Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho tổ chức tín dụng tại việt nam ứng dụng cho ngân hàng TMCP đông á

BỘ GIÁO DỤ C VÀ ĐÀO TẠ O TRƯ Ờ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ TP.HCM NGUYỄ N TÂN SƠ N XÂY DỰ NG HỆ THỐ NG XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NỘ I BỘ CHO TỔ CHỨ C TÍN DỤ NG TẠ I VIỆ T NAM – Ứ NG DỤ NG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á LUẬ N VĂN THẠ C SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – 2008 BỘ GIÁO DỤ C VÀ ĐÀO TẠ O TRƯ Ờ NG ĐẠ I HỌ C KINH TẾ TP.HCM NGUYỄ N TÂN SƠ N XÂY DỰ NG HỆ THỐ NG XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NỘ I BỘ CHO TỔ CHỨ C TÍN DỤ NG TẠ I VIỆ T NAM – Ứ NG DỤ NG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ 60.31.12 LUẬ N VĂN THẠ C SĨ KINH TẾ NGƯ Ờ I HƯ Ớ NG DẪ N KHOA HỌ C: TS BÙI HỮ U PHƯ Ớ C TP.HỒ CHÍ MINH – 2008 LỜ I CAM ĐOAN Tác giả cam đoan số liệ u đư ợ c sử dụ ng đề tài xác đư ợ c trích dẫ n nguồ n cụ thể Đề tài “Xây dự ng Hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i cho Tổ c tín dụ ng tạ i Việ t Nam – Ứ ng dụ ng cho Ngân hàng TMCP Đơng Á” tác giả nghiên u xây dự ng, đề tài có sử dụ ng mơ hình củ a tổ c, cá nhân khác đư ợ c tác giả ghi rõ nguồ n gố c NGUYỄ N TÂN SƠ N MỤ C LỤ C MỞ ĐẦ U CHƯ Ơ NG I CƠ SỞ LÝ THUYẾ T VỀ HỆ THỐ NG XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NỘ I BỘ 1.1 Khái quát hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 1.1.1 Xế p hạ ng tín nhiệ m 1.1.2 Hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 1.1.3 Chứ c mụ c tiêu củ a hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 1.1.4 Cấ u trúc hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 1.1.5 Phân loạ i đố i tư ợ ng xế p hạ ng 1.2 Nguyên tắ c xây dự ng Hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 1.3 Nguyên tắ c xế p hạ ng tín dụ ng 1.4 Quy trình đánh giá xế p hạ ng 10 1.5 Các nộ i dung đánh giá xế p hạ ng 12 1.5.1 Nhóm tiêu phi tài 13 1.5.2 Nhóm tiêu tài 14 1.6 Khả o sát mơ hình đánh giá, xế p hạ ng tín nhiệ m 18 1.6.1 Mơ hình củ a điể m tín dụ ng Edward Altman 18 1.6.2 Mơ hình xế p hạ ng củ a Moody’s 19 1.6.3 Mơ hình xế p hạ ng củ a Standard and Poor’s (S&P) 21 1.6.4 Sự tư ng quan kế t củ a mơ hình điể m tín dụ ng Edward Altman, S&P Moody’s 23 1.6.5 Mơ hình điể m số tín dụ ng cá nhân củ a FAIR ISAAC CORP 24 1.6.6 Mơ hình điể m số tín dụ ng cá nhân VantageScore 25 1.7 Đánh giá tính ứ ng dụ ng củ a mơ hình khả o sát 26 1.7.1 Mơ hình số Z 26 1.7.2 Mơ hình xế p hạ ng củ a Moody’s Standard and Poor’s (S&P) 27 1.7.3 Mơ hình điể m số tín dụ ng cá nhân FAIR ISAAC CORP VANTAGESCORE 28 CHƯ Ơ NG II TÌNH HÌNH XÂY DỰ NG VÀ SỬ DỤ NG KẾ T QUẢ CỦ A HỆ THỐ NG XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NỘ I BỘ 30 2.1 Đánh giá rủ i ro hoạ t độ ng kinh doanh củ a ngân hàng thư ng mạ i 30 2.2 Quy đị nh củ a Chính Phủ , Ngân hàng Nhà nư c xế p hạ ng tín dụ ng 33 2.3 Tình hình thự c hiệ n quyế t đị nh củ a Ngân hàng Nhà nư c 34 2.4 Hiệ p c Basel I II 35 2.5 Tình hình đánh giá xế p hạ ng tín dụ ng tạ i Việ t nam hiệ n 35 2.5.1 Tạ i Ngân hàng Nhà Nư c 35 2.5.2 Tạ i ngân hàng thư ng mạ i, tổ c tín dụ ng 36 2.5.2.1 Mô hình điể m số tín dụ ng cá nhân áp dụ ng cho NH bán lẻ tạ i Việ t Nam 36 2.5.2.2 Mơ hình xế p hạ ng tín dụ ng củ a Ngân hàng Đầ u tư Phát triể n Việ t Nam 37 2.5.2.3 Hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng củ a Vietcombank 39 2.5.2.4 Hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng củ a Vietinbank 42 2.5.3 Tạ i doanh nghiệ p thự c hiệ n dị ch vụ XHTD 44 2.5.3.1 Hệ thố ng xế p hạ ng củ a Công ty Ernst & Young Việ t Nam (E&Y) 44 2.5.3.2 Hệ thố ng xế p hạ ng củ a Cơng ty Thơng tin tín nhiệ m xế p hạ ng Doanh nghiệ p (C&R) 46 2.5.3.3 Hệ thố ng xế p hạ ng củ a Trung tâm đánh giá tín nhiệ m Vietnamnet (CRVC) 46 2.6 2.5.3.4 Hệ thố ng đánh giá củ a Công ty Cổ phầ n Xế p hạ ng tín nhiệ m Việ t Nam (CRV) 47 Đánh giá mơ hình xế p hạ ng tín dụ ng khả o sát 48 2.6.1 Mơ hình áp dụ ng tạ i trung tâm thơng tin tín dụ ng (CIC) 48 2.6.2 Mơ hình điể m số tín dụ ng cá nhân cho ngân hàng bán lẻ 48 2.6.3 Mơ hình củ a doanh nghiệ p thự c hiệ n dị ch vụ xế p hạ ng 48 2.6.4 Mơ hình áp dụ ng tạ i NHTM, TCTD 49 CHƯ Ơ NG III XÂY DỰ NG HỆ THỐ NG XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NỘ I BỘ CHO TỔ CHỨ C TÍN DỤ NG TẠ I VIỆ T NAM – Ứ NG DỤ NG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á 51 3.1 Điề u kiệ n bả n để ứ ng dụ ng 51 3.1.1 Nề n tả ng thông tin, sở liệ u 51 3.1.2 Khả cậ p nhậ t thông tin 51 3.1.3 Nhân thự c hiệ n việ c xây dự ng nhân vậ n hành 52 3.1.4 Tính độ c lậ p củ a phậ n thự c hiệ n 52 3.1.5 Chính sách phân quyề n - kiể m soát 53 3.1.6 Phầ n mề m n lý 53 3.1.7 3.2 Ngân sách tài 53 Mụ c đích, yêu cầ u, đặ c điể m củ a hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i cho Ngân hàng Đông Á (DAB) 53 3.2.1 Mụ c đích xây dự ng 53 3.2.2 Yêu cầ u củ a hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 54 3.2.3 Đặ c điể m củ a hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 55 3.3 Phân loạ i đố i tư ợ ng xế p hạ ng hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 55 3.3.1 Phân loạ i theo quy mô doanh nghiệ p áp dụ ng hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 56 3.3.2 Phân loạ i ngành nghề áp dụ ng hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 57 3.4 Quy trình thự c hiệ n xế p hạ ng đề xuấ t 58 3.5 Đề xuấ t hệ thố ng tiêu đánh giá hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 60 3.5.1 Đề xuấ t tiêu đánh giá áp dụ ng cho khách hàng cá nhân 60 3.5.2 Đề xuấ t tiêu đánh giá áp dụ ng cho khách hàng doanh nghiệ p 61 3.5.2.1 Nhóm tiêu phi tài 61 3.5.2.2 Nhóm tiêu tài 66 3.5.3 Thang điể m tỷ trọ ng điể m 67 3.5.4 Quy c ký hiệ u kế t xế p hạ ng củ a hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 68 3.5.5 Kiể m đị nh mơ hình 70 3.5.5.1 Kiể m đị nh khách hàng cá nhân 71 3.5.5.2 Kiể m đị nh khách hàng doanh nghiệ p 71 KẾ T LUẬ N 73 TÀI LIỆ U THAM KHẢ O 75 PHỤ LỤ C 79 DANH MỤ C TỪ VIẾ T TẮ T Tiế ng việ t ACB: NHTMCP Á Châu BIDV: Ngân hàng Đầ u tư Phát triể n Việ t Nam CBTD: cán tín dụ ng DAB: NHTMCP Đông Á DNNN: Doanh nghiệ p nhà nư c EIB: NHTMCP Xuấ t Nhậ p Khẩ u Việ t Nam HĐSXKD: Hoạ t độ ng sả n xuấ t – kinh doanh HTXHTDNB: Hệ thố ng Xế p hạ ng Tín dụ ng nộ KT-XH: Kinh tế – Xã hộ i MHB: NHTMCP Phát triể n Nhà Đồ ng Bằ ng Sông Cử u Long NH: Ngân hàng NHTMCP: Ngân hàng thư ng mạ i cổ phầ n NHNN: Ngân hàng nhà nư c Sacombank: NHTMCP Sài Gịn Thư ng Tín TCB: NHTMCP Kỹ Thư ng TCTD: Tổ c tín dụ ng TSĐB: Tài sả n đả m bả o Vietcombank- VCB: Ngân hàng TMCP Ngoạ i thư ng Việ t Nam Vietinbank: Ngân hàng Công Thư ng Việ t Nam DANH MỤ C CÁC BẢ NG BẢ NG TỐ C ĐỘ TĂNG TRƯ Ở NG TÍN DỤ NG BẢ NG GDP VÀ VỐ N ĐẦ U TƯ PHÁT TRIỂ N TOÀN XÃ HỘ I BẢ NG 1 KÝ HIỆ U VÀ MÔ TẢ XẾ P HẠ NG 20 BẢ NG KÝ HIỆ U VÀ MÔ TẢ XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG DÀI HẠ N 21 BẢ NG KÝ HIỆ U VÀ MÔ TẢ XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NGẮ N HẠ N 22 BẢ NG SỰ TƯ Ơ NG QUAN XẾ P HẠ NG CỦ A CÁC MƠ HÌNH 23 BẢ NG BA LOẠ I ĐIỂ M SỐ FICO® 24 BẢ NG PHÂN LOẠ I KẾ T QUẢ ĐIỂ M SỐ FICO® 24 BẢ NG PHÂN LOẠ I KẾ T QUẢ ĐIỂ M SỐ VANTAGESCORE 26 BẢ NG CƠ CẤ U THU NHẬ P TRUNG BÌNH CỦ A MỘ T SỐ NGÂN HÀNG 30 BẢ NG 2 QUYẾ T ĐỊ NH KHOẢ N VAY THEO KẾ T QUẢ CHẤ M ĐIỂ M 36 BẢ NG KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG CÁ NHÂN 37 BẢ NG KÝ HIỆ U ĐÁNH GIÁ TÀI SẢ N ĐẢ M BẢ O 38 BẢ NG ĐÁNH GIÁ KHOẢ N VAY CÁ NHÂN 38 BẢ NG TỶ TRỌ NG NHÓM CHỈ TIÊU THEO CHẤ T LƯ Ợ NG BCTC 39 BẢ NG KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆ P 39 BẢ NG KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG CÁ NHÂN 40 BẢ NG TỶ TRỌ NG CÁC NHĨM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH 41 BẢ NG 10 TỶ TRỌ NG HAI NHÓM CHỈ TIÊU 41 BẢ NG 11 KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG DOANH NGHIỆ P 41 BẢ NG 12 KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG CÁ NHÂN 42 BẢ NG 13 TRỌ NG SỐ YẾ U TỐ PHI TÀI CHÍNH 43 BẢ NG 14 TỶ TRỌ NG HAI NHÓM CHỈ TIÊU 44 BẢ NG 15 KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG DOANH NGHIỆ P 44 BẢ NG 16 HỆ THỐ NG KÝ HIỆ U XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG CÁ NHÂN 45 BẢ NG 17 KẾ T QUẢ PHÂN LOẠ I NỢ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆ P 46 BẢ NG TỶ LỆ HAI YẾ U TỐ ĐÁNH GIÁ 68 BẢ NG MƠ TẢ XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG 69 DANH MỤ C BIỂ U ĐỒ BIỂ U ĐỒ TÍN DỤ NG CHO NỀ N KINH TẾ BIỂ U ĐỒ 1 TỶ TRỌ NG CÁC YẾ U TỐ BIỂ U ĐỒ TỶ LỆ PHÂN BỐ ĐIỂ M SỐ FICO® 25 BIỂ U ĐỒ TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CÁC YẾ U TỐ 111 Phụ Lụ c 15 TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH THEO QUY MƠ TỶ TRỌ NG THEO QUY MƠ CHỈ TIÊU PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU NĂNG LỰ C DOANH NGHIỆ P LỚ N TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG CHỈ PHÂN TIÊU NHÓM 25,00% DOANH NGHIỆ P NHỎ VÀ VỪ A TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG PHÂN CHỈ TIÊU NHÓM 20,00% 1.1 Ban lãnh đạ o cấ p cao 10,00% 20,00% 1.2 Cơ cấ u tổ c 10,00% 10,00% 1.3 Hệ thố ng kiể m soát nộ i 10,00% 8,00% 1.4 Ban lãnh đạ o cấ p trung 10,00% 12,00% 1.5 Độ i ngũ lao độ ng 10,00% 12,00% 1.6 Cơ sở vậ t chấ t 10,00% 10,00% 1.7 Công nghệ ứ ng dụ ng 10,00% 8,00% 1.8 Thờ i gian hoạ t độ ng Khả ứ ng phó biế n độ ng vĩ mô, ngành 10,00% 8,00% 10,00% 7,00% 1.9 1.10 Thư ng hiệ u tiế p thị 10,00% PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ SẢ N PHẨ M, DỊ CH VỤ 2.1 35,00% Vai trị, tính hữ u dụ ng 2.2 25,00% Chấ t lư ợ ng 2.3 5,00% 15,00% 25,00% 25,00% 25,00% Chu kỳ đờ i số ng 2.4 15,00% Tiề m phát triể n PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ THỊ TRƯ Ờ NG ĐẦ U RA 3.1 15,00% Quy mô thị trư ng Thị phầ n, mạ ng lư i doanh 3.2 15,00% nghiệ p 3.3 15,00% Chiế n lư ợ c cạ nh tranh 20,00% 25,00% 25,00% 15,00% 15,00% 7,00% 7,00% 15,00% 3.4 Khả cạ nh tranh 15,00% 15,00% 3.5 Rủ i ro biế n độ ng thị trư ng Biế n độ ng doanh thu thờ i gian gầ n 10,00% 15,00% 5,00% 10,00% Khách hàng Phư ng thứ c bán hàng, toán 10,00% 8,00% 5,00% 13,00% 3.6 3.7 3.8 3.9 Đố i thủ cạ nh tranh PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ KINH DOANH 10,00% MÔI TRƯ Ờ NG 10,00% 10,00% 10,00% 112 TỶ TRỌ NG THEO QUY MƠ CHỈ TIÊU 4.1 Mơi trư ng Văn hóa - Xã hộ i 4.2 Đị nh hư ng sách củ a NN 4.3 Mơi trư ng kinh tế vĩ mơ 4.4 Tính chu kỳ củ a ngành Khả phát triể n ứ ng dụ ng 4.5 công nghệ mớ i củ a ngành 4.6 Triể n vọ ng tăng trư ng 4.7 4.8 Áp lự c cạ nh tranh nộ i ngành Áp lự c cạ nh tranh củ a sả n phẩ m, dị ch vụ thay 4.9 Thị trư ng đầ u vào PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU VỀ CÁC TỔ CHỨ C TÍN DỤ NG 5.1 Lị ch sử nợ 5.2 DOANH NGHIỆ P LỚ N TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG CHỈ PHÂN TIÊU NHÓM 11,00% 15,00% 15,00% 10,00% 5,00% 11,00% 15,00% 10,00% 10,00% 10,00% 15,00% 9,00% 7,50% 9,00% 7,50% 15,00% QUAN HỆ VỚ I Phân loạ i nợ hiệ n tạ i 5.3 Tình hình sử dụ ng vố n vay Số TCTD có mố i quan hệ vay 5.4 vố n Chấ p hành quy đị nh, thỏ a 5.5 thuậ n tạ i TCTD đánh giá Thờ i gian quan hệ vớ i TCTD 5.6 đánh giá Tinh thầ n hợ p tác vớ i TCTD 5.7 đánh giá PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ TÀI SẢ ĐẢ M 6.1 Loạ i TSBĐ DOANH NGHIỆ P NHỎ VÀ VỪ A TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG PHÂN CHỈ TIÊU NHÓM 10,00% 15,00% 15,00% 12,50% 10,00% 10,00% 20,00% 20,00% 15,00% 15,00% 7,50% 7,50% 20,00% 20,00% 7,50% 7,50% 20,00% 20,00% N BẢ O 12,50% 15,00% 25,00% 25,00% 6.2 Tỷ lệ nợ / TSBĐ (%) 25,00% 25,00% 6.3 Thủ tụ c pháp lý chấ p/cầ m cố Mứ c độ biế n độ ng giá thờ i gian 01 năm gầ n 15,00% 15,00% 20,00% 20,00% 6.4 6.5 15,00% Nguồ n gố c tài sả n PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ HOẠ T ĐỘ NG KHÁC CỦ A DOANH NGHIỆ P 7.1 15,00% Hoạ t độ ng nghiên u phát triể n 15,00% 7,50% 7,50% 17,00% 7.2 Tuân thủ pháp luậ t 15,00% 17,00% 7.3 Hoạ t độ ng XH 10,00% 8,00% 7.4 Tác độ ng môi trư ng 15,00% 17,00% 7.5 Thờ i tiế t 10,00% 8,00% 113 TỶ TRỌ NG THEO QUY MÔ CHỈ TIÊU Chính sách hỗ trợ cán - nhân 7.6 viên 7.7 Nghĩa vụ ngân sách 7.8 Đa ng hóa hoạ t độ ng Nguồ n: đề xuấ t củ a tác giả DOANH NGHIỆ P LỚ N TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG CHỈ PHÂN TIÊU NHÓM DOANH NGHIỆ P NHỎ VÀ VỪ A TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG PHÂN CHỈ TIÊU NHÓM 12,50% 11,00% 12,50% 15,00% 10,00% 7,00% 114 Phụ Lụ c 16 TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH THEO NGÀNH TỶ TRỌ NG THEO NGÀNH CHỈ TIÊU SẢ N XUẤ T - CHẾ BIẾ N - CÔNG NGHIỆ P - KHAI KHOÁNG TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG C.HỈ PHÂN TIÊU NHĨM KHẢ NĂNG THANH KHOẢ N, THANH TỐN 1.1 Khả trả lãi 16,67% Khả toán vố n vay 1.2 16,67% lư u độ ng Khả toán vố n vay 1.3 16,67% trung - dài hạ n đế n hạ n Khả toán hiệ n 1.4 16,67% thờ i 1.5 Khả toán nhanh 16,67% Khả toán bằ ng 1.6 16,67% tiề n KHẢ NĂNG HOẠ T ĐỘ NG THƯ Ơ NG MẠ I TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU 20,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHÓM DỊ CH VỤ – THÔNG TIN & TRUYỀ N THÔNG XÂY DỰ NG –BẤ T ĐỘ NG SẢ N TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU 20,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM 20,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM NƠNG - LÂM THỦ Y SẢ N TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU 15,00% 15,00% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 16,67% 25,00% 22,50% 22,50% 22,50% 20,00% 2.1 Vòng quay vố n lư u độ ng 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.2 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.4 Vòng quay hàng tồ n kho Vòng quay khoả n phả i thu Vòng quay khoả n phả i trả 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.5 Hiệ u suấ t sử dụ ng TSCĐ 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.6 Hiệ u suấ t sử dụ ng vố n CSH 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.7 Hiệ u suấ t sử dụ ng TTS 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2.3 TỶ TRỌ NG PHÂN NHÓM 115 TỶ TRỌ NG THEO NGÀNH CHỈ TIÊU TỶ SỐ SẢ N XUẤ T - CHẾ BIẾ N - CƠNG NGHIỆ P - KHAI KHỐNG TỶ TỶ TRỌ NG TRỌ NG C.HỈ PHÂN TIÊU NHÓM ĐỊN BẨ Y TÀI CHÍNH THƯ Ơ NG MẠ I TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU 10,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM DỊ CH VỤ – THƠNG TIN & TRUYỀ N THÔNG XÂY DỰ NG –BẤ T ĐỘ NG SẢ N TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU 10,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHÓM 10,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM NƠNG - LÂM THỦ Y SẢ N TỶ TRỌ NG CHỈ TIÊU 10,00% 10,00% 3.1 Tỷ số nợ 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 3.2 Tỷ số nợ / vố n CSH 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% CƠ CẤ U VỐ N, TÀI SẢ N 4.1 Tỷ suấ t đầ u tư Tỷ lệ vố n CSH/ Tài sả n dài 4.2 hạ n TỶ SUẤ T SINH LỢ I 5.1 15,00% 7,50% 7,50% 12,50% 7,50% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 50,00% 15,00% 20,00% 20,00% 20,00% 22,50% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 5.3 EBIT/ doanh thu Tỷ suấ t lợ i nhuậ n ròng/doanh thu Tỷ suấ t sinh lợ i / tổ ng tài sả n 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 5.4 Tỷ suấ t sinh lợ i/ vố n CSH 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 5.2 TỐ C ĐỘ 6.1 Tố Tố 6.2 trư 6.3 Tố Nguồ n: đề xuấ TĂNG TRƯ Ở NG c độ tăng trư ng doanh thu c độ tăng trư ng lợ i nhuậ n c thuế c độ tăng trư ng tổ ng TS t củ a tác giả 15,00% 20,00% 20,00% TỶ TRỌ NG PHÂN NHÓM 20,00% 25,00% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 33,33% 116 Phụ Lụ c 17 KIỂ M ĐỊ NH MÔ HÌNH XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG CÁ NHÂN Tên Khách hàng CHỈ TIÊU TRẦ N THỊ XXX MÔ TẢ KHÁCH HÀNG Phân nhóm tiêu đánh giá nhân thân Tuổ i Sinh 1956, hay 53 tuổ i Trình độ họ c Đạ i họ c vấ n ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU ĐIỂ M PHÂN NHÓM 100 5% 91,25 5,00 75 15% 11,25 Quả n lý cơng ty Có sở Công việ c hiệ n làm ăn riêng ổ n đị nh lâu tạ i dài 100 10% 10,00 Thờ i gian làm Kinh doanh ngành nghề công việ c hiệ n tạ i hiệ n tạ i hơ n 20 năm 100 10% 10,00 Tổ ng thu nhậ p rịng /năm - khơng tính thu nhậ p từ lợ i nhuậ n kinh doanh - Lư ng n lý công ty; - Cổ tứ c n vị mua cổ phầ n, lãi tiế t kiệ m Tổ ng thu nhậ p # 500 tr.đồ ng 100 20% 20,00 Rấ t thấ p Quả n lý kinh doanh riêng, ngành nghề Rủ i ro thấ t thự c hiệ n hơ n 20 năm, có nghiệ p rấ t nhiề u mố i quan hệ làm ăn 100 10% 10,00 Tình trạ ng cư trú 100 10% 10,00 04 ngư i 50 10% 5,00 Khơng có 100 10% 10,00 100 25% 81,25 25,00 100 30% 30,00 25 15% 3,75 Số ngư i phụ thuộ c Tiề n án, tiề n Có nhiề u hơ n 02 nhà Trị giá lớ n Phân nhóm tiêu đánh giá quan hệ vớ i TCTD Lị ch sử trả nợ Luôn trả nợ hạ n Thu nhậ p thư ng xuyên/nợ phả i trả (%) khơng tính vay ≥ 400 vố n kinh doanh [cùng khoả n thờ i gian xem xét] Tình hình sử Chỉ sử dụ ng mộ t số dị ch dụ ng dị ch vụ tạ i vụ : TKTT, Thẻ ATM, Thẻ TCTD đánh giá Tín dụ ng TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM ĐIỂ M TÍN DỤ NG 25% 22,81 50% 40,63 117 CHỈ TIÊU MƠ TẢ KHÁCH HÀNG Số TCTD có 2, theo CIC quan hệ tín dụ ng Tinh thầ n hợ p hợ p tác tố t tác vớ i TCTD Phân nhóm tiêu tài sả n đả m bả o Loạ i TSBĐ Tỷ lệ nợ / TSBĐ (%) Thủ tụ c pháp lý TSBĐ Mứ c độ biế n độ ng giá TSBĐ thờ i gian 01 năm gầ n Nguồ n gố c tài sả n ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU ĐIỂ M PHÂN NHÓM 75 10% 7,50 75 20% 15,00 TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM ĐIỂ M TÍN DỤ NG 25% 18,75 TỔ NG CỘ NG ĐIỂ M TÍN DỤ NG 82,19 75,00 Nhóm III: Nhà tạ i thị 75 25% 18,75 71% 75 25% 18,75 100 15% 15,00 50 25% 12,50 100 10% 10,00 Đã hoàn tấ t theo quy đị nh Biế n độ ng giả m nhiên mứ c đị nh giá vẫ n thấ p hơ n giá thị trư ng hiệ n tạ i Xu hư ng giá hiệ n ổ n đị nh Củ a khách hàng Nguồ n: tính tốn từ liệ u tiế p cậ n củ a DAB 118 Phụ Lụ c 18 KIỂ M ĐỊ NH MƠ HÌNH XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG DOANH NGHIỆ P Tên khách hàng đánh giá CÔNG TY TNHH XXX Ngành SẢ N XUẤ T Quy mơ LỚ N CHỈ TIÊU MƠ TẢ ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ ĐIỂ M PHÂN NHÓ M PHÂN NHÓ M 70,00 25% TRỌ NG ĐIỂ M TÍN DỤ NG NHĨM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU NĂNG LỰ C - Quả n lý hoạ t độ ng SX- KD rấ t hiệ u qua từ thành lậ p, từ năm 1999; - Có kinh nghiệ m điề u hành, Ban lãnh đạ o phát huy đư ợ c gắ n bó, đồn 1.1 kế t độ ng lự c cho nhân viên; cấ p cao - Tấ t ban lãnh đạ o cấ p cao có trình độ đạ i họ c; am hiể u ngành sả n xuấ t tôn mạ kẽ m, mạ màu, mạ nhôm - Tổ c máy n lý theo cơng việ c: Có Phó Giám đố c n lý; nhiên mứ c độ hỗ trợ chư a cao 1.2 Cơ cấ u tổ c - có phân quyề n, ủ y quyề n cho PGĐ, Lãnh đạ o phòng rõ ràng quyế t đị nh ban hành cấ u tổ c hoạ t độ ng - Tổ c kiể m soát nộ i tạ i Phịng kế tốn, Kho vậ n.; - Hiệ u công việ c cao qua Hệ thố ng kiể m 1.3 đánh giá củ a lãnh đạ o, chư a để soát nộ i xả y thấ t tài sả n; - Có ban hành sách kiể m soát ghi chép - Tỷ lệ lãnh đạ o phịng ban có trình độ đạ i họ c chiế m đa số (K.Thuậ t, K.Toán, K.Doanh, XNK, HCNS), lạ i cao đẳ ng Ban lãnh đạ o (QLKho vậ n, ) 1.4 cấ p trung - Các lãnh đạ o phịng có kinh nghiệ m công việ c n lý từ đế n 10 năm; - Hiệ n đả m nhậ n tố t công việ c - Độ i ngũ lao độ ng có tay nghề trung bình, đư ợ c đào tạ o bả n hơ n 50% số lư ợ ng, tinh thầ n kỷ Độ i ngũ lao 1.5 luậ t tố t; độ ng - Tư ng đố i ổ n đị nh; - Nguồ n cung cấ p tư ng đố i ổ n đị nh nằ m KCN 75 10% 7,50 75 10% 7,50 75 10% 7,50 75 10% 7,50 50 10% 5,00 17,50 119 MÔ TẢ CHỈ TIÊU 1.6 Cơ sở vậ t chấ t 1.7 Công nghệ dụ ng 1.8 Thờ i gian hoạ t độ ng ứ ng - Cơ sở vậ t chấ t trang bị rấ t phù hợ p, đầ y đủ đáp ứ ng lự c củ a doanh nghiệ p kho bãi (# 30.000m2) dây chuyề n sả n xuấ t (04 dây chuyề n); - Mớ i trang bị 02 chuyề n mạ màu nhôm, chấ t lư ợ ng dây chuyề n cũ 80%; - Đã bả o hiể m tồn tài sả n - Cơng nghệ sử dụ ng phổ biế n (dao gió - mạ kẽ m); - Chấ t lư ợ ng sả n phẩ m ổ n đị nh, không phả i loạ i cao cấ p; - Tiế t kiệ m tư ng đố i, hoạ t độ ng ổ n đị nh; - Cơng nghệ mang tính mở , có khả đổ i mớ i; - Có tác độ ng đế n việ c phá hủ y môi trư ng số ng (khói thả i đố t bằ ng củ i), cầ n phả i qua xử lý Đã thứ c HĐSXKD năm Doanh nghiệ p gặ p phả i khó khăn có nhữ ng biế n độ ng thờ i gian qua Ngành thép Khả ứ ng bị thua lỗ năng, doanh nghiệ p 1.9 phó biế n độ ng vĩ gặ p khó khăn vố n ngư i mua mơ, ngành chậ m tốn Tuy nhiên chư a để chi phí phát sinh cao, dẫ n đế n lỗ - Hoạ t độ ng tiế p thị tố t tư ng đố i có hiệ u thơng qua việ c thuê bả ng ng cáo dọ c tuyế n đư ng lớ n; Thư ng hiệ u 1.10 - Thư ng hiệ u doanh nghiệ p/ tiế p thị sả n phẩ m chư a đư ợ c nhiề u ngư i biế t đế n, mang tính đị a phư ng, phạ m vi hẹ p khu vự c miề n Đơng, miề n Tây PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU VỀ SẢ N PHẨ M, DỊ CH VỤ 2.1 Vai trị, tính hữ u dụ ng 2.2 Chấ t lư ợ ng 2.3 Chu kỳ đờ i số ng 2.4 Tiề m phát triể n Quan trọ ng hữ u dụ ng Đư ợ c thị trư ng chấ p nhậ n, ổ n đị nh Gầ n bão hịa Trung bình TỶ ĐIỂ M CHỈ TIÊU TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU ĐIỂ M PHÂN NHÓ M 100 10% 10,00 50 10% 5,00 100 10% 10,00 50 10% 5,00 50 10% 5,00 58,75 75 35% 26,25 50 25% 12,50 50 25% 12,50 50 15% 7,50 TỶ TRỌ NG ĐIỂ M TÍN DỤ NG 15% 8,81 PHÂN NHĨ M 120 MƠ TẢ CHỈ TIÊU PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ THỊ TRƯ Ờ NG ĐẦ U RA Quy mô thị 3.1 Rấ t lớ n trư ng Thị phầ n, mạ ng 3.2 lư i doanh Nhỏ , chiế m khoả ng 5% thị phầ n nghiệ p ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU TRỌ NG PHÂN NHĨ M ĐIỂ M TÍN DỤ NG 57,50 15% 8,63 100 15% 15,00 25 15% 3,75 3.3 Chiế n lư ợ c cạ nh tranh Hữ u hiệ u, phù hợ p 75 15% 11,25 3.4 Khả cạ nh tranh Giá cạ nh tranh, thờ i gian đả m bả o chủ đông nguồ n hàng 75 15% 11,25 3.5 Rủ i ro biế n độ ng thị trư ng Biế n độ ng hiệ n rấ t bấ t lợ i 10% 0,00 3.6 Biế n độ ng doanh thu thờ i gian gầ n Biế n độ ng tăng 75 5% 3,75 3.7 Khách hàng 50 10% 5,00 3.8 Phư ng thứ c bán hàng, toán 50 5% 2,50 3.9 Đố i thủ tranh Đa ng, có khách hàng lớ n Phư ng thứ c bán hàng có lợ i (tiề n mặ t hoặ c có gố i đầ u theo hạ n mứ c) Có nhiề u đố i thủ cạ nh tranh, doanh nghiệ p khơng có lợ i 50 10% 5,00 cạ nh 65,00 PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU VỀ MƠI TRƯ Ờ NG KINH DOANH TỶ ĐIỂ M PHÂN NHÓ M 4.1 Mơi trư ng Văn hóa - Xã hộ i Xã hộ i ủ ng hộ 75 11% 8,25 4.2 Đị nh hư ng sách củ a NN Hỗ trợ ngành thép, SP chủ lự c 100 15% 15,00 4.3 Môi trư ng kinh tế vĩ mô Thay đổ i bấ t lợ i 10% 0,00 4.4 Tính chu kỳ củ a ngành Phát triể n 100 11% 11,00 4.5 Khả phát triể n ứ ng dụ ng công nghệ mớ i củ a ngành Cao 75 10% 7,50 4.6 Triể n vọ ng tăng trư ng Tố t 75 10% 7,50 4.7 Áp lự c cạ nh tranh nộ i ngành Cao 25 9% 2,25 10% 6,50 121 MÔ TẢ CHỈ TIÊU 4.8 5.2 Phân loạ i hiệ n tạ i ĐIỂ M CHỈ TIÊU ĐIỂ M PHÂN NHÓ M 25 9% 2,25 5.3 nợ 72,50 20% 20,00 Tình hình sử dụ ng vố n vay Đúng mụ c đích 100 15% 15,00 5.4 Số TCTD có mố i quan hệ vay vố n Nhiề u, >4, (thông tin từ CIC) 7,5% 0,00 5.5 Chấ p hành quy đị nh, thỏ a thuậ n tạ i TCTD đánh giá Có nhắ c nhở ng khơng q 02 lầ n/năm 50 20% 10,00 Đã có thờ i gian quan hệ hơ n năm 100 7,5% 7,50 Bình thư ng 50 20% 10,00 PHÂN NHĨM CHỈ TIÊU VỀ TÀI SẢ N BẢ O ĐẢ M Nhóm I, II, III nhóm II 6.1 Loạ i TSBĐ chiế m tỷ trọ ng cao nhấ t 67,50 50 25% 12,50 6.2 Tỷ lệ nợ / TSBĐ (%) sấ p xỉ 75% 75 25% 18,75 6.3 Thủ tụ c pháp lý chấ p/cầ m cố Thự c hiệ n hoàn tấ t theo quy đị nh 100 15% 15,00 Mứ c độ biế n độ ng giá 6.4 Phầ n lớ n tài sả n có giá ổ n đị nh 50 20% thờ i gian 01 năm gầ n Nguồ n gố c tài 6.5 hình thành từ vố n vay 75 15% sả n PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ HOẠ T ĐỘ NG KHÁC CỦ A DOANH NGHIỆ P ĐIỂ M TÍN DỤ NG 15% 10,88 12,5% 8,44 7,5% 4,17 PHÂN NHÓ M 10,00 100 Thờ i gian quan hệ vớ i TCTD đánh giá Tinh thầ n hợ p tác vớ i TCTD đánh giá TỶ TRỌ NG 11,25 Nợ đủ tiêu chuẩ n 5.7 Cao TRỌ NG Giá biế n độ ng, ả nh hư ng bở i tình hình chung; Thị trư ng đầ u 4.9 75 15% Phuong thứ c toán đả m vào bả o (LC); Số lư ợ ng nhà cung câp nhiề u PHÂN NHÓM CHỈ TIÊU VỀ QUAN HỆ VỚ I CÁC TỔ CHỨ C TÍN DỤ NG 5.1 Lị ch sử nợ Chư a phát sinh trễ hạ n 100 10% 5.6 Áp lự c cạ nh tranh củ a sả n phẩ m, dị ch vụ thay TỶ ĐIỂ M CHỈ TIÊU 10,00 11,25 55,63 122 CHỈ TIÊU TỶ ĐIỂ M CHỈ TIÊU TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU ĐIỂ M PHÂN NHĨ M ĐIỂ M TÍN DỤ NG CỘ NG ĐIỂ M NHÓM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH 64,92 7.1 Hoạ t độ ng nghiên u phát triể n Có quan tâm hoạ t độ ng NCPT, nhiên không tổ c thành phậ n thư ng trự c Chủ yế u nậ n chuyể n giao công nghệ 25 15% 3,75 7.2 Tuân thủ luậ t Hoạ t độ ng kinh doanh tuân thủ theo khuôn khổ pháp luậ t 50 15% 7,50 50 10% 5,00 75 15% 11,25 25 10% 2,50 50 12,5 % 6,25 75 12,5 % 9,38 100 10% 10,00 pháp 7.3 Hoạ t độ ng XH 7.4 Tác độ ng môi trư ng 7.5 Thờ i tiế t 7.6 Chính sách hỗ trợ cán - nhân viên 7.7 Nghĩa vụ sách ngân 7.8 Đa ng hoạ t độ ng hóa Thư ng xuyên tham gia hoạ t độ ng XH, đóng góp hỗ trợ ngư i nghèo, xây nhà tình thư ng - Quy trình sả n xuấ t có ả nh hư ng đế n môi trư ng mứ c độ nhẹ ; - Đơ n vị có hệ thố ng xử lý khắ c phụ c kiể m tra thư ng xuyên; - Sả n phẩ m có ả nh hư ng đế n môi trư ng ng mứ c độ không cao Sự thay đổ i thờ i tiế t (mùa mư a) có ả nh hư ng lớ n - Chính sách lư ng, thư ng ngang bằ ng mứ c bình quân; - Thự c hiệ n bả o hiể m đầ y đủ - Thự c hiệ n nghiêm túc hạ n; - Khơng có dấ u hiệ u gian lậ n Không phân tán nguồ n lự c, tậ p trung hoạ t độ ng CHỈ TIÊU MƠ TẢ ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU NHĨM CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH KHẢ NĂNG THANH KHOẢ N, THANH TOÁN 1.1 1.4 Khả trả lãi Khả toán vố n vay lư u độ ng Khả toán vố n vay trung dài hạ n đế n hạ n Khả toán hiệ n thờ i 1.5 1.6 1.2 1.3 ĐIỂ M PHÂN NHÓM 66,67 2,75 7,50 4,95 25 100 100 16,67% 4,17 16,67% 16,67 16,67% PHÂN NHÓ M TỶ TRỌ NG PHÂN NHĨM ĐIỂ M TÍN DỤ NG 20,00% 13,33 25,00% 21,43 16,67 1,42 75 16,67% 12,50 Khả toán nhanh 0,65 75 16,67% 12,50 Khả toán bằ ng tiề n 0,20 25 16,67% 4,17 KHẢ NĂNG HOẠ T ĐỘ NG TỶ TRỌ NG MÔ TẢ 85,71 123 CHỈ TIÊU MÔ TẢ ĐIỂ M CHỈ TIÊU TỶ TRỌ NG ĐIỂ M CHỈ TIÊU ĐIỂ M PHÂN NHĨM 2.1 Vịng quay vố n lư u độ ng 3,50 75 14,29% 10,71 2.2 Vòng quay hàng tồ n kho 5,50 75 14,29% 10,71 2.3 Vòng quay khoả n phả i thu 12,00 100 14,29% 14,29 2.4 Vòng quay khoả n phả i trả 7,80 50 14,29% 7,14 2.5 Hiệ u suấ t sử dụ ng TSCĐ 14,85 100 14,29% 14,29 2.6 Hiệ u suấ t sử dụ ng vố n CSH 12,67 100 14,29% 14,29 2.7 Hiệ u suấ t sử dụ ng TTS 3,20 100 14,29% 14,29 TỶ SỐ ĐÒN BẨ Y TÀI CHÍNH 3.1 Tỷ số nợ 0,79 50,00% 0,00 3.2 Tỷ số nợ / vố n CSH 3,73 25 50,00% 12,50 CƠ 12,50 CẤ U VỐ N 50,00 4.1 Tỷ suấ t đầ u tư 0,16 25 50,00% 12,50 4.2 Tỷ lệ vố n CSH/ Tài sả n dài hạ n 1,37 75 50,00% 37,50 TỶ SUẤ T SINH LỜ I 68,75 5.1 EBIT/ doanh thu 5,72% 50 25,00% 12,50 5.2 Tỷ suấ t lợ i nhuậ n ròng/doanh thu 3,60% 50 25,00% 12,50 5.3 Tỷ suấ t sinh lợ i / tổ ng tài sả n 8,00% 75 25,00% 18,75 5.4 Tỷ suấ t sinh lợ i/ vố n CSH 37,75% 100 25,00% 25,00 TỐ C ĐỘ 6.1 6.2 6.3 TĂNG TRƯ Ở NG Tố c độ tăng trư ng doanh thu Tố c độ tăng trư ng lợ i nhuậ n trư c thuế Tố c độ tăng trư ng tổ ng TS 100,00 32,35% 100 87,83% 100 88,38% 100 33,33% 33,33 33,33% 33,33 33,33% 33,33 TỶ TRỌ NG PHÂN NHÓM ĐIỂ M TÍN DỤ NG 10,00% 1,25 15,00% 7,50 15,00% 10,31 15,00% 15,00 CỔ NG ĐIỂ M NHĨM CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH 68,82 ĐIỀ M XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NHĨM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH 64,92 70% 45,45 NHĨM CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH - CHƯ A KIỂ M TOÁN SỐ LIỆ U 68,82 30% 20,65 TỔ NG ĐIỂ M XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG Nguồ n: tính tốn từ liệ u tiế p cậ n củ a DAB 66,09 124 Phụ lụ c 19 CHẤ T LƯ Ợ NG TÍN DỤ NG CỦ A MẪ U CHỌ N KIỂ M ĐỊ NH MƠ HÌNH XẾ P HẠ NG CÁ NHÂN nguồ n: DAB 125 Phụ lụ c 20 CHẤ T LƯ Ợ NG TÍN DỤ NG CỦ A MẪ U CHỌ N KIỂ M ĐỊ NH MƠ HÌNH XẾ P HẠ NG DOANH NGHIỆ P Nguồ n: DAB ... xuấ t hệ thố ng tiêu đánh giá hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i 60 3.5.1 Đề xuấ t tiêu đánh giá áp dụ ng cho khách hàng cá nhân 60 3.5.2 Đề xuấ t tiêu đánh giá áp dụ ng cho khách hàng doanh... NỘ I BỘ CHO TỔ CHỨ C TÍN DỤ NG TẠ I VIỆ T NAM - Ứ NG DỤ NG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á - CHƯ Ơ NG I CƠ SỞ LÝ THUYẾ T VỀ HỆ THỐ NG XẾ P HẠ NG TÍN DỤ NG NỘ I BỘ 1.1 Khái quát hệ thố... tài xác đư ợ c trích dẫ n nguồ n cụ thể Đề tài ? ?Xây dự ng Hệ thố ng xế p hạ ng tín dụ ng nộ i cho Tổ c tín dụ ng tạ i Việ t Nam – Ứ ng dụ ng cho Ngân hàng TMCP Đơng Á? ?? tác giả nghiên u xây dự