CÔNG TY XDCTGT 4-CTCP CÔNG TY CỔ PHẦN 482 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Dự thảo: BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SỐT Tại Đại hội Đồng cổ đơng thường niên năm 2015 nhiệm kỳ 2010- 2015 Kính thưa: - Quí vị đại biểu, khách quí; - Kính thưa q cổ đơng Thay mặt Ban Kiểm sốt Cơng ty Cổ phần 482 xin báo cáo với Đại hội hoạt động BKS năm 2014 nhiệm kỳ 2010 – 2015, phương hướng hoạt động nhiệm kỳ 2015-2020, cụ thể sau: A Hoạt động Ban Kiểm soát năm 2014, nhiệm kỳ 2010- 2015 Ban Kiểm soát Cơng ty (BKS) nhiệm kỳ 2010 – 2015 gồm có 03 thành viên, không thay đổi nhân sự; Trong nhiệm kỳ BKS thực chức trách nhiệm vụ mình, theo thẩm quyền qui định Điều lệ Công ty qui định Điều 123 Luật Doanh nghiệp Kết hoạt động đạt sau: I Thẩm định báo cáo kết sản xuất kinh doanh năm 2014 nhiệm kỳ Thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Một số tiêu đạt năm 2014 nhiệm kỳ 2010 – 2015 Năm Năm Năm Năm Năm 2010 2011 2012 2013 2014 Sản lượng (tỷ đồng) 291,897 333,56 425,410 Doanh thu (tỷ đồng) 268,607 283,18 348,720 729,267 9,24 7,10 6,29 9,62 4,43 Vốn điều lệ (tỷ đồng) 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 Lợi nhuận sau thuế/Vốn điều lệ (%) 30,80 23,70 20,96 32,06 14,77 Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) 46,891 44,883 45,282 46,924 44.401 Đầu tư mua sắm thiết bị (tỷ đồng) 25,415 4,10 4,848 24,936 17,64 5,064 5,5 6,25 8,149 8,619 20 12 12 Chỉ tiêu Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) Thu nhập BQ người lao động (triệu đồng) Tỷ lệ trả Cổ tức/ Vốn điều lệ ( %) 844,586 815,386 719,321 14 10 (DK) 2.Ý kiến BKS 2.1 So với Nghị ĐHĐCĐ năm 2014 nhiệm kỳ 2010-2015, tiêu sản lượng, doanh thu, thu nhập người lao động, chi trả cổ tức, phần lớn đạt tiêu ĐHĐCĐ thông qua 2.2 Bên cạnh số tiêu thực hiện, nhiệm kỳ số tiêu chưa đạt theo Nghị Đại hội ĐCĐ, gồm: 2.3 Đầu tư mua sắm thiết bị: Kế hoạch nhiệm kỳ 121 tỷ, thực 76,939 tỷ, đạt 63,6%; nguyên nhân khơng đạt kế hoạch: khó khăn chung tình hình tài chính, lãi suất ngân hàng số năm mức cao (năm 2011, 2012), số cơng trình phải tạm dừng, giãn tiến độ, vướng mặt không triển khai thi công được, HĐQT điều chỉnh kế hoạch đầu tư tài sản, mua sắm thiết bị 2.4 Kế hoạch chi trả cổ tức nhiệm kỳ: ≥ 20%, kết bình quân nhiệm kỳ đạt 13,6%, nguyên nhân tình hình chung kinh tế có nhiều biến động, HĐQT điều chỉnh kế hoạch chi trả cổ tức hàng năm cho phù hợp với tình hình thực tế Cơng ty, trình ĐHĐCĐ thường niên thông qua II.Thẩm định Báo cáo tài năm 2014, nhiệm kỳ Cơng tác kiểm tốn Báo cáo tài Báo cáo tài (BCTC) tháng năm nhiệm kỳ 2010-2015 Cơng ty cổ phần 482 kiểm tốn đơn vị kiểm tốn độc lập Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC, đơn vị Ủy ban chứng khoán nhà nước chấp thuận kiểm toán BCTC Công ty niêm yết Ý kiến Ban kiểm soát: 2.1 Ban kiểm soát thống với ý kiến Cơng ty kiểm tốn độc lập: BCTC phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty ngày 31/12 năm 2014 năm thuộc nhiệm kỳ, kết hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính, kết thúc ngày 31/12 năm 2014 năm thuộc nhiệm kỳ, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệpViệt nam qui định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài 2.2 Một số tiêu phản ánh BCTC tài thời điểm 31/12 năm 2014 năm nhiệm kỳ 2010-2015: Các tiêu Phải thu ngắn hạn: - Phải thu khách hàng - Phải thu nội Chi phí dở dang: Tài sản cố định - Nguyên giá - Hao mòn Nợ ngắn hạn: - Vay nợ ngắn hạn - Phải trả cho người bán Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế ĐVT Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Năm 2010 Năm 2011 115,529 92,403 4,110 7,927 61,161 127,430 47,186 41,922 103,304 106,459 56,118 64,536 181,165 238,855 50,786 70,615 47,129 86,245 14,127 14,694 8,092 5,766 Năm 2012 Năm 2013 92,4 80,62 22 5,883 15,917 171,798 222,606 36,161 50,223 108,276 124,018 72,115 73,794 281,796 366,614 80,926 72,346 107,466 144,092 16,498 17,734 5,004 7,056 Năm 2014 72 ,457 12,183 284,681 55,571 140,229 84,710 437,670 125,282 199,136 20,697 3,283 - Công ty thực tương đối tốt công tác thu nợ khách hàng, giá trị phải thu nợ khách hàng năm giảm - Các khoản phải thu nội tồn cuối năm cao, chủ yếu đơn vị, cán cơng nhân viên cơng ty ứng chi phí sản xuất, chi phí cơng tác chưa hồn nợ; Cơng ty cần thực tốt quy trình quản lý tài để giảm thiểu khoản phải thu nội bộ, sử dụng vốn hiệu quả, giảm lãi suất tiền vay - Chi phí dở dang hàng năm lớn, cơng tác nghiệm thu tốn khối lượng hồn thành chưa tốt dẫn đến tồn đọng vốn lớn, gây ảnh hưởng đến hiệu hoạt động SXKD Công ty - Công tác đầu tư mua sắm thiết bị hàng năm đạt thấp so với qui mô, ngành nghề hoạt động, sản lượng doanh thu, nhu cầu sản xuất; Công ty phải thuê thêm thiết bị để phục vụ hoạt động sản xuất, dẫn đến hiệu SXKD giảm - Doanh thu, lợi nhuận gộp hàng năm Công ty tăng lợi nhuận sau thuế TNDN giảm, chủ yếu chi phí lãi vay hàng năm tăng ( năm 2014 lợi nhuận gộp 43 tỷ, tăng 6,2 tỷ so với năm 2013 chi phí lãi vay tăng 5,3 tỷ so với năm 2013 dẫn đến lợi nhuận sau thuế giảm 3,2 tỷ so với 2013) III Đánh giá công tác quản trị HĐQT, điều hành Giám đốc Công ty Mối quan hệ HĐQT, BKS; Ban Giám đốc Công ty thiết lập thực tốt mối quan hệ công tác ĐW, HĐQT, BKS; BGĐ Xây dựng qui chế phối hợp hoạt động HĐQT, ĐW, BGĐ; vấn đề quan trọng công tác quản trị HĐQT bàn bạc thông qua, trước định lấy ý kiến Ban thường vụ Đảng ủy, Giám đốc công ty, Ban kiểm sốt Các định Giám đốc Cơng ty liên quan đến vấn đề quan trọng công tác quản lý, điều hành có ý kiến Hội đồng quản trị 2.Thực quyền nghĩa vụ HĐQT 2.1 HĐQT thực chức nhiệm vụ mình, theo thẩm quyền theo qui định Điều lệ Công ty, Pháp luật hành 2.2 Một số nội dung trọng yếu HĐQT thực năm 2014, nhiệm kỳ 2010 2015: - Bổ sung, sửa đổi ban hành số qui định, qui chế nội trình áp dụng nâng cao hiệu công tác quản lý điều hành Công ty - Quyết định cấu tổ chức, bổ nhiệm cán quản lý đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ quản lý, điều hành Công ty; - Quyết định kế hoạch phát triển sản xuất kinh doanh hàng năm củaCơng ty, q trình thực có điều chỉnh để phù hợp với tình hình thực tế Cơng ty sách nhà nước; - Thực Nghị ĐHĐCĐ việc phát hành cổ phần tăng vốnĐiều lệ từ 15 tỷ lên 30 tỷ, phát hành thành công năm 2010; - Đề xuất ĐHĐCĐ thông qua mức chi trả cổ tức hàng năm; - Trình ĐHĐCĐ thường niên năm 2011 năm 2013 thông qua việc bổ sung, sửa đổi số điều Điều lệ Công ty; - Ban hành Nghị quyết, Quyết định đầu tư thiết bị đạo thực hiện; tổng giá trị đầu tư mua sắm thiết bị từ năm 2010 đến 2015 76,939 tỷ/ 121 tỷ KH, đạt 63,6% (bình quân 15,3 tỷ/năm), năm 2014 17,64 tỷ, q trình khai thác có hiệu quả, góp phần đẩy nhanh tiến độ thi cơng cơng trình - Tổ chức kỳ Đại hội ĐCĐ thời gian qui định, đảm bảo thểthức thủ tục; sau Đại hội báo cáo kịp thời kết với quan hữu quan, công bố thông tin kịp thời theo qui định; - HĐQT phối hợp với BKS lựa chọn tổ chức Kiểm toán độc lập để kiểm tốn BCTC Cơng ty đạo thực hiện; - Các họp văn ban hành HĐQTđược thực theo ngun tắc trình tự qui định Điều lệ cơng ty; 2.3 Bên cạnh kết đạt được, nhiệm kỳ số hạn chế, tồn sau: - Chưa kịp thời sửa đổi bổ sung số qui chế để phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty; - Đầu tư tài sản chưa đạt mục tiêu, kế hoạch đề ra; - Kế hoạch chi trả cổ tức nhiệm kỳ: ≥ 20%, thực hiện: 13,6% - Dự án đầu tư xây dựng nhà chung cư B82, thi công xong phần ép cọc móng tạm dừng thi cơng từ năm 2011 (do thị trường bất động sản chưa khởi sắc, đầu tư không hiệu quả); đến chưa có giải pháp cụ thể; Thực quyền nghĩa vụ Giám đốc công ty 3.1 Giám đốc Cơng ty có nhiều nỗ lực, chủ động việc triển khai thực Nghị quyết, Quyết định HĐQT, Đại hội ĐCĐ; điều hành hoạt động theo chức năng, thẩm quyền qui định Điều lệ Công ty Pháp luật; thực thành công tiêu quan trọng ĐHĐCĐ thông qua như: sản lượng, doanh thu, thu nhập bình quân người lao động, chi trả cổ tức 3.2 Một số kết đạt năm 2014, nhiệm kỳ: - Chủ động việc xây dựng, phát triển mở rộng thị trường, tìm kiếm lo đủ việc làm cho người lao động; giá trị sản lượng thực từ năm 2010 đến 2015 đạt 2.707 tỷ; năm 2014 sản lượng đạt 815,386 tỷ; doanh thu đạt 719,321 tỷ (Kế hoạch nhiệm kỳ: đến năm 2015 sản lượng đạt ≥ 600 tỷ; doanh thu ≥ 500 tỷ); - Tổ chức, thực thi cơng nhiều cơng trình lớn, trọng điểm quốc gia địa bàn nước; Các công trình Cơng ty thi cơng hầu hết chủ đầu tư đánh giá cao l ực tổ chức thi công, đảm bảo yêu cầu đề - Triển khai thực có hiệu Nghị HĐQT chuyển dịch cấu, tỷ trọng ngành nghề kinh doanh theo hướng nâng dần tỷ trọng sản phẩm ngành cầu sản phẩm dịch vụ; kết đạt được: Tỷ trọng sản lượng thi công cầu hàng năm nâng lên 30% tổng giá trị sản lượng (nhiệm kỳ 2005- 2010 10%); Trung tâm TVTK&KĐXD phát triển, tăng trưởng với mức cao, giá trị sản lượng đến năm 2014 đạt 15,5 tỷ (năm 2010 6,3 tỷ), tăng bình quân hàng năm 19%; Xưởng sửa chữa đầu tư thêm máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, đảm nhiệm sửa chữa hầu hết thiết bị Công ty; gia công chế tạo hiều mặt hàng khí như: giá long mơn, loại ván khuôn; sản xuất nhiều loại sản phẩm bê tông đúc sẵn, đảm bảo phục vụ nhu cầu sản xuất Công ty yêu cầu khách hàng - Trong quản lý điều hành có nhiều giải pháp, sách linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế Công ty, tổ chức thực liệt - Triển khai thực nghiêm túc Nghị HĐQT thực hành tiết kiệm, tiết giảm chi phí quản lý: thực có hiệu việc tiết giảm chi phí nhân viên quản lý, giảm thiểu chi phí hội họp tiếp khách, chi phí điện thoại, cơng tác phí, văn phòng phẩm; thực tốt qui định thực hành tiết kiệm chống lãng phí SXKD; - Xử lý nghiêm minh, kiên trường hợp vi phạm qui trình quản lý Cơng ty; nhiệm kỳ xử lý trách nhiệm vật chất trường hợp thiếu tinh thần trách nhiệm làm mát, hư hỏng tài sản Công ty với số tiền: 771,799 triệu đồng; - Năm 2014 đạo thực sát sao, có hiệu cơng tác nghiệm thu tốn, hồ sơ hồn cơng, nhiều cơng trình nghiệm thu bàn giao đưa vào sử dụng, nghiệm thu hết bảo hành; Bên cạnh số tiêu thực hiện, nhiệm kỳ số nội dung công tác điều hành chưa đạt theo Nghị Đại hội ĐCĐ HĐQT, gồm: - Thực qui định quản lý ATVSLĐ, quản lý Vật tư luân chuyển- thiết bị nhỏ, quản lý kỹ thuật chưa nghiêm, thiếu đồng bộ, để xảy nhiều trường hợp vi phạm, phải xử lý; - Việc tổ chức thực Qui chế khốn cấp đội nhiều hạn chế, chưa đạt yêu cầu mục tiêu đề ra, chưa thực phát huy tính chủ động cấp đội; - Cơng tác nghiệm thu tốn, điều chỉnh giá số cơng trình dự án thực chậm, dẫn đến tồn đọng vốn khó khăn hoạt động tài Cơng ty; - Công tác thu hồi công nợ chưa liệt, chưa có giải pháp cụ thể chủ nợ khó đòi - Thực chưa kịp thời việc hồn nợ cơng tác phí giảm nợ chi phí cấp đội; dư nợ tạm ứng hàng năm lớn B Kiến nghị HĐQT, BGĐ Đề nghị HĐQT, BGĐ tiếp tục tiến hành rà soát để sửa đổi bổ sung hệ thống qui định, qui chế quản lý cho phù hợp với tình hình thực tế Cơng ty qui định có liên quan Pháp luật; tăng cường công tác đạo, kiểm tra việc thực qui chế nội bộ; trọng đạo, kiểm tra qui chế quản lý ATVSLĐ, qui chế khoán, qui chế quản lý vật tư luân chuyển thiết bị nhỏ, qui trình quản lý kỹ thuật chất lượng; Có giải pháp cụ thể đẩy nhanh công tác nghiệm thu tốn khối lượng thi cơng hồn thành, để thu hồi vốn, tránh tình trạng giá trị dở dang lớn; Thực nghiêm túc qui trình quản lý chi phí sản xuất, giảm dư nợ tạm ứng, giảm thiểu khoản phải thu nội bộ; Thanh lý tài sản không sử dụng sử dụng không hiệu quả; Phát hành cổ phiếu, tăng thêm vốn điều lệ, để đầu tư mua sắm thêm máy móc thiết bị, để chủ động hoạt động SXKD C Kế hoạch hoạt động Ban kiểm soát Nhiệm kỳ 2015-2020 Ban kiểm soát xây dựng kế hoạch hoạt động nhiệm kỳ 2015-2020, sau: Sửa đổi bổ sung Qui chế hoạt động Ban kiểm sốt cho phù hợp với hình thức hoạt động Công ty, qui định Luật doanh nghiệp;xây dựng chương trình hoạt động hàng năm, triển khai thực Tiếp tục Giám sát, đánh giá hoạt động HĐQT, BGĐ cán quản lý khác việc triển khai thực Nghị HĐQT, ĐHĐCĐ; 3.Thẩm định báo cáo tài tháng năm,(2015-2020) Công ty; Giám sát đánh giá việc thực nghĩa vụ Công ty với nhà nước, người lao động; việc công bố thông tin theo qui định UBCK nhà nước; kiểm tra giám sát việc chấp hành qui định, qui chế, điều lệ Cơng ty số phòng ban, đơn vị, thực năm; Tham gia họp HĐQT, họp đoàn tra, kiểm tra đến làm việc công ty; Trên số nội dung báo cáo hoạt động Ban kiểm soát năm 2014 nhiệm kỳ 2010-2015 Thay mặt Ban kiểm soát, tơi xin trân trọng cảm ơn tín nhiệm, hỗ trợ tạo điều kiện Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, cán quản lý quí cổ đông Công ty suốt nhiệm kỳ qua giúp Ban Kiểm sốt hồn thành cơng việc Chúc Đại hội thành công tốt đẹp ! TM Ban Kiểm sốt Lại Văn Hữu TỔNG CƠNG TY XDCTGT CÔNG TY CỔ PHẦN 482 Số:… …./BKS- CT CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Vinh, ngày tháng năm 2015 TỜ TRÌNH Về việc đề nghị lựa chọn Cơng ty Kiểm tốn để Kiểm tốn Báo cáo tài năm 2015 Công ty cổ phần 482 Căn Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH 11 ngày 29/11/năm 2005, Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt nam khóa XIII sửa đổi bổ sung, thơng qua kỳ họp lần thứ 5, ngày 20/6/2013; Căn Điều 15, Điều 38 - Điều lệ Công ty cổ phần 482 Đại hội đồng cổ sửa đổi bổ sung, thông qua ngày 25 tháng năm 2013 Ban kiểm sốt kính trình, đề nghị Đại hội Đồng cổ đơng Công ty cổ phần 482 năm 2015 việc lựa chọn Cơng ty kiểm tốn sau để kiểm tốn Báo cáo tài năm 2015 Công ty cổ phần 482 Công ty TNHH Hãng Kiểm toán (AASC) Địa chỉ: Số1, Lê Phụng Hiểu, Phường Tràng tiền, Quận Hồn Kiếm, Hà Nội; Cơng ty TNHH Kiểm toánvà định giá Việt nam ( VAE) Địa chỉ: Số 165 cầu Giấy, Phường Dịch Vọng, Quận Cầu Giấy, Hà Nội; Cơng ty TNHH Kiểm tốn Nhân Tâm Việt (NVT) Địa chỉ: Số 187, Nguyễn Lương Bằng, Phường Quang Trung, Quận Đống Đa, Hà nội Các Cơng ty kiểm tốn nêu nêu đủ điều kiện Bộ Tài Chính UBCK nhà nước chấp thuận kiểm tốn cho đơn vị có lợi ích cơng chúng năm 2015 có Hồ sơ đề xuất cung cấp dịch vụ kiểm toán gửi Cơng ty cổ phần 482 Để Báo cáo tài năm 2015 Công ty cổ phần 482 kiểm toán theo qui định hành Luật doanh nghiệp qui định UBCK nhà nước Ban kiểm soát kính tŕnh đề nghị Đại hội ủy quyền cho Hội đồng quản trị Công ty lựa chọn Cơng ty kiểm tốn nêu thực Kiểm tốn Báo cáo tài năm 2015 Cơng ty cổ phần 482 Kính trình Đại hội xem xét, chấp thuận! TM Ban Kiểm soát Trưởng ban Lại Văn Hữu ... 482 Số:… …. /BKS- CT CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Vinh, ngày tháng năm 2015 TỜ TRÌNH Về việc đề nghị lựa chọn Cơng ty Kiểm tốn để Kiểm tốn Báo cáo tài năm 2015 Cơng... quản trị HĐQT, điều hành Giám đốc Công ty Mối quan hệ HĐQT, BKS; Ban Giám đốc Công ty thiết lập thực tốt mối quan hệ công tác ĐW, HĐQT, BKS; BGĐ Xây dựng qui chế phối hợp hoạt động HĐQT, ĐW, BGĐ;... số nội dung trọng yếu HĐQT thực năm 2014, nhiệm kỳ 2010 2015: - Bổ sung, sửa đổi ban hành số qui định, qui chế nội trình áp dụng nâng cao hiệu công tác quản lý điều hành Công ty - Quyết định