụng phát sinh từ q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế 43 2.4.1.3 Các nguyên nhân bất khả kháng thời tiết 44 2.4.1.4 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi 44 2.4.1.5 Hệ thống thơng tinquản lý bất cập 45 2.4.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 46 2.4.2.1 Khả quản lý kinh doanh 46 2.4.2.2 Khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích 47 2.4.2.3 Cung cấp thông tin lừa đảo 47 2.5 Thực trạng quản lý tíndụng VIETBANK 48 2.5.1 Cơ cấu tổ chức tíndụng cơng tác quản lý rủirotíndụng .48 2.5.2 Cơng tác quản lý rủirotíndụng VIETBANK 48 2.5.2.1 Lỏng lẻo công tác kiểm tra nội (KTNB) 48 2.5.2.2 Rủiro phát sinh từ sách tíndụngngânhàng 49 2.5.2.3 Đạo đức nghề nghiệp nhân viên 50 2.5.2.4 Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay 50 2.5.2.5 Tốc độ tăng trưởng tíndụng 50 2.5.3 Các văn chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tíndụng 51 2.5.4 Đánh giá chất lượng khoản vay quy định nhằm hạn chế rủirotíndụng 51 2.5.5 Hệ thống xếp hạngtíndụng nội theo chuẩn mực quốc tế 52 54 CHƯƠNG III - GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦIROTÍNDỤNGTẠI VIETBANK 55 3.1 2010 - 2015 55 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế ViệtNam thời gian tới 55 3.1.2 Định hướng phát triển hệ thống ngânhàngViệtNam 56 2020 56 3.1.2.2 2020 57 Tín (VIETBANK) giai đoạn 2011-2015 60 (VIETBANK) 60 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tíndụng cấu quản lý, giám sát rủirotíndụngNgânhàng 60 3.2.1.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tíndụng 61 3.2.1.2 Cơ cấu giám sát quản lý rủirotíndụng 62 3.2.2 Xây dựng hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tíndụng 63 3.2.3 Xây dựng sách tíndụng phù hợp 64 3.2.3.1 Cơ chế phân cấp ủy quyền 64 3.2.3.2 Xác định thị trường lĩnh vực cho vay ngânhàng 64 3.2.3.3 Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tíndụng 65 3.2.3.4 Xây dựng sách khách hàng hoạt động tíndụng 67 3.2.3.5 Tài sản đảm bảo tiền vay 67 3.2.3.6 Đánh giá rủiro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tíndụng 68 3.2.4 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạngrủirotíndụng 68 3.2.5 Quản lý, giám sát danh mục cho vay 69 3.2.6 Trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủiro 70 3.2.7 Hệ thống thông tinquảntrịrủirotíndụng 71 3.2.8 Công nghệ, nguồn nhân lực công tác quản lý rủirotíndụng 72 3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan 72 74 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC LƠI MƠ ĐÂU Sự cần thiết ý nghĩa thực đề tài Hoạt động tíndụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngânhàngthươngmại Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngânhàng lĩnh vực tíndụng lĩnh vực córủiro lớn Hậu rủirotíndụngngânhàngthường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngânhàngRủirotíndụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủirotíndụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủiro xảy Đứngquan điểm quản lý tồn hoạt động ngânhàng nói chung hoạt động tíndụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tíndụng phải xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngânhàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản lý rủiroNgânhàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tíndụng để hạn chế tối đa rủirotíndụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tíndụng an toàn, hiệu tăng trưởng Thực tiễn hoạt động tíndụngNgânhàng TMCP ViệtNamThươngTín (VIETBANK) thời gian qua cho thấy rủirotíndụng tồn hệ thống chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng đặc biệt ngânhàng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủirotíndụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tíndụng hoạt động phạm vi rủiro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu họat động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủirotíndụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngânhàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngânhàng cạnh tranh Một ngânhàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủiro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tíndụng ngồi nước Đây điều vơ quan trọng giúp ngânhàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Với mong muốn bổ sung thêm hiểu biết ứng dụng việc đưa giải pháp nhằm hạn chế rủirotíndụngngânhàng non trẻ Ngânhàng TMCP ViệtNamThươngTín (VIETBANK), tơi lựa chọn đề tài: “Quản trịrủirotíndụngNgânhàng TMCP ViệtNamThươngTín (VIETBANK)” Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hồn thiện lý luận quản lý rủirotíndụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủiro phương pháp quản lý rủirotíndụngNgânhàng TMCP ViệtNamThươngTín (VIETBANK) - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủirotín dụng, từ đưa số biện pháp nhằm quản lý rủirotíndụngNgânhàng TMCP ViệtNamThươngTín (VIETBANK) 67 Căn quy định Ngânhàng nhà nước thực tế hoạt động, chiến lược phát triển, Ngânhàng xây dựng tuân thủ giới hạn tíndụng khách hàng nhóm khách hàngcó liên quan 3.2.3.4 Xây dựng sách khách hàng hoạt động tíndụng - Chính sách khách hàngngânhàng xây dựng sở phân loại khách hàng theo tiêu tài phi tài - Căn kết phân loại khách hàng, ngânhàngcó sách cụ thể áp dụng với khách hàng nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi khách hàng xếp hạng chất lượng cao ngược lại: + Chính sách lãi suất tiền vay loại phí có liên quan; + Các điều kiện vay vốn (tài sản đảm bảo, hạn mức tín dụng, …); + Các dịch vụ hỗ trợ kèm theo (tài trợ xuất nhập khẩu, hỗ trợ ngoại tệ, …) 3.2.3.5 Tài sản đảm bảo tiền vay - Ngânhàng thực việc đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngânhàng Nhà nước phù hợp với chiến lược kinh doanh ngânhàng - Quy định đảm bảo tiền vay ngânhàng bao gồm số nội dung sau: + Giới hạn loại tài sản nhận đảm bảo nợ vay, + Các tài liệu liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định, + Quy định việc định giá kiểm tra, giám sát, định giá lại tài sản đảm bảo: cơng trình xây dựng kiểm tra tháng/lần, đối 68 với bất động sản định kỳ 12 tháng/lần có biến động lớn giá; động sản định giá tháng/lần, … + Tỷ lệ cho vay so với giá trịtài sản đảm bảo: khoảng 70% - 80% giá trịtài sản định giá + Các loại hình cho vay, bảo lãnh cótài sản khơng cótài sản đảm bảo: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, tùy khách hàng khơng cótài sản đảm bảo, bảo lãnh tốn bắt buộc phải cótài sản đảm bảo để giảm rủiro (trừ trường hợp khách hàng cấp hạn mức tín chấp – bao gồm cho vay bảo lãnh) 3.2.3.6 Đánh giá rủiro phát sinh việc phát triển loại hình sản phẩm tíndụng - Hoạt động tíndụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngânhàng tiềm ẩn rủiro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tíndụng mới, sản phẩm, dịch vụ ngânhàng đại (phát hành tốn thẻ tíndụng nội địa quốc tế, bao toán, …) cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủiro hoạt động tíndụng - Tuy nhiên, loại sản phẩm tíndụngngânhàng nghiên cứu cung cấp thị trường phải nhận diện rõ ràng, đầy đủ tất rủiro xảy cho Ngânhàng Đối với sản phẩm tíndụng mang hàm lượng cơng nghệ cao (thẻ tín dụng, …) ngồi rủirotíndụng nói chung, vấn đề an tồn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin cần phải quan tâm thích đáng 3.2.4 Xây dựng hệ thống công cụ đo lường định hạngrủirotín dụng: - Phân loại khách hàng: 69 Ngânhàng tiến hành phân loại khách hàng qua việc chấm điểm tiêu tài phi tài khách hàng từ ngânhàngcó sách tíndụng phù hợp khách hàng nhóm khách hàng - Phân loại khoản vay: Khoản vay thực phân loại theo chất lượng mức độ rủiro Khoản vay có chất lượng cao tỷ lệ rủiro thấp ngược lại Ngânhàng thực phân loại khoản vay thường xuyên để theo dõi, phân tích có phương án xử lý kịp thời với rủiro phát sinh khoản vay để giúp bảo toàn vốn thu lợi nhuận - Định hạngrủirotíndụng chi nhánh: Các chi nhánh hệ thống ngânhàng phải thực phân loại mức độ rủiro hoạt động tíndụng để giúp cho cấp điều hành đạo, khắc phục kịp thời tồn tại, đối phó với rủiro tiềm ẩn từ giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu chất lượng hoạt động tíndụng - Xây dựng cơng cụ, mơ hình đo lường rủiro hoạt động tíndụng 3.2.5 Quản lý, giám sát danh mục cho vay - Mục đích hướng tới hoạt động tíndụngngânhàng xây dựng danh mục cho vay an toàn, hiệu Vốn cho vay phải phân bổ cách hợp lý vào lĩnh vực, ngành nghề theo giới hạn quy định, tránh tập trung tíndụng mức, thực phân tán rủiro nhằm đạt lợi nhuận cao hạn chế tối đa rủirotíndụng - Danh mục cho vay phải rà sốt có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủiro chính, lĩnh vực rủiro cao danh mục biện pháp áp dụng để giảm thiểu rủiro 70 - Trên sở rà sốt, phân tích rủiro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi mơi trường kinh doanh, thay đổi sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng, …) thực việc điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối danh mục tài sản có độ rủiro cao tài sản có độ rủiro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủiro 3.2.6 Trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủiro - Ngânhàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủiro hoạt động, có hoạt động tíndụng nhằm chủ động xử lý rủiro xảy ra, làm lành mạnh hóa tàingânhàng - Việc phân loại tài sản có, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủiro hoạt động Ngânhàng tổ chức tíndụng thực theo quy định ngânhàng nhà nước thời kỳ Hiện tại, ngânhàng tiến hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủirotíndụng theo Quyết định số 493/2005/QDD-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngânhàng nhà nước Khi ngânhàngcó đủ khả tài đáp ứng đầy đủ điều kiện theo Quyết định số 493/2005/QDD-NHNN, đồng thời nhằm tiến dần tới thông lệ quốc tế đáp ứng quy định Ủy ban Basel 2, việc phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủiro tiến hành theo phương pháp định tính Theo đó, tổ chức tíndụng phải xây dựngngânhàng nhà nước phê duyệt Chính sách trích dự phòng rủiro Hệ thống xếp hạngtíndụng nội sở đánh giá tình hình kinh tế, khả trả nợ khách hàng khả tài thân tổ chức tíndụng Quy định phân loại, trích lập sử dụng dự phòng rủiro theo phương pháp 71 thể chất việc dự phòng tổn thất, rủiro hoạt động ngânhàng Các tài sản có dự phòng rủiro theo chất lượng khả tổn thất thật tài sản, giúp ngânhàng đối phó kịp thời với tài sản có xu hướng rủiro 3.2.7 Hệ thống thơng tinquảntrịrủirotíndụng - Hệ thống thơng tinrủirotíndụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tíndụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quảntrịcó hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin - Hệ thống thơng tinrủirotíndụng chia thành loại: - Các thơng tincó tính vĩ mơ, định hướng: + Môi trường kinh tế vĩ mô, định hướng, sách kinh tế nhà nước có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tíndụng tổ chức tíndụng + Hệ thống văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tíndụng - Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủirotín dụng: + Hệ thống thông tin từ khách hàng vay vốn, + Hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị, điều hành hoạt động tíndụngngân hàng: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích, báo cáo xu hướng rủirotín dụng; báo cáo, tổng kết hoạt động tín dụng, … - Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủirotíndụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng, Ban điều hành ngânhàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tíndụng theo 72 khoản tíndụngcó vấn đề, khoản tíndụng cần ý khoản bị mất, khu vực tíndụng tăng trưởng nhanh, thay đổi bất lợi kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đến khả vốn… 3.2.8 Công nghệ, nguồn nhân lực công tác quản lý rủirotíndụng - Cơng nghệ thơng tin đóng vai trò quan trọng việc ngăn ngừa giám sát rủirotíndụng Trong cơng tác quản lý rủirotín dụng, số liệu phải phản ánh trung thực kịp thời tình trạng chất lượng tíndụng tồn hệ thống để từ Ban lãnh đạo có đạo sát sao, phù hợp với biến động không ngừng thị trường - Bên cạnh đó, ngânhàng cần quan tâm đến đời sống cán công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thầnh người lao động tạo môi trường làm việc thân thiện, cởi mở đoàn kết Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tư tưởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc thông đồng, che dấu sai phạm - Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn đạo cho cán tíndụng đặc biệt văn VIETBANK hướng dẫn việc xếp hạng khách hàngQuán triệt sâu sắc đến cán tíndụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủirotíndụng hệ thống 3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan - Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới 73 - Hồn thiện mơi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo - Đối với đăng ký chấp quyền sử dụng đất Doanh Nghiệp Nhà Nước (DNNN), việc xác định tài sản khơng có nguồn gốc từ ngân sách khó khăn, thực tế nhiều DNNN sử dụng lợi nhuận để lại để mua tài sản DNNN cổphần hố Đề nghị có hướng dẫn cụ thể quan cách xác nhận để tạo thuận lợi cho ngânhàng đảm bảo vốn vay tài sản chấp việc nhận lại nợ DNNN cổphần hoá - Trong tiến trình xếp lại doanh nghiệp nhà nước, đề nghị Chính phủ có đạo quy định nhằm hạn chế tình trạng sáp nhập doanh nghiệp có tình hình tài yếu, thua lỗ vào doanh nghiệp hiệu ảnh hưởng đến khả trả nợ doanh nghiệp, công tác thu hồi nợ ngânhàng Nâng cao ý thức, trách nhiệm DNNN quan hệ vay vốn trả nợ vay ngânhàng - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngânhàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngânhàng - Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngânhàng cơng tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngânhàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ ViệtNam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngânhàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài 74 KÊT LUÂN CHƯƠNG III Chương III vào định hướng phát triển giải pháp đề xuất cần thiết để hoạt động tíndụng VIETBANK tiến triển cách hiệu an toàn, hạn chế tối đa rủiro phát sinh, góp phần phát triển tíndụng bền vững Các giải pháp đưa nhằm mục tiêu quan trọng đảm bảo cho VIETBANK hoạt động an toàn hiệu quả, hướng đến tổ chức tíndụngcó tên tuổi thời gian tới Để đạt mục tiêu đề ra, ngồi nổ lực VIETBANK cần có phối hợp đồng Ngânhàng Nhà nước, hệ thống NHTM, quan chức năng, ban ngành địa phương nhiều lĩnh vực 75 KẾT LUẬN - Rủirotíndụng ln song hành với tíndụngRủirotíndụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủiro kiểm sốt rủiro khơng thể kiểm sốt Rủirotíndụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Và hậu rủirotíndụngthường nặng nề, khơng làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị ngânhàng mà rủirotíndụngcó tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngânhàng “sức khỏe” tồn hệ thống ngânhàng nói riêng tồn kinh tế nói chung - Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủiro xảy Khi ngânhàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng quản lý rủiroNgânhàng với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tíndụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tíndụng an toàn, hiệu tăng trưởng - Thực tiễn hoạt động tíndụngNgânhang TMCP ViêtNamThươngTín (VIETBANK) thời gian qua cho thấy, ngânhàng tiếp cận với chuẩn mực quốc tế đánh giá rủirotíndụng từ áp dụng nhiều biện pháp tích cực việc phòng ngừa quản lý rủiro cách bản, hiệu giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủirotíndụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngânhàng Mặc dù hậu rủirotíndụng ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngânhàng - Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, người viết xin 76 đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủirotíndụngNgânhang TMCP ViêtNamThươngTín (VIETBANK) Trong q trình thực cố gắng nghiên cứu đề tài, song không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót định Rất mong Quý thầy cô, anh chị bạn đóng góp, bổ sung thêm Xin chân thành cảm ơn! 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/05/2006, Quyết định việc phê duyệt Đề án phát triển NgânhàngViệtNam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 TS Hồ Diệu (Chủ biên) (2001), TíndụngNgân hàng, NXB Thống kê PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (Chủ biên) (2002), Nghiệp vụ Ngânhàngthương mại, NXB Thống kê Trần Đình Định (Chủ biên) (2006), Những quy định pháp luật Họat động tín dụng, NXB Tư Pháp PGS.Nguyễn Văn Tiến (1999), Quảntrịrủiro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Bộ tài chính, NHNN (2008) Nghiệp vụ đầu tư hoạt động tổ chức tíndụngngânhàng theo quy luật thị trường Việt Nam, NXB Thống kê- Hà Nội Ngânhàng nhà nước ViệtNam (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ – NHNN ngày 19/04/2005, Quyết định Thống đốc Ngânhàng Nhà nước ViệtNam việc ban hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng” Ngânhàng nhà nước ViệtNam (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27 tháng 09 – sửa đổi, bổ sung Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010, Thông tư Thống đốc Ngânhàng Nhà nước ViệtNam việc ban 78 hành “Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” Ngânhàng nhà nước ViệtNam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005, Quyết định việc ban hành quy định phân loại nợ sử dụng dự phòng để xử lý rủirotíndụng hoạt động ngânhàng tổ chức tíndụngNgânhàng Nhà nước ViệtNam (2007), Quyết định số 03/2007/QĐNHNN ngày 19/01/2007, Quyết định việc sửa đổi bổ sung số điều quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tíndụng ban hành kèm theo định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc Ngânhàng Nhà nước 10 Hệ thống xếp hạngtíndụng nội bộ, VIETBANK 2010 11 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010, Quý III 2011 VIETBANK 12 Tài liệu tập huấn quảntrịrủirotíndụng (Banking Training Center – BTC) Websites: www.sbv.gov.vn www.gso.gov.vn www.vietbank.com.vn www.google.com www.cafef.vn PHỤ LỤC / HÌNH VẼ/ BIỂU ĐỒ Bảng Tình hình tăng trưởng GDP qua năm 2008-2010 Số liệu tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội (GDP) qua nămNăm Tỉ lệ tăng trưởng theo % 2008 2009 2010 6,2 5,3 6,5 Nguồn: Tổng cục thống kê (www.gso.gov.vn) Bảng Kết kinh doanh VIETBANK năm 2008-2010 Đơn vị tính: Triệu Đồng Chỉ tiêu Thu nhập lãi (Doanh số) Chi phí hoạt động Tổng lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 2008 26.094 -23.490 2.247 2.247 2009 99.762 -96.959 27.868 24.717 2010 251.289 -165.718 52.092 45.425 Nguồn: Báo cáo tàinăm 2008-2010 VIETBANK (do Phòng ếK tốn VIETBANK cung cấp) Bảng Bảng tổng kết tài sản VIETBANK năm 2008-2010 Đơn vị tính: Triệu Đồng Chỉ tiêu Tiền mặt, vàng bạc, đá quí 2008 2009 2010 500 45.000 65.000 3.000 100.000 1.350.000 Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác 659.000 1.800.000 3.900.000 Cho vay khách hàng 191.808 3.286.800 5.955.600 Chứng khoán đầu tư 100.000 600.000 1.516.534 Tài sản cố định 148.200 181.000 268.060 Tiền gửi Ngânhàng Nhà nước Nguồn: Báo cáo tàinăm 2008-2010 VIETBANK (do Phòng ếK tốn VIETBANK cung cấp) Bảng Bảng tổng kết nguồn vốn VIETBANK năm 2008-2010 Đơn vị tính: Triệu Đồng Chỉ tiêu Các khoản nợ Chính phủ Ngânhàng Nhà nước Tiền gửi vay tổ chức tíndụng khác Tiền gửi khách hàng 2008 Vốn quỹ 2010 15.340 400.000 75.345 1.310.417 4.415.831 34.588 3.150.866 4.566.012 500.000 625.667 4.116 53.176 145.426 1.006.891 1.039.301 3.072.258 Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác 2009 Nguồn: Báo cáo tàinăm 2008-2010 VIETBANK (do Phòng K ế toán VIETBANK cung cấp) Bảng Xu hướng an toàn vốn VIETBANK 2008-2010 Các số an toàn vốn Vốn / Tổng tài sản (%) Vốn / Tổng tài sản córủiro (%) CAR Vốn điều lệ (triệu đồng) Các quỹ dự trữ (triệu đồng) Tổng vốn chủ sở hữu (triệu đồng) 2008 2009 2010 90 17 23 26 1.000.000 1.000.000 3.000.000 4.644 11.433 20.166 1.006.891 1.039.301 3.072.258 Nguồn: Báo cáo tàinăm 2008-2010 VIETBANK (do Phòng K ế tốn VIETBANK cung cấp) Bảng Hiệu hoạt động VIETBANK năm 2008-2010 Các số hiệu hoạt động 2008 2009 2010 Lợi nhuận sau thuế/Chi phí hoạt động 9,57% 24,49% 27,41% Chi phí hoạt động/Tổng tài sản 2,10% 1,60% 1,25% Chi phí hoạt động/Dư nợ trước DPRR 12,23% 2,94% 2,76% Chi phí hoạt động/Tổng thu nhập hoạt động 90,02% 97,19% 65,95% Nguồn: Báo cáo tàinăm 2008-2010 VIETBANK (do Phòng K ế tốn VIETBANK cung cấp) Bảng Cơ cấu tíndụng theo loại hình cho vay 2009-2010 Đơn vị tính: Triệu Đồng Chỉ tiêu STT 2009 2010 Tăng/giảm Cho vay tổ chức nước 3.000.000 2.500.000 -17% Cho vay cá nhân nước 1.300.000 3.500.000 +169% Tổng cộng 3.300.000 6.000.000 +82% Nguồn: Số liệu dư nợ theo đối tượng cấp tíndụngnăm 2009-2010 VIETBANK (do Phòng KHDN-KHCN VIETBANK cung cấp) Bảng Phân loại nợ qua năm 2009-2010 Đơn vị tính: Triệu Đồng Phân loại nợ Nợ đủ tiêu chuẩn 2008 2009 190.234 3.296.746 2010 5.935.786 Nợ cần ý 947 2.152 38.945 Nợ chuẩn 736 252 9.664 83 181 14.702 - 669 903 819 1,102 25.269 192.000 3.300.000 6.000.000 Nợ nghi ngờ 5.Nợ khơng thu hồi Nợ xấu (nhóm 3+4+5) Tổng (nhóm 1+2+3+4+5) Nguồn: Số liệu phân loại nhóm nợ năm 2009-2010 VIETBANK (do Phòng KHDN-KHCN VIETBANK cung cấp) ... ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (VIETBANK) Chương 3: Giải pháp kiến nghị để quản trị rủi ro. .. ứng dụng việc đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng non trẻ Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (VIETBANK), tơi lựa chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương. .. đến rủi ro phương pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín (VIETBANK) - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số biện pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng