thuyet minh bao cao tai chinh quy 2 2012 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả...
Trang 1
‘CONG TY CO PHAN KY THUẬT ĐIỆN TỐN CẬU ia S41 Tin Th P Tn Trt Ding Qubs 7 TP HCM,
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
“QUÝ 02 NAM 2012 Đơn vi tinh: VNB
‘BAC DIEM HOAT BONG CUA DOANH NGHIEP 1 Hình thức sở hữu vốn:
- Cơng t cổ phần kỹ thuật điện Tồn Cậu tên thân là Cơng ty TNHH Thương mại Tôn Câu A thant lip tu tháng 10 năm 1996 va được chuyỂn tránh: “Cơng y cổ phần Kỹ thuật điện Tồn Câu (heo Giầy chúng nhận đăng kỹ kinh doanh số 4104004205 do Sở Kế hoạch đầu tư TPHCM cáp ngày 28 tráng 12 năm 2005,
Trụ sở chính theo giấy phép được đặt tại địa chỉ số 1 Tân Thuận, P Tân Thuận Đơng, Quận 7.TP Hồ Chỉ Minh, - Tạ thời đểmm 30/09/2012 Củy cĩ các Cơng ty con và Cơng ty Liên đoạnh như sau:
Tên cơng Hoạt động chính %àhou | ‘aurin ide
a tena a pn ws ato
"hồ khơng khí, gồm cĩ một quat chạy bằng mơtG và các bộ phận lâm
ee ee | thay đổi nhiệt độ và đồ ẳm kễ cả các loại máy khơng điều chỉnh độ dm si s%
= “một cách riêng biệt, máy làm lạnh, máy lâm đã và thiết bị lắm lạnh hoặc đồng lạnh khác
‘Ban buơn máy mĩc sx mồ to, nh biện độn tờ, LÐ mây mĩc thất bị
Cơng tyCP IN NO |cơng nghiệp, xử'ý bị truyễn thơng, pin, ắc quy, phẫn mm dữ liệu, cho thuê và các hoại động iên quan SX thiét| 99.96% 99.96%
Thị cơng xây dụng cơng trinh dân dụng cơng nghp xây lắp tạm và hệ thống điện từ 35KV trở xuống Sản xuất và lắp ráp thst bị phân phối
CCơng y TNHH Đầu t hạ tâng | đều khiến trung thề và hạ thổ từ 35V lrở xuống (rừ gia cơng cơ khí, x Toan Chu căngten, “mạ điện) Cho thuê nhà tram (hit hộ thơng độn, hệ thơng chiều sảng, hệ thồng tiếp đắt hộ thơng bị viễn thơng, tết bị độn, nhà, cột
(cảnh bảo ngồi trờ, đều hố khơng khi, 6n áp, máy phát đện dự phĩng, indy hạ áp ru _ 2 Linh vực kính doanh:
+ Từ vấn và thiết kế cung cắp các giải pháp kỹ thuật, cơng nghệ và ích hợp hệ thơng trọn gĩi trong các lĩnh vực chồng sét, nguồn én dinh va ign tục trung tâm dỡ liệu và trạm BTS
tu: dau tu ha ting co sở các trạm viễn thơng rên phạm vi cã nước
+ Thương mại: cung cấp thiết bị chống sét trực tiếp và lan truyền, các thiết bị lưu điện UPS, thiết bị chỉnh lưu, thiết bị nghịch lưu, hệ thơng điều hịa khơng khi chính xác, hệ thơng chiều sáng cơng nghiệp”
+ Sản xuất sản xuất các thiết bị chồng sét trên đường nguồn, các thiết bị chống sét trên đường tin hiệu, các thiết bị chồng sét trên đường viễn thơng, thiết bị chẳng séttrên mạng mây tính với chất lượng tương đương với các thiết bị ngoại nhập và giả thành hợp ý +_ Dịch vụ: sửa chữa, bảo tì các tiết bi lơu điện UPS, thiết bị, chỉnh lưu, thết bị nghịch lưu, ứng cửu nguồn với chất lượng phục vụ chuyên nghiệp
.3 Ngành nghề kinh đoanh:
-Mua bản thiết bị điện điện tử: máy phát điện thiết bị chơng sèt đại lý kỷ gửi hàng hoa Tw vin cung cắp lắp đật các giải phập về trung tâm dữ liệu, thơng tin,
-Mua ban hang kim khi điện máy, biến thế điện máy biến đổi điện tĩnh ,gin,accu điện, bộ chỉnh lưu bộ nguồn cáp điện lên te UPS, thiết bị tin học, phần mềm rnây ín mây tính thiết bị điện để đơng ngất mạch-bảo về mạch điện, thiết bị giảm điện trở đát, thiết bị hàng hĩa nhiệt, khuơn, các sản phẩm cơ khi, các loại máy đo kiểm tra, dụng cụ hân hĩa chất các lo
thiết bị y tổ- phịng nghiên cửu.rang thiết bị dạy học, vặt liệu xây dựng đồng, sắt thếp và các sản phẩm bằng đồng sắt, thép cấp điện các loại máy mĩc thiết bị cơng nghệ ngành dâu khi
Cho thuê thiết bị viễn thơng, thiết bị điên, nhà, cật ng ten, he théng chiều sáng, hệ thơng tiếp đất, hễ thơng cảnh báo “gồi trời điều hịa khơng khí, ơn áp, mây phát điện dự phịng, mây ha áp /
-Sản xuất, cung cắp thiết bị cho phịng thí nghiệm, xử lý mới trướng xây lắp trạm và đường dây trung thẻ ha thể từ 3SKV trở xuống trừ gia cơng cơ khí, xì mạ điện)
-Mơi giới và kinh doanh bắt động sản với quyền sở hữu hoặc đi thuê Nghiễn cửu chế tạo, sản xuất và sữa chữa accu điện bộ nguồn cắp điện lên tục UPS, hĩa chất Khơng sản xuất tại try sở)
Trang 2
Nguyên tắc xác định các khoản tiễn: tiên mặt, tiên gửi ngân hàng, tên đạ
-Dịch vụ lắp ráp sửa chửa và bảo trì các sản phẩm bán ra Xây dựng dân dụng, cơng nghiệp dịch vụ thiết kể lắp đặt sữa chữa bảo ri mua bán thiết bị điện lạnh, thiết bị điều khiển, tiết bị tự động trong cơng nghiệp và dân dụng Mua ban may “mộc phụ tủng thiết bị ch biến gỗ Xây dựng giao thơng thủy lợi, dịch vụ thuê vân phơng kho bãi
i, Nhân sự:
“Tơng số cơng nhân viên 8 người ~ Nhân viên quản lý 8 người KY KE TỐN, ĐƠN VỊ TIÊN TE SỬ DỤNG TRONG KÊ TỐN Kỹ kế tốn:
Ký kể tốn bắt đầu tử ngây 01/04 và kết thúc ngày 31/08 hàng năm, thời điểm tử 01/01/2012 ‹ 31/08/2012 sẽ là quỷ chuyển đổi năm tả chỉnh 2 Đơn vị tiễn tệ sử dụng trong kế tốn:
- Đồng Việt Nam được sử dụng làm đơn vị tên tê đề ghỉ số kẻ lốn, CHUAN MUC VÀ CHẾ ĐỘ KE TOAN AP DUNG
'Chỗ độ kể tồn áp dụng:
= Cơng ty áp đụng hệ thẳng kế tốn Viết Nam được Bộ Tải Chính ban hành theo Quyết định số 15/20070Đ.BTC ngây 20/03/2007
“Tuyên bổ về việc tuân thủ Chuẩn mực kể tốn vơ Chế độ kế tốn
- Các báo cáo tài chính đã được lập và tỉnh bảy phủ hợp với các Chuẩn mực và Ch độ kể tốn Việt Nam hiên hánh Hình thức kế tộn áp dụng: ~ Nhật ký chưng CAC CHÍNH SACH KE TỐN CHỦ YẾU chuyên ~ Nguyễn ắc xác định các khoản tương đương tiền
+ Là các khoản đầu tư ngắn hạn cơ thời hạn thụ hồi hay đáo hạn khơng quá 3 tráng, cĩ khả năng chuyển đổi dễ dâng thành một 'ượng tên xác định và khơng cĩ nhi rị ro rong chuyển đội thành tên hỗ từ ngày mua khoản đâu ư đĩ tại thời đểm báo cáo, = Nguyên tắc và phương pháp chuyển đổi các đồng tiên khác ra đồng tiền sử đụng rong kế tân,
-+ Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi heo ỷ giá tại ngày phát sinh,
+ Vào ngày kết thúc niên độ kẻ tốn, các khoản mục tên, phải thụ, phải trả cơ gốc ngoại tơ được đảnh giá lai theo tỷ giá ngân hằng tạ ngày ý giá VNĐ/USO Chénh lệch tỷ giá phát sinh tử các nghiệp vụ nây được hạch tốn vào Báo cáo kết quả sin must inh doanh
Chỉnh sách kế tốn đổi với hàng tên kho:
Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gĩc Giá gắc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, ch phí chế biến vá các chỉ phí lên quan rực bếp khác phát sinh để cơ được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng ái hiện tại
Gia gc nang tin kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch tồn theo phương pháp kẻ khai thường xuyên Dự phịng giảm giá hâng tổn kho được ghỉ nhận khi gi gốc lớn hơn gi tị thuằn cĩ thể thực hiên được Giá ị thuần cĩ thể thực hiện,
“được à gá bản ước tính của hàng tồn kho trừ ch phi ước tính để hốn thành sản phẩm và chỉ phi ước tính cần thiệt cho việc tiêu thy ching,
Các khoản phải thu thương mại và phải thụ khác
LCác khoản phải thu hương mại về các khoản phải thụ khác được ghi nhân theo hĩa đơn, chừng tử)
TDự phịng phải thụ khĩ đội được lập cho từng khoản nợ phải tụ kh đồ cân cử vào tuổi nợ quả hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất cĩ thể xây ra, cụ thể như sau
"ĐỂ với nợ pha thu qué han than tn
“30% gia tr 6% vor Khodin no pha thu quá hạn đưới 1 nấm,
50% gid đối với khoản nợ phải thu quá hạn ừ † năm đến dưới 2 năm, “+ 70% giảị đối với khoản nợ ph thụ quá hạn từ 2 năm đồn dưới 3 năm, "+ -ˆ 100% giải đối với Khoản nợ phải tụ quả hạn từ 3 năm trở lên
'Đổi với nợ phải hú chưa quá hạn thanh tốn nhưng khĩ cĩ khả năng thu hồi căn cứ vào dự kiến mức ổn thất để lập dự phơng,
Trang 3
“Nguyên tắc ghí nhận và khấu hao Tải sản cổ định:
Tải sản cổ định được thẻ hiện theo nguyễn giá trừ hao mơn lũy kế Nguyễn gã tải sản cổ định bao gồm tồn bổ các chỉ phí mã Cơng ty hải bộ a để cĩ được tài sản cổ đnh tỉnh đến thời điểm đưa tải sản đĩ váo tạng thái sẵn săng sử đụng, Các chỉ hị phát sinh sau ghỉ nhân bạn đầu chỉ được gh tang nguyên giá tả sản cổ đính nêu các chỉ phì này chắc chắn lâm tăng lợi Ích kinh tế trong tương lai do sử,
dụng tài sản đơ Các ch phí khơng thơa mãn điều kiện trên được ghi nhận lã chí phí ong ký,
iy ta sản cổ định được bán hay thanh lý, nguyên giả và khÂu hao ly kẻ được xĩa số và bắt kỹ khoản lã lỗ nào phát sinh ơo việc
thanh lý đều được tinh vào thu nhập hay chi phi ong kỷ
“Tải sản cổ định được khẩu hao theo phương pháp đường thẳng dựa rên thỏi gian hữu dụng ước tỉnh Số năm khẩu hao của các loại
tài sản cổ đính như sau Tồ sản cơ ẩm, nam TRấy mĩc và Nất bị 2 Phương tiện vận tơ, uyên dẫn 5 Thất, đụng cụ quân ly z8
5 Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hao Bắt động sản đầu tư:
Bắt động sản đầu tưlã cơ sở hạ tầng thuộc sở hữu của Cơng ty được sử dụng nhằm mục đích thu lợi từ việc cho thus Nguyen gid ‘a bat dong sn dd tla tồn bộ các chí ph mã Cơng ty phải bồ nhằm cĩ được bắt động sản đâu tưtíth đến thời đểm xây dưng
hốn thành
“Các chi phí lên quan đến bắt động sẵn đầu tư phát sinh sau ghỉ nhận ban đâu được ghỉ nhận là chỉ phí rong ký, rừ khi chỉ ph này cĩ khả năng chắc chắn làm cho bắt động sẵn đầu tư tao ra lợt Ích kính lễ tong tương li nhiều hơn mức hoạt động được đánh gia bạn “đầu thì được g tăng nguyên giá
Khi bật động sẵn đầu tư được bán, nguyên giá vã khẩu bao lũy kế được xĩa số và bắt ký khoản là lỗ nào phát nh đều được hạch, tod vào thụ nhập hay chỉ phi ong kỹ "Bắt động sản đầu tư được khâu hao theo phương pháp đường thẳng dựa rên trời gian hữu dụng ước tinh Số năm khẩu hao của bắt động sản đầu tự là năm đội với trạm trụ và 5 năm đổ: với trạm ghép
6 Kế tốn các khoản đầu tư ti chỉnh:
“Các khoản đầu tư vào chứng khoản, cổng ty co và cơng ty liên kết được ghi nhận theo giá gĩc
Dự phịng giảm giá chứng khoản được lập cho từng loại chứng khốn được mưa bán rên tị trường vá cơ gi thị tường giảm so với giã đang hạch tồn trên số sách Dự phịng tơn tắt cho các khoản đầu tự ải chỉnh vào Cơng ty con và Cơng ty lên kết được trh lập Khi các cơng ty này bịlỗ từ trường hợp l theo kế hoạch đã được xác đính ong phương ân kính doanh trước khi đầu tu) với mức "ieh lập tương ứng với ệ gĩp vốn cửa Cơng ty Khi thanh lý một khốn đầu tư, phần chưnh lệch giữa giá tị thanh lý thuân và giáị ghí số được hạch tốn vào thu nhập hoặc chỉ phí
trong ký:
7 Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hĩa các khoản chỉ phí khác
“Chìphí tả tước: được ghỉ nhận Ieo giả gốc và được phản loi theo ngắn hạn và dã hạn -hương pháp phân bổ chị ghỉ à tước tuân th treo nguyên ắc
-+Theo ti gian hữu dụng xác định Phương pháp này áp đụng cho các khoản tên thuê tên thuê nhà đất trả rước, + Theo bi gian hữu đọng quy Ước: Phương pháp này áp dụng cho các khoản chị phí quảng cáo cơng cụ dụng cụ chíphi khuơn hàng phân bể khơng quá hai âm
8 Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí phải trả
"Chì phí phải vả được gh nhận đựa trên các ước tính hợp lý về số tên phải trả cho các hàng hĩa, dịch vụ đã sử dụng trong Ki '9 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận các khoản dự phơng phải trả
Dự phỏng cho bảo hãnh sản phẩm được tich lập cho từng loại sản phẩm, hàng hĩa, cổng trình xây lắp cĩ cam kết báo hãnh Việc, Vieh lập dự phịng chi phí bảo hành của Cơng ty được ước ính bằng 0,35% doanh thu Các khoản dự phịng phải trả được xem xét và điều chỉnh lại ại ngày kết thúc kỳ kế tồn,
10 Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu:
~ Nguyên ắc ghi nhận Vốn đầu bự của chủ sở hữu, trăng dự vốn cỗ phản, vốn khác của chủ sỡ hữu, ~ Nguyên ắc ghí nhận chênh lệch đảnh giá lạ tải sản,
= Nguyễn tắc ghi nhận chênh lệch chênh lệch ỷ gi, ~ Nguyễn tắc ghi nhên lợi nhuận chưa phân phối 11, Nguyen tie va phương pháp ghỉ nhận doanh thụ;
.Khi bản hàng hỏa, thành phẩm đoanh thụ được ghi nhận khi phần lớn rồi ro và lợi ch gắn liên với việc sở hữu hàng hĩa đĩ được, “chuyển giao cho người mua và khơng cơn tồn tại yêu tổ khịng chắc chắn đảng kổ lên quan đến việc thanh tốn lên, chỉ phí kèm theo hoặc khả năng hàng bán bị la,
Trang 4
'Khi cung cắp dịch vú, doanh thu được ghỉ nhân khi khơng cơn những yếu tổ khơng chắc chắn đăng kể lên quan đến việc thanh tốn, tiên hoặc ch phi kèm treo, Trưởng hop ch vụ được thực hiện trong nhiều ký k tốn thì việc xác định đoanh thu rong từng kỷ được thực hiện căn cử vào tỷ lẽ hồn thành dich vụ tại ngây cuối kỳ
“Tiền ã, cổ tức và lợi nhuận được chia được ghỉ nhận kh! Cơng ty cĩ khả năng tụ được lợi ich kinh tế tử giao ớch vả doanh tu được ác định tương đội chắc chắn Tiên lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian vã lãi suất trng kỳ Cổ tức và lợi nhuận được chia được ahi “nhận khí cổ đơng được quyền nhận cổ tức hoặc các bén (ham gia gĩp vốn được quyền nhắn lợi nhuơn từ việc gĩp vốn,
12 Nguyễn tắc và phương phâp ghỉ nhận chỉ phí tải chính
“Chi phí tà chỉnh bao gồm chi phi đi vay ngắn hạn ngân hàng và các đổ, tương khác phục vụ cho hoại động sản xuất kính doanh của “cơng Lãi suẫt áp dụng cho các đổi tượng vay khác theo thỏa thuận nhưng khơng vươt quá 1509, lãi suắt co vay của ngân hàng “Chỉ phí đi vay được ghì nhân rên báo cáo kết quả hoạt đồng kinh doanh khi phát sinh
8 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí thuế thu nhập đoanh nghiệp hiện hành, chỉ phí thuế thư nhập doanh nghiệp hỗn lại
“Cơng ty cĩ nghĩa vụ nộp thu thu nhập doanh nghiêp với thuế suất 26% rên tu nhập chịu thuê Cơng ty được miễn thuế thu nhập, .đoanh nghiệp trong 2 năm kế từ năm bát đâu linh doanh cĩ lãi và giảm 50% rong 3 năm tiếp theo đổi với hot đồng sản xuất sản, phẩm cơng nghệ théng In (heo Nghị đƒh số 24/2007/NĐ-CP ngay 14 thang 02 năm 2007 và Nghị định 108/2009/NĐ- thảng 8 nấm 2006 của Chỉnh phủ, Năm 2008 là năm đầu tiên hoại động sản xuất sản phẩm cơng nghệ thơng tín cĩ lãi CP ngày 22
Chỉ phí thuổ thụ nhập doanh nghiệp trong ky bao gdm thuổ thu nhập hiện hành và ruổ thu nhập hỗn lại
.„ Thuế thụ nhập hiện hành là khoản thuế được tinh đựa rên thụ nhập chịu thuê tong "hập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế tốn à do điều chỉnh các khoản chẳnh lệch tạm thời giữa thuê và kế tốn cũng như ky vor thu suất áp dụng tại ngây cubl kj Thu “điều chỉnh các khoản thụ nhập và chỉ phí khơng phải chịu thuế hay khơng được khếu tr
“Thuê thủ nhập hồn lạ là khoản thuế tậu nhập doanh nghiệp sẽ phải nộp hoặc sẽ được hồn lại do chênh lệch tạm thời giữa gi trị ghi “SỐ của ải sản và nợ phải trả cho mục đích Bảo cáo tải chính và các gi ti ding cho muc Gich thuế Thuê thụ nhập hồn lại phải tả .được ghi nhãn cho ắt cả các khoản chênh lệch tạm thai chia thud Tai sin thuế thụ nhập hỗn lạ chỉ được ghỉ nhận khi chắc chắn, trong tương la sẽ cĩ lợi nhuận tỉnh thuế để sử dụng những chênh lệch tạm tới được khâu trừ ny
Gia ghi số của tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn ai được xem xé lại vào ngày kết thúc nắm ải chính và sẽ được gh giám ‘dln mức đảm bảo chắc chắn cơ đủ lợi nhuận tính thuế cho phêp lợi ích của một phân hoặc tồn được sử dụng, bộ lài sản thuê thu nhập hồn lại Tài sản thuế thụ nhập hỗn lại và thuế thụ nhập hỗn lại phái tả được xác định theo thuổ suất dự tỉnh sẽ áp dụng cho năm lãi sản “được tụ hồ hay nợ phải trả được thanh tốn dựa trên các mức thu suắt cơ hiệu lực tại ngày kết thúc nấm tà chỉnh Thuê thụ nhập, “hỗn lại được ght nhân trong Bảo cáo kết quả hoạt động kinh đoạnh tử khi lén qưan đến các khoản mục được ghi thẳng vào vẫn chủ “sở hữU khi đồ thuế Inu nhập đoanh nghiệp sẽ được ghi thẳng váo vốn chủ sở hữu,
‘THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BẢY TREN BANG CÂN ĐƠI KẼ TỐN 01 Tiên và các khoản tương đương tiên
Số cuổi kỳ “Số đâu năm
a) Tiên mặt 275.364.198 499859728
b) Tiên gửi ngân hàng 1985.114887 3880984175
©) Tiên gử tại tài khoản chứng khoản Âu Việt 93.950
-đ) Các khoản tương đương tên ”_ 46400000000 18600000000 “Tổng cộng 18,670,562,815 20960553903 02 Hàng tổn kho Số cuối ký Số đầu năm ai Nggênêu vătlêu 2903978283 3275/8093 bị Cơng cụ, dụng cụ )_ Chi phi sản xuất kinh doanh độ dang ~ chí phí của Các cơng tình đỡ dang, “chi phi san mut đở dang + 146.888.943 4988372975 2838882614 6018073034 3482751162 ‘908,148,743 ~ hi phí vận chuyển lắp đặt 1985475/886 1847178128 ~ chi ph hâng gửi bo hanh 27125816 dị Hãng hế, hành phẩm 8928173235 9279571061 se) _ Dự phịng giảm gá hàng tên kho *Ĩ 1819017283 1685961635 Tổng cộng 12.979,507,210 16885280253
03 Thuế và các khoản phải thu Nhà nước
Số cuổỗi kỳ “Số đâu năm, ~ Các khoản khác phải thụ nhã nước, + thuế GTGT đâu a nộp tước, - : + + thud XNK nop thừa
Tổng cộng - -
Trang 5Ƒ .04 Tăng, giảm tải sản cổ định hữu hình, vơ hình * Tài sản cổ định hữu hình Thiết bị, dụng cụ Máy mĩc thiết Khoản mục oko noc dt preongtignvantii Nha Teng cong Nguyên giá TSCĐHH = Sbar to 2032012 94670018 38132280 2890306756 — THOIQEAO 3056440658 + Mua trong năm 16488366 16186364 + Thanh lý nhượng bán (203671488) (208871488) = Sb chế ký 730168683 381322879 2620915755 139108740 3889913537 _Giá trị hao mơn lũy kế “Save 31032012 560148649 232200584 2149408727 788880 3107783870 + Khẩu hao trong kỳ 64,678,351 9,093,102 127,974,720 11,592,192 213.338.365 + Tăng khác - + Thanh ý nhượng bản (208871489) (20887148) - SỐ đư tại 30092012 528166616 - 301392686 2377 03.447 19449122 — 3427430750 ˆ_Gi8ị - Tạ ngày 3/83/2012 cơn ại của TSPMM 247588135 — GHOSTS 489847025 — TTHI240310 Si7684788 - Tạ ngày 3092012 201013149 — 59840213 3819872208 — 119657018 742492787 * Tà sản cổ định vơ hình Số cuối kỳ Số đầu năm
-Nguyên giá tài sản cơ định vơ hình 109.688.000 109.688.000
“Gái hao mơn ly kế 74291226 63016881 Gi cơn lạ của la sản cĩ đnh vơ hinh 38360775 —— 56672109
.96 Tăng, giảm bắt động sản đầu tư
Co 86 ha tang - Tram BTS: Số cuối ký Số đầu năm
-Nguyên giá bắt động sản đều tư (*) 39.923.706.153 38, 186,735,835
“G4 tr hao mơn lũy kế: 27.394.610.986 24.255.936.583
-Glâ trị cịn lạ: của bắt động sản đầu tư 12.529,096.167 13,930,799,252
96 Đâu tư tài chính đái hạn
Số cuối kỳ Số đầu năm
-Cơng ty TNHH Hanel-CSF 1.831.696 000 1.831.986 000
- Tiên g đài hại ngân hàng Techcorbark 3828381073 3920320088 Cho Cong ty TNHH Hane! CSF vay tho hạn 3 râm 1688967000 —— 1088957000 Tổng cộng 6788903073 — 6899878038
.Các khoản đầu tư tải chỉnh dài hạn
Tỉ lệ (%) Số cudi ky Số đầu năm
“Đầu hư vào cơng ty con 16629330000 4629330000 Cơng ty TNHH Liên Doanh Gobal 4e si 1638330000 1635330000 Ce ty CP IN NO 90.95% 14996 000.000 2964000000
> Đầu tư vào cơng ty liên kếtliên doanh, "
Gong ty CP Đầu tư hạ tằng Tồn Cầu 41% 32.119.400 000 32.119.400.000
Tơng cộng, 55,507.633,073 43,608, 608,098
07 Tai san dai hạn khác sui Số đâu năm
~ Ký Quỹ đái hạn tại ngân hàng at coe th nha 2178360000 205 015,893 2178380000 213 688 368
Trang 608 Vay và nợ ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm 3) Vay ngân hạn ° - tay ngàn hàng BIDV ° = vay 0 tượng thác | GSC } b)_ Nợ ngắn hạn Tổng cộng ° °
.09 Thuế và các khoản phải trả Nhà nước:
Số cuỗi kỹ Số đầu năm
thuế GTGT 814287533 9034818897 - Đế têu tụ đặc bệt : - thuế xuất gi tị gã tăng hàng nhập khâu 7471000395 269,322
~ thuế thủ nhập doanh nghiệp 4.927.224.729 4,970,497,142
~ thuế thu nhập cả nhân 72,370,528 86,258,811
~ thuế xuất nhập khẩu ` 9
ˆ « thuế khác ( GTGT + TNDN nhá thầu nước ngồi ) =
Tổng cộng 6,821,363,790 6,348,486,942
10 Chi phí phải trả Số cuối kỷ Số đầu năm
~ Tre trước chỉ phí phân cơng vận chuyển lắp đặt 900613420 — 14412087339
~ Trích trước giả vốn hàng hố 6,867,783 75,403,730
“Tren asc ph li vay cả nhân ° 5402181
Tổng cộng 907,481,203 1,492,953,260
11 Các khoản phải tả, phải nộp khác
Số cuối kỹ Số đâu năm
- Bảo hiểm xã hộ, bảo hiểm ÿ tế 1,857,692 (8717009)
- Cảc khoản phi tẻ nội bồ 137937591 1311488185 + Mươn Cơng ty MTV SX Kỹ Thuật Điện Tồn Câu + Tiềnkị auf BL aia Gong ty TNH LO Gib Sita 13,263,500 8.827.016 + Chíphi rộ bộ ghả rõ Cơng ty P CN Tiên Phong
“Tiền thuê trả cho chủ nhá tram Cơng ty Hạ Tầng Tốn Câu ứng trước 55.683.333 34.983.333 - Khác 255.992 508 7565602228 Tổng cộng, 7 4/701/871,214 2/099,292/757 2 Vên chủ sở hữu a) _ Bảng đối chiếu biến đồng của vốn chủ sở hữu eed eed ee (Số dư tại 31/03/2012 92.364.460,000Ì 6,083,358132| -286,125,132) 1,076,216,022, 17, 728,374,159) Bỏ dư gi 30062012 32364460000) 6083388434) 693,124,402 Ã896021934| — 8466023096) 109775738749 mm S z x =| “8288211008 928521006 tả c tc bằng cổ prs E E -
[Bin Cho cĩ đơng trong cơng ty) : : 5 :
- hỏi đơng Quận tị & bạn kiểm: bạn Gin Đắc = e : - : E :
Can bồ cơng nhân vir - - - = | Bin Cho ob dng bén nga : = = = L ơi nhiên trong Ky : E B -Ì a 20s oe | 92852100 ry z : lan ~|_ arama) (Grossese5] IGIEZSSAEEĐ| (6332888859)
Trang 7ch phi phat hank E ~ + = sa lb phi = -[ tznss] = =| 70356) ch gbiực = - - =| 888897500 4.588.697 500 Linde - - : 70839399] — 98801900) (1199440389 (Sĩ dư tại 30/09/2012 92,364,460,000| _6,083,358,132| -1,007,355,357| 3,124,362,525| 42,543,535,601| | 113,108,380,901| b) Các giao địch về vồn với các chủ sở hữu và phân phố: c tức cha lợi nhuận 3008/2012 308/012 ~Vên đàu tư của các chủ sở hữu + Vốn gĩp đầu năm 92.384.480 000 92.364.460.000
+ Vin gĩp tăng tong nêm *
_+ Vên gĩp giảm trong năm * + Vớn gĩp cổ năm 92.364.460,000 92394460000 - Gỗ túc lợi nhuận đã cha : ©) Chand 3009/2012 3003/2012 + Số lượng cổ phiếu đã đằng ký phát hành 9/238 448 9/236 446 ~ 8ư lượng cổ phu đã bên ra cơng chừng 9/286 44 9288.448 + Cổ phiểu phổ thong 9,236,446 9,236,446 + Cơ phiểu ưu đãi
-Sổ lượng cổ phiêu được mua lại (58.650) (19.750)
+ Cổ phiêu phơ ơng (68660) (08750)
+ Cỗ phu ưu đã:
- S8 lượng cổ phu đang luu hành 9x77 796 9218896
+ Cổ phiu phộ thơng 9.177.796 9.216696
+ Cổ phiều ưu đãi = # - Mệnh giá cơ phiếu đang lưu hành 10 000 10,000
Vi THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH
14 Doanh thu bản hàng và cung cấp địch vụ
Luỹ kế từ đầu năm đến cuối kỷ này
Quý 2/2012 Luỹ kế từ đâu năm Tổng doanh thu bản hàng và cung cắp dịch vụ * 35,192,584,735 (59,705,795,497
‘Doan thụ kính đoanh sản phẩm tích hợp 14342689470 29424603958
- Doanh hu sản xuất 11.298 128,700 11288050438
= Doanh thu cho tue BÁI động sản VAN ĐH aeperieaae
Đoanh tụ cang cấp đch vụ, kỹ thuật 1800801684 3823972107
Các khoản giảm trừ doanh thu 38,648,880 44,194,220
Hang bn baa 38,648,880, 4614220
Doanh thu thun về bản hàng và cung cắp dịch vụ 36.163.085.885 — 89661681277
2 Giá vốn hàng bán Luỹ kế từ đâu năm đến cuỗi kỷ này
„ Quỷ 2/2012 Luỹ kế từ đầu năm
~ Gi vốn kinh đoạnh sản phẩm tích hợp 11.806.628.635 28/886,010.088
- Gá vốn sắn xuất 5879096493 5946365198
- Giá vên cho thuê bắt động sản 4685359961 8532585218
- Giả vốn của dịch vụ kỹ thuật 1923929148 37578386871
~ Dự phơng giảm giá hàng tơn kho 183.055.328 193,055,328
Tag 24438069595 42227842703
Trang 8
Z
3 Doanh thu hoạt động tài chính LLuỷ kế từ đâu năm đến cuối kỷ này
Quy 22012 Luỹkếtừ đầu năm ~ Lã từ đầu tư vẫn : Lã bền gửi cĩ kỳ hạn, 2024610228 2347250285 GẺ tức, lợi nhuân được cha 2⁄448,000,000 3284000000 ~ Lã tiền gửi khơng kỳ hạn 20,686,534 160,820,688 ~ Lãi liền cho vay 201,463,737 322.381.892 ~ Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện : Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 36825776 52639975 'Doanh thụ hoạt động ti chỉnh khác =
“Tổng cong 4731746/274 6,087,092,841 4 Chí phi tải chính “Luỷ kế tử đầu năm đến cuồi kỳ này,
Trang 9CONG TY : CO PHAN KY THUAT DIEN TOAN CAU
Địa chỉ : Số 1 Tân Thuận, P.Tân Thuận Đơng, Q7, TPHCM Tel: 08.37701055 Fax: 8.37701056 Bao cao tai chinh Quý 2 năm DN - BANG CAN BOI KE TOAN - Quy hính 2012 'Chỉtiêu Maso] TM | Số cuối kỳ minh Số đầu năm LA-Tài sản ngdn hạn (100=110+120+130+140+150) _|100 86127 076113 | 118 820 684 715 T- Tiền và các Khoản tương đương tiền 110 18 670 562 815 20 960 553 903 1 Tién H1 VỚI 2 270 562 815 4 360 553 903
2 Các khoản tượng đương tiền mm 16 400 000 000 16 600 000 000
IL Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 3 §21 900000 16 391 490 818
1 Đâu tư ngắn hạn m 3821 900 000 16 391 490 818
2 Du phong giảm đầu tư ngân han () 129
THỊ: Các khoản phải thụ 130 41087 767914 58482 276 689
1 Phải thụ của khách hàng BL 34209 460 910 -48 306 748 732
2 Trả trước cho người bán 132 411895674 (666 749 302
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4 Phải thu theo tiến đơ kế hoạch HĐ xây dung 134
5- Các khoản phải thu khác, 135 13951 452 531 10 396 884 464
‘6 Du phịng các khoản phải thu khổ địi Œ) 139 (485 041 201) (888 105 809) TV- Hàng tồn kho 140, 12979 307 210 16 865 260 253 1 Hàng tồn kho li |V02 14198 524 473 18 531222 188 2 Dự phịng giảm giá hàng tồn kho (Œ®) 149 (819 017 263) (1 665 961 935)) `V- Tài sản ngắn hạn khác: 150 3567 338 174 6 121 103052 1, Chỉ phí tả trước ngẫn hạn II 1800733610 2308.033299
3.Thuế GTGT được khấu trừ 132 650.697 813 1 829 792 299 3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 |V.03
4 Tài sản ngắn hạn khác: 158 1 115 906 75L 1 983 277 454 'B-Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) 200 73 153 628 324 63 735 447 029
T- Cúc Khoản phải thu đầi hạn 2i0
1 Phải thu đài han của khách hang an
2 Vốn kinh đoanh ở đơn vị rực thuộc 22
3 Phai thu dai hạn nội bộ 213 4 Phải thu dài hạn khác 218
5 Dự phịng phải thu đài hạn Khổ đồi Œ} 219
II- Tài sản cố định J220_ |V.01 975 831 824 2 330 531 144 | 1, Tài sản cố đỉnh hữu hình 221 742 482 787, 937 684 788
~ Nguyên giá [222 3869 013 537 1055 448 658
~ Giá trị hao mịn luỹ kế (*) 223, (3 127 430 750)| (3.117 763 870)|
3 Tài sản cố định thuê tài chính 224
= Nguyen gid 225
~ Giá trị hao mon luy ke (*) 226
3 TRị sân cố định võ hình sa 38300175 56672 109
~ Nguyên giá 228 109 688 000 109 688 000
~ Gid tri hao mon luỹ kế (*)' 229 (71 297 225)| (53 015 891)}
3 Chỉ phí ây đơng cơ bản đỡ đang 230 194 958 262 1336 174.247
TIT Bat dong sản đầu tự 240 |V05 12529095 167 13.930 799 252
- Nguyên giá Bài 39923706153] — 38186735835
~ Giá trị hao mịn luỹ kế (*) 1242, (27 394 610 986)| (24 255 936 583)| IV- Các khoản đầu tư tài chính dài hạn J250_ |V.0 55 507 63 073 43 608 608 098
1 Đầu tự vio cong ty con 251 16629330000 | 4629340000]
2 Đâu tư vào cơng ty liên kết liên dan 252 32 119 400 000 32 119 400 000
3 Đầu tư dài hạn khác 258 6 T58 903 073 6 859 878 098
3, Dự phịng giảm gìá chững Khoản đầu tự đi hạn bạo
_V- Tài sản dài hạn khác 1260, 4 141 068 260 3 865 508 535 1 Chỉ phí trả trước đài hạn J261 1 180 954 730 896 724 530
Trang 10
Chitiew Maso] TM |S euoi ky Số đầu nam
2 Tai sin thuế thu nhập hỗn lại 262 48 187 637 48 187 637 3 Tài sản đài hạn khác 268 [V.07 2911 925 893 2 920 596 368 “Tổng cơng tài sản (270=100+200) 270 159 280 704 437 | 182 556 131 744 A-Nợ phải trả (300=310+330) 300 46 172 323 536 | 62 589 848 563 E Nơ ngân hạn 310 37 420 873 337 53827041 147 1 Vay và nợ ngân hạn ai V0
2 Phải trả cho người bán 312 22 733 066 590 38 378 149 836
Í_ 3 Người mua trả tiền tước 313, 2 387 264 731 3 094 059 429
- Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Ba JV09 6821 363 790 6 348 486 942 5 Phải trả người lao động 315 261 445 900 289 624 866 6 Chỉ phí phải trì 36 |VI0 907 481 203 1.492 953 260
7 Phải trả nội bộ 317 3 Phải tả theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dung 318
9 Các khoản phải trả, phải nộp khác Bịo [Var 1701 871 214 2 099 292 757 10 Dự phịng phải trả ngắn hạn 320 1381 910 987 1321 153081 11 Quỹ khen thường phúc lợi 323 1026 468 922 303 320976 Ng di han 330 8751 450 199 8762 807 416 1, Phải trả dài hạn người bán 331
2 Phai tri di han noi bộ 332 3 Phải trả đài hạn khác 333 4 Vay va ng di han 334 Í_ 5 Thuế thủ nhập hỗn lại phải trả 335 6 Dự phịng trợ cấp mất việc làm 336 57661 805 130226 832 7 Dự phịng phải trả đài hạn 337
8 Doanh thụ chưa thực hiện 338 7344 974 994 7 100 578 916 Í_ 9 Quỹ phát riến khoa học và cơng nghệ 339 1 348 813 400 1 532 00 668 B-Von chi sở hữu (400=410+430) 400 113 108 380 901 | 119966 283 181 Í E- Yến chủ sở hữu Mi JVA2 113 108 380 901 | — 119966283 181 Í_ 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu an 93 364 460.000 92 364 460 000
Í_ 2 Thàng dư vốn cổ phần II 6.083 358 132 6.083 358 132
3 Yến khác của chủ sở hữu las
4 Cổ phiếu quỹ (*) 4 (1 007 355 357) (286 125 132) 5 Chênh lệch đánh giá lạ tài sản las
6 Chen lệch tỷ giá hối đối i6
7 Quý đầu tự phát triển AT =
|_8 Quy du phong tài chính las 3 124 382 525 4.076 216022 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu mo
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 12 543 335 601 17728 374 159 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB lai
Trang 11CONG TY : CO PHAN KY THUAT ĐIỆN TỒN CAU
Địa chỉ : Số 1 Tân Thuận, P.Tân Thuận Đơng, Q7, TPHCM Tel: 08.37701055 Fax: 08.37701056 Z =n en Bao cao tai chinh Quý 2 năm hinh 2012 Mẫu số : Q02-d DN - BÁO CÁO KÉT QUẢ KINH DOANH - Quý
Ly kế từ đâu năm đến|Lũy kế từ đầu nam đến Chỉtiêu Quý này năm nay - | Quý này năm trước | cưới quý này (năm | cưới quý này (nam
nay) trước ) Doanh thu bin hing va cung cấp dịch vụ 35192584735 28262588446 5975795497 — §SS40394985 2 Các khoản giảm trừ doanh thu — 44114220) — — 8736000 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cáp dị 2Đ 262 588 446 59661681277 §SS316S8985 4 Gia von hang ban 24438069595 18017 028898 | 42227842703) 60 741 685 580 5 Lợi nhuận gop vé ban hàng và cung cấp dịch vụ (20= — — IU7ISS66260 10 245 559 548 17433838 574 | 24789973405 6 Doanh thu hoạt đĩng tai chinh — 4731746 274 498 043 951 (6 047 092 841 1042 611 308 7 Chỉ phí tài chính 14245427 310 925 949 30 659 946 (683 650 565 = Trong dé: Lai vay phai tra i — = ——-4I747355š
8 Chi phi bin hang " V33 2 528 815 042 2 384 526 467 4 960 430 248 5.003 339 452 |
‘9 Chi phí quản lý doanh nghiệp _ VLA 2 520 300 918 2 088 925 820 4753 N84 433 3644 065 169 10, Lợi nhuận thuần từ hoạt đọng kinh đoanh (30=20+(21-22)-( —10 384 251 147 5959 225 263 13.735 956 788 16 501 529 527 11 Thu nhập khác —: 386 687 189 S38 718 090 94715712 578 121423 12 Chỉ phí khác 63152084 183.826 477 65 716 709 96 537 578 13 Lợi nhuận khác (40-31-32) 40 — 32353105 454 891 613 328999003 — 481 583 845 trước thuế (§0<30+40) 50 — 10707 786 252 14116876 — 16 983 113 372 s (VILaI 1442575 246) 1440619384 3 286 835 953 = 5 — |VL32 | 149 797 998 `
nhuận sau thuế TNDN (60=50:51-52) 60 mi 9265 211 006 4973.497 492 N6 479 421
Trang 12
y CONG TY : CO PHAN KY THUAT ĐIỆN TỒN CÀU Bao cáo tài chính
vy Dia chi: Số 1 Tân Thuận, P.Tân Thuận Đơng, Q7, TPHCM Quy 2 nam tai chinh 2012
7 Tel:.08.37701055 _ Fax: 08.37701056 Mẫu số : Q03-d
DN - BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE - PPGT - Quý
rue | HOY KE nam | Lay Ke ian Chitiew ass) TMB | đẹn cuối quý này | đếncuới quý này thăm nay (ham trước } ÍL Lm chuyển tin từ hoạt động kinh doanh, TT | | ˆ 1 Lgi nhuận trước thuế o 14.064955,791,16,983,113,372
3 Điều chỉnh cho cc khuẩn Khiu hao TSCD a (2017018840) 1803591496 3166622617| 1 704861 262
Cc khoản dự hơng m 24090120| 249 M7685 |= Lichen ti i dich hu hến os | |
i | Lai Sarat dng aa ww os 393363217] (835 167905) À | - mi sy fo | | 643 650455 | ì _ ä Lợi nhuận tư hoạt động kinh doanh trước những thay đổi VLD | os | 12,047,936,950) —18,785,804,868)
© “Tăng, giảm các khoản phải thu | o [12573603261 19.203 807 984
` ‘Tang, giảm hàng tổn kho Em | 3885 783043 4113 986 998 |
; “Tang giảm các khoản phải trả [ou | (a4 9x3 130 3265] (11 666 887 626)|
| si ch pir tn [| — |” 2seas[ — (œsisisl "in vay đã mì be} —] ($462 190 (410772273) [ “Tho hu hip doa nghiệp đã || esa is 69)
| _ - Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 'Đ 623 R04 084 1211852 332
Í - Tiến chỉ khác từ hoạt động kình doanh 16 (251 300976) (2.682 238 438)
14 Lam chuyén tiền thuần từ hoạt động kinh đoanh 20 H-GLA084/66$ 17906434690)
| 0 °
tc et dng i 1 Tn chi dmg sie, xy dmg TSCD vit snd hạn Khác 21 Eo (326215938)] | ——_C171118386)) |
| 2-ien th tirthanh If hương bán TSCD và cíc hi sin i han khác Tiến chỉ ho vuy, mưa các cơng cụ ng cơn đơn vị khác 23 2 (620500000) (9 485 400000) | 320000 4 Tién thu i cho vay, ín các cơng 5 Tiên chi dw wp vOn vo dm vi Kc cụ nợcũa đơn vị kde 24 » (12000000000) 19.449 08018 | 11963287351 6 Tiếp thu hồi dat gập vốn vàn om ị khác 2 Tah i tho vay cổ tố và adn hci 26 3 | | - 36M | 48641 40
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 307 3388786772 (6889315 533)
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tải chính
Tin thụ từ ph hình cố điếu nhận văn gĩp của chỉ xử iữu 3
2 Tiền chỉ trả vốn gĩp cho các chủ sử hữu, mưa lại cĩ phiếu của DN đã phát hành "32 (C721 230 225)| 3 Ti ty ngắn hạn i họ nhận ợc 3 8258 904 485 | 3+ Tiến chỉ tảng gốc vay M | (6369 636600) | 5 Tên sh má nga i chính Fg | 6h nun acho hs %6 (16570 602 0)] (248850200) | a yo than it dng tin 40 (17 291 832.525) (22995 831 411)
| Luu chuyén tiền thuần trong kỳ s0