BẢO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG
Trang 2CONG TY CO PHAN BAU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC
Địa chỉ: Số 4 Nguyễn Siêu, P Bến Nghé, Quận I, TP HCM Mã số 100 H0 "" 112 120 123 130 BL 132 136 137 140 M1 150 lãi 152 153 200 210 216 220 221 222 223 227 228 29 230 21 232 240 242 250 251 252 28 260 261 270
Báo cáo tài chính riêng
Cho quý 1/2017 kết thúc ngày 31/03/2017
BANG CAN DOI KE TOAN
“Tại ngày 31 thing 03 năm 2017
“TÀI SẲN
TÀI SẲN NGẮN HẠN
"Tiên và các khoản tương đương tiền
Tiên
Các khoản tương đương tiền
Đầu tư tài chính ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn
"Phải thu ngắn hạn của khách hàng,
'Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thủ ngắn hạn khĩ đời (*) Hàng tồn kho Hàng tén kho ‘Tai sin ngắn hạn khác “Chỉ phí trả trước ngắn hạn
'Thuế GTGT được khẩu trừ
"Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
“TÀI SẲN DÀI HẠN
'Các khoản phải thu dai hạn Phải thu đi hạn khác "Tài săn cổ định “Tải sản cố định hữu hình "Nguyên giá “Giá trị hao mịn luỹ kế (*) “Tài sản cố định vơ hình "Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kế (*) Ất động sản đầu tư Nguyên giá
Giá trị hao man luỹ kế (*)
“Tài sản dở dang dài hạn “Chỉ phí xây đựng cơ bản dé dang
ĐẦu tư tài chính đài hạn
ilu tu vào cơng ty con
Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết
Trang 3CONG TY CO PHAN BAU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC 'Báo cáo tài chính riêng
Địa chỉ: Số 4 Nguyễn Siêu, P Bến Nghé, Quận 1, TP HCM Cho quy 1/2017 kết thúc ngày 31/03/2017
BANG CAN DOI KE TOAN
“Tại ngày 31 thắng 03 năm 2017 (tiếp theo) Mã số - NGUON VON minh Thuyết L3UAUT VND — — 0UBUMMZ VND 300 NOPHAITRA 304,902,972,572 327,745,322,225 310 Ngngắn hạn 304,694,030,982 327,536,380,635 311 Phải trả người bán ngắn hạn 1 61,941,795,447 50,532,597,062
312 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 4 1,645,583,216 24,873,098
313 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 1s 7,373,578, 104 7,353,331,211
314 Phải trả người lao động 865,698,596 1,969,556,735
315 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 16 680,352,851 304,200,000
318 Doanh thụ chưa thực hiện ngắn hạn 7 3,090,909 9,090,909
319.- Phải trả ngắn hạn khác 18 113,384,299,878 124,176,831,620
320 Vay ving thuê tài chính ngắn hạn 12 118,799,631,981 143,165,900,000
322 Quy khen thưởng phúc lợi 208,041,590 208,041,590 330 Nợ đài hạn 226,500,000 184,500,000 337 Phai tra dai hgn Khe 18 226,500,000 184,500,000 400 VỐN CHỦ SỞ HỮU 19 313,718,010,463 315,921,879,454 410 Vốn chủ sở hữu 313/718,010,463 315921,819,154 411 Vến gĩp của chủ sở hữu 304,071,610,000 304,071,610,000 414 Vốn khác của chủ sở hữu 1,000,000,000 1,000,000,000
418 Quỹ đầu trphát triển 2,773,035,995 2,773,035,995
421 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 5,873,364,468 8,077,233,459
21a LNST chưa phân phối ly kế đến cuỗi năm trước 8,077,233,459 (2,482, 136,096)
421b _ LAST chưa phân phối năm nay (2,203,868,991) 10,559,369,555
440 TONG CONG NGUON VON 618,847,483,035 643,851,701,679
tí Minh, ngày 24 tháng 04 nấm 2017
Kế tốn trưởng,
r;)
Trang 4
CƠNG TY CƠ PHẪN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC "Báo cáo di chinh tiếng Địa chỉ: SỐ4 Nguyễn Siêu, P Bên Nghệ, Quận l, TP HCM, CCho quỷ I/2017 kết thúc ngày 3U03/2017
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANIL Quy 1/2017
M i Lây kế đến Lây kế đến
a cui nity Op ANE QUAMG vi nụy qui 12016,
sb ND ND ‘VND ‘VND
01 1 Doanh thụ bắn hàng và cung cấp dịch vụ ƠI 6668466204 227761028 IS66846%3M - 277161023
02 2 Che khodn giảm từ doanh thụ “ a g * #
10 c3 Doanh thu thuần bán hàng và cuugeẤpdịthvụ 03 IS668%6%204 277⁄6102M 15666465304 2771610224 11 4, GiấYển hàng bán 0Á — H8AHL466892 - 2404098493 15211366892 2504098193 20 và cung cấp dịch vụ 461208312 2TASI2U41 - 491298312 21 6 Doan thu hot dng ti chin .ẽ 1 22 1 Chi phi chính Q6 (340501199 360654648 334040199 3606514648 ¬ 28118642 3606514618 28IR6AI3- 36063048
25 8 Chỉphibánhing m 2I57H0l8 28561581 3IS7HUIE 218561581
26 9 Chỉphí quảnlý domnh nghiệp 08 390130661 2207/6123 39073631 2201716123
Trang 5CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LUC 'Báo cáo tải chính riêng
Địa chỉ: SỐ 4 Nguyễn Siêu, P iến Nghé, Quận l, TP HCM Cho quý 1/2017 kết thúc ngày 3103/2017 ĐẢO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TE
Quý 1/2017
(Theo phương pháp gián tip)
Mã CHỈTIÊU Thuyết Lũy hế đến Lấy kể đến
số mình quý L/2017 quý 1/2016
VND VND
1 LƯU CHUYÊN TIỀN TỪHOẠT ĐỘNG KINH DOANH
O11 LB true thud (2208.868991) (1174118516)
2. Điểichìnhchocác Hồn -
02 1 Khẩuhaotài sản cổ định và bất động sin ut 208.192.329 246376957
05 2 Lãi lồtthogtdơngdlutư (1680.050517) (4581.838382)
06 3 Chi phi lai vay 3.350.504.199 3.606.514.648
os 3, bel ee ee động kinh doanh trước thay (325.222.980) (1.903.065.353)
09 1, Tăng giảm các khoản phải thu 11295.373.277 (266.052.598)
10 2, Tăng, giảm hàng tồn kho (2.693.238) 219.306
II 3 Tăng, giảm các khoản phải trả 1468.394.257 (5.200.997.550)
12 4 Tăng, giảm chỉ phí trả trước (3.931.212.594) 125.4316.544
14 5 Tiềnlãivay đãtả - (3.426.514.648)
16 6, Tăng, giảm chứng khốn kinh doanh (2.817.736.412)
18 7 Thuếthu nhập doanh nghiệp đã nộp T (565.116)
22 8 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh = 48.733.141
30 Lar chuyỂn tin thud từ hoạt động kinh doanh 56869022110 (10682936274)
IL LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tin chí để mưa sắm, xây dựng tải sân cố định và
2 che tai sin: tds (55.888.730.642) (8.085.181)
2a 2, Tish, mck bev cin on anny (00,000,000)
2i ca, Vibntha hi co vay, bin fe eng ev ng a mm er
đơn vị khác
27 4 Tiềnthu lhi cho vay, cổ tức vàlợi nhuận được cha 3030554716 6848.840996
30 Luu chuyển tiễn thuần từ hoạt động đầu tr 16.248.386.471 94314155815
THỊ, LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
33 1 Tidn thu tirdi vay 31.738.800.000 68.366.000.000
34 2 Tiềntrằnggốcvay (6.105.068.019) (80.140.000.000)
440 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính (4366.208019) (117740004000)
30 Luu chuyển tiền thuần trong kỳ (0.431.039.238) (13083.170.459)
ĩ0 Tiền và tương đương iền đầu kỳ 52470718836 20.464250/007
61 Ảnh hưởng của thay đối tỷ giá hồi đối quy đổi ngoại tệ *
Trang 6CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG Mat DICH VY ĐIỆN LỰC
“Địa chỉ: Số 4 Nguyẫu Siâu P: Bắn Nghú, Quận 1, TP HCM “Che gus 12017 kắtthắc ngày 31/03/2017
BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG
Quý 1/2017
(Thuyét minh này là bộ phận khơng tách rời và được đọc chung với các Báo cáo tài chính hợp nhắt đính kèm.)
1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp k Hình thúc sở hữu vốn
“Cơng ty Cổ phần Đầu tư Thương mãi Điện Lực cổ tên giao dịch là Power Investment Trade Serviess Company và tên
~ viết tắt là PIST được hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103007426 ngày 30 tháng 7 năm 2007 và thay
đổi lần thứ6 vào ngày 22 tháng 09 năm 2015 do Sở Kế hoạch và Đầu thành phổ Hỗ Chính Minh cấp
~ Trụ sở chính của Cơng ty được đặt tại: Số 4 Nguyễn Siêu, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh
Yến điều lệ đăng ký của Cơng ty theo Giấy chững nhận đăng ký kinh doanh số 4108007426 được thay đổi lần thứ 2 vào ngày 30/03/2009 là 841,000,000.000 VND Vấn thực gĩp dược phản ánh trong khoản mục Vốn đầu tư của chủ sở hữu - Ma s6 411 ˆ ti thời điểm 31/03/2017 là 304071,610.000 VND tương đương với 30.407.161 cổ phần Mệnh giá một cỗ phần là 10.000 VND, 2, Linh vực kinh doanh “Kinh doanh bất động sàn, khách sạn và địch vụ lữ hành 3, Ngành nghề kinh doanh
Toại động chính của Cơng ty là:
~ Kinh doanh nhà hàng, khách sạn (khơng kinh doanh nhà hàng, khách sạn tại trụ ở); ~ Kinh đøanh dịch vụ lữ hành nội địa, quốc tế:
~ Kinh đoanh bắt động sản, cho thuê văn phịng, kho bãi;
- Dịch vụ mơi giới, định giá, sàn giao dịch bắt động sản; tư vấn dấu thầu;
~ Cho thuê vấn phịng, kho bãi Kinh doanh địch vụ vui chơi (khơng hoạt động ại trụ sở) mm, dại lý thủ đổi ngoại tộ, đại lý bán về máy bay;
~ Bán buơn sắt, thép, kim loại khác (rừ mua bán vàng miếng)
~ Dịch vụ hỗ tr liên quan đến quảng bá và tổ chức tour du lịch;
~ Bán buơn khác
4, Chu hệ săn xuất kinh đoanh thơng thường : Chu kỹ sản xuất, kính doanh thơng thường của Cơng ty khơng quá 12 hán
5, Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính cĩ ảnh hưởng đến báo cáo tài chính : Khơng,
ĩ CẤu trúc doanh nghiệp :
Cơng ty cĩ cắc đơn vị rực thuộc snu:
“Tên đơn vị Dia chi Host dng kinh doanh ch
‘Van phịng Cơng ty: Số 4, Nguyễn Siêu, phường Bến Kinh doanh bắt động sài
"Nghệ, quận l, TP, HCM “Cho thuê xe du lịch
'Khích sạn Du lịch Diện lực Số 5/11, Nguyễn Siêu, phường Bến Kinh doanh dịch vụ khách sạn
"Nghề, quận 1, TP, HCM
Khách sạn Du lịch Điện lục Vũng Tâu _ Số 147 Phan Chủ Trình, phường 12, doanh dịch vụ khách sạn “TP Vũng Tàu
Chi nhánh Cơng ty Cổ Phần Đầu tư Sổ25-25A Tăng BạtHổ,quậnBình Kinh doanhbấtdộngsản
“Thương mại Dịch vụ Điện Lực - San Giao Thạnh, TP, HCM dịch BDS Ngơi nhà Tương Lai
Cơng ty Cổ Phần Đầu tư Thương mại Dịch $6 89 Giang Van Minh, quén Ba loạt động theo ủy quyển của Doanh nghiệp
vụ Điện Lực - Chỉ nhánh Hà Nội nh, TP Hà Nội
Trang 7CƠNG TY CO PHAN BAU TƯ THƯỜNG MẠI ĐỊCH VỤ ĐIỆN LỰC Bio eho 10 chinh riéag ‘ja cht: $b 4 Nguyén Situ, P Bén Nghé, Quận 1, TP HCM Cơng ty TNHH MTV Dich vy Liv hinh S64, Nguyén Siu, phudng Ben Dulich Cho qus 12017 kée thie gy 317032017
Cuộc sống Việt, tỷ lệ lợi ích 100% vốn Nghé, quận l, TP HCM
điều lệ, tý lệbiêu quyết 100%
Tuyên bổ vỀ khả năng so sánh thơng tin trên Báo cáo ải chính
chính hướng dẫn chế độ
chính và Thơng tư số
Cơng ty áp dụng Thơng tư số 200/2014/TT-DTC và 202/2014/TT-BTC ngủy 22/12/2014 của B kế tốn doanh nghiệp thay thé Quyết định số 15/2006/QĐ.BTC ngày 20/03/2006 của Bộ T: 2114/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài chính trong việ lập và tình bảy Báo cáo ài chính Mh, Kỳ kế tốn, đơn vị tin tệ sử dụng trong kể tốn
1 Ky kế tốn năm ¡ bắt đầu từ ngày 01/01 đến 31/12
2, Đơn vị iềntỆsử đụng trong kế ốn đồng Việt Nam (VND)
THỊ Chuẩn mục và chế độ kế tốn ấp dụng 1, Ch độ kỀ toắn áp dụng
'Cơng ty áp dụng chế độ kế tốn Việt Nam ban hành theo Thơng tư 200/2014/TT-BTC và 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng I2
năm 2014 cũng như cúc hơng tư hướng dẫn thực hiện chuẳn mực kế tốn của Dộ Tài chính tong việc lập và tình bây Báo cáo tải chính,
“Tuyên bố vỀ việc tuân thủ Chuẩn mực kế ốn và Ch độ kế ốn
Bán Tổng Gián đốc đâm bảo đ tuân hủ yêu cầu của chuẳn mực kế ốn, Chế độ Ể ốn doanh nghiệp Việt Nam được bạn hành eo Thơng tư 20/2014/TT-BTC và 2022014/TT-RTCngây 22 thẳng 12 năm 2014 cũng như các thơng tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực kế tốn của Bộ Tài chính trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính
Cơ sở lập Báo áo tài chính hợp nhất
Báo áo tỉ chính hợp nhất được tình bày theo nguyên tắc giá gốc
'Báo cáo tài chính hợp nhất của Cơng ty được lập trên cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính riêng của Cơng ty và Báo cáo tài chính
riêng của Cơng ty con do Cơng ty kiểm sốt (cơng ty con) được lập cho năm tải chính kết thúc ngày 31/12 hang năm
ập vụ giao dịch nội bộ và số dư nội bộ cĩ liên quan đến tải sản, nguồn từ tồn bộ,
“Trong Báo cáo tài chính hợp nhất của Cơng y, các ốn và cơng nợ phải thụ, phái tr nội bộ đã được loạ
IV Các chính sách kế tốn ấp dụng
1 Nguyên tắc chuyển đối Báo cáo tài chính lập bằng ngoại tệ sang Đồng Việt Nam
Việc áp dụng tỷ giá khí chuyển đối Báo cáo cáo ủi chính tuân thứ theo đứng hướng dẫn của Chế độ kế tốn doanh nghiệp quỉ
định tại Thơng tư 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014
2 Các loi ỷ giá hồi đối áp dụng trong kế tốn : khơng áp dụng
3 Nguyễn tắc xác định lãi suất thục tế dàng để chiết khẩn đồng tiền khơng áp dụng
-4 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền :
“Tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khơng cĩ kỳ hạn và cĩ kỳ hạn, tiền đang chuyển, vàng tiễn tệ Các khoản tương,
đương ti à ắc khoản dầu tư ngắn hạn cĩ thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn khơng quá 3 (háng kệ từ ngày mua, dễ ng chuyển
đổi thành một lượng tiễn xác định cũng như khơng cĩ nhiễu rủi ro trong việc chuyển đồi thành tiền
5, Nguyên tíc ghí nhận các khộn đầu tư ải chí
Đối với khoản đầu tư nắm giữ đến ngày dáo hạ tin gửi cĩ kỹ hạn <I2 thắng và các khoản cho vay
6, Nguyên tắc kế tốn nợ phải thụ :
“Các khoản nợ phải thủ được trình bày theo giá trị ghỉ sỗ trừ dĩ các khoản dự phịng phải thụ khĩ đồi
Việc phân loại các khoản phải thu là phải thu khách hàng, phái thu nội bộ và phải thụ khác được thực hiện theo nguyên lắc sau: "hải thu của khách hàng phân ánh các khoản phải thu mang tính chất thương mại phát sinh từ giao địch cĩ tính chất mua - bản
~ giữa Cơng ty và người mua là đơn vị độc lập với Cơng ty, bao gồm cả các khoản phải thu về tiễn bán hàng xuất khẩu ủy thác
cho đơn vị khác,
Trang 8CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG Mal DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC Bio eo thi chính riêng _Địu chỉ: Số 4 Nguyẫu Siêu, P Bắn Nghé, Quận I, TP: HCM “Co quệ 1/2017 kễ thúc ngày 31082017
~ Phai thu khie phan ánh các khoản phải thụ khơng cổ tỉnh thương mại, khơng liên quan đến giao địch mua - bản
Dự phịng phải thu khĩ đồi được lập cho từng khoản nợ phải thu khĩ đồi căn cử vào tuổi nợ quá hạn của các khoản nợ hoặc dự
kiến mức tổn thẤt cĩ thể xây ra, cụ thể như sau:
~ Đối với nợ phải thu quá hạn thanh tốn, trích lập dự phịng với tỷ l
+ 30% giá tị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ trên 6 thắng đến dưới I năm
khoản nợ phải thu quá hạn từ trên Í năm đến dưới 2 năm,
3 năm
+ 00% giá tị đối với khoản nợ phải thụ quá hạn từ rên 3 năm
ivi ng pl hu ha gut ign than tod hug khĩ cổ khả năng thụ hỗ c cứ vào dự iến mức tổ tất lập dự phịng
7 Nguyên tắc ghí nhận hàng tần kho
Hing t8n kho được tính treo giá gốc Trường hợp giá tí thuần cĩ thể thực hiện được thấp hơn giá gốc th phải nh theo giá tr - thun cĩ thể thực biện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biển và các chỉ phí liền quan trực tiếp khác phát sinh đ cĩ được hàng tồn kho ở địa điểm và trng hái hiện
~ Giá trị hàng tổn kho được xác định theo phương pháp bình quân gìa quyền
~ Hàng tồn kho được hạch tốn theo phương pháp kiếm kê định kỷ'
Tự phịng giản gi hàng ơn kho dược lập vào ời diễm cuối năm là số chênh lệch giữa giá sốc của hàn tồn kho lớn hơn giá ˆ tị tbuần cĩ thé thực hiện được của chúng Cơng ty khơng trích lập dự phịng giảm giá hàng tổn kho
8 Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hạo tài sẵn cổ định, Tài sẵn cố định thuê ác Nguyên tắc ghnhận và hấu hao Tài sẵn cổ định hũ
Tài sn cố định được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mơn Hy kể Nguyên giá tải sản cổ định bao gồm tồn bộ ác chỉ phí mà Cơng ty phát bỏ ra ễ cĩ được tài sản c định tinh đến thời điểm đưa ti sân đỡ vào trọng ti sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí - phat sinh sau ghỉ nhận ban đầu chí được gh tăng nguyên giá ti sản cổ định nếu các chỉ phí này chốc chắn lâm tăng lợi ích
ảnh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đĩ Các chỉ phí phát sinh khơng thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận là chỉ phí sản
xuất kinh doanh trong kỷ
Khẩu hao được trich theo phương pháp đường thẳng Tỷ ệ khu bao Tải sản cổ dịnh hữu bình, vơ hình được áp dụng eo
ˆ Thơng tư 45/2013/TT-BTC ngày 25/4/2013 do Bộ Tài Chính ban hành Thời gian khẩu hao được tính như sau:
+ Máy mĩc thiết bị 08 = I0 năm
+ Phương tiện vận tải 07- 10 năm
thận và khẩu hao Tài sản c định thuê ài chính
b — Nguyên tắcg!
Ti sn cổ inh thu tải chính: Nguyên giá của ti sh cổ định thê tài chính được ghỉ nhận bằng giá tr hop ý ea ti sin thuế ~ hoặc là giá trị hiện tạĩ của khoản thanh tốn tiền thuê tối thi (trường hợp giá trị hợp lý cao hơn gii tr hiện ti của khoản thánh tốn tiền tìuê tối thiểu) cộng với cá chỉ phí trực iẾp phát sinh bạn đầu iên quan đến hoại động thus tai chính
e Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hao bắt động sản đầu tư ‘Bat dong sản đầu tư được ghi nhận theo giá gốc Trong quá trình nắm ˆ đầu tư được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mịn lũy kế và giá trị cịn lại ~ Bất động sản đầu tư được tính trích khẩu hao như tải sản cổ định của cơng ty
ữ chờ tăng giá hoặc cho thuê hoạt động, bất động sản
9, Nguyên tắc kế tốn các hợp đồng hợp tác kinh doanh :
a Đối với BDC theo hình thúc hoạt động kinh doanh đồng kiểm sốt:
Các bên tham gia liên doanh cùng mở số kế tốn để ghỉ chép và phản ánh trong Báo cáo tải chính riêng của mình các nội dung
sau day:
= Tai sin gop vén lién doanh và chịu sự kiểm sốt của bên gốp vốn kinh doanh;
~ Cấc khoản nợ phải trả phải gánh chỉ
~ Doanh thu được chia te việc bản hằng hoặc cung cấp dịch vụ của liên doanh; ~ Chỉ phí phải gánh chịu
'Các bên thực hiện phân chia doanh thu từ việc bán hàng hoặc cung cấp dịch vụ của liên doanh, phân chia chi phí chung theo
Trang 9“CƠNG TY CƠ PHÁN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC .Bdo clo tài chính riêng a cht: Sh 4 Nguyén Siu P Bn Nghé Quin 1, TP HEM Cho quỷ /2017 đắt thúc ngà 31/03/2017 “Theo các điều khoản thỏa thuận tại BC, các bên cũng nhau phan chia ai, lỗ theo kết quả kinh doanh của BBC Cơng ty thực hiện ghỉ nhận trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh phần doanh thu, chỉ phí và lợi nhuận tương ng với phần được chỉa theo thỏa thuận của BBC, Tỷ lệ phân chỉa kết quả hợp tá kinh doanh được quy định trong từng hợp đồng cụ thể sau khi các bên thực hiện nghĩa vụ của BBC với Ngân sách Nhà nước
10, Nguyên tắc kế tốn thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại : khơng phát sinh:
11 Nguyên tắc kế ốn chỉ phí trả trước
Chi phí trả tước được phân bổ dẦn vào chỉ phí shn xuất ˆ phí sử đụng cho nhiều chu kỳ kinh doanh
Chỉ phí trả trước được phân bổ dần theo phương pháp đường thẳng và thời gian phân bổ được căn cứ vào tính chất, mức độ
ˆ từng loại chỉ phí để phân bổ hợp lý
~ Chỉ phí trả trước được theo dõi chỉ tiết theo kỳ hạn
doanh bao gồm : Chỉ phí trước hoạt động; Cơng cụ dụng cụ, chỉ
12, Nguyên tắc kế ốn nợ phải trả
n quan đến hàng hĩa và dịch vụ đã nhận được
'Các khoản nợ phải trả được ghỉ nhận cho số tiền phải trả trong tương lai
"Việc phân loại các khoản phải tr là phải trả người bán, phải trả nội bộ và phải trả khác được thực hiện theo nguyên tắc sau:
"hải rả người bán phản ánh các khoản phải trả mang tính chất thương mại phảt sinh từ giao địch mua hằng hĩa, địch + vụ, ti sản và người bín là đơn vị độc lập với Cơng ty, bao gdm cả các khoản phải trả khi nhập Khu thơng qua người
nhận ủy thác:
Phải trả nộ bộ phản ánh các khoản phải trả giữa đơn vị cấp trên và đơn vị cắp dưới trực thuộc khơng cĩ tư cách pháp
nhân hạch tốn phụ thuộc
.„ Phải trả khác phản ánh các khoản phải trả khơng cĩ tính thương mại, khơng liên quan đến giao địch mua, bán, cung cắp,
hàng hĩa dịch vụ
'Cơng ty khơng đánh giá lại nợ phải trả thỏa mãn định nghĩa các khoản mục tiền tệ cĩ gốc ngoại tệ
'Cơng ty khơng ghi nhận nợ phải trả thấp hơn nghĩa vụ phải thanh tốn 'Cơng ty khơng lập dự phịng nợ phải trả
13, Nguyên tắc ghỉ nhận vay và nợ phải trả thuê tải chính :
“Các khoản vay và nợ phải trả thuế tài chính được theo dõi theo từng đổi tượng cho vay, từng khế ước vay nợ va ky han ph
của các khoản vay và nợ phải trả thuê tải chính
14, Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hĩa các khoản chỉ phí đi vay
Chi phí đi vạ được ghỉ nhận vào chỉ phí sản xuất, nh doanh ong kỳ khi phẩt sinh, trừ chỉ phí đ vay liên quan trực tiếp đến vi dầu tư xây dựng hoặc sản xuất ải sản dỡ dang được tính vào gi tỉ của ti sin đồ (được vẫn hố) khi cĩ đủ cức điề kiện
quy định trong Chuẫn mực KẾ tốn Việt Nam số l6 "Chỉ ph i vay"
15 Nguyên tắc gỉ nhận chỉ phí phải trả
'Các khoản chỉ phí thực tế chưa phát sinh nhưng được ước tính để ghi nhận vào chi phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ để đảm bảo khi chỉ phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chỉ phí sản xuất kinh doanh trên cơ sở dâm bảo nguyên tắc phù hợp gitia doanh thu va chi phi Khi các chỉ phí đĩ phát sinh, nếu cĩ chênh lệch với số đã trích, kế tốn tiển hành ghi bổ sung hoặc
chỉ giảm chỉ phí tương ứng với phần chênh lệch 16 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận các khoăn dự phịng phải trả ~ Nguyên tắc ghỉ nhận dự phịng phải trả: 'Các khoản dự phịng phải trả dược ghỉ nhận khi thoả mãn các điều kiện quy định trong Chuẩn mực kế tốn số 18 "Các khoản cdự phịng, tải Sản và nợ tiểm tầng" ~ Phương pháp ghỉ nhận dự phịng ph
.Cđc khoản dự phịng phi trả được lập tiên (hoặc hồn nhập) theo số chênh lệch lớn hơn (boặc nhỏ bơn) giữa số dự phịng hải trả phải lập năm nay so với số dự phịng phải tr dã lập năm rước chưa sử đụng dang ghỉ trên sổ kế oín
“Cơng ty khơng phát sinh Dự phịng phải trả 17 Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu chưa thực hiện
Trang 10CONG TY CO PHAN DAU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC “Bo co tài chính riêng: Địa củi: Số 4 Nguyễn Siêu, P Bén Ng, Quin 1, TP HCM “Co guỆ 1/2017 kết thúc ngậy 31/03/2017
"Doanh thú chưa thự hiện gồm số tiễn của khích hàng đ trả trước cho một lo nhiễu kỷ kế tốn về cho thu ti sản
"Doanh thụ chưa thực hiện dược kết chuyển vào Doanh thụ bán hàng và cung cắp dịch vụ hoặc Doanh thu hoạt động ải chính
theo số tiền được xác định phù hợp với từng kỳ kế tốn
Cong ty khơng phát sinh Doanh thu chưa thực hiện
8 Nguyên tắc ghỉ nhận vẫn chủ sỡ hữu
ae Nguyên teghinhận vốn đầu arcđa chủ sé it, thing d vẫn cổ phầm, vẫn khác cđa chả sở hữu: ¬+ Vến đầu tư của chủ sở hữu: được ghi nhận theo số vốn thực gốp của chủ sở hữu;
„ Thặng dự vốn cổ phần: được gỉ nhận heo số chơn lệch ớn hơn(hoặe nhỏ hơn) gia gi thực lẾ phát hành và mệnh sil ed phiu ở các ơng ty cỗ phần khi phát hình cổ phiếu lần đầu phát hành bổ sung hoc ái phát hành cổ phiếu quỷ;
sản mã cơng ty được các tổ chức,
`Vốn khác của chủ sở hữu: được ghỉ theo giá uị cịn lại giữa giá tị hợp lý của các
* s4 nhân khác tặng, biểu, sau khi trừ (-) khoản thuế phải nộp (nếu cĩ) liên quan đến các tài sản được tặng, biểu này a i
‘Tai cơng ty chỉ phát sinh nghiệp vụ ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu 4
% Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch đánh giá lại tài s
‘Tai cơng ty khơng phát sinh nghiệp vụ đánh giá lại tài sản
œ—_ Nguyên ắc ghỉ nhận cúcÂhoản chênh lệch giá hỗi đo:
Các khoản chềnh lệch tỷ giá hối dos phân nh rên Bang Cân đổi kế tốn là chênh ch tỷ gi hồi dối phát sinh hoặc đánh giá lạ cuối kỳ của các khoản mục iề tệ cổ gốc ngoại tệ (ii hoặc lỗ tỷ i6) của hoạt động dẫu tư XDCH (ai đoạn trước hoạt
động, chưa hồn thành đầu tr)
'Việc ghi nhận, đánh giá, xử lý các khoản chênh lệch tỷ giá hồi đối trong cơng ty năm 2016 được thực hiện theo quy định của
Thơng tự 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 do Bộ Tài Chính ban hành, ‹4.— Nguyên tắc ghỉ nhận lợi nhuận chưaphân phốt:
nhuận sau thuế chưa phân phối phản ánh trên Bảng Cân tế tốn là số lợi nhuận (lãi hoặc lồ) từ các hoạt động của
doanh nghiệp sau khi trừ (-)chỉ phí thuế TNDN của năm nay và các khoản diều chỉnh do áp dụng hồi tổ thay đổi chính sách kế tọn và điều chính hồi tổ sa sốt trọng yÊu của các năm trước,
19, Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận doanh (hu :
oan thu ban hàm
Doanh thụ bán hàng được ghi nhận khi thỏa mãn các điều kiện ghỉ nhận doanh thủ bán hàng quy định tại Chuẩn mực kế tốn số 14 "Doanh thủ và hu nhập khác" như;
+ Phin tn ni ova gl ch gn Ldn với quyễnsở hữu sản phẩm hoặ bàng hĩa đã được chuyển giao cho người mua, ¬+ Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyễn quản lý hàng hĩa như người sở hữu hàng hĩa hoặc quyền kiểm sốt hàng hĩa
-+ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn
+ Cơng ty thu dược hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch ban hing
-+ Xác định được chỉ phí liên quan đến giao dịch bán hàng
Doanh thụ bán hàng được xác định tho giá trị hợp lý củn các khoản tiễn đã thụ hoặc sẽ thu được theo nguyên tắc kế tốn dồn
tích Các khoản nhận trước của khách hàng khơng ghi nhận là doanh thu trong kỷ Trường hợp bán hàng trả chậm thì phần lài
trả chậm được hộn lại ở khoản mục "Doanh thu chứa thực hiện" và sẽ ghỉ nhận vào doanh thu hoạt động ti chính khỉ đến hạn thu được khoản tiền lãi ny
Doan tha cang cấp dịch vụt
Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi thỏa mãn các điều kiện ghỉ nhận doanh thu cung cấp dịch vụ quy định tại 'Chuẩn mực kế tốn số I4 "Doanh thu và thu nhập khác" như:
-+ Doanh thủ được xác định tương đối cắc chắn;
-+ Cĩ khả năng thu được lợi ích kính tế từ giao dịch cung cắp địch vụ đĩ;
+ Xác định được phần cơng việc đã hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế tốn;
+ Xác định được chỉ phí phất sinh cho giao dịch và chỉ phí để hồn thành giao dịch cung cấp địch vụ đĩ Phần cơng việc cung cắp dịch vụ đã hồn thành được xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành c Danh thụ hoạt động tài chính:
Doanh thủ hoạt động tài chính bao gdm doanl thủ phát snh từ in hi, tên bản quyển, cổ ứe, lợi nhuận được chỉa và các
khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: + Cĩ khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đĩ;
Trang 11CƠNG TY CO PHAN BAU TƯ THƯỜNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC “Bo co tài chính ring: ja cht: $b 4 Nguyễn Sion, P Bén Nh, Quin 1, TP HM “Cho quỹ 2017 tắt thắc ngày 31/03/2017
d4 Damhrimhợpđồngxylựng:
Cơng t khơng phát sinh doanh thu hợp đồng xây dựng
20, Nguyên tắc kế tốn các khoản giảm trừ doanh (hu
“Các khoản giảm trừ doanh thu bao gồm chiết khẩu, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả ại phát sinh cùng kỳ tiêu thy sin phẩm, "hàng hĩa, địch vụ được diễu chỉnh giảm doanh thụ của kỳ phát sinh
'Trường hợp sản phẩm, hàng hĩa, dịch vụ đã tiêu thụ từ kỳ trước, đến kỳ này mới phát sinh giảm giá hằng bi
sh pldm theo nguyen the:
"Nếu khoản giảm giá, trả lại phát sinh trước thời điểm phát hành Báo cáo tải chính kỳ này thì ghỉ giảm doanh thu trên "Báo cáo lải chính kỷ này,
"Nếu khoản giảm giá, trả lại phát sinh sau thời điểm phát hành Báo cáo tải chính kỳ này thì ghỉ giảm doanh thu trên Báo cáo tài chính kỳ sau trả lại thì được 3 Nguyên tắc kế tốn giá vẫn hàng bán
Giá vốn của sản phẩm, bàng hĩa, dịch vụ, bẾt động sản đầu t; giáthành sản xuất của sân phẩm xây lắp (đối với doanh nghiệp —_ Đ: xây lắp) bán trong kỳ Ngồi ra, giá vến cơn phân ánh các chỉ phí iên quan đến hoạt động kinh doanh bắt động sản đầu tư như; — `
Chỉ phí khẩu hao; chỉ phí sửa chữa; chỉ phí nghiệp vụ cho thuê BĐS dầu tư theo phương thức cho thuê hoạt động (rường hợp — SỈ
phát sinh khơng lĩn); chỉ phí nhượng bán, thanh lý BĐS dầu tư 4
Đối với phần giá trị hàng tổn kho hao hụt, mắt mát, kế tốn phải tính ngay vào giá vốn hàng bán (sau khi trừ đi các khoản bồi i thường, nếu cổ)
Đối với chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp tiêu hao vượt mức bình thường, chỉ phí nhân cơng, chỉ phí sản xuất chung cổ định
khơng phân bổ vào giá tị sản phẩm nhập kho, kế tốn phải tính ngay vào giá vốn hàng bán (sau khi trừ đi các khoản bồi thường, nếu cĩ) kể cả kh sản phẩm, hàng hĩa chưa được xác dịnh là iêu thụ g mua, nếu khi xuất bán hằng CCác khoản thu nhập khẩu, thu tiêu thụ đặc biệt, thuế bảo vệ mồi trường đã tính và giá tị hà hĩa mà các khoản thuế đố được hồn lạ thì được gỉ gim giá vốn hàng bán 22 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí tãi chính
“Các khoản chỉ phí được gỉ nhận vào chỉ phí ti chính gồ
+ Chỉ phí hoặc các khoản lỗ liên quan đến các hoạt động đầu tự tải chính;
+ Chỉ phí cho vay và đi vay vốn:
+ Các khoản lỗ do thay d&i ty giá hỗi dối của các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ;
-+ Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn Các khoản trên được gỉ nhận theo tổng số phát oanh thụ hoạt động nh ong kỷ, khơng bù tr v 23 Nguyên tắc kế tốn chỉ phí bán hằng, chủ phí quản lý doanh nghiệp “Chỉ phí bản hàng phản ánh các chỉ phí thực tế phát sinh trong quá trình bán sản phẩm, hàng hĩa, cung cấp dịch v “Chỉ phí quân lý doanh nghiệp phản ánh các chỉ phí quản lý chung của cơng ty
Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ phí thuế thu nhập đoanh
ˆ nghiệp hỗn lại:
“Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế thủ nhập doanh nghiệp trong năm hiện hảnh
“Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại được xác định trên cơ sở số chênh lệch tạm thời được khẩu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế và thuế suất thuế thủ nhập doanh nghiệp
Khơng bù trừ chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành với chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 25 Người cĩ liên quan
Người cĩ lên quan à tổ chức, cá nhân cổ quan hệ rực tiếp hoặc ián ti với doanh nghiệp trong các trường hợp sau đây:
_ Cơng ty mẹ, người quân lý cơng t in và người cĩ thẳm quyễn bổ nhiệm người quản lý đĩ đối với cơng ty con trong nhĩm
cơng ty;
~ Cơng ty cơ đối với cơng y mẹ trong nhĩm cơng ty?
Người hoặc nhĩm người cĩ khả năng chỉ phổi việc m quyết ịnh, hoại dộng của doanh nghiệp đĩ thơng qua cơ quan quản lý
~ doanh nghiệp;
Trang 12CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG Mal DICH VỤ ĐIỆN LỰC "áo clo tài chính riêng “Địa chi: Số { Nguyễn Siew, P Bắn Nghủ, Quận 1, TP, HCM Cho qus 12017 Két ic ngiy 31032017
~ Người quân lý đoanh nghiệp;
chồng, cha đề, cha nuơi, mẹ đẻ, mẹ nuơi, con đề, con mơi, anh ruột, chỉ ruột, em ruật, anh rổ, em rổ, chị dâu, em dâu của
_ Vợ, người quân lý cơng ty hoặc của thành viên, cổ đơng sở hữu phần vẫn gấp huy cỗ phần chỉ phối;
_ Cảnhân được ủy quyền đại diện cho những người, cơng ty quy định ti các điểm a, b, c d và đ khoản 17 Điều 4 Luật Doanh nghiệp
„ Doanh nghiệp trong đĩ những người, cơng ty quy định tại các điểm a, b,e, d, đ, e và h khoản 17 Điễu 4 Luật Doanh nghiệp cĩ
sử hữu đến mức chỉ phối vige a quyẾt định của các cơ quan quản lý ở doanh nghiệp đối
"Nhĩm người thỏa thuận cùng phối hợp đễ thâu tơm phần vẫn ớp, cổ phần hoặc lợi ích ở cơng ty hoặc đỀ chỉ phối việc ra quyết
ˆ định của cơng ty
“Trong việc xem xét từng mối quan hệ của các bên liên quan để phục vụ cho việc lập và trình bày Báo cáo tải chính riêng, Cơng ty chú ý tới bản chất của mối quan hệ hơn là hình thức pháp lý của các quan hệ
26, Các nguyên tắc và phương pháp kế tốn khác
1
Trang 13CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG Mal ĐỊCH VỤ ĐIỆN LỰC “Báo cáo tài chính riêng
“Địa ci: SỐ 1 Nguyễn Siêu, P Bến Nghề, Quận I, TP, HCM CCHo quý 1/2017 kết thúc ngày 31/032017 ‘DVT: VND
'V, 'Thơng tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng Cân đối kế tốn riêng
1, Tiền và các khoản tương đương tiề 31/03/2017 01/01/2017
n mặt tại quỹ (*) 314614219 52.656.253
"Tiền gửi ngân hàng (**) 2625.075.319 3.268.062.583
Các khoản tương đương tiền 0 1.450.000.000 Tong 3/039/689.598 5.470.718.886 ẤP) Số liệu tiên mặt được trình bày tại phần thuyết mình này căn cứ vào số quỹ tiên mặt và biên bản kiểm kê quỹ tiên "mặt vào ngày 31/03/2017 C®) Số đụ tiên gửi ngân hàng tại thời điểm 31/03/2017 phù hợp giữa sổ kế tốn chỉ tiết của Cơng ty với số phụ các gân hàng giao địch 2 Phải thụ của khách hàng 31/03/2017
+ Phải thụ của khách hàng ngắn han 17.739.009.507
~ Chỉ tiết các khoản phải thu của khách hàng chiếm từ 10% trở lên trên ¡; 220 szo ngụ,
tổng phải thụ khách hằng,
+ Concord Indochina Holding Corp (*) 3.903.286.380
+ Trổng Cơng ty Điện lựe Miễn Nam 0
+ Now Rich Investment LTD (**) 11317.092.500
~ Các khoản phải thụ khách hằng khác 2.518.130.427
%, Phải thự của khách hồng dai hạn 0
~ Chỉ tiết các khoản phải thu của khách bàng chiếm từ 10% trở lên trên
tơng phải thu khách hàng,
~ Cấc khoản phải thu khách hàng khác 0
Tổng 17.739.009.507
(9) Đã được xác nhận nợ tại ngày 31/03/2017 tương đương 171.746,00 USD (*) Đã được xác nhận nợ tại ngày 31/12/2016 tương đương 499 100,00 USD
3, Trả trước cho người bán 31/03/2017
& Các khoản trả trước cho người bắn ngắn hụm 32.924.917.891 ~ Chỉ tiết cho từng đổi tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng trả trước
50.156.285.483
Bạn Quản lý Dự án Điện lực Miễn Nam (a) 611.748.436
Sở Tài chính Ninh Thuận (b) 4.039.510.199
"Ngân hàng TMCP Việt Nam-CN TP.HCM (c) 45.505.026.848
= Trả trước cho các đối tượng khác 2.168.632.408
5 Các khoản trả trước cho người bản dài hạn 0
~ Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng trả trước
~ Trả trước cho các đối tượng khác
© Số nợ quả hạn chưa thanh tốn 0
Trang 15CONG TY CO PHAN bAU TU THƯỜNG NIẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC .áo củo tài chính riêng, _Địu ch: S Nguyễn Siu, P BẢU Nghé, Quận I, TP.HCM Cho gu 1/2017 kắ thúc ngà 31/032017 DVT: VND 5, Phải thụ khác Khăn mục 31/03/2017 01012017 Giátrị _ Dự phịng Gi tị _ Dự phịng 51548941.338 0 — 379748898 0 Ngắn hạn
~ Phải thu về cổ phần hĩa
- Phải thụ về cổ tức và lợi nhuận được chia - Tạm ứng 2.020.295.162 882.135.666 đ ~ Ký cượ, ký quỷ 28,000,000 14.500.000 Ẵ ~ Cho mượn ~ Clc khoản chỉ hộ ~ Phả thu há (°) 49600.645.516 4,810.834.328 Phải trả khác (Số dư ng) b Dai gn (**) $3.792.565,364 0 166.947.565.364 o ~ Kỹ cược, ký quỷ 2.512.000 2.512/000 ~ Phái thụ khác (*9) 53790053364 166.945.053.364 = Phii tr Ke (86 du ng) Tổng —_ 18411506702 — 17591.130.315
(®) Chỉ iết phải thụ khác ngắn hạn tingly 31/03/2017 beim? ETETTTETE=
'Cơng ty TNHH Mạnh Điền Phú Quốc
Ơng Trần Ngọc Thắng, 4.940.000.000
Ơng Bùi Đức Bình Dương 2.650.000.000 2.650,000.000
Cơng ty TNHH TMDV PTN 1.191,999.745 1.191,999.745
Cơng ty TNHH Nam Long 698.0972690 628037690
hich son du lich Dign lye 105201.308 105.201.308 Dự thụ lãi TGNH cĩ kỳ hạn 0 169.685.000 CCc khoản phải thụ khác 173.900.163 154.403.915 (**) Chị tết phải thụ khác dài hạn tại ngày 31/12/2016 bao gồm :
Bạn Quản lý kinh tế Phú Quốc 11920.000.000 11,920,000,000
HT Nhơi trồng thủy sản Hà Quang 29308601421 294308601421
Cơng ty TNHH Đầu tư Nơng nghiệp Thuận —— 78i1451⁄13 120.966.451.943 Phat (a) Cơng ty CP Tư vấn thiết kế Kiến trúc và Xây 150.000.000 750.0004000 dựng Đại Sảnh HTX Nơng nghiệp Bến Thành 1.000.000.000 1.000.000.000 “Cơng ty CP Đầu tư Xây dựng Thương mại 3000000000 3.000.000.000 “Tiến Hiệp Phát Ký quỹ 2.512.000 2.512.000 Cũng 53793.465.364 166.947.565.364 6, Hàng tồn kho 'Khôn mục 31/03/2017 01/01/2017 Giá gốc _ Dự phịng Giá gốc _ Đự phịng ~ Nguyên liệu, vật 3331.072 30.682.844 ~ Chỉ phí sn xuất 205.049.927 205.049.927 - Hàng hĩa (*) 26.952.191.538 Tổng 71189428 — 0
9 Dự ên Chứng cự cao lồng An Dương Vương Điện lực đuợc phê duy heo Neh Quyết số 2132013 của Hội đồng qun tị với tổng mức đầu là 154505 tỷ VND, Dn thời điễm 3122015, dự ân đ hồn I0SINQ-PIST1ÏĐỢT ngày
thành quyết tốn vốn dầu tư ngày 31/03/2017, 52 căn hộ của đự án đang được thế chấp để dâm bảo cho khoản vay
tại Cơng ty Cơ phần Đầu tư Giải pháp Thái Sơn
Trang 16
7 Tài sẵn đỡ dang đài hạn Khoản mục
-, Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang đài bạn
b, Xây dựng cơ bản đỡ đang ~ Xây dụng cơ bin
- Sửa chữa
Cộng
(*) Chỉ tiết chi phí sản xuất kinh doanh dở dang:
Dự án Cổn Khương
Dự án Bãi Thơm-Phú Quốc
Dir én KSDL Ba Lat- Lim Đồng
"Dự án làng vườn và dụ lịch sinh thái huyện Cả Chỉ (13ha) Dyn ing nghé hoa- ey ctinh- kiếng huyện Ci Chi G6 ha) Dự án khách sạn Điện Lực Phan Rang-Ninh "Thuận
Sửa chữa văn phịng,
Trang 21“CƠNG TY CƠ PHÁN ĐÀU TƯ THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ ĐIỆN LỰC Dia cht: SỐ 4 Nguyễn Siêu, Bắu Nghề, uậnI, TP HCM
13 Phải trả người bản Khoản mục
.œ Cúc khoản phải trả người bản ngắm
Tn (9)
- Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng phải trả
NOW RICH INVESTMENTS LTD - Phải trả cho các đối tượng khác % Các khoản phải trả người bản dat lạm
~ Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ
10% trở lên trên tổng phải trả
~ Phải trả cho các đối tượng khác © Số nợ quả lạn chưa thanh tốn - Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng số quá hạn ~ Các đối tượng khác d4 Phải trả người bán là các bên liên quan Tổng 31/08/2017 SỐ cĩ Khã năng trấn 61.941.795.447 61.941.795.447 56.511.120.400 56.511.120.400 56.511.120.400 56.511.120.400 3430675047 5430675047 0 0 0 0 ø ø 0 0 61941795447 _— “61941795447 30.532.597.002
Báo cáo tài chính riêng CCho quý 1/2017 kết thúc ngày 31/03/2017 DVT: VND 01/01/2017 Số cĩ khả năng trả nợ 30.532.597062 Giá trị 45.468625.400 45.368.625.400 45.468,625.400 45.368.625.400 3.163971662 3.163.971.662 o 0 o o o o 6 = - 50.532.897.062 _ _ 500.592.597.062
(*) Phải trả người bản được xác nhận tại 31/03/2017 với số tiền $6.51 1.120.400 VND tương đương 2.487.380,00 USD
14, Người mua trá tiền trước Khỗn mục
œ Người mua trả tiền trước ngắu hụn
oO
- Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm tir
10% trở lên trên tổng trả trước
Cơng ty CP Giải pháp (hanh tốn Điện lực và Viễn thơng (BCPa)
~ Trả trước cho các đối tượng khác 1, Người mua trả tiền trước đài lạm
~ Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ
10% trở lên trên tổng trả tước ~ Trả trước cho các đối tượng khác
© SỐ nợ quá hạn chưa thanh tốn
Trang 23CONG TY CO PHAN DAU TU'THUONG Mar DICH VY BIEN LC Địu ch: Số 4 Nguyễn Siêu, P Bắn Nghé, Quận l, TP HCM
16 Chỉ phí phải trả
a, Nedn hon
“Chỉ phí lãi vay
“Trích trước chi phi tour
“Chỉ phí điều dưỡng phải trả
“Chỉ phí khác +b Dai han
Tổng
17 Doanh thu chưa thực hiện
Doanh thủ từ hoạt động cho thuê tài sân Tổng 18 Các khoản phải trả phải nộp kháe œ Ngẫn hạn ~ Phải thu khác (SD cĩ) - Tài sản thừa chờ ~ Kinh phí cơng đồn = Bao hiểm y tế
Bảo hiểm xã hội ~ Bảo hiểm thất nghiệp ~ Phải trả về cỗ phần hĩa ~ Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn ~ Các khoản phải trả, phải nộp khác (*) ~ Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn 5, Dat han
~ Nhận ký quỹ, ký cược đãi hạn © Số ng quá hạn cua thanh tốn Tổng
(*) Các khoản phải trả phái nộp khác tại ngày 31/12/2016 bao gồm
Hợp tác đầu tư với Cơng ty Cổ phần Giải pháp Đầu tư Thái Sơn
Lãi phát hành trái phiêu phải trả Cơng ty Tài chính Cơ phân
Điện lục
“Cổ đơng gĩp vốn đợt 3 và 4
“Tạm giữ 2% phí bảo trì căn hộ Peridotdo khách hàng nộp “Chỉ cỗ tức năm 2010
Cơng ty TNHH Mạnh Diễn - Phú Quốc
Lãi cho vay nhận trước của ECPAY
Trang 25CONG TY CO PHAN BAU TU THUONG Mal DICH VU ĐIỆN LỰC "Bán co tải chính Hợp nhất _Địa chi: Số 4 Nguyễn Siêu, P Bắn Nghề, Quận I, TP, HCM, “Co quý 1/2017 kết thúc ngày 31/03/2017 DVT: VND 19.2 Chỉ tiết vn chủ sở hai 31/03/2017 01/01/2017 ~ Vốn gĩp của Cơng ty Mẹ ~ Vốn gĩp của chủ sở hữu (*) ~ Vốn gĩp của các đối tượng khác Tổng
(*) Chỉ tiết vốn gĩp của chủ sở hữu :
Céng ty Cé phần Giải pháp Đầu tư Thái Sơn (30,3%) Các cổ đơng khác Cộng 19.3 Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức, cha Ti nhiận ~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu + Vén gĩp đầu năm
+ Vốn gĩp tăng trong năm
+ Vén gĩp giảm trong năm
'Vến gĩp cuối năm
~ Cổ tức lợi nhuận da chia
184 Cỗ phiếu
Số lượng cỗ phiều đăng ký phát hành
Số lượng cổ phiểu đã bán ra cơng chúng - Cả phiếu phổ thơng 'Số lượng cổ phiểu đang lưu hành - Cổ phiểu ph thơng “Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành : 10.000 VND / cổ phần 841.000.000/000) 304.071.610.000 304,071.610.000 841 -000 92.120.640.000 211.950.970.000 92.120.640.000 211.950.970.000 304.071.610.000 304.071.610.000 31/03/2017 01/01/2017 301.071.610.000 304.071.610.000, 304.071.610.000 304.071.610.000 0 304.071.610.000 304.071.610.000 3103/2017 01/01/2017 84.100.000 84.100.000 30.407.161 30.407.161 30.407.161 30.407.161
'VI Thơng tin bé sung cho ếc khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả kinh doanh hợp nhất
1 Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
~ Doanh thụ địch vụ nhà hằng khách sạn ~ Doanh thu bán hang héa
- Doanh thụ cung cắp dịch vụ khác Ting
2 Các khoản giảm trừ doanh thu
+ Chiết khẩu thương mại
+ Gi giá hàng bán ¬+ Hàng bán bị trả lại
+ Thuế GTGT phái nộp ( trực tiếp )
+ Thuế xuất khẩu
Tổng
3, Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ Doanh thu thuần bán hàng,
Trang 26
'Giá vốn hàng bán
~ Giá vốn của hàng hĩa đã bán
~ Giá vốn của địch vụ đã cung cắp
'Tơng
Doanh thụ hoạt động tỉ
~ Lãi tiền gửi, tiền cho v:
~ Lãi bản các khoản đầu
~ Doanh thụ hoạt động tài chính khác (lãi cho vay) (**)
“Tơng
ài chính ay
tư)
{*) Lãi chuyển nhượng cổ phiếu ECPay
(**) Lãi cho vay theo Hợp đồng ủy thác quản lý vốn số 11/2015/PIST-ECPAY/UTQLLV ngày 03/09/2015 Thời hạn hợp đồng 'À
6, Chỉ phí tài chính
9,
10,
~ Lãi tiền vay