BCTC soat xet 6 thang dau nam 2011

BCTC soat xet 6 thang dau nam 2011 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩ...

CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO KẾT QUẢ CƠNG TÁC SỐT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ Địa chỉ: 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: (84-4) 04 35 540 845 Fax: (84-4) 04 35 540 847 MỤC LỤC NỘI DUNG Trang BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ CƠNG TÁC SỐT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ 7-8 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ 10 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 11 - 30 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Fax: 04 35 540 847 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC đính kèm báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí trình bày Báo cáo Ban Giám đốc với Báo cáo tài niên độ soát xét cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Khái quát chung Cơng ty Cơng ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí (sau gọi tắt “Công ty”) tên giao dịch quốc tế Hong Ha Petroleum Joint Stock Company, tên viết tắt HongHa Petrolium.,JSC, tiền thân Công ty thuộc Cơng đồn xây dựng Việt Nam, giao cho Tổng Công ty Xây dựng Sông Hồng quản lý theo Quyết định số 1361/QĐ-BXD Bộ trưởng Bộ Xây dựng ngày tháng 11 năm 1999 Sau Cơng ty Đầu tư Xây dựng Hồng Hà chuyển thành Công ty Cổ phần theo Quyết định số 2076/QĐ-BXD ngày 28 tháng 12 năm 2004 Bộ Xây dựng việc chuyển Công ty Xây dựng Hồng Hà thuộc Tổng Công ty Xây dựng Sông Hồng thành Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Hồng Hà hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 0103006903 ngày 14/03/2005 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười hai ngày 29/12/2010 thì: - Vốn Điều lệ: 200.000.000.000 VND (Hai trăm tỷ đồng Việt Nam) - Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng Ngày 17/3/2010, cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội với mã chứng khốn: PHH Danh sách cổ đơng sáng lập: Số TT Tên cổ đông sáng lập Nơi đăng ký hộ thường trú cá nhân địa trụ sở tổ chức Số cổ phần Tổng Công ty Sông Hồng 70 An Dương, quận Tây Hồ, Hà Nội (*) Lê Hoàng Anh Số ngách 12/2 Nguyễn Phúc Lai, Quận Đống Đa, Hà Nội 257.100 Hoàng Quốc Huy 20 ngách 165/4 Chùa Bộc, phường Trung Liệt, quận Đống Đa, Hà Nội 187.960 Đồn Thị Bích Hà Nhà 6C - P4 Nam Đồng, phường Nam Đồng, quận Đống Đa, Hà Nội 131.100 Nguyễn Hải Sơn 42B Hàng Cót, phường Hàng Mã, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Lê Quang Việt 422/18 Hồ Văn Huê, phường 9, quận Phú Nhuận, thành phố Hồ Chí Minh Lê Phong Số 5, Hàng Bún, phường Nguyễn Trung Trực, quận Ba Đình, Hà Nội 1.200 146.400 17.200 (*) Đã chuyển nhượng cổ phần Ngành nghề kinh doanh Công ty - Bán buôn kim loại quặng kim loại; Bán buôn nhiên liệu rắn, lỏng, khí sản phẩm liên quan; - Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khai khoáng, xây dựng; Chuẩn bị mặt bằng; CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Fax: 04 35 540 847 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC đính kèm báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) - Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khai thác mỏ quặng khác; Đúc kim loại màu; Đúc sắt thép; - Sản xuất sắt, thép, gang; Khai thác khống hóa chất khống phân bón; - Khai thác quặng kim loại khác khơng chứa sắt: quặng bơxít, nhơm, đồng, chì, kẽm, thiếc, mangan, krơm, niken, coban, molypden, tantali, vanadi (Trừ loại Nhà nước cấm); - Khai thác quặng sắt; Hoạt động thăm dò nguồn nước; Khảo sát địa chất, trắc địa cơng trình; - Kinh doanh dịch vụ bất động sản: + Dịch vụ sàn giao dịch bất động sản; Dịch vụ định giá bất động sản; Dịch vụ môi giới bất động sản; + Dịch vụ tư vấn bất động sản; Dịch vụ đấu giá bất động sản; Dịch vụ quảng cáo bất động sản; Dịch vụ quản lý bất động sản./ - Tư vấn đấu thầu; - Kiểm định chất lượng cơng trình, thẩm tra thiết kế tổng dự tốn cơng trình (Khơng bao gồm dịch vụ thiết kế cơng trình); - Kinh doanh vận tải hàng hóa, vận chuyển hành khách du lịch xe tơ; - Gia cơng khí, lắp đặt, bảo hành, bảo trì, sửa chữa, bảo dưỡng loại máy móc, thiết bị xây dựng dân dụng công nghiệp; - Sản xuất, mua bán, cho thuê loại máy móc thiết bị xây dựng dân dụng công nghiệp; Thiết kế quy hoạch chung, vùng, chi tiết khu đô thị; - Tư vấn đầu tư, thiết kế tổng mặt bằng, kiến trúc, nội ngoại thất cơng trình xây dựng dân dụng, cơng nghiệp; - Kinh doanh xuất nhập máy móc, vật tư, thiết bị; - Đầu tư kinh doanh phát triển nhà, hạ tầng khu đô thị, khu công nghiệp, bất động sản, cho thuê nhà văn phòng, dịch vụ khách sạn, đưa đón khách du lịch; - Sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng, ký gửi hàng hóa; Gia cơng khí lắp đặt kết cấu kim loại, gia cơng chế biến gỗ, trang trí nội ngoại thất; - Thi công lắp đặt thiết bị chuyên dùng cấp, thoát nước, thang máy, hệ thống điện lạnh, điện máy, thơng tin, xử lý mơi trường cơng trình xây dựng dân dụng công nghiệp; - Xây dựng cơng trình đường dây trạm biến điện đến 110 KV, cơng trình ngầm, xử lý móng; - Xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, hạ tầng kỹ thuật, giao thông, thủy lợi (cầu, đường, bến cảng, đê, đạp, kè, kênh mương) Doanh nghiệp hoạt động xây dựng cơng trình đáp ứng đủ điều kiện lực theo quy định pháp luật Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Các thành viên Hội đồng quản trị Ban Giám đốc điều hành Công ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 đến ngày lập Báo cáo tài niên độ, gồm: CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Fax: 04 35 540 847 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC đính kèm báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Hội đồng quản trị Chức vụ - Ơng Lê Hồng Anh Chủ tịch - Ơng Hồng Quốc Huy Phó Chủ tịch - Bà Đồn Thị Bích Hà Ủy viên - Ông Trịnh Thanh Giảng Ủy viên - Ông Trần Văn Long Ủy viên Ban Giám đốc Chức vụ - Ông Hoàng Quốc Huy Tổng Giám đốc - Bà Đoàn Thị Bích Hà Phó Tổng giám đốc - Ơng Lê Quang Việt Phó Tổng giám đốc - Ơng Trần Văn Long Phó Tổng giám đốc - Ơng Phạm Vinh Hiển Phó Tổng giám đốc - Bà Lê Hồi Thu Kế tốn trưởng Trụ sở Địa : 206A, đường Nguyễn Trãi - Từ Liêm - Hà Nội Tel : 04 355 408 45 Fax : 04 355 408 47 Mã số thuế : 0100109674 Các đơn vị phụ thuộc Tên chi nhánh Địa Giám đốc Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Số 96/108 đường Trục - Phường 13 Quận Bình Thạnh - TP Hồ Chí Minh Lê Quốc Tuấn CN Công ty Đà Nẵng Lô B1 - 37 Lê Thanh Nghị, Quận Hải Châu, Thành phố Đà Nẵng Lê Văn Tuấn Kiểm tốn viên Báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Định giá Việt Nam (VAE) Sự kiện sau ngày kết thúc niên độ kế toán Ban Giám đốc Công ty khẳng định rằng, theo nhận định Ban Giám đốc, khía cạnh trọng yếu, khơng có kiện bất thường xảy sau ngày khóa sổ kế tốn làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Cơng ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Fax: 04 35 540 847 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC đính kèm báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài ngày 30/06/2011 kết hoạt động sản xuất kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ Công ty cho kỳ hoạt động kết thúc ngày Trong việc lập Báo cáo tài niên độ này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: - Lựa chọn sách kế tốn phù hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; - Nêu rõ Chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải trình Báo cáo tài niên độ hay khơng; - Lập Báo cáo tài niên độ sở hoạt động liên tục trừ việc tiếp tục hoạt động Công ty không đảm bảo Ban Giám đốc có trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp, đầy đủ để phản ánh hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài niên độ tuân thủ Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam Quy định pháp lý có liên quan Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu việc lập Báo cáo tài niên độ Thay mặt Ban Giám đốc, CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ _ Hoàng Quốc Huy Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2011 Số: -11/BC-TC/I-VAE Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2011 BÁO CÁO KẾT QUẢ CƠNG TÁC SỐT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kính gửi : Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí Chúng tơi, Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Việt Nam thực cơng tác sốt xét Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 30/6/2011, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 lập ngày 25 tháng năm 2011 Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí (gọi tắt "Công ty") từ trang 07 đến trang 30 kèm theo Như trình bày Báo cáo Ban Giám đốc từ trang 02 đến trang 05, Ban Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập trình bày Báo cáo tài niên độ Trách nhiệm đưa Báo cáo kết công tác sốt xét Báo cáo tài niên độ sở cơng tác sốt xét chúng tơi Chúng tơi thực cơng tác sốt xét báo cáo tài niên độ theo Chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam cơng tác sốt xét Chuẩn mực u cầu cơng tác sốt xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài niên độ khơng chứa đựng sai sót trọng yếu Cơng tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân công ty áp dụng thủ tục phân tích thơng tin tài chính; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp cơng tác kiểm tốn Chúng tơi khơng thực cơng việc kiểm tốn nên khơng đưa ý kiến kiểm tốn Trên sở cơng tác sốt xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có kiện để chúng tơi cho Báo cáo tài niên độ kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Báo cáo kết cơng tác sốt xét lập thành 10 tiếng Việt, Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí giữ 09 bản, Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Việt Nam giữ 01 Các có giá trị pháp lý Nguyễn Thị Hồng Vân Kiểm toán viên Chứng kiểm toán viên số:0946/KTV Trần Quốc Tuấn Tổng Giám đốc Chứng kiểm toán viên số: 0148/KTV Thay mặt đại diện cho CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ ĐỊNH GIÁ VIỆT NAM CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 01a - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số TM 100 30/06/2011 01/01/2011 534,200,761,153 635,273,827,109 27,705,123,057 117,900,535,955 (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền Các khoản tương đương tiền 111 112 27,705,123,057 - 117,150,535,955 750,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 12,000,000,000 47,000,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 12,000,000,000 47,000,000,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 302,177,383,191 352,200,073,352 Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD Các khoản phải thu khác 131 132 133 134 135 V.3 150,244,784,696 39,337,026,002 112,595,572,493 239,856,377,878 27,786,072,598 84,557,622,876 IV Hàng tồn kho 140 V.4 182,666,713,741 111,342,479,133 Hàng tồn kho 141 182,666,713,741 111,342,479,133 V Tài sản ngắn hạn khác 150 9,651,541,164 6,830,738,669 Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 151 152 158 200 101,653,825 4,507,491,779 5,042,395,560 274,438,449,212 10,789,771 6,819,948,898 254,634,138,696 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - II Tài sản cố định 220 11,271,021,951 25,713,507,111 TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 221 222 223 V.5 9,811,476,215 17,735,703,682 (7,924,227,467) 24,299,415,920 42,691,126,355 (18,391,710,435) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào Cơng ty Đầu tư dài hạn khác V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 230 240 241 242 250 251 258 260 261 V.6 V.7 1,459,545,736 3,987,117,500 3,987,117,500 258,026,550,000 131,963,550,000 126,063,000,000 1,153,759,761 1,153,759,761 1,414,091,191 3,987,117,500 3,987,117,500 222,916,280,000 120,853,280,000 102,063,000,000 2,017,234,085 2,017,234,085 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 270 808,639,210,365 889,907,965,805 V.1 V.2 VII.2.1 VII.2.2 V.8 V.9 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 01a - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND NGUỒN VỐN Mã số TM 30/06/2011 01/01/2011 A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 544,783,334,286 597,989,295,621 I Nợ ngắn hạn 310 434,305,915,767 486,119,468,501 Vay nợ ngắn hạn 311 42,813,619,224 76,515,910,779 Phải trả người bán 312 170,002,604,615 236,435,371,512 Người mua trả tiền trước 313 180,662,207,648 151,020,860,011 Thuế khoản phải trả Nhà nước 314 551,942,058 4,263,997,915 Phải trả người lao động 315 204,617,904 472,025,772 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác 319 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn 323 330 V.10 V.11 V.12 V.13 3,406,490,928 - - - 32,774,890,282 13,338,135,452 3,889,543,108 110,477,418,519 4,073,167,060 111,869,827,120 Vay nợ dài hạn 334 V.14 109,658,022,600 111,869,827,120 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) 335 400 V.15 819,395,919 263,855,876,079 291,918,670,184 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 410 411 412 414 417 418 419 420 V.16 263,855,876,079 200,000,000,000 59,696,774,500 (19,753,522,486) 10,598,167,736 2,160,300,000 4,082,251,900 7,071,904,429 291,918,670,184 200,000,000,000 59,826,774,500 10,598,167,736 2,160,300,000 4,082,251,900 15,251,176,048 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 440 808,639,210,365 889,907,965,805 Hà Nội, ngày 25 tháng 07 năm 2011 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Phạm Thị Hải Yến Lê Hoài Thu Hoàng Quốc Huy CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 01a - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Fax: 04 35 540 847 BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 (tiếp theo) dài hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội nhằm mục đích mua sắm tài sản cố định, khoản vay qua phát hành trái phiếu Cơng ty nhằm mục đích bổ sung vốn kinh doanh 10.4 Các nghĩa vụ thuế Thuế Giá trị gia tăng (GTGT): Cơng ty áp dụng việc kê khai, tính thuế GTGT theo hướng dẫn luật thuế hành với mức thuế suất thuế GTGT 10% hoạt động xây lắp hoạt động khác Thuế Thu nhập doanh nghiệp: Công ty áp dụng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25% lợi nhuận chịu thuế Việc xác định Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên, quy định thay đổi theo thời kỳ việc xác định sau thuế thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kết kiểm tra quan thuế có thẩm quyền Các loại thuế khác: Ngoài ra, loại thuế, phí khác Cơng ty thực kê khai nộp cho quan thuế theo quy định hành Nhà nước 10.5 Nguyên tắc ghi nhận giá vốn Giá vốn Công ty gồm: Giá vốn hoạt động xây lắp, cho thuê Thiết bị, bán Vật tư - Giá vốn hoạt động xây lắp xác định theo chi phí thực tế cơng trình phù hợp với doanh thu ghi nhận kỳ - Giá vốn cho thuê máy móc thiết bị cho th văn phòng, mặt nhà xưởng chi phí khấu hao chi phí khác phù hợp với doanh thu ghi nhận kỳ 16 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) V Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán niên độ Tiền 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Tiền mặt quỹ 349,355,600 469,461,905 Văn phòng Cơng ty Xí nghiệp Thi cơng giới số Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 328,254,360 4,808,638 16,292,602 261,912,722 26,217,065 3,598,007 177,734,111 Tiền gửi ngân hàng 27,355,767,457 116,681,074,050 Văn phòng Cơng ty 26,478,791,631 116,506,152,532 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN tây Hà Nội 8,675,090,064 104,670,262,255 - VND 8,675,090,064 104,670,262,255 Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân 17,718,918,168 11,783,164,974 - VND 17,718,918,168 11,783,164,974 - 1,025,265 10,197 50,773,547 606,057 926,491 84,167,145 - 171,670,378 15,994,595 20,586,369 14,984,306 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Đà Nẵng 151,084,009 1,010,289 Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 705,305,448 158,926,923 Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN Bắc Sài Gòn 705,305,448 158,926,923 - 750,000,000 - 750,000,000 27,705,123,057 117,900,535,955 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Đầu tư tài ngắn hạn 12,000,000,000 47,000,000,000 Ủy thác quản lý vốn Cơng ty Tài CP Điện lực 12,000,000,000 47,000,000,000 Tổng cộng 12,000,000,000 47,000,000,000 Ngân hàng Thương mại Công thương Trần Hưng Đạo Ngân hàng Quân đội - Tài khoản phong tỏa Ngân hàng Techcombank - Chi nhánh Hai Bà Trưng Ngân hàng TMCP Liên Việt - Chi nhánh Đông Đô Chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng Các khoản tương đương tiền Tiền gửi có kỳ hạn tháng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn Tổng cộng Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 17 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) Các khoản phải thu ngắn hạn khác 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Phải thu khác Công ty Xây dựng số 24 Công ty CP Xây dựng Thương mại Quang Long Công ty TNHH MTV Hồng Hà Thành Công Công ty Kinh doanh Tổng hợp Việt Lào Công ty CP Tư vấn Thiết kế Hồng Hà Dầu khí Cơng ty Cơ khí Xây dựng Gia Hồng Thu lý tài sản Bảo hiểm y tế Phải thu cho thuê thiết bị Công ty CP Đầu tư Xây dựng Hồng Hà Chi nhánh Hồ Chí Minh Ông Trần Văn Long Tổng Công ty CP Xây lắp Dầu khí Việt Nam - Dự án 407 Nguyễn An Ninh - Vũng Tàu Công ty TNHH Phong Thịnh Công ty TNHH Vật tư Thiết bị Việt Hàn Đối tượng khác 112,595,572,493 155,970,336 18,476,000,000 12,147,917,500 61,025,555,900 190,021,700 212,810,000 119,676,500 929,893,000 167,959,500 385,835,132 3,200,000,000 3,436,929,990 84,557,622,876 155,970,336 8,120,000,000 10,452,917,500 61,025,555,900 190,021,700 100,000,000 212,810,000 - 11,347,160,000 494,384,000 305,458,935 628,486,170 Tổng cộng 112,595,572,493 84,557,622,876 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Văn phòng Cơng ty Xí nghiệp Thi công giới số Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 182,666,713,741 139,976,237,200 2,885,090,972 39,805,385,569 111,342,479,133 93,520,255,608 3,073,715,552 2,740,568,810 12,007,939,163 Tổng cộng 182,666,713,741 111,342,479,133 Hàng tồn kho 18 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) 19 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) Chi phí xây dựng dở dang 30/06/2011 01/01/2011 VND VND Cao ốc VP 407 Nguyễn An Ninh 1,459,545,736 1,414,091,191 Tổng cộng 1,459,545,736 1,414,091,191 Tăng, giảm bất động sản đầu tư Đơn vị tính: VND Khoản mục 01/01/2011 Tăng năm Giảm năm 30/06/2011 Nguyên giá BĐS đầu tư 3,987,117,500 - - 3,987,117,500 Quyền sử dụng đất 3,987,117,500 - - 3,987,117,500 Giá trị hao mòn luỹ kế - - - - Quyền sử dụng đất - - - - Giá trị lại bất động sản đầu tư Quyền sử dụng đất 3,987,117,500 3,987,117,500 3,987,117,500 3,987,117,500 Đầu tư dài hạn khác Tỷ lệ % biểu Công ty Cổ phần kinh doanh Tổng hợp Việt Lào Công ty Cổ phần Bảo hiểm Quân đội Công ty ChacKKaPhanh MiNing Group Công ty Cổ phần XNK thủy sản Quảng Ninh Cơng ty CP Sơng Đáy Hồng Hà Dầu khí Tổng cộng Tỷ lệ % vốn 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND 19.05% 19.05% 4,200,500,000 4,200,500,000 5.23% 5.23% 18,840,000,000 18,840,000,000 20% 20% 77,022,500,000 77,022,500,000 9.98% 9.98% 2,000,000,000 2,000,000,000 40% 40% 24,000,000,000 - 126,063,000,000 102,063,000,000 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND 357,534,512 75,000,000 346,225,249 375,000,000 715,069,010 150,000,000 402,165,075 750,000,000 1,153,759,761 2,017,234,085 Chi phí trả trước dài hạn Giá trị lợi vị trí địa lý Giá trị thương hiệu Công cụ dụng cụ chờ phân bổ Phí bảo lãnh phát hành trái phiếu Tổng cộng 20 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) 10 Vay nợ ngắn hạn Văn phòng Cơng ty Ngân hàng TMCP Qn đội - CN Thanh Xuân (*) Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Tây Hà Nội (**) Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Quân đội CN Bắc Sài Gòn Tổng cộng 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND 42,813,619,224 22,817,199,800 19,996,419,424 71,866,489,513 18,583,135,500 53,283,354,013 - 4,649,421,266 4,649,421,266 42,813,619,224 76,515,910,779 (1) Khoản vay Ngân hàng TMCP Quân đội theo hợp đồng tín dụng hạn mức số 63.11.003.5466.TD ngày 30/03/2011 lãi suất thả xác định tổng lãi suất tham chiếu lãi suất biên, thời hạn vay từ đến tháng (2) Khoản vay Ngân hàng Công thương Việt Nam lãi suất thả 20,5%/năm, thời hạn vay tháng 11 Thuế khoản phải trả Nhà nước Khoản mục Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất Các loại thuế khác Cộng thuế khoản phải nộp Nhà nước 01/01/2011 Số phải nộp Số nộp Đơn vị tính: VND 30/06/2011 1,723,960,915 3,473,231,113 5,071,929,839 125,262,189 2,385,678,924 154,358,076 - 775,592,138 637,285,997 52,150,300 6,000,000 2,812,801,608 713,433,658 52,150,300 6,000,000 348,469,454 78,210,415 - 4,263,997,915 551,942,058 12 Chi phí phải trả 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Trích trước chi phí thi cơng - Cơng trình Vinafood 3,406,490,928 - Tổng cộng 3,406,490,928 - 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND 32,609,712,349 365,963,759 15,501,978,000 13,045,319,681 106,266,564 301,978,000 13 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Văn phòng Cơng ty Kinh phí cơng đồn Cổ tức phải trả 21 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) Công ty Xây dựng Kinh doanh Nhà Kim Sơn 390,000,000 Trường trung cấp cảnh sát vũ trang 200,000,000 TCT CP xây lắp dầu khí VN - Ủng hộ quần đảo Trường sa Cơng ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu khí 12,000,000,000 Trả hộ cho Xí nghiệp Xây lắp Thi cơng giới số 4,013,329,713 Bảo hiểm xã hội 119,676,500 Phải trả khác Xí nghiệp Thi cơng giới số Đặt cọc thuê thiết bị Chi nhánh Đà Nẵng 390,000,000 200,000,000 14,977,377 12,000,000,000 32,097,740 160,000,000 26,815,001 160,000,000 5,888,000 12,702,864 2,598,313 1,154,806 3,323,200 7,035,818 138,362,932 4,183,977 855,813 848,210 126,927,771 Kinh phí cơng đồn 25,111,775 59,728,941 Bảo hiểm xã hội 34,241,134 26,403,585 Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp Các khoản phải trả khác 2,779,548 76,230,475 2,225,709 2,702,166 35,867,370 32,774,890,282 13,338,135,452 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Văn phòng Cơng ty 109,658,022,600 111,869,827,120 Vay dài hạn 109,658,022,600 111,869,827,120 Ngân hàng TMCP Quân đội - chi nhánh Thanh Xuân (*) Trái phiếu phát hành (**) 9,658,022,600 100,000,000,000 11,869,827,120 100,000,000,000 Tổng cộng 109,658,022,600 111,869,827,120 Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp Phạm Thị Phụng CBCNV Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Tổng cộng 14 Vay nợ dài hạn (*) Khoản vay trung hạn Ngân hàng TMCP Quân đội theo hợp đồng vay số 247.09.003.5466.TD thời hạn vay năm, lãi suất thả 10,5%/năm (**) Khoản trái phiếu phát hành theo hợp đồng tư vấn bảo lãnh phát hành số 021-10/TVPHBLPH/EVNFC-ĐTTV kỳ hạn năm, kỳ trả lãi tháng lần lãi suất kỳ 15%/năm,lãi suất kỳ điều chỉnh tháng lần với lãi suất lãi suất bình quân lãi suất tiết kiệm cá nhân VND kỳ hạn 12 tháng trả sau, lãi suất biên 4,5%/năm 22 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) 15 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế - Khoản hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả ghi nhận từ năm trước Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND 819,395,919 - - - 819,395,919 - 16 Vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND 16.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Lợi nhuận chưa phân phối Tổng cộng Số dư ngày 01/01/2010 50,000,000,000 19,879,625,000 19,598,956,603 89,478,581,603 Tăng vốn năm trước 150,000,000,000 43,876,800,000 - 193,876,800,000 Lãi năm trước - - 15,251,176,048 15,251,176,048 Giảm khác - (3,929,650,500) (19,598,956,603) (23,528,607,103) 200,000,000,000 59,826,774,500 15,251,176,048 275,077,950,548 - (130,000,000) 7,071,904,429 (15,251,176,048) 7,071,904,429 (15,381,176,048) 200,000,000,000 59,696,774,500 7,071,904,429 266,768,678,929 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND Vốn góp cổ đơng 200,000,000,000 200,000,000,000 Tổng cộng 200,000,000,000 200,000,000,000 Số dư ngày 31/12/2010 Tăng vốn kỳ Lãi kỳ Lỗ kỳ Giảm khác Số dư ngày 30/06/2011 16.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 16.3 Các quỹ doanh nghiệp 01/01/2011 Tăng kỳ Đơn vị tính: VND 30/06/2011 Giảm kỳ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10,598,167,736 2,160,300,000 4,082,251,900 - - 10,598,167,736 2,160,300,000 4,082,251,900 Tổng cộng 16,840,719,636 - - 16,840,719,636 23 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) Mục đích trích lập sử dụng quỹ doanh nghiệp: - Quỹ đầu tư phát triển doanh nghiệp trích lập từ phần lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị HĐQT sử dụng để bổ sung vốn kinh doanh Công ty việc đầu tư mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh đầu tư chiều sâu doanh nghiệp Phù hợp với quy định điều lệ Cơng ty - Quỹ dự phòng tài doanh nghiệp dùng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng đòi xảy trình kinh doanh để bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị (hoặc đại diện chủ sở hữu) Quỹ dự phòng tài trích lập năm từ phần lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị HĐQT phù hợp với quy định điều lệ Công ty 16.4 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức lợi nhuận, chia: Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng kỳ Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận chia 200,000,000,000 200,000,000,000 15,251,176,048 16.5 Cổ phiếu: Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành: Số lượng cổ phiếu bán công chúng: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đãi: Số lượng cổ phiếu mua lại: Số lượng cổ phiếu lưu hành: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đãi: 20,000,000 20,000,000 20,000,000 - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/cổ phiếu 24 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) VI Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ 17 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động kinh doanh bất động sản Doanh thu khác 221,649,460,556 13,903,365,662 361,941,356,664 4,050,000,000 1,025,741,908 Tổng cộng 235,552,826,218 367,017,098,572 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Giảm giá hàng bán (điều chỉnh giảm tốn cơng trình) Hoạt động xây lắp 309,765,455 178,393,619 Tổng cộng 309,765,455 178,393,619 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động kinh doanh bất động sản Doanh thu khác 221,339,695,101 13,903,365,662 361,762,963,045 4,050,000,000 1,025,741,908 Tổng cộng 235,243,060,763 366,838,704,953 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Giá vốn hoạt động xây lắp Giá vốn hoạt động kinh doanh bất động sản Giá vốn hoạt động khác 209,783,415,528 13,528,746,352 337,428,732,801 1,762,734,000 840,359,453 Tổng cộng 223,312,161,880 340,031,826,254 18 Các khoản giảm trừ doanh thu 19 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Giá vốn hàng bán 25 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) 21 Doanh thu hoạt động tài Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi cổ tức, trái phiếu Doanh thu tài khác 5,305,559,960 2,299,924,760 12,788,327,030 535,139,122 558,500,000 1,074,591,667 Tổng cộng 20,393,811,750 2,168,230,789 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND 4,587,208,806 7,893,611,111 603,000,000 3,256,149,168 535,332,000 13,083,819,917 3,791,481,168 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND 254,012,755,106 250,910,386,554 3,102,368,552 368,677,101,197 358,530,460,821 10,146,640,376 25% 775,592,138 25% 2,536,660,094 - - 775,592,138 2,536,660,094 22 Chi phí tài Lãi vay ngân hàng Lãi vay trái phiếu Lãi vay khác Tổng cộng 23 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Doanh thu chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí tính thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp (1) Trong đó: Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành (2) = (1) x 25% Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào chi phí thuế hành năm (3) Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành = (2) + (3) 26 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) 24 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND 819,395,919 - - - - - - - - - 819,395,919 - Chi phí ngun, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí máy thi cơng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi, chi phí khác tiền Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND 293,536,531,317 37,388,359,232 20,376,437,282 951,517,612 23,228,978,236 Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND 292,073,255,031 54,488,419,002 11,577,963,554 3,443,961,679 41,776,941,330 Tổng cộng 375,481,823,679 403,360,540,596 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND 6,918,338,183 6,503,774,546 414,563,637 558,500,000 558,500,000 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản lỗ tính thuế ưu đãi thuế chưa sử dụng Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 25 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố VII Những thông tin khác Thông tin với bên liên quan 1.1 Giao dịch với bên liên quan Quan hệ với Công ty Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Công ty TNHH MTV Hồng Hà Thành Công Công ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí Hà Nội Cơng ty Cơng ty Công ty 13,528,746,352 13,528,746,352 Doanh thu hoạt động tài Cơng ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Cơng ty 459,000,000 459,000,000 27 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) Chi phí 71,351,972,303 Công ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Công ty 45,778,340,486 Cơng ty CP TVTK Hồng Hà Dầu khí Công ty 612,562,000 Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí Hà Nội Cơng ty 24,961,069,817 Chi phí hoạt động tài Cơng ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu khí 44,150,201,105 44,024,717,832 125,483,273 - Cơng ty 603,000,000 603,000,000 535,332,000 535,332,000 Quan hệ với Công ty 30/6/2011 VND 01/01/2011 VND 1.2 Số dư với bên liên quan Phải thu khách hàng 7,130,152,000 7,398,111,500 Công ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Công ty - 167,959,500 Công ty TNHH MTV Hồng Hà Thành Công Công ty 7,130,152,000 7,230,152,000 12,505,898,700 18,762,939,200 Phải thu khác Công ty TNHH Xây dựng Thương mại Quang Long Công ty - 8,120,000,000 Công ty TNHH MTV Hồng Hà Thành Công Công ty 12,147,917,500 10,452,917,500 Công ty CP TVTK Hồng Hà Dầu khí Cơng ty 190,021,700 190,021,700 Cơng ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Công ty 167,959,500 - 20,824,890,549 6,454,557,932 Trả trước người bán Công ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Công ty 12,573,665,368 6,454,557,932 Cơng ty CP Hồng Hà Dầu khí Hà Nội Công ty 8,251,225,181 - 18,519,974,550 35,661,764,514 Phải trả người bán Công ty CP ĐT&XD Hồng Hà số Công ty 16,937,046,485 35,661,764,514 Công ty CP TVTK Hồng Hà Dầu khí Cơng ty 373,818,200 - Cơng ty CP Hồng Hà Dầu khí Hà Nội Cơng ty 1,209,109,865 - 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 12,000,000,000 30/06/2011 VND 01/01/2011 VND 6,000,000 - 80,078,300 42,797,300 36,797,300 3,000,000 Phải trả khác Công ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu khí Cơng ty Những thông tin khác 2.1 Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng Văn phòng Cơng ty Ngơ Thị Ngọc Lan Đỗ Thành Trung 28 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) Đỗ Minh Lai Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Đà Nẵng Lê Văn Tuấn Các khoản ký cược, ký quỹ ngắn hạn 6,000,000 5,036,395,560 3,000,000 32,400,000 4,881,000 4,881,000 6,739,870,598 Văn phòng Cơng ty 4,887,777,201 6,690,995,158 Ngân hàng TMCP Qn đội - Chi nhánh Thanh Xuân 4,887,777,201 6,690,995,158 148,618,359 48,875,440 5,000,000 5,000,000 - 33,875,440 Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Ký quỹ Bưu điện Ký quỹ bảo lãnh NHTMCP Quân đội Đặt cọc thuê xe ô tô Ký quỹ bảo lãnh Đại học Cơng nghệ Sài Gòn Tổng cộng 10,000,000 10,000,000 133,618,359 - 5,042,395,560 6,819,948,898 2.2 Đầu tư vào Công ty 30/06/2011 Số lượng (cổ phiếu) 01/01/2011 Số lượng (cổ phiếu) Giá trị (VND) Giá trị (VND) Công ty CP Đầu tư Xây dựng Hồng Hà số 906,000 9,060,000,000 306,000 3,060,000,000 Công ty CP Tư vấn đầu tư Quản lý xây dựng Hồng Hà 102,000 1,020,000,000 102,000 1,020,000,000 Công ty CP Tư vấn Thiết kế Hồng Hà Dầu khí 102,000 1,020,000,000 102,000 1,020,000,000 3,766,000 82,910,000,000 3,766,000 82,910,000,000 - 23,031,780,000 - 23,031,780,000 - - - 9,811,500,000 1,268,000 12,680,000,000 - - 209,575 2,241,770,000 - - Công ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu khí Cơng ty TNHH MTV Hồng Hà Thành Công Công ty TNHH XD&TM Quang Long Cơng ty CP Hồng Hà Dầu khí Hà Nội Cơng ty CP Sản Xuất Cửa Hoa Kỳ Tổng cộng 131,963,550,000 29 120,853,280,000 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 206A đường Nguyễn Trãi, xã Trung Văn, huyện Từ Liêm, Hà Nội Tel: 04 35 540 845 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 Fax: 04 35 540 847 đến 30/6/2011 Mẫu số B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến 30/6/2011 (tiếp theo) 2.3 Chi phí quản lý doanh nghiệp Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND 7,196,007,501 1,020,298,872 951,517,612 57,150,300 4,193,718,067 1,153,631,859 7,378,157,194 1,175,018,074 1,186,562,187 23,750,000 3,388,454,841 1,568,600,844 14,572,324,211 14,720,543,140 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Thu từ lý Tài sản cố định Chệnh lệch đánh giá lại TSCĐ góp vốn 4,003,541,543 228,665,455 - Tổng cộng 4,003,541,543 228,665,455 Từ ngày 01/01/2011 đến 30/06/2011 VND Từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 VND Giá trị lại Tài sản cố định lý Chi phí khác 5,215,562 42,610,261 1,919,453 Tổng cộng 5,215,562 44,529,714 Chi phí nhân viên quản lý Chi phí dụng cụ đồ dùng Chi phí Khấu hao Tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Tổng cộng 2.4 Thu nhập khác 2.5 Chi phí khác Thông tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến 30/06/2010 Báo cáo tài năm 2010 Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí sốt xét kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Định giá Việt Nam Hà Nội, ngày 25 tháng 07 năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ DẦU KHÍ Người lập biểu Kế tốn trưởng Tổng Giám đốc Phạm Thị Hải Yến Lê Hoài Thu Hoàng Quốc Huy 30 ... 14,572,324,211 4 ,66 8, 566 ,505 2, 168 ,230,789 3,791,481, 168 3,791,481, 168 14,720,543,140 10, 463 ,085,180 VII.2.3 31 32 40 50 VII.2.4 VII.2.5 4,003,541,543 5,215, 562 3,998,325,981 8 ,66 6,892,4 86 228 ,66 5,455... 04 05 06 07 458, 869 ,66 4, 563 (455 ,60 1,474,147) (8,273,0 36, 992) (13,3 26, 315,817) (2,812,801 ,60 8) 251,980,218,750 (2 36, 438,480,472) 427, 260 ,458, 760 (391,172,507,7 26) (5 ,61 8,075,880) (3,857 ,61 5,418)... Tổng cộng 30/ 06/ 2011 VND 01/01 /2011 VND 42,813 ,61 9,224 22,817,199,800 19,9 96, 419,424 71, 866 ,489,513 18,583,135,500 53,283,354,013 - 4 ,64 9,421, 266 4 ,64 9,421, 266 42,813 ,61 9,224 76, 515,910,779 (1)