Đại hội đồng cổ đông Thường Niên bctc ecorp kt2010 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn...
Trang 1CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN CONG NGHỆ ĐIỆN TỬ VIỄN THÔNG
"Báo cáo ài chính riêng cho năm ài chính kế thác ngày 31/12/2010
đi được kẫm toán
CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TỐN VÀ KIỂM TỐN IN § AUDITING ANO ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTANCY SERVICE COMPANY LIMITED (AASC)
usin Chi aint TE HCE POO a Qing int
SốLá Phụn Hi -Hà Mộ - VI Nam, S671dườngLanSe-Phường? ——— 0012.điểngNgnVinCU
Teka 18011 (Qu Tin Binh -TRHCM TPH Lang Qui inh
Fx (8438253973 el: (Os) aust sors Tel (Haz
EmataaghnBlnmam Far(M) 8 189 fan (90772
Wie reac ti mep nen
Trang 2Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
NÓI ĐỨNG
BAO CAO CỦA BAN TÓNG GIÁM ĐÓC BẢO CÁO KIÊM TOÁN
BAO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỀM TOÁN BANG CAN BOI KE TOAN
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Trang 3“Công ty Cỗ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC
Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tu Phát triển Công nghệ Điện từ Viễn Thông (san đây gi ắt là "Công ty”) trình bảy Đáo cáo của minh và Báo cáo tải chính riêng của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày
3122010
CƠNGTY
Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử - Viễn thông là doanh nghiệp được thành lập theo Giấy chứng nhận ding ký kinh doanh và đăng ký thuế theo mã số doanh nghiệp số 0101435127 đo Sở Kế hoạch và Đầu
tự Thành phố Hà Nội cắp lại lần thứ 10 ngày 23 tháng 12 năm 2010
"Trụ sở chính của Công t tại: Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Phường Ngọc Khánh - Quận Ba Đình - Thành phổ Hà Nội
HỘI ĐÔNG QUAN TRI, BAN TONG GIAM DOC VA BAN KIEM SOÁT
Cie think viên của Hội đồng Quản tri trong năm và tại ngày lập báo cáo này bao gồm:
Ông, Phan Chiến Thắng Chain
Ong Trin Hing Giang, Phó chà tịch
Ông Nguyễn Mạnh Hải Ủy viên
Ơng Ngơ Ngọc Hà Ủy viên
Ông Nguyễn Đức Thiện Ủy viên
“Ông, Nguyễn Thanh Sơn Ủy viên
Ông Nguyễn Đức Nghĩa Ủy viên
“Các thành viên của Ban Tổng Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm và ti ngày lập báo cáo nây bao gồm?
Ông Phan Chiến Thắng “Tổng Giám đốc
Ông Trần Hùng Giang "Phó Tổng Giám đốc
'Ông Nguyễn Mạnh Hải "Phó Tổng giám đốc
“Các thành viên của Ban Kiểm soát bao gồm:
Ong Vo Quang Hùng “Trưởng ban
Bà VOTH Ngan Ha Ủy viên
Bà Nguyễn ThịKim Oanh Ủy viên
KIEM TOÁN VIÊN
Trang 4Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
CÔNG BÓ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TÔNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm vẻ việc lập Báo cáo tài chính riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết quá hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm Trong quá
trình lập Báo cáo tài chính riêng, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết đã tuân thù các yêu cầu sau:
- _ Lựa chọn cắc chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;
- Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng;
- _ Nêu rõ các chuẩn mực kế toán được áp dụng có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính riêng hay không;
- _ Lập và trình bảy các Báo cáo tài chính riêng trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và các
quy định có liên quan hiện hành;
- — Lập các Báo cáo tài chính riêng đựa trên cơ sở hoạt động kinh đoanh liên tục, trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh
Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo rằng các số kế toán được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bắt cứ thời điểm nào và đàm bảo rằng Báo cáo tài chính riêng tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an tồn tài sản của Cơng ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác
Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết rằng Báo cáo tài chính riêng đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính cúa Công ty tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2010, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam và tuân thú
các quy định hiện hành có liên quan Cam kết khác
Ban Tổng Giám đốc cam kết rằng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bồ thông tin theo quy định tại Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 của Bộ Tài chính hướng dẫn vẻ việc công bố thông tin trên Thị trường chứng
Trang 5
CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TỐN VÀ KIỂM TOÁN
AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTANCY SERVICE COMPANY LTD (AASC)
THÀNH VIÊN INPACT QUỐC TẾ Số: /\(ÂÉ 2011/BC.KTTC-AASC.KTS
BAO CAO KIEM TOAN Se
Về Báo cáo tài chính riêng cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 —
của Công ty Cỗ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông aa
we
Kính gửi: Quý cô đông, Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc aves,
Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông ly"
; z
Chúng tôi đã thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính riêng của Công ty Cô phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông được lập ngày 25 tháng 01 nam 2011, gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyền tiền tệ và Bản thuyết minh báo cáo tài chính cho nam
tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 được trình bày từ trang 05 đến trang 30 kèm theo
Việc lập và trình bày Bảo cáo tài chính riêng này thuộc trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo này căn cứ trên kết quả kiêm tốn cúa chúng tơi
Cơ sở ý kiến | ị
Chúng tôi đã thực hiện công việc kiêm toán theo các chuẩn mực kiêm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu cơng việc kiểm tốn lập kẻ hoạch và thực hiện để có sự đám bảo hợp lý rằng các Báo cáo tài chính riêng
không còn chứa đựng các sai sót trọng yếu Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và
áp dụng các thứ nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tin trong Báo cáo tài chính riêng; đánh
giá việc tuân thủ các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban Tông Giám đốc cũng như cách trình bày tổng quát các Báo cáo tài chính riêng, Chúng tôi cho rằng công việc kiểm toân của chúng tôi đã đưa ra những cơ sở hợp lý đề làm căn cứ cho ý kiến của chúng tôi
Ý kiến của kiểm toán viên
Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính riêng đã phán ánh trung thực và hợp lý trên các khia cạnh trọng yếu tình hình tài chính cũa Công ty Cô phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông tại ngày 31 tháng 12
năm 2010, cũng như kết quả kinh doanh và các luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tai chỉnh kết thúc ngảy
31/12/2010, phù hợp với chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan ông ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính
“q92©& và Kiểm tốn (AASC)
đủ CONG TY 4
Caf PRR IRE y) sna &
\ “a pica VỤ TƯ VĂN \
Ie \thy CHÍNH tt TOÁN/-
\ 9`, và ếá r0 4
CD“ S717 Eà v2
~—Nguyễn Quốc Dũng Hoàng Thúy Nga
Trang 6Công ty Cổ phần Dau tw Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
$6 18 cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 Mã rị Qị Thuyết 31/12/2010 01/01/2010 4 minh VND VND 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 981.710.300.643 543.901.098.719 110 I Tiền và các khoản tương đương tiền 171.605.724.121 36.482.327.929 II 1 Tiền 3 28.666.375.729 10.482.327.929
112 2 Các khoản tương đương tiền 142.939.348.392 26.000.000.000 120 II Các khoản đầu tư tải chính ngắn hạn 4 15.814.852.743 37.265.250.000
121 1 Đầutưngắn hạn 15.814.852.743 37.265.250.000
" 130 IH,Các khoản phải thu ngắn hạn 645.175.436.728 359.082.960.845 131 1 Phải thu của khách hàng 454.132.184.643 263.825.713.393 132 2 Trả trước cho người bán 57.103.378 648 33.470.836.803
133 3 Phải thu nội bộ ngắn hạn -
135 5, Các khoản phải thu khác $ 136.004.868.883 75.491.089.785 139 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) (2.064.995.446) (3.704.679.136) 140 TV Hàng tồn kho 119.174.543.537 13.536.965.360 141 1, Hảngtổn kho 6 119.174.543.537 73.536.965.360 iu} 150 V Tai sản ngắn hạn khác 29.939.743.514 37.533.594.585 151 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 528.691.227 4.121.393.551 152 2 ThuếGTGT được khấu từ 881.353.033 246257066 - 158 4 Tài sản ngắn hạn khác 7 28.529,699,254 33.385.963.968 200 B TÀI SẢN ĐÀI HẠN 244.281.701.496 150.872.872.348 ih 220 IH Tài sản cố định 85.585.807,315 65.394.329.395 22! I1, Tài sản cố định hữu hình § 17.056.984.859 11.611.827.526 222 - Nguyên giá 23.075.906.639 25.247.316.196 223 - Giá trị hao mòn luỹ kế (6.018 921.780) (13.635.488.670) 227 3 Tài sản cố định vỏ hình 9 7.049,279.456 7.296.862.112 228 - Nguyên giá 7.402 763.288 7.402.763.288
229 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (353.483.832) (103.901.176)
= 230 4 Chỉ phí xây dựng cơ ban dé dang 10 61.479.543.000 46.485.639.757 250 IV Các khoản đầu tư tài chính đài hạn ul 157.382.857.656 84.722.760.400
~ 251 1, Đâu tư vào công ty con 38.953.570.156 36.654.400.000
Trang 7
Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tứ Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 1§ cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 (tiép theo) Mã vị NGUÔ Th ng 31/12/2010 i 01/01/2010 = 300 A NO PHAITRA 654.620.499.621 499.606.902.173 310 I Nợ ngắn hạn 629.313.823.183 478.629.812.086 311 1 Vay và nợ ngắn hạn l3 52.507.853.400 49.876.928.006 312 2 Phải trả người bán 501.350.215.555 309.329.040.804
313 3 Người mua trả tiền trước 24.046.736.541 13.944.166.528 314 4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 14 22.310.065.449 9.968.651.002
315 5 Phải trả người lao động 7.246.331.087 7.508.375.938 3l6 6 Chí phí phải trả l§ 744.799.446 172.244.951 319 9 Các khoản phải trả, phải nộp khác l6 10.692.137.400 78.963.924.588 320 10 Dự phòng phải trả ngắn han 9.998 | 12.404 8.721.355.462 323 11 Quỹ khen thường, phúc lợi 417.571.901 145.124.807 330 II Nợ dài hạn 25.306.676.438 20.977.090.087 333 3 Phải trả dài hạn khác 915.816.306 473.422.306 334 4 Vay và nợ đài hạn 2.988.400.000 4.616.387.000 336 6 Dự phòng trợ cấp mất việc làm 439.709.077 262.394.235 337 7 Dự phòng phải trả đài hạn 12.688.688.603 15.359.953.213
338 § Doanh thu chưa thực hiện 14.062.452 264.933.333
339 9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 8.200.000,000
400 B VON CHU SO HOU §71.371.502.518 195.167.068.894
410 I Vốn chủ sở hữu 17 571.371.502.518 195.167.068.894
411 1 Vến đầu tư cùa chủ sở hữu 293,000,000.000 122.700.000.000
412 2 Thang du vén cổ phần 117.856.900.000 10.500.000.000
413 3 Vốn khác của chủ sở hữu 1.000.000.000 `
4l6 6 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 138.430.518 (179.828.533)
4I7 7 Quỹ đầu tư phát triển 7.011.450.000 2.511.450.000
418 § Quỹ dự phòng tài chính 1.751.600.000 351.600.000
420 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 150.613.122.000 59.883.847.427
Trang 8“Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông 'Báo cáo tài chính riêng
SốIE cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
CÁC CHÍ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN
Thuyết 3032010 01/01/2010
aT, mình ‘VND ‘VND
5S Neo té ch low Dolla Mg (USD) 33170998 7200895
+ Euro (EUR) =:
‘Ding Thị Thanh Minh
Người lập 'Kế toán trưởng, “Tổng Giám đốc
.Hà Nội, ngày 25 thắng 01 năm 2011
Trang 9“Công ty Cổ phần Đầu tr Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông áo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba cho năm tải chính kết thúc ngày 31/12/2010
BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỌNG KINH DOANH
Năm2010
“A cul itu
01 1 Doanh thu bin hing vA cung edip dich vy 749.053.908.395 693.463.647.797
02 3 Các khoản giảm trừ doanh thu 14200000
10 3 Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ 749.083.908.395 693.449.447.797
11 4 Giá vốn hàng bán ‘521.031.639.261 $57,971.363.382
20 $ Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cắp dịch vụ 128.022.269.134 135.478.084.415
2l 6 Doanh thu hoạt động: tính 0.742.981.693 53.692.122.480
22 7 Chỉ phí tài chính 334612979912 31.852.138.026
2 Trong đó: Chỉ phí lãi vay 3.688.407.590 3619254338
24 $ Chỉ phí bán hàng 12.584.363.829 30.708.105.778
25 9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 46.455.907.285 32.884.031.548
30 10 Loi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 206111999801 93725931443
31 —11.ThunhậpKhác 564819687 1646003914
32 12.Chiphíkhác 876.621.534 '2631286.402
13, Lại nhuận khác GII40186) —— @9128428)
14.Tẳng lợi nhuận kế toán trước thuế 205.800.197.984 92784649115
S115 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 20.662.903.381 $.243.200,684
0 17 Loi nhujin sau thuế thu nhập đọạnh nghiệp
Cu Hug High Đặng Thị Thanh Ninh Phan Chiến Thing
Người lập KẾ toán tưởng Tổng Giám đốc
Hà Nội, ngày 25 tháng 01 năm 2011
Trang 10Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngây 31/12/2010 Báo cáo tài chính riêng
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phương pháp gián tiếp)
Năm 2010
CHÌTiêu dưng Năm 2010 Năm 2009
VND VND
I Lưu chuyển tiền từ hoạt
OL 1 Lợi nhuận trước thuế 205.800.197.954 92,734.649.115
02 Khấu hao tài sản cổ định 4.118.027.404 1.302.854.528
03 Các khoản đự phòng (1099.520790) — (7982410315)
04 Lãi, lễ chênh lệch tỷ giá hỗi đoái chưa thực hiện 15.390.844.752 12.275.017.121 05 Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (68.098.117⁄929) — (50.741.618.080) 06 Chí phí lãi vay 5.688.407.590 3.619.254.338 08 3 Lợi nhuận từ hoạt động kình doanh trước thay đỗi 161.799.838.981 57,207.776.707 von lưu động 09 Tăng, giảm các khoản phải thu (254.441.365.376) (258.543,275.424) 10 Táng, giảm hàng tổn kho (45637578177) 129.344.381.725
H Tăng, giảm các khoản phải trá (không kể lãi vay phải 132.077.381.155 164.198.410.877
trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp)
12 Tăng, giảm chỉ phí trả trước 3035448352 — (3279.157204)
l3 Tiền lãi vay đã trả (5640832027) — (3.590,663.189)
l4 Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp (124964839) — (1.844.882.942) l§ Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 21606367212 — 23.501.343.318 16 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh (226.605.516.715) (10.090.386.639)
3 Lưu chuyển tiển thuần từ hoạt động kinh doanh (26.598.596.734) 98.748.230.176 \
Il Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư |
21 1, Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tải sản (20.220.999.196) (29.350.140.603) đài hạn khác 22 2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài 177.272.727 sản dai han khác 23 3 Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị (79561602743) (198.841,362.585) khác 24 4 Tiền thu hỏi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị 101.012.000.000 106.567.541.355 khác
25 5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (73.275.260.156) (8.056.977.638) 26 6 Tiển thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 75.000.000 5.700.000.000 27 7 Tiển thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận được chia 35.613.394.100 4.637.241.662 3 Lưư chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư (36.180.195.268) (119.343.897.809)
Il Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
Trang 11Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chi Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
: BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
(Theo phương pháp gián tiếp)
É Năm 2010
mn CHÍ TIÊU Thuyết Năm 2010 Năm 2009
minh
4 VND VND
40 Lưu chuyển tiền thudn tir hogt động tài chính 197.678.677.699 20.177.398.989 50 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 134.899.885.697 (418.268.644) 60 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 3648233719299 — 36.939.999 X25
61 Ảnh hưởng của thay đổi tý giá hối đoái q
i ngogi tỆ 223.510.495 (39.402.952)
70 Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 36.482.327.929
ChuHéngHgph Đặng Thị Thanh Minh Phan Chiến Thắng
Người lập Kế toán trưởng Tổng Giám đốc
Trang 12Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngảy 31/12/2010
THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Năm: 2010
1 THÔNG TIN CHUNG
Hình thức sở hữu vốn
Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện từ - Viễn thông là doanh nghiệp được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế theo mã số doanh nghiệp số 0101435127 do Sở Kế hoạch và Đầu tu Thành phế Hà Nội cấp lại lần thứ 10 ngày 23 tháng 12 năm 2010
Trụ sở chính của Công ty tại: Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Phường Ngọc Khánh - Quận Ba Đình - Thành phế Hà Nội Vốn điều lệ theo đáng ký kinh doanh Cdng ty 14: 293.000.000.000 (Hai trim chín mươi ba tỳ đồng chẵn.) Tương đương 29.300.000 cổ phần, mệnh giá một cổ phần là 10,000 VND Công ty có các chí nhánh sau:
Tên đơn vị Nơi thành lập Hoạt động kinh doanh chính
- Chỉ nhánh Giải pháp Phần mềm Tp Hà Nội Sản xuất phần mềm máy tính - Chỉ nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Tp Hồ Chí Minh Lắp đặt dịch vụ Viễn Thông
Công ty có các công ty con sau:
Tên đơn vị Nơi thành lập Hoạt động kinh doanh chính
- Công ty Cổ phần Công nghệ Vật Tp Hà Nội §X vật liệu nhựa, Polime
liệu mới
Công ty TNHH Giải pháp Phần Tp Hà Nội Sản xuất phần mềm máy tính mém Elcom
Công ty có các công ty liên kết sau:
Tên đơn vị Nơi thành lập Hoạt động kinh doanh chính
- Công ty cổ phần Kỹ thuật Elcom Tp Ha Nội Ứng dụng công nghệ cao Công ty Cễ phần phân mềm dịch Tp Hà Nội Ứng dụng phần mềm vụ Viễn Thông Ngành nghề kinh doanh Hoạt động chính của công ty là: - Sản xuất, lắp ráp các sản phẩm điện từ - tỉn học; - Đại lý mua, bán, ký gửi hàng hoá; - Các dịch vụ khoa học kỹ thuật,
- Lắp ráp, báo dưỡng các thiết bị viễn thông, tổng đải điện thoại thuê bao dung lượng nhỏ, thiết bị phụ trợ, nguồn điện; lắp đặt các thiết bị truyền đẫn cho các tuyến Viba và mạng cáp thông tin;
- Sản xuất phần mềm máy tính; chuyển giao công nghệ thông tin; lắp đặt các hệ thống, dây chuyển công nghệ cao; - Tư vấn các hệ thống thơng tin, hệ thơng tự động hố và các hệ thống điện tử - viễn thông:
- Cung cắp và khai thác cơ sở đữ liệu, địch vụ lưu trữ và xử lý dữ liệu; - Địch vụ cho thuê máy móc thiết bị điện, điện từ, viễn thông, thiết bị khoa học; ~ Dịch vụ quảng cáo;
Trang 13Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
- Dịch vụ thông tin giải trí với phát thanh, truyền hình, báo chí;
- Đầu tư phát triển chăn nuôi, trồng trọt và khu đu lịch sinh thái;
- Sản xuất và buôn bán các thiết bị báo cháy, thiết bị báo trộm;
- Xây dựng các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi, bưu chính và các công trình hạ tằng kỹ
~ Dịch vụ cho thuê văn phòng, cho thuê nhà phục vụ các mục đích kinh doanh, cho thuê tài sản;
- Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải trí; - Kinh doanh bat động sản;
- Sản xuất, chế biến, buôn bán nguyên vật liệu nhựa, cao su, sản phẩm từ nhựa, cao su;
- Xây lắp hệ thống chiếu sáng bao gồm: chiếu sáng nội ngoại thất và đèn điều khiển tín hiệu giao thông cả đường dây trạm điện đến dudi 3SKV;
- Xây dựng mới, trung tu, đại tu và sửa chữa, đuy tu, duy trì các công trình giao thông;
- Đại lý mua, bán, ký gửi sản phẩm chuyên ngành giao thông, xây dựng;
- Tư vẫn, chuyển giao công nghệ, lắp đặt, thâm định, giám sát các công trình cơng nghệ mơi trường, tự động hố cơng nghiệp, công nghệ sinh học ( không bao gồm địch vụ thiết kế công trình);
~ Sản xuất, lắp ráp, buôn bán máy móc thiết bị và các sản phẩm đo lường, thí nghiệm, tự động hố, xứ lý mơi - Xuất nhập khẩu các mặt hàng công ty kinh doanh;
- Cung cắp nội dung, dịch vụ giá trị gia tăng trên mạng (trừ những thông tỉn nhà nước cắm); - Vận tải hàng hóa, vận chuyển hành khách bằng ö tô theo hợp đồng;
- Nhận ủy thác đầu tư trong và ngoài nước theo quy định của pháp luật;
- Thiết kế công nghệ môi trường;
- Thiết kế xây đựng công trình dân dụng, công nghiệp
2 CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY 3.1 Kỷ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
Kỳ kế tốn năm của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế toán là đồng Việt Nam (VND)
2.2 Chuẫn mực và Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng
Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 đã
được sửa đối, bổ sung theo quy định tại Thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính
Tuyên bổ về việc tuân thủ Chuẩn mục kế toán và Chế độ kế tốn
Cơng ty đã áp dụng các Chuân mục kế toán Việt Nam và các văn bàn hướng dẫn Chuẩn mực đo Nhà nước ban hành Các báo cáo tai chính được lập và trình bay theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông tư hướng dẫn
thực hiện chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng \
Hình thức ké todn dp dung }
Công ty áp dụng hình thức Nhật ký chung trên phần mễm kế toản 2.3 Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và các khoán tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiễn gửi ngân hàng, các khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn không quá 03 tháng, có tính thanh khoản cao, có khá năng chuyển đổi dễ đàng thành các lượng
tiền xác định và không có nhiều rúi ro trong chuyển đổi thành tiền,
Trang 14.Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông 'Báo cáo tài chính riêng Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Định - Hà Nội cho năm ti chính kết thúc ngày 31/12/2010
24° Các Khoản phải thu
'Các khoản phải thu được trình bảy trên Báo cáo tài chính theo giá trị gỉ số các khoản phải thu khách hàng và phải thủ khác sau khi trừ đi các khoản dự phòng được ập cho các khoản nợ phải thu khó đồi
Dy phòng nợ phi thu khó đồi được trích lập cho các khoán phải thu đã quá hạn thanh toán tử sấu thắng trở lên, hoặc các khoản thu mà đơn vị nợ khó có khả năng thanh toán do bị thanh lý, phá sản hay các khó khăn tương tự
25° Wing tin kho
Màng tồn kho được tính theo giá gốc Trường hợp giá tr thuận có thể thực biện được thấp hơn giá gốc thì hàng tồn 'kho được tính theo giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tần kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế
biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phat sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kẻ khai thường xuyên
^+‹6._ Tài sản cố định và khấu hao tài sản cố định
Tài sản cổ định hữu hình, tài sản cổ định vô hình được ghỉ nhận theo giá gốc Trong quá tình sử dụng, tải sàn cổ định hữu hình, tài sản cố định vô hình được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị cồn lạ
Khấu hao được trch theo phương pháp đường thẳng Thời gian khẩu hẻo được ước tính như sau:
~_ Nhà của, vật kiến trúc 25 năm
~ Mãy móc, thiết bị 03-05 năm
~ Phương tiện vận tải 05-10 năm
~ Thitbị văn phòng 02-06 năm
~ Phần mềm máy tính 5 năm
~ Tài sản cổ định vô hình (quyỄn sử dụng đắ) 42 năm
2.7 Các khoản đầu tư tải chính
“Các khoản đầu tư vào các công ty con mà tong đó Công ty nắm quyền kiểm soát được trình by theo phương pháp
siá gốc Các khoản phân phối lợi nhuận mà công ty mẹ nhận được ừ s lợi nhuận lũy kế của các công ty con sau
ngày công ty mẹ nắm quyển kiểm soát được ghi vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỷ của công ty mẹ Các
khoản phân phối khác được xem như phần thu hồi của các khoản đầu tư và được trừ vào giá trị đầu tư
Các khoán đầu tr vào ác công y liên ết mà ưong đó Công ty có ảnh hưởng đáng kể được trình bủy heo phương
pháp giá gốc Các khoản phân phối lợi nhuận từ số lợi nhuận thuần lũy kế của các công ty liên kết sau ngày đầu tư được phân bổ vào kết quả hoạt dộng kính doanh trong kỳ của Công ty Các khoản phân phối khác được xem như
phần thu hồi các khoản đầu tư và được trừ vào giá trị đầu tư,
Các khoản đầu tự tài chính tại thời điểm báo cáo, nếu:
: ben Bok ob tng ak áng ney ue ôoản đa tr đồ được cÀ og ng
tiền;
~_ Có thời hạn thu hỗi vốn đưới 1 năm hoặc trong 1 chu kỳ kinh đoanh được phần loại là tài sản ngắn hạn; ~- Cổ thời hạn thu hồi vốn tên năm hoặc hơn Ï chủ kỳ kính đoanh được phân loại là tài sản đài hạn
"Dự phòng giảm giá đầu tự được lập vào thời điểm cuối kệ là sổ chênh lệch giữa giá gốc của các khoản đầu tr được
"hạch toán trên số kế toán lớn hơn giá trị thị trường của chúng tại thời điểm lập dự phòng
Trang 15Céng ty Cé phan Dau tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội 28 2.9 2.10 2.11 2.12 cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 Chí phí đi vay
Chỉ phí đi vay được ghỉ nhận vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ khi phát sinh, trừ chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản đờ đang được tính vào giá trị của tài sản đó (được vốn
hoá) khi có đủ các điều kiện quy định trong Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 16 “Chỉ phí đi vay"
Chỉ phí trả trước
Các chỉ phí trả trước chỉ liên quan đến chỉ phí sản xuất kinh doanh của một năm tài chính hoặc một chu kỳ kinh
doanh được ghi nhận là chỉ phí trà trước ngắn hạn và được tính vào chỉ phí sản xuất kinh doanh trong năm tài
chính
Các chỉ phí đã phát sinh trong năm tài chính nhưng liên quan đến kết quả hoạt động sản xuất kinh đoanh của nhiều niên độ kế toán được hạch toán vào chỉ phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh trong các niên độ kế toán sau
Việc tính và phân bổ chỉ phí trả trước đài hạn vào chỉ phí sản xuất kinh doanh từng kỳ hạch toán được căn cứ vào tính chất, mức độ từng loại chỉ phí để chọn phương pháp và tiêu thức phân bổ hợp lý Chỉ phí trả trước được phân
bổ dẫn vào chỉ phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng
Chỉ phí phải trả
Các khoản chỉ phí thực tế chưa phát sinh nhưng được trích trước vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ để đảm bảo khi chỉ phí phát sinh thực tế không gây đột biến cho chỉ phí sản xuất kinh doanh trên cơ sớ đảm bảo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chỉ phí Khi các chỉ phí đó phát sinh, nếu có chênh lệch với số đã trích, kế toán tiến
hành ghí bổ sung hoặc ghỉ giảm chỉ phí tương ứng với phần chênh lệch
Các khoản dự phòng phải trả
Giá trị được ghi nhận cùa một khoản dự phòng phải trả là giá trị được ước tính hợp lý nhất về khoản tiền sẽ phải chỉ đê thanh toán nghĩa vụ nợ hiện tại tại ngày kết thúc kỷ kế toán năm
Chỉ những khoản chỉ phí liên quan đến khoản đự phòng phải trả đã lập ban đầu mới được bù đắp bằng khoản dự
phòng phải tra đó
Khoản chênh lệch giữa số dự phòng phải trả đã lập ở kỳ kế toán trước chưa sử dụng hết lớn hơn số dự phòng phải trả lập ở kỳ báo cáo được hoàn nhập ghỉ giảm chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ trừ khoản chênh lệch lớn hơn của khoàn đự phòng phải trả về báo hành công trình xây lắp được hoàn nhập vào thu nhập khác trong kỷ
Vốn chủ sở hữu
Vến đầu tư của chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực góp của chú sở hữu
Thặng dư vốn cỗ phần được ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn/hoặc nhỏ hơn giữa giá thực tế phát hành và mệnh giá cổ phiếu khi phát hành cổ phiểu lẫn đầu, phát hành bổ sung hoặc tái phát hành cổ phiếu quỹ Chỉ phí trực tiếp - quan đến việc phát hành bỏ sung cổ phiếu hoặc tái phát hành cổ phiếu quỹ được ghi giảm Thặng dư vốn cổ phần
Vốn khác của chú sở hữu được ghi theo giá trị còn lại giữa giá trị hợp lý của các tài sản mà doanh nghiệp được
các tổ chức, cá nhân khác tặng, biếu sau khi trừ (-) các khoản thuế phải nộp (nếu có) liên quan đến các tài sản được tặng, biểu này; và khoản bỏ sung từ kết quả hoạt động kinh doanh
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của doanh nghiệp sau khi trừ (-) các khoản
điều chỉnh do áp dụng hỏi tổ thay đổi chính sách kế toán và điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của các năm trước
Cố tức phải trả cho các cổ đồng được ghi nhận là khoản phải trả trong Bảng Cân đối kế tốn của Cơng ty sau khi
có thông báo chia cỗ tức của Hội đẳng Quản trị Công ty
Trang 16Công ty Cổ phần Đầu tr Phát triển Công nghệ Điệ tử Viễn Thông Bio cho ti chinhriéng
‘$6.18 Nguyén Chi Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
3.13 Các nghiệp vụ bằng ngoại tệ
“Các nghiệp vụ phát sinh bằng các đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ kế tốn của Cơng ty (VND/USD) được "hạch tốn theo tỷ giá giao địch vào ngày phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong năm được
ghỉ nhận vào doanh thụ ho chỉ phí tài chính của năm tài chính Tại ngày kế thúc kỳ kế toán năm, các khoản mục
tiền tệ có gốc ngoại tệ được đánh giá lại theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng đo Ngân hàng Nhà nước công bố tại
thời điểm này Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư cuối năm của các khoăn mục tiền mặt, tiễn gửi, tiển đang
chuyển, các khoản nợ ngắn hạn có gốc ngoại tệ được phản ánh ở khoản mục “Chênh lệch tỷ giá” trong Phần Vốn \
chủ sở hữu trên Băng cân đối ế toán và sẽ được ghỉ bất toán ngược lại đỂ xóa số dự trong nim tifp theo; chéah a lệch ỷ giá do đánh giá li số dư cuối năm của các khoản nợ phi trả có gốc ngoại ệ được bạch toán vào báo cáo Ỷ
'kết quả hoạt động kinh doanh của năm tải chính "
3-14 Ghí nhận doanh thụ
‘oan thụ bán hàng
'Doanh thu bản hàng được ghỉ nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:
~ Phần lớn rủi ro và lọ ích gắn iễn với quyỄn sở hữu sản phẩm hoặc hàng hóa đã được chuyển giao cho người ua;
~ Công ty không còn nắm giữ quyển quản lý hàng hỏa như người sở hữu hàng hóa hoặc quyển kiểm soát hàng
hóa,
~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn,
~- Công ty đã thu được hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao địch bán hàng;
~_ Xá định được chỉ phí liên quan đến giao địch bán bằng, "Doanh thụ cung cáp địch vụ
Doan thu cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi kết quà của giao dịch đó được xác định một cách đáng tin cậy “Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhieu kj thi đoanh thu được ghỉ nhận trong kỳ theo kết quả phần cơng việc đã hồn thành vào ngày lập Bảng Căn dối kể toán của kỳ đỏ Kết quả của giao dich cung cẤp dịch vụ được xác định khi thỏa mãn các điều kiện
~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
~_ C8 khả năng thu được lợi Ích kỉnh Ế ử giao địch cung cấp địch vụ đổ;
~_ Xác định được phần cơng việc đã hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đổi kế toán,
~ Xée dinh được ch phi phit sinh cho giao địch và chỉ phí để hoàn thành giao dịch cung cắp địch vụ đó,
Phần cơng việc cung cấp địch vụ đã hồn thành được xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc bồn thành, "Doanh thu hoạt động tài chính
‘Doan thu phat sinh tir tiền lãi, cổ tức, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được
“ghi nhận khi tha mãn đồng thời bai (2) điều kiện sau:
~_ Có khả năng thu được lợi ich kinh tế từ giao địch đó;
~ Doanh thụ được xác định tương đội chắc chấn,
“Cổ túc, lợi nhuận được chia được ghỉ nhận khi Công từ việc góp vốn ty được quyền nhận cổ tức hoặc được quyển nhận lợi nhuận
2.8 Ghi nbn chi phi ti chink
Các khoản chỉ phí được ghỉ nhận vào chỉ phí tải chính gồm:
~_ Chỉ phí hoặc các khoản lỗ liên quan đến các hoạt động đầu tư tài chính;
= Chi phi cho vay và đi vay vốn;
~ Cle khodin 15 do thay 48i ty gid hdi dod cia cde nghigp vy phat sinh lién quan đến ngoại tệ,
~_ Dự phòng giảm giá đầu tư chúng khốn
Trang 17Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện từ Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
2.16 Các khoản thuế
Thuế hiện hành
Tài sản thuế và các khoản thuế phải nộp cho năm hiện hành và các năm trước được xác định bằng số tiền dự kiển phải nộp cho (hoặc được thu hồi từ) cơ quan thuế, dựa trên các mức thuế suất và các luật thuế có hiệu lực đến ngày kết thúc kỳ kế toán nám
Năm 2010, Công ty thuộc diện được hưởng ưu đãi thuế Thu nhập doanh nghiệp áp dụng cho phần thu nhập từ hoạt động sản xuất phần mềm của doanh nghiệp thành lập mới theo hướng dẫn tại Nghị định 124/NĐ-CP ngày 11
tháng 12 năm 2008 của Chính phù và Thông tư 130/TT-BTC ngày 26 tháng 12 năm 2008 của Bộ tải chính Cụ thể, Công ty áp dụng thuế 5% cho thu nhập từ hoạt động sản xuất phần mềm
3 TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIÊN 31/12/2010 01/01/2010 VND VND Tiền mặt 589.568.007 174.432.160 ye?
Tiền gửi ngân hàng 28.076.807.722 10.307.895.769 fs
Các khoản tương đương tién (*) 142.939.348.392 26.000.000.000 171.605.724.121 36.482.327.929 (*) Chỉ tiết khoản tương đương tiền tại thời điểm 31/12/2010 như sau: Ngày đáo Lãi suất Số tiền Chỉ tiết hạn (%/năm) VND Tiên gửi có kỳ hạn tại MB 122.044.348 392 - Hap déng sb 155.10.084.27172.1G 20/12/2010 13% 10.000.000.000 - Hop déng sé 106.10.054.27172.1G 24/12/2010 13% 2 000.000 000 - _ Hợp đồng số 194 !0.054.27172TG 20/01/2011 13% 50.000.000.000 - Hop déng sé 193.10.054.27172 1G 04/01/2011 12,5% 50.000.000.000 - _ Hợp đẳng số !96.10.034 27172 TG 04/01/2011 12,5% 10.000 000 000 -_ kãi nhập gốc 44.348 392 Tiền gửi có kỳ hạn tại VIETCOMBANK §95 (000.000 - Hop ding sb 29/01/2011 14% 893.000.000
Trang 18“Công t CẢ phần Đầu tr Phát triển Công nghệ Điện từ Viễn Thông
Số I8 Nguyễn Chí Thanh - Ba Định - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 Báo cáo tài chính riêng () Chỉ tiết khoản đầu tư tài chính ngắn hạn tạ thời điểm 31/12/2010 như sau:
Nely dio LAisuất
Chiết hạn (%oinim) ND
Công ty LD được phẩm ELOGE France VN = Hop ding s6 01-02/KU 3/0201 I8 5000.000000 2.000.000.000
+ Hop ding s6 02-02KU 08/1/2011 — 18% 3000.000000
"Nguyễn Đức Thiện (CMT: 030845589) 3052001 4% 2084.852743
"Nguyễn Thị Minh Hạnh osin62011 12% 1280000000
LA Thi Thu Hing 07/10/2001 — 12% 2000.000000
"NguyỄn Thuỷ Anh 0710201 12% 4.000,000.000 Đỗ Nguyệt Lệ 0710201 12% 1.500.000.000 —1 5, $_ CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN KHAC 32200 _— — 010172010 VND ‘VND
Phil thu Khe 136.004.868.883 75491089785
thụ hàng cho mượn thử nghiệm 7.881.460.605 4749.144802
"Phải thu thuế nhập khẩu hàng ủy thác nhập khẩu - $7,930,000
hai thu lợi nhuận từ Công ty Giải pháp phần mềm Elcom 78.519.534.116 4608.127843
"Phải thu CTCP Kỹ thuật Elsom 7.800.000 3951800000
"hải thu CTCP Công nghệ Vật liệu mới ` 460.000.000
Phải thụ CTCP Công nghệ Vật iệu mới Bắc Cạn : 183.550.000 Phải thụ CTCP phần mềm & DV Viễn thông TELSOFT 105.600.000
Phái thu CT Dịch vụ Viễn thông, 185865200
Phải thu Ngân hàng TMCP Quân đội 417537333
Phải thụ khoản cho vay không tính Ii 30743000 934.280.000
+ CTCP Tìu vẫn Đầu tự hạ tằng Viễn thông 137000000
+ Ông Nggpễn Xuân Thanh 165000000
+ Ông Phan Văn Tạo 150000000 150000000
+ Bà Nguyễn Thủy Anh 350000000
+ Ơng Nguyễn Hồng Minh 98.480.000 132.280.000
+ Bà Nguyễn Kim Oanh 143.750 000 *
+ Ông Nggễn Đức Hi 15200000 ề
Cong ty Dich v viễn thông 44.421.590.883 17928.911.175
Phải thu thuế TNCNhân 198225814 0653059
Phải thu khoản li vay 1.410.958.000 100/00/00
+ Cling ty quản lý quỹ SME 95 000.000 100000000
+ Công ty LD dược phẩm ELOGE France VN 163.250.000 + Ông Nguyễn Đức Thiện (CMT' 030843589) 203.666 667 + Ba Nguyễn Thị Minh Hạnh
+ Ông Nguyễn Đức Thién (CMT: 030845589)
+ Ba Nguyen Thi Minh Hanh 178 346 667
¬+ Bà lê Thị Thu Hằng 179383 183
+ Bà Nguyễn Thúy Anh 421118
+ Bà Đỗ Nguệt LỆ 16 028.000
'Cơng ty CP ĐTPTXD Tồn Cầu VIETPOL, 1.484.000.000 1980.000.000
“Các khoản phấi thu khác 914.866.932 766 092.906
136.006.868.985,
775.491.089.785
Trang 19Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
6 HANG TON KHO Công cụ, dụng cụ Chỉ phí sàn xuất kinh doanh đở dang Thành phẩm Hàng hoá Hàng gửi đi bán Cộng giá gốc hàng tồn kho TÀI SẲN NGẮN HẠN KHÁC Tạm úng
Các khoản thế chip, kỷ quỹ, ký cược
Bảo cáo tài chính riêng
cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 8 TÀI SẢN CÓ ĐỊNH HỮU HÌNH ( Chỉ tiết xem Phụ lục 1) 9 TÀI SÁN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Quyền sử dụng đất VND Nguyên giá
Số dư đầu năm 7.100.100.000
Số tăng trong năm -
Số dư cuối năm 7.100.100.000
Giá trị hao mòn lũy kế
Số dư đầu năm 2
Số tăng trong năm 169.050.000
Khẩu hao trong năm 169.030 000
Tăng khác :
Số dư cuối năm 169.0050.000
Giá trị còn lại
Trang 20Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 1& Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tải chính kết thúc ngày 31/12/2010
10 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN ĐỞ DANG 31/12/2010 01/01/2010 VND VND Xây dựng cơ bản đở đang 61.479.543.000 46.495.639.757 „ Xáy đựng trụ sở văn phòng 30.168.372.509 17.428.407.994 - Dự án Bắc Kạn - 40.226.260 Dy an Thanh Tri (*) 30.266.496.424 28.802.907.091 - Dự án Từ Liêm 246 601 885 214.008 412 -_ Dự án sửa chữa VPĐD tại Tây Hà 739 757 J§2 3 Dự án khác 38 315.000 61.479.543.000 46.485.039.757
(*) Công văn số 4119/UBND-KH&ĐT ngây 13/05/2009 về việc cho phép Công ty nghiên cứu lập và triển khai dự án xây dựng tổ hợp văn phòng, nhà chung cư, biệt thự, dịch vụ thương mại khu cây xanh công cộng và các chức
nang khac theo qui hoạch tại xã Thanh Liệt, huyện Thanh Trì theo phương thức tự thỏa thuận với người sử dụng
đất thuộc phạm vỉ dự án để nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất 11 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 31/12/2010 01/01/2010 VND VND `
Đầu tư vào công ty con 58.953.570.156 36.654.400.000 \
Công ty cổ phần Công nghệ Vật liệu mới 33.953.570.156 26.654.400.000 É
Công ty TNHH Giải pháp Phần mềm Elcom 25.000.000.000 10.000.000.000 : Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 5.000.000.000 5.000.000.000 Công ty cô phân Kỹ thuật Elcom 2.000.000.000 2.000.000.000 CTCP Phần mềm và dich vụ viễn thông 3.000.000.000 3.000.000.000
Đầu tư dài hạn khác 106.712.359.000 §S.811.269.(M00
-_ Đầu tư cổ phiếu 87.962.359.000 47.061.269.000
- Dau tu đài hạn khác 18.750.000.000 8.750.000.000
Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dai hạn (13.283.071.500) (12.742.908.600) 157.382.857.656 $4.722.760.400 Đầu tư vào Công ty con
Thông tín chỉ tiết về các công ty con của Công ty vào ngày 31/12/2010 như sau:
Nơi thànhlậpvà Tỷlệlợi Tyléquyén Hoạt động kính doanh
TOR COMET 608 hoạt động ich ——biểu quyết chính
Trang 21
‘Céng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông SỐ 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
Đầu tư vào Công t liên kết
"Báo cáo tài chính riêng “Thông ìn chỉ tiết về các công ty liên kết của Công ty vio ngày 31/12/2010 như sau:
Noithàhlậpvà Tylệlợi Tÿlệquyền Hogtđộngkinhdoanh cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
“Tên công liên kết Đang là: 1 MÉ giác „xi
“Công ty cô phần Kỹ thuật Eleom 40% 40% — Ủngdụngcôngnghệ
CTCP Phhn mềm và dịch vụ viễn hồng 30% — 30 ‘Tag dung phn mém
Đầu tự đài hạn Khác 311/200
VND
Đầu tr cổ phiếu 87962.359.000 i
~ Cổ phiểu ngân hàng TMCP Quin Afi 8098.699000 7606849000
~ Cổ phiêu ngân hàng CPTM Kỹ thương Việt Nam 4346920000 4346920000
~ Cổ phi Công y LD được phẩm Eloge France 417.925.000.000 :
- Cổ phu Công pTNHH VNT 11.836 000000 :
~ Công ty CP Công nghệ Vật liệu mới Bắc Kạn 17360740000 11.70250000
~ CTCP Phải triển Đông Dương Xanh 26090000000 _ 21090000000
= Cng ty Gp Tn hoe VT Peirolimex 113000000 115000000
~ Công ty Cp Dau tự Khánh Phát 2200.000.000 3200 000000
Đầu tự đài hạn khác 18.750,000.000 8750000000
~ Gáp vốn đầu ne vào Cụy CP Đầu tr Thương mọi Bắc Hà 8.000.000.000 8.000.000.000 - Gáp vẫn đầu tư vào Cụy CP Céng nghé TT IPMAC 780 000 0001 750 000 000
~ Cho Cụy LD được phdm ELOGE France VN vay dai han 10 000.000 000
10671335/000 — 55811360000
Khối lượng Dom gid Gis tr}
Đầu cổ phiều §1962.359.000
~ Công ty CP Công nghệ Vệ liệu mới Bắc Kan (*) 626074 27710 17360740000
~ CTCP Piát triển Đông Dương Xanh (**) 100000 _ 260900 26090000000
~ Cổng ty Cp Tin hoc VT Petrolimex (*) 9.000 12778 115000000
~ Công ty Cp Đẳu tư Khánh Phát (*) 220000 10000 2.200.000.000
~ Cổng ty LD được phẩm ELOGE FRANCE (*) 1.195.000 15000 17925.000.000 ~ Cổng ty TNHH VNT (*9) 34000 219000 11.836 000000 ~ Ngân hàng TM cô phần Quân đội (*) 272073 29.766 8.098.699.000 ~ Ngân hàng TM cổ phần Kỹ thương VN (*) 112.063 38790 4346920000 1960.359.000 () Mệnh giá 10.000đ: phần (*) Mệnh giá 100.000đ/cỏ phần 12 CHIPHITRA TRUOC DAL HAN 31122010 1/01/2010 ‘VND VND Cong ey ding ep + 7.064.418
Chỉ phí trả trước thuế đất Thiên Cầm 139.181.962 248718135
“Thuê đất quận 9 TP Hồ Chi Minh 468.073.325
“Chỉ phí tr trước thuê nhân công sửa căn hộ Mỹ Đình 112175238 :
aes 757855 20
Trang 22Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng
Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 13 VAY VANO NGAN HAN
31/12/2010 01/01/2010
VND VND
Vay ngắn hạn 52.507.853.400 49.876.928.006
- Vay ngắn hạn ngân hàng 50.007.853.400 42.842.828.006
-_ Vay Công ty CPCN Vật liệu Mới Bắc Cạn 2.500.000.000 -
-_ Vay đối tượng khác - 7.034.100.000 §2.507.853.400 49.876.928.006 Chí tiết vay ngắn hạn 31/12/2010 01/01/2010 VND VND Vay ngắn hạn bằng VND 2.500.000.000 31.472.524.355
Vay ngắn hạn ngắn hàng TMCP Quân Đội - 26.232 524.355
Vay ngắn hạn Công ty CP CN Vật liệu mới Bắc Cạn(1) 3.300.000.000 -
Vay ngắn hạn các đối tượng khác 5 5.240 000.000
Vay ngắn hạn bằng USD 50.007.853.400 18.404.403.651
Ngân hàng Thương Mại CP Quân Đội(2) 30.007.853.400 16.610.303.651
Vay ngắn hạn các đôi tượng khác 1.794 100 000 52.507.853.400 49.876.928.006 Thông tin chỉ tiết liên quan đến các khoản vay
(1) Hợp đồng số 15112010 ngày 15/11/2010 ký với Công ty CP CN Vật Liệu Mới Bắc Cạn thời hạn cho vay 9
tháng, lãi suất vay 9%/nam
(2) Hợp đông tín dụng số 212.10.054.27172.TD ngày 17/06/2010 với các điều khoản sau:
+ Lãi suất (LS) vay: Áp dụng theo phương thức thả nổi (L§ cho vay = LS huy động tiết kiệm dân cư loại 12
tháng USD + biên độ); Tại thời điểm ký HĐTD, mức L§ là 5,39⁄4/nãm đối với USD Biên độ theo quy định
này tối thiểu là 2% đối với cho vay ngoại tệ
+_ Hình thức bảo đàm tiễn vay: Thế chấp bằng tải sản của cổ đông sáng lập —N
- Tài sản thể chấp là Nhà đắt, giá trị tải sản 4.188.186.000 VND; tài VỆ
- Tài sản thể chấp là căn hộ, giá trị tài sản thế chấp 8.330.420.000 VND; wy TUNA
- Tài sản thế chấp là căn hộ, giá trị tài sản thế chấp 8.330.420.000 VND; An + Hình thức bảo đảm tiền vay: Thế chấp bằng tải sản của Công ty
- Tài sản thế chấp là phương tiện vận tải, giá trị tài sản 2.297.300.000 VND, + Hạn mức 675.000 USD, số dư nợ gốc là 225.000 USD
+ Mục đích vay : Thanh toán tiền nhập khẩu phần mềm
(2) Hợp đồng tín dụng số 277.10.054.27172.TD ngảy 14/07/2010 với các điều khoản sau:
+ Lãi suất (LS) vay; Áp dụng theo phương thức thả nỗi (LS cho vay = LS huy động tiết kiệm dân cư loại 12 tháng USD + biên độ); Tại thời điểm ký HĐTD, mức L§ là 5,39%/năm đối với USD Biên độ theo quy định này tối thiểu là 2% đối với cho vay ngoại tệ
+ Thời hạn vay: l2 tháng;
+ Hạn mức 8.907.785,2 USD, số dư nợ gốc là 2.416.445,8 USD + Mục đích vay : Thanh toán tiền nhập khẩu phần mềm, thiết bị
21
Trang 23Céng ty Cé phin Diu tu Phat trién Cong nghé Điện từ Viễn Thông Báo cáo tài chính riêng “Số 1§ NguyỄn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội cho nd tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 & 14 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 4 31/12/2010 01/01/2010 < ‘VND VND
Thuế Giá tị gia tăng 2202102350 4736892125
“Thu Xuất khẩu, Nhập khẩu 900416 24912
“Thuế Thu nhập doanh nghiệp 18.606.584.449 5.193.329.207
“Thuế Thu nhập cá nhân 1.499.878.234 38444758
22.310.065/449 3.368.651.002
“Quyết toán thuế của Công ty sẽ chịu sự kiểm ra của cơ quan thuế Do việc áp dụng luật và các qui định về thuế đối với nhiều loại giao dich khác nhau có thể được giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế được trình bày
"rên Báo cáo tài chính có thể bị thay đổi theo quyết định của cơ quan thuế,
16 CHI PHÍ PHẢI TRẢ,
3122010 01/01/2010
‘VND VND
Chi phi Tu vấn niềm yết phát hình cổ phiếu 490,000,000 -
Chỉ phí điện thoại, bảo vệ 73.801.406 85000000 Chỉ phí li vay 6.166.717 28991154 Chỉ phí phải trả khác 104831223 48653797 144799.146 1722951 16 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC 31/12/2010 01/01/2010 VND VND
Kinh phí cơng đồn 1408478519 10019192
"Bảo hiểm xã hội A 2.618.165
Phải tả cổ túc cho cổ đông 238906 66 18912891.900
"Phải rả, phải nộp khác 9044752196 59347656731
~ _ Nhập khẩu thắc phải trả 8.004108.824 58339614732
~ Khoản gúp vẫn cho dự én hợp tác kình doanh 321.690.0001 321,690,000
= Phi trả về hằng mang đi bảo hành 339212381 261.131.902
~_ Các khoản phải trả, phải nộp khác 17974191 283220097
Tears — 78963924595
Trang 26Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Cơng nghệ Điện từ Viễn Thơng Số 1§ Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
b)
¢)
¢)
Báo cáo tài chính riêng cho năm tài chính kết thúc ngảy 31/12/2010 25 Chí tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Tỷ lệ Cuỗi kỳ Tỷ lệ Đầu kỳ (%) VND (%) VND Vốn góp của đối tượng khác 100% 293.000.000.000 100% 122.700.000.000 -_ Pháp nhân nắm giữ 27,60% 80.866.810.000 0,00% - Thé nhan nằm giữ 72,40% 212.133.190.000 100% 122.700.000.000 200%, _2agaeasesiony 100% | 122.700.000.008 Các giao địch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận
Năm nay Năm trước VND VND Vốn đầu tư của chủ sở hữu 293.000.000.000 122.700.000.000 - Vén góp đầu năm 122.700.000.000 90 324.800 000 -_ ấn gúp tăng trong năm 170.300.000.000 32.375.200.000 -_ Vấn gúp cuối năm 293.000.000.000 122.700.000.000
Cổ tức, lợi nhuận đã chia 86.026.500.000 47.913.315.000
-_ Cổ tức, lợi nhuận chia trên lợi nhuận kỳ trước 86.026.300.000 47 913.313.000
Cổ phiếu
Cuối kỳ Đầu kỳ
VND VND
Số lượng cổ phiêu đăng ký phát hành 29.300.000 12.270.000
Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 29.300.000 12.270.000 -_ Cổ phiếu phổ thông 29.300.000 12.270 000 Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 29.300.000) 12.270.000 - Cổ phiếu phổ thông 29.300.000 12.270 000 Mệnh giá cổ phiếu đã lưu hành 10.000 10.000 Các quỹ công ty 31/12/2010 01/01/2010 VND VND Quỹ đầu tư phát triển 7.011.450.000 2.511.450.000 Quỹ đự phòng tải chính 1.751.600.000 351.600.000 —1" SẼ" TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DICH VỤ Nam 2010 Nam 2009 VND VND Doanh thu bán thành phẩm phần mềm 96.610.418.001 34.740.465.581
Doanh thu bán hàng hóa 323.464.362.450 254.861.671.445
Trang 27Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông Số 18 Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội
19 GIA VON HANG BAN
Giá vốn của thành phẩm phần mềm
Giá vốn của hàng hóa đã bán Giá vốn cùng cắp dich vụ
30 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH ãi ền gửi, iễn cho vay
Lợi nhoện cơng ty con chuyển VÌ CỔ tức, lại nhuận được chia Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện
Lãi chênh ch tỷ gi chưa thực hiện ãi đầu trái phiếu
11.CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lãi tiền vay
Lễ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Lễ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện "Dự phòng các khoản đầu tư
Chỉ phí ải chính khác
32 THUẾ THU NHẬP ĐOANH NGHIỆP “Thu thụ nhập danh nghiệp hiện hành “Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
Các khoản điều chính tăng hoặc giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuổ thụ nhập doanh nghiệp
~_ Các khoản đu chỉnh tăng ~ Các khoản điều chình giảm Lợi nhuận kính doanh phẩn mẫm
Lợi nhuận kình doanh hàng hóa và dịch vụ "Tầng lợi nhuận tính thuế
“Thuế suất thuế TNDN phần mém (59%) "Thuế suất thuế TNDN hàng hóa địch vụ (25%) "Thuế TNDN được miễn giảm theo thông tư 30 (30%) Chi phí huế Thu nhập doanh nghiệp tính trên thu nhập chịu thiế năm hiện hành (®)
“Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành %6
"Báo cáo tài chính riêng
Trang 29"Báo cáo tài chính riêng,
cho năm tải chính kết thúc ngày 3112/2010
'Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thông
S618 Chi Thanh - Ba Dinh - Hà
34 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KẺ TỐN
“Khơng có sự kiện trọng yếu nào xây ra sau ngày lập Báo cáo tài chính đồi bòi được điều chỉnh hay công bổ trên Báo cáo tải chính
35 NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN
“Trong năm, Công ty có các giao dịch với các bên liên quan như sau: Mối quan hệ Nam 2010 Nim 2009 VND VND Gép vốn vào công ty ~_ Công ty TNHH Giải pháp phẩn mằm
Elcom Cong con 15000000000 9850000000
~ Công y Cả phản Công nghệ Vật liệu
mới Công ty con 7.299.170.156 470000000
'Đoanh thụ bán hàng
~ Công yCP Kỹ thuật Eeom “Công liên lát 676 686 159 632015348 ~ Cổng TNHH Giải pháp phần mềm
Elcom Cong ty con 3343710 224019620
~ Công ty CỔ phần Công nghệ Vật liệu
mới “Công ty con 1147 341.333 28124702
Mua hàng
~_ Công ty TNHH Giải pháp phần mềm
Elcom Cong con 94646300848 43008958945
~ Công y Cổ phần Công nghệ Vật iệu
mới Công tycon 1298.901.000 :
ˆ Công ty CP KS thud Elcom ng ty liên lắt 15.859.405.022 2.968.065.319
Số du với các bên liên quan tại ngày kết thúc kỳ kế toán năm như sau:
Mỗi quanh _ — 32200 _— — VND 00200 VND Phải thụ khách hang
~_ Công ty Cổ phẩn Công nghệ Vật li,
mới Cong ty con - 290611967
` Công CP Kỹ tuật Eleom, “Công oy lien hd 11.534380 +
Người mua trả tiền trước
+ Cong ty CP Kỹ thudt Eleom ret itn kde 23.607.447 133034
hải trả người bán
~ Công tyTNHH Giải pháp phần mắm
Elcom Công con 39248.662.406 9018442747
~- Công ty Cổ phần Công nghệ VẠ liệu
mới Công ycon 76787593 4
~ Công g:CP Kỹ thuật Eleom ig yen kt 182776817 5.880.924.46
Trang 30Phải thu khác -_ Công ty TNHH Giải pháp phẩn mêm Elcom ; - Công ty Cổ phân Công nghệ Vật liệu mới - Công ty CP Ky tmat Elcom Phải trả khác ` „ Cơng ty TNHHÍ Giải pháp phần mềm Elcom
Nhận ký cược ký quï đài hạn ~ Công ty CP Kỹ thuật Elcom
SO LIEU SO SANH
Công ty Cé phần Đầu tư Phát triển Công nghệ Điện tử Viễn Thơng
Số 1§ Nguyễn Chí Thanh - Ba Đình - Hà Nội Công ty con Công ty con Công ty liên kết Công ty con Công ty liên kết
Báo cáo tài chính riêng
cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010 78.319 534 116 648 750 27084 641 62951012 581.760.593 46 §08.727.843 460.000.000 351.800.000 62951012 197.657.593
Số liệu so sánh là số liệu trên Báo cáo tải chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2009 đã được Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài chính Kế toán và Kiểm toán (AASC) kiểm toán
Một số chỉ tiêu đã được phần loại cho phù hợp với số liệu năm nay và trình bảy lại đo thay đối chế độ kế toán a/ Bằng Cân đối kế toán
Nợ phải trả
Nợ ngắn hạn
Người mua trá tiền trước Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn
Doanh thu chưa thực hiện Vốn chủ sở hữu
b/ Báo cáo Kết quả kinh doanh
Doanh thu hoạt động tài chính
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh đoanh Lợi nhuận kế toán trước thuế
Lợi nhuận sau thuế TNDN c/ Bao cáo Lưu chuyển tiền tệ Lợi nhuận trước thuế
Lãi lỗ từ hoạt động đầu tư
Chu Hồng Hạnh Người lập
Phân loại và trình Đã trình bảy trên