2015 BAO CAO THUONG NIEN

2015 BAO CAO THUONG NIEN tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kin...

CƠNG TY CỔ PHẦN BAO BÌ NHỰA TÂN TIẾN Đường số 13 – KCN Tân Bình – Quận Tân Phú – Tp.HCM  BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2015 Tp HCM, ngày 19 tháng 04 năm 2016 BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ TÌNH HÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM 2015 Trong năm 2015 kinh tế Việt Nam có chuyển biến tích cực, tốc độ tăng trưởng GDP năm tăng 6,68%, mức tăng trưởng cao vòng năm qua tăng mức tăng trưởng theo kế hoạch đặt 6,5%, mặt lãi suất giảm, gía xăng dầu giảm đặc biệt nguồn nguyên liệu ổn định năm 2015 Tuy nhiên kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều thách thức chất lượng tăng trưởng thấp, tiến trình xử lý nợ xấu chưa thể đẩy nhanh số vướng mắc chế nguồn lực xử lý nợ xấu, lượng tồn kho dù giảm so với năm 2014 mức cao nhiều doanh nghiệp bị đóng cửa, dẫn đến sức mua người tiêu dùng bị ảnh hưởng Năm 2015 tình hình cạnh tranh ngày liệt, gay gắt đơn vị bao bì mềm nước số đơn vị ngành có vốn đầu tư nước ngồi xuất để giữ thị phần Tân Tiến bán theo giá cạnh tranh kiện toàn cấu tổ chức sản xuất nhằm trì thị phần đảm bảo lợi nhuận năm tài chính, tổ chức sản xuất hợp lý có hiệu quả, có chiến lược dự trữ nguyên vật liệu phù hợp với giai đoạn sản xuất kinh doanh, định mức tiêu hao sản xuất hợp lý, tăng suất lao động tất khâu sản xuất, kiểm soát tốt chi phí bán hàng, quản lý doanh nghiệp, chi phí tài chính, đẩy mạnh phát triển khách hàng Do kết sản xuất kinh doanh năm 2015 doanh thu không đạt kế hoạch lợi nhuận gộp 13,91 so với doanh thu đạt theo mục tiêu ĐHĐCĐ giao, vượt năm 2014 3% Khó khăn chung kinh tế ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động Tân Tiến Tuy nhiên, quan tâm lãnh đạo sâu sát định hướng kịp thời Hội đồng Quản trị, ủng hộ quý khách hàng hỗ trợ cổ đông lớn khách hàng lớn , nỗ lực tập thể CBCNV năm 2015 công ty hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh Đại hội đồng cổ đông đề Tuy chưa đạt tiêu để đạt kết Công ty tập trung nhiều vào hoạt động Cơng ty như: Khai thác thị trường Việc số đối thủ có vốn đầu tư từ nước như: Dai Nippon, Fuji Seal thực hoạt động thị trường Việt Nam cộng với đầu tư không nhỏ đối thủ khác ảnh hưởng lớn tới việc khai thác thị trường Đứng trước tình hình Hội đồng quản trị Ban điều hành Công ty chủ động đề đưa sách phát triển phù hợp với tình hình kinh tế như: tìm kiếm thị trường mới, tăng suất để đảm bảo doanh thu, nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm phi hao sản xuất để tìm kiếm lợi nhuận, giảm giá bán để giữ thị trường Công ty giám sát thực chiến lược xây dựng quảng bá thương hiệu với việc thực tốt sách khách hàng, sách chất lượng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng nên tạo nên uy tín thương hiệu Tân Tiến Bên cạnh Cơng ty tiến hành xúc tiến hợp tác với số đối tác để tìm hướng xâm nhập vào thị trường khu vực Đơng Nam Á, Nhật Bản… có tín hiệu khả quan, hướng chiến lược năm 2015 để đảm bảo tốc độ phát triển Cơng ty Một số ngành hàng chính: Doanh thu 2015 (tỷ) 657 Ngành hàng chủ lực Chăm sóc cá nhân gia đình Tỷ lệ % 47% Mì ăn liền & gia vị 191 14% Bột 210 15% Bánh kẹo 133 9% CÁC NHÓM SẢN PHẨM CHỦ LỰC VÀ TIỀM NĂNG Chăm sóc cá nhân gia đình Kem Mì ăn liền – gia vị & hạt nêm Thức ăn nhanh – Bánh trung thu Bột Nông sản – Trà – Bột Bánh kẹo - Snack Dược phẩm Cà phê Nông dược Sữa Thuốc thú y Thủy sản Dệt may - VPP Một số tiêu tài Stt Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2014 % tăng giảm 813.780.962.252 1.178.701.724.432 -31% 1.392.908.344.776 1.514.504.268.733 -8% 81.395.921.109 42.449.444.790 92% 1.082.529.363 316.672.750 242% Lợi nhuận trước thuế 82.478.450.472 42.766.117.540 93% Lợi nhuận sau thuế 60.707.874.269 33.120.288.305 83% Tỷ lệ trả cổ tức 5% 5% Tổng giá trị tài sản Doanh thu Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận khác CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH 2015 2014 13,91% 10,88% 6,31% 5,20% 11,44% 9,37% Tỷ suất LN trước thuế DT (Pre-tax Margin) 5,92% 2,82% Tỷ suất lợi nhuận ròng DT (Net Margin ratio) 4,36% 2,19% 22% 22% Tỷ lệ CP Bán hàng DT (Selling Expenses/Sales) 2,08% 1,47% Tỷ lệ CP QL DN DT (Admin Expenses/Sales) 5,52% 4,22% Tỷ suất LN gộp doanh thu (Gross Profit Margin) Tỷ suất lợi nhuận KD DT (Operating Margin) Tỷ suất LN trước thuế, lãi, KH DT (EBITDA Margin) Tỷ lệ thuế TNDN (Effective CIT Rate) Đầu tư sở hạ tầng, lực sản xuất Trong năm 2015, Công ty thực dự án đầu tư theo kế hoạch cho việc nâng cao lực sản xuất, giảm chi phi hao sản xuất, nâng cao chất lượng như: máy ghép màng đa lớp sản xuất màng lớp… Các máy móc, thiết bị đầu tư đưa vào vận hành khai thác tốt góp phần tăng lực sản xuất chất lượng sản phẩm công ty, đáp ứng nhu cầu ngày tăng số lượng chất lượng khách hàng Song song Cơng ty tiếp tục đầu tư vào thiết bị kiểm tra, nâng cao chất lượng sản phẩm, hệ thống đảm bảo môi trường sản xuất để đảm bảo mức độ an toàn sản phẩm bao bì bao bì cho ngành thực phẩm… tạo môi trường làm việc tốt cho CB.CNV Về phần mềm, cơng ty hồn thành công nhận hệ thống tiêu chuẩn phòng thí nghiệm ISO 17025 Trong năm 2015, Cơng ty tiến hành đầu tư trang thiết bị cụ thể sau: Đơn vị tính: tỷ đồng Stt Tổng mức đầu tư thực Tên dự án Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị 0,14 Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn 4,16 Thiết bị, dụng cụ quản lý, đầu tư khác Tài sản cố định vơ hình 13,42 2,22 Tổng cộng 19,94 Công tác quản lý Trong năm qua, thành công công tác quản lý Ban lãnh đạo định hướng mục tiêu hoạt động phát triển Cơng ty giai đoạn 2011-2016 phát triển theo định hướng tự động hoá, tập trung nâng cao suất lao động Để đáp ứng mục tiêu phát triển Công ty, năm 2015 có số thay đổi máy quản lý:  Thay đổi thành viên HĐQT:          Ông Lê Minh Cường Ông Cho, Jum Kun Ông Park Moonsu Ông Lê Thanh Hải Ơng Park Moonsu Ơng Nguyễn Phan Minh Khơi Ơng Song, Jongsun Bà Đồn Thu Nhạn Ơng Jo, Jeong Kook  Bà Bùi Thị Việt Hà  Ông Cho, Hyonwoo Chủ tịch Chủ tịch Phó Chủ tịch Ủy viên Uỷ viên Ủy viên Ủy viên Ủy viên Ủy viên Đến ngày 11/11/2015 Từ ngày 12/11/2015 Từ ngày 12/11/2015 Đến ngày 08/11/2015 Từ ngày 09/11/2015 Đến ngày 09/11/2015 Từ ngày 09/11/2015 Đến ngày 10/11/2015 Từ ngày 10/11/2015 Ủy viên Ủy viên Đến ngày 10/11/2015 Từ ngày 10/11/2015  Ông Cho, Hyonwoo Ủy viên Đến ngày 30/12/2015  Ông Lee, Sehoon Ủy viên Từ ngày 30/12/2015  Thay đổi thành viên Ban giám đốc:  Ông Lê Minh Cường  Ông Jo Jeong Kook  Ơng Châu Cơng Thức Tổng Giám Đốc Đến ngày 11/01/2016 Tổng Giám Đốc Từ ngày 11/01/2016 Phó Tổng Giám Đốc Từ ngày 01/02/2016 Với khó khăn chung kinh tế đất nước, ngành sản xuất bao bì khó khăn khách hàng trực tiếp, Tân Tiến gặp nhiều khó khăn sản xuất kinh doanh Trong năm 2015, Cơng ty trì việc cung cấp cho khách hàng lớn Tân Tiến như: Unilever VN, Ajinomoto, Vedan, Miwon, Acecook, Trung Nguyên, Kinh đô; Bayer Vietnam; Vinamilk Tuy nhiên ảnh hưởng kinh tế lên trực tiếp khách hàng Tân Tiến làm cho sản lượng đặt hàng khách hàng không đáp ứng kỳ vọng Tân Tiến Bên cạnh phát triển nhanh chóng hệ thống siêu thị bán bn, bán lẻ nước ngồi làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản lượng khách hàng Tân Tiến vơ hình chung ảnh hưởng đến sản lượng Cơng ty Bên cạnh Cơng ty tiếp tục trì cơng cụ quản lý TPM, Balance Score Card… Trong năm 2015, Công ty hồn thành chương trình ERP – KITE để khai thác giám sát chi tiết hoạt động toàn Cơng ty Các cấp quyền Cơng ty Đảng bộ, BCH Cơng đồn, Đồn niên tổ chức phối hợp tổ chức chương trình hoạt động, phong trào thi đua giảm tỷ lệ phi hao sản xuất… qua tổng kết phong trào thi đua đạt kết đáng khích lệ góp phần vào kết đạt Cơng ty Tình hình nhân sự, đào tạo thu nhập người lao động Tổng số lao động Công ty đến cuối năm 2015 830 người, Trong đó:  Trình độ đại học cao học : 126 người chiếm 15.2%  Trung cấp, công nhân kỹ thuật : 226 người chiếm 27.2%  Tốt nghiệp PTTH, có tay nghề : 478 người chiếm 57.6% Ban Tổng Giám đốc công ty trọng việc giữ CB.CNV có tay nghề, đào tạo Lực lượng lao động công ty tuyển dụng thông qua: trung tâm, trường dạy nghề, cao đẳng, Đại học nước Người lao động ký hợp đồng lao động theo quy định pháp luật công ty bảo đảm vật chất lẫn tinh thần Lực lượng lao động công ty tuyển dụng thông qua: trung tâm, trường dạy nghề, cao đẳng, Đại học nước, Người lao động ký hợp đồng lao động theo quy định pháp luật công ty bảo đảm vật chất lẫn tinh thần Hiện nguồn nhân lực đội ngũ công nhân kỹ thuật Thành phố Hồ Chí Minh nói chung Cơng ty cổ phần bao bì nhựa Tân Tiến nói riêng gặp khó khăn việc tuyển dụng nhu cầu nhân ngày cao, nguồn cung không đáp ứng đủ cộng thêm thu hút nguồn lực từ Khu công nghiệp tỉnh lân cận khu công nghiệp Miền Trung Miền Bắc Công ty chủ động việc đào tạo công nhân như: viết tài liệu đào tạo loại công nhân, tổ chức ký hợp đồng đào tạo công nhân với cơng nhân có tay nghề nhằm nâng cao trách nhiệm đào tạo nghề người công nhân Công tác đào tạo Công ty quan tâm đặt lên hàng đầu chiến lược phát triển nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ nhân lực nhằm tạo lợi trình cạnh tranh ổn định chất lượng sản xuất Công ty thường xuyên tổ chức chương trình huấn luyện đào tạo chổ cho đội ngũ công nhân chương trình đào tạo ngắn hạn nâng cao kỹ làm việc cho đội ngũ nhân viên, cán quản lý cấp trung, cán chủ chốt Cơng ty Ngồi việc giữ nhân lực sách thu nhập chế độ đãi ngộ, Công ty trọng vào việc phát triển kỹ năng, ý thức làm việc đội ngũ CB.CNV đội ngũ quản lý cấp trung cấp giám sát Đội ngũ cán công nhân viên trang bị công cụ để quản lý hoạt động hiệu quả, người lao động nhận thức trách nhiệm mình, kết phải đạt bắt đầu tiến hành công việc Mặt khác nhằm tạo an tâm người lao động cống hiến cho Công ty, Ban lãnh đạo Công ty xây dựng điều kiện để nhận chứng hệ thống tiêu chuẩn Trách nhiệm xã hội (SA 8000) tiêu chuẩn An toàn sức khỏe nghề nghiệp (OHSAS 18000), 02 chứng có lợi cho người lao động tiêu chuẩn Trách nhiệm xã hội (SA 8000) Các hoạt động xã hội Kinh doanh hiệu xác định nhiệm vụ quan trọng nhiên việc động viên tinh thần CB.CNV chuyên tâm công việc không phần quan trọng, Công ty tổ chức chương trình chăm lo đời sống tinh thần cho CB.CNV như: - Tổ chức ngày hội truyền thống Công ty kỷ niệm 49 năm ngày thành lập Cơng ty 20/06, giải bóng đá mừng năm 2015 - Tổ chức chương trình thể thao tăng cường sức khỏe, hoạt động ngoại khoá: tham gia giải thể thao, giao lưu thể thao với đối tác, khách hàng, nhà cung cấp… - Tổ chức nghĩ mát cho tồn thể CB.CNV Cơng ty - Tổ chức đêm hội trăng rằm cho em CB.CNV Tết Trung Thu - Tổ chức hoạt động cho chị em phụ nữ 8/3, 20/10 - Thăm hỏi động viên trường hợp khó khăn - Hỗ trợ em CB.CNV khai giảng năm học mới, - … Trong năm qua Ban lãnh đạo kết hợp với BCH Cơng đồn Cơng ty tiến hành hoạt động từ thiện, hoạt động xã hội như: Phụng dưỡng 05 Mẹ VN Anh hùng… Số tiền tham gia hoạt động xã hội từ thiện khác Công ty năm 400 triệu đồng Trên kết hoạt động sản xuất kinh doanh Cơng ty cổ phần bao bì nhựa Tân Tiến đạt năm 2015 TM HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH (Đã ký) CHO JUM KUN Số : 43 /BCKT/TC BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các Cổ đơng, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Bao Bì Nhựa Tân Tiến Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phần Bao Bì Nhựa Tân Tiến lập ngày 13/01/2016, từ trang 06 đến trang 32, bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2015, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh báo cáo tài Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Cơng ty theo chuẩn mực kế tốn, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm tốn lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Bao bì Nhựa Tân Tiến ngày 31 tháng 12 năm 2015 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 02 năm 2016 Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn Nam Việt (AASCN) Kiểm toán viên Giám đốc (Đã ký) (Đã ký) Nguyễn Thị Lan Chứng nhận ĐKHN kiểm toán số: 0167-2013-152-1 Nguyễn Hồng Nga Chứng nhận ĐKHN kiểm toán số: 1266-2013-152-1 10 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Thuế thu nhập cá nhân 217.976.748 4.078.866.400 Các loại thuế khác b) 4.296.843.148 - 556.391.636 1.560.000 9.040.000 548.911.636 Phải thu 164.711.123 1.046.107.583 1.237.521.476 Thuế xuất, nhập 164.711.123 - 1.046.107.583 881.396.460 - 356.125.016 356.125.016 31/12/2015 01/01/2015 363.532.536 4.076.111.111 - 1.213.358.949 1.576.891.485 150.000.000 4.226.111.111 31/12/2015 01/01/2015 Kinh phí cơng đoàn Cổ tức phải trả Quỹ hoạt động XH CBCNV Thu trước tiền mặt Lũy Bán Bích Các khoản phải trả, phải nộp khác 388.842.928 898.459.000 49.165.164.000 1.249.668.493 4.054.006.464 902.326.350 1.536.944.346 1.757.657.960 Cộng 51.702.134.421 8.250.935.120 Thuế thu nhập cá nhân 12 Chi phí phải trả ngắn hạn Lãi phát hành trái phiếu Lãi chậm nộp thuế Chi phí khác Cộng 13 Phải trả ngắn hạn khác 32 356.125.016 - BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Vay nợ thuê tài 14 31/12/2015 Giá trị a Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN - CN Tân Bình (*) b 73.329.954.081 - Ngân hàng TMCP Công thương VN - CN 01 - Cộng 749.148.587.761 434.313.760.392 Giảm 1.067.384.875.654 586.047.835.939 73.329.954.081 Ngân hàng TNHH MTV ANZ (VN) - CN TPHCM Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN - CN Tân Bình Trong năm Tăng 01/01/2015 Giá trị 391.566.241.974 225.064.029.628 101.146.614.283 183.502.602.202 82.355.987.919 213.688.213.086 297.834.437.513 84.146.224.427 - 38.500.000.000 50.000.000.000 - 38.500.000.000 50.000.000.000 11.500.000.000 11.500.000.000 73.329.954.081 787.648.587.761 1.117.384.875.654 33 403.066.241.974 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (*) Vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Ngoại thương VN - CN Tân Bình theo hợp đồng tín dụng số 178/TBNKDN/15NH ngày 30/06/2015 Hạn mức cho vay là: 300.000.000.000 VND Thời hạn vay đến ngày 30/06/2016 Lãi suất theo lần nhận nợ Phương thức đảm bảo khoản vay tín chấp 15 Trái phiếu phát hành 31/12/2015 Giá trị Mệnh giá 1.000.000.000 - 01/01/2015 Kỳ hạn - Giá trị Kỳ hạn 145.000.000.000 năm Công ty phát hành 145 trái phiếu khơng chuyển đổi có tài sản đảm bảo, mệnh giá 1.000.000.000 VND/TP Thời hạn năm 06/10/2014 đến 6/10/2018 Lãi suất năm cố định 11% Ngân hàng TMCP Bản Việt - CN Sài Gòn mua lại tồn số trái phiếu theo hợp đồng mua bán trái phiếu số 001/00314/HĐMBTP ngày 15/09/2014 với tài sản đảm tài sản cố định khoản đầu tư dài hạn Cơng ty tốn hết số nợ toàn tài sản chấp giải chấp 34 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 16 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư CSH Thặng dư vốn cổ phần 149.999.980.000 - Cổ phiếu qũy Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 154.777.960.000 - 181.231.402.752 - 15.614.809.332 - 42.853.503.302 544.477.655.386 33.120.288.305 33.120.288.305 - - - Số dư đầu năm trước Lãi năm Tăng năm Tổng Cộng - (44.951.133.800) (44.951.133.800) Giảm năm (19.693.960.946) Phân phối lợi nhuận năm 2013 - Quỹ khen thưởng, phúc lợi (19.693.960.946) - - - - - - - (1.439.030.674) - - - - (7.499.999.000) (1.439.030.674) - Cổ tức đợt 1/2013 (7.499.999.000) Số dư cuối năm trước 149.999.980.000 154.777.960.000 (44.951.133.800) 35 161.537.441.806 15.614.809.332 67.034.761.933 504.013.819.271 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Số dư đầu năm Lãi năm 149.999.980.000 - 154.777.960.000 - (44.951.133.800) 177.152.251.138 - - 67.034.761.933 504.013.819.271 60.707.874.269 60.707.874.269 Tăng năm (*) (966.900.000) Phân phối lợi nhuận năm 2014 - Cổ tức năm 2014 Số dư cuối năm (*) - - 149.999.980.000 154.777.960.000 (966.900.000) (45.918.033.800) Trong năm công ty mua: 32.230 cổ phiếu quỹ 36 177.152.251.138 - (6.758.885.000) (6.758.885.000) 120.983.751.202 556.995.908.540 b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Ông Nguyễn Tấn Bảo Ông Lê Thanh Hải Dongwon Systems Corporation Ơng Lê Minh Cường Cơng ty CP Đại Tân Long Doanh nghiệp tư nhân Dy Khang Cơng ty TNHH Thương mại Việt Siêu Vốn góp đối tượng khác 31/12/2015 Tỷ lệ 17,71% 20,51% 42,36% 19,43% 100% c) VND 26.564.000.000 30.762.740.000 63.533.500.000 29.139.740.000 149.999.980.000 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Năm Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp tăng năm - - Vốn góp giảm năm - - Vốn góp cuối năm Cổ tức, lợi nhuận chia d) 149.999.980.000 149.999.980.000 6.758.885.000 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi 31/12/2015 15.000.000 14.999.998 14.999.998 1.482.228 1.482.228 13.517.770 13.517.770 - - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng 17 Các khoản mục bảng cân đối kế toán 31/12/2015 Ngoại tệ loại - USD VI 100.222,88 1.067.520.826 Nợ khó đòi xử lý THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO K ĐỘNG KINH DOANH Năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Trong đó: Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu bán thành phẩm 1.413.531.843.579 22.477.739.772 1.390.339.103.807 Doanh thu cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Chiết khấu thương mại Giảm giá hàng bán Hàng bán bị trả lại Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hàng hóa Doanh thu thành phẩm Doanh thu cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hoá bán 1.392.908.344.776 22.436.353.007 1.369.756.991.769 715.000.000 Năm 18.658.489.916 1.180.538.624.230 Cộng 1.199.197.114.146 Doanh thu hoạt động tài Lãi chênh lệch tỷ giá Năm 4.500.388.543 698.931.074 Lãi từ đầu tư chứng khoán 244.960.250 Cổ tức, lợi nhuận chia 195.000.000 Doanh thu hoạt động tài khác Cộng 9.975.510.170 15.614.790.037 Chi phí tài Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng/(Hồn nhập) giảm giá khoản đầu tư tài Chi phí tài khác Cộng 20.623.498.803 14.808.706.702 68.640.775 5.746.151.326 Giá vốn thành phẩm bán Lãi tiền gửi, tiền cho vay 715.000.000 Chi phí bán hàng Năm 21.966.329.701 325.041.860 (331.135.000) 96.785.611 22.057.022.172 Năm Chi phí nhân viên 6.792.208.435 Chi phí phát triển sản phẩm 1.251.323.827 Chi phí hoa hồng 2.649.059.000 Trang 2 Chi phí xăng dầu vận chuyển Các khoản chi phí khác Cộng Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên 28.998.686.679 22 Năm Chi phí vật liệu quản lý 6.311.139.091 Chi phí khấu hao 3.917.804.114 Chi phí trợ cấp thơi việc 2.406.589.041 22.049.835.003 23 76.874.390.707 63 Thu nhập khác Cộng 11 5.809.182.821 27 Thu lý tài sản cố định Thu lý phế liệu Thu nhập khác 10 14 42.189.023.458 Chi phí dịch vụ khác 12.496.912.596 Chi phí khác Năm 690.929.386 138.640.485 961.906.761 1.791.476.632 Năm Phạt vi phạm hành chánh thuế Chi phí khác 708.947.269 - Cộng 708.947.269 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp xác định với thuế suất 22% thu nhập chịu thuế Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật cá thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế Bảng ước tính mức thuế thu nhập doanh nghiệp hành doanh nghiệp trình bày Năm Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 82.478.450.472 Trang 42 12 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp - Các khoản điều chỉnh tăng 6.173.086.095 + Chi phí khơng hợp lý, hợp lệ - Các khoản điều chỉnh giảm 6.368.086.095 195.000.000 6.368.086.095 + Cổ tức, lợi nhuận chia Tổng lợi nhuận tính thuế Thuế suất thuế TNDN Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành 195.000.000 88.651.536.567 22% 19.503.338.045 Điều chỉnh chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước theo biên toán thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Lãi cổ phiếu 2.267.238.158 21.770.576.203 Năm Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60.707.874.269 Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông - - Các khoản điều chỉnh tăng - - Các khoản điều chỉnh giảm - Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 9 N 33.12 33.12 13.532.382 Lãi cổ phiếu 4.486 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm N Chi phí nguyên liệu, vật liệu 985.418.183.656 1.110.87 Chi phí nhân cơng 151.922.565.586 136.66 Chi phí khấu hao tài sản cố định 54.872.913.759 60.93 Chi phí dịch vụ mua ngồi 79.299.689.792 80.23 Chi phí khác tiền 14.996.515.975 22.98 1.286.509.868.768 1.411.68 Cộng 43 60.707.874.269 Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn kỳ 13 1 Thông tin bên liên quan Thu nhập thành viên Hội đồng Quản Trị, Ban Giám đốc sau: Năm Trang Nă Lương khoản phúc lợi khác 3.020.229.435 3.227 Báo cáo phận Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Hoạt động kinh doanh chủ yếu Công ty sản xuất sản phẩm bao bì, khơng trình bày báo c phận Báo cáo phận theo khu vực địa lý Công ty hoạt động khu vực địa lý Việt Nam Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài Giá trị hợp lý Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Tài sản tài sẵn sàng để bán Cộng Cơng nợ tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Cộng Giá t 31/12/2015 01/01/2015 31/12/2015 01 182.746.432.093 71.681.705.249 182.746.432.093 71.681 253.135.607.245 290.521.500.446 253.135.607.245 290.521 - 56.111.736.000 - 56.111 435.882.039.338 418.314.941.695 435.882.039.338 418.314 73.329.954.081 548.066.241.974 73.329.954.081 548.066 141.733.738.182 103.021.425.239 141.733.738.182 103.021 1.576.891.485 4.226.111.111 1.576.891.485 4.226 216.640.583.748 655.313.778.324 216.640.583.748 655.313 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà chuyển đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mo giao dịch Phương pháp giả định sau sử dụng để ước tính giá trị hợp lý : Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, khoản phải thu khách hàng, phải trả người bán nợ phải trả n khác phần lớn xấp xỉ với giá trị ghi sổ kỳ hạn ngắn hạn công cụ VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Thơng tin bên liên quan Trang Thu nhập thành viên Hội đồng Quản Trị, Ban Giám đốc sau: Lương khoản phúc lợi khác Năm Năm trước 3.020.229.435 3.227.128.635 Báo cáo phận Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Hoạt động kinh doanh chủ yếu Cơng ty sản xuất sản phẩm bao bì, khơng trình bày báo cáo phận Báo cáo phận theo khu vực địa lý Công ty hoạt động khu vực địa lý Việt Nam Giá trị hợp lý tài sản nợ phải trả tài Giá trị hợp lý 31/12/2015 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền 182.746.432.093 Phải thu khách hàng phải thu khác 253.135.607.245 Tài sản tài sẵn sàng để bán Cộng - 435.882.039.338 Cơng nợ tài Các khoản vay 73.329.954.081 Phải trả người bán phải trả khác 141.733.738.182 Chi phí phải trả 1.576.891.485 Cộng 216.640.583.748 Giá trị ghi sổ 01/01/2015 31/12/2015 01/01/2015 71.681.705.249 182.746.432.093 71.681.705.249 290.521.500.446 253.135.607.245 290.521.500.446 56.111.736.000 - 56.111.736.000 418.314.941.695 435.882.039.338 418.314.941.695 548.066.241.974 73.329.954.081 548.066.241.974 103.021.425.239 141.733.738.182 103.021.425.239 4.226.111.111 1.576.891.485 4.226.111.111 655.313.778.324 216.640.583.748 655.313.778.324 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài chuyển đổi giao dịch bên có đầy đủ hiểu biết mong muốn giao dịch Phương pháp giả định sau sử dụng để ước tính giá trị hợp lý : Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, khoản phải thu khách hàng, phải trả người bán nợ phải trả ngắn hạn khác phần lớn xấp xỉ với giá trị ghi sổ kỳ hạn ngắn hạn công cụ Giá trị hợp lý chứng khoán niêm yết xác định sở giá giao dịch thị trường chứng khốn Đối với chứng khốn chưa niêm yết giá trị hợp lý xác định sở giá giao dịch bình quân thị trường giao dịch công ty đại chúng chưa niêm yết (UpCoM) công ty đăng ký giao dịch thị trường giao dịch công ty đại chúng chưa niêm yết, giá trung bình sở giá giao dịch cung cấp tối thiểu ba cơng ty chứng khốn thời điểm 31/12/2015 Trang công ty chưa đăng ký giao dịch thị trường giao dịch công ty đại chúng Các chứng khốn khơng có giá tham khảo từ nguồn đánh giá giá trị hợp lý theo mơ hình định giá khác Giá trị hợp lý khoản vay có lãi suất cố định thả khơng xác định khơng có đủ thơng tin để áp dụng mơ hình định giá phù hợp Tài sản đảm bảo Công ty chấp khoản đầu tư dài hạn tài sản để đảm bảo cho khoản vay ngân hàng Công ty không nắm giữ tài sản đảm bảo đơn vị khác vào ngày 31/12/2014 vào ngày 31/12/2015 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà đối tác không thực nghĩa vụ theo quy định cơng cụ tài hợp đồng khách hàng, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động kinh doanh (chủ yếu khỏan phải thu khách hàng) từ hoạt động tài bao gồm tiền gửi ngân hàng công cụ tài khác Phải thu khách hàng Việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Cơng ty dựa sách, thủ tục quy trình kiểm sốt Cơng ty có liên quan đến việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Các khoản phải thu khách hàng chưa trả thường xuyên theo dõi Các phân tích khả lập dự phòng thực ngày lập báo cáo sở khách hàng khách hàng lớn Trên sở này, Cơng ty khơng có rủi ro tập trung tín dụng Tiền gửi ngân hàng Phần lớn tiền gửi ngân hàng Công ty gửi ngân hàng lớn có uy tín Việt Nam Công ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn việc đáp ứng nghĩa vụ tài tình trạng thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty phát sinh chủ yếu không tương xứng kỳ hạn tài sản tài khoản phải trả tài Cơng ty giám sát rủi ro khoản việc trì tỷ lệ tiền mặt khoản tương đương tiền mức mà Ban Tổng Giám đốc cho đủ để hỗ trợ tài cho hoạt động kinh doanh Công ty để giảm thiểu ảnh hưởng thay đổi luồng tiền Thông tin thời hạn đáo hạn nợ phải trả tài Cơng ty dựa giá trị toán chưa chiết khấu theo hợp đồng sau: Từ 01 năm trở xuống Số cuối năm Các khoản Từ 01 năm đến 05 năm Cộng - 216.640.583.748 - 73.329.954.081 216.640.583.748 Trang vay Phải trả người bán Chi phí phải trả Phải trả khác Số đầu năm 73.329.954.081 90.420.446.689 1.576.891.485 - 90.420.446.689 - 1.576.891.485 - 51.313.291.493 156.500.000.000 655.313.778.324 156.500.000.000 548.066.241.974 51.313.291.493 498.813.778.324 Các khoản vay Phải trả người bán Chi phí phải trả Phải trả khác 391.566.241.974 - 94.770.490.119 94.770.490.119 4.226.111.111 - 4.226.111.111 8.250.935.120 - 8.250.935.120 Công ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả toán khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm loại : Rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất rủi ro giá khác Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá hối đối Cơng ty khơng có rủi ro ngoại tệ việc mua bán hàng hóa, dịch vụ thực đơn vị tiền tệ Đồng Việt Nam Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro thay đổi lãi suất thị trường Công ty chủ yếu liên quan đến khoản tiền gửi ngắn hạn, khoản vay Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách theo dõi chặt chẽ tình hình thị trường có liên quan để xác định sách lãi suất hợp lý có lợi cho mục đích quản lý giới hạn rủi ro Cơng ty Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy lãi suất rủi ro thay đổi lãi suất ngày lập báo cáo không đáng kể Rủi ro giá khác Rủi ro giá khác rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi giá thị trường thay đổi lãi suất tỷ giá hối đối Các cổ phiếu cơng ty năm giữ bị ảnh hưởng rủi ro giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư đa dạng hóa danh mục đầu tư Thơng tin khác Trang Công ty hủy niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn TP Hồ Chí Minh theo định số 418/QĐSDGHCM ngày 16/09/2015 Số liệu so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 kiểm tốn Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm toán Nam Việt Số liệu đầu năm bảng cân đối kế tốn trình bày lại theo Thông tư số 200/2014/TT/BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài việc hướng dẫn chế độ kế tốn doanh nghiệp sau: Số liệu ngày 31/12/2014 Số liệu ngày 01/01/2015 Chênh lệch (Trình bày lại) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN - Phải thu ngắn hạn khác - Tài sản ngắn hạn khác - Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 772.636.489 782.636.489 10.000.000 10.000.000 - (10.000.000) 317.111.736.000 54.611.736.000 - Phải thu dài hạn khác - Vay nợ thuê tài 156.500.000.000 dài hạn - Trái phiếu chuyển đổi - Quỹ đầu tư phát triển 161.537.441.806 - Quỹ dự phòng tài 15.614.809.332 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Tăng giảm chứng khoán kinh doanh Tiền chi đầu tư góp (218.677.430) vốn vào đơn vị khác 262.500.000.000 262.500.000.000 11.500.000.000 (145.000.000.000) 145.000.000.000 145.000.000.000 177.152.251.138 15.614.809.332 - (15.614.809.332) (218.677.430) (218.677.430) - 218.677.430 (262.500.000.000) Trang CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH 2015 2014 13,91% 10,88% 6,31% 5,20% 11,44% 9,37% Tỷ suất LN trước thuế DT (Pre-tax Margin) 5,92% 2,82% Tỷ suất lợi nhuận ròng DT (Net Margin ratio) 4,36% 2,19% 22% 22% Tỷ lệ CP Bán hàng DT (Selling Expenses/Sales) 2,08% 1,47% Tỷ lệ CP QL DN DT (Admin Expenses/Sales) 5,52% 4,22% Tỷ suất LN gộp doanh thu (Gross Profit Margin) Tỷ suất lợi nhuận KD DT (Operating Margin) Tỷ suất LN trước thuế, lãi, KH DT (EBITDA Margin) Tỷ lệ thuế TNDN (Effective CIT Rate) Trang 10 ... viên Đến ngày 11/11 /2015 Từ ngày 12/11 /2015 Từ ngày 12/11 /2015 Đến ngày 08/11 /2015 Từ ngày 09/11 /2015 Đến ngày 09/11 /2015 Từ ngày 09/11 /2015 Đến ngày 10/11 /2015 Từ ngày 10/11 /2015 Ủy viên Ủy viên... 10/11 /2015 Ủy viên Ủy viên Đến ngày 10/11 /2015 Từ ngày 10/11 /2015  Ông Cho, Hyonwoo Ủy viên Đến ngày 30/12 /2015  Ông Lee, Sehoon Ủy viên Từ ngày 30/12 /2015  Thay đổi thành viên Ban giám đốc:... Đầu tư sở hạ tầng, lực sản xuất Trong năm 2015, Công ty thực dự án đầu tư theo kế hoạch cho việc nâng cao lực sản xuất, giảm chi phi hao sản xuất, nâng cao chất lượng như: máy ghép màng đa lớp