4Đơn vị: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá Địa chỉ: Số 15 Đờng Ngô Quyền - Hải Phòng Mẫu sè B 09 - DN Ban hμnh theo Q§ sè: 15/2006/QĐ-BTC ngy 20/03/2006 Bộ trởng BTC Bản thuyết minh báo cáo ti Quý năm 2011 I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp 1- 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Cảng Đoạn Xá với vốn điều lệ 52.500.000.000 đồng, đó: vốn Nhà nớc ( Tổng công ty Hàng Hải Việt Nam nắm giữ ) 51% Tổng số cổ phần Công ty phát hành 5.250.000 cổ phần đợc niêm yết cổ phiếu phổ thông Sở GDCK Thµnh Hå ChÝ Minh ngµy 11/12/2006 lµ 3.500.000 cổ phiếu, số cổ phiếu phát hành thêm( phát hành cổ phiếu thởng để tăng vốn điều lệ với tỷ lệ 2:1 theo nghị Đại hội đồng cổ đông ngày 20/11/2007) 1.750.000 cổ phiếu phổ thông đợc thức giao dịch ngày 25/01/2008 Sở giao dịch chứng khoán T.p Hồ Chí MInh Ngày 01/06/2009, Cổ phiếu CTCP Cảng Đoạn Xá huỷ niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh chuyển sang niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào ngày 08/06/2009 2- Lĩnh vực kinh doanh: Khai thác Cảng RT 3- Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ bốc xếp hàng hoá, kinh doanh kho bãi, vận tải dịch vụ vận tải, đại lý vận tải, đại lý hàng hải PO II.Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sư dơng kÕ to¸n 1- Kú kÕ to¸n q (bắt đầu từ ngày 01/01/2011 kết thúc vào ngày 31/03/2011) 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: ®ång ViƯt Nam III- Chn mùc vµ ChÕ ®é kÕ toán áp dụng A 1- Chế độ kế toán áp dụng: chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo định số 15/2006/QĐ/BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Chính X 2- Báo cáo tài đợc lập trình bày phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam, hệ thống kế toán Việt Nam quy định hành kế toán Việt Nam 3- Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung đợc thực hình thức kế toán máy vi tÝnh N IV- C¸c chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dơng D O A - Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tơng đơng tiền: tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng khoản đầu t ngắn hạn có thời hạn thu hồi vốn đáo hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành lợng tiền xác định rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t thời điểm báo cáo nh kỳ phiếu ngân hàng, tín phiếu kho bạc theo chuẩn mực kế toán số 24 B¸o c¸o l−u chun tiỊn tƯ” C¸c lng tiỊn ph¸t sinh từ giao dịch ngoại tệ đợc quy ®ỉi ®ång ViƯt Nam ghi sỉ kÕ to¸n lập báo cáo tài theo tỷ giá giao dịch bình quân thị trờng ngoại tệ liên Ngân hàng Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam công bố thời điểm phát sinh giao dịch - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Theo giá gốc đợc quy định cụ thể cho loại vật t, hàng hoá - Phơng pháp tính giá trị hàng tồn kho: đợc áp dụng theo giá đích danh - Phơng pháp hạch toán hàng tồn kho: kê khai thờng xuyên - Phơng pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc trích lập theo quy định kế toán hành sở chênh lệch lớn giá trị gốc giá trị thực đợc hàng tồn kho Giá trị thực đợc xác định giá bán ớc tính trừ chi phí để hoàn thành 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ ( hữu hình, vô hình): Ghi nhận theo nguyên giá Trong Bảng cân đối kế toán, TSCĐ đợc phản ánh theo ba tiêu: nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ hữu hình bao gồm giá mua toàn chi phí liên quan trực tiếp đến việc đa tài sản vào sử dụng: chi phí vận chuyển, lắp đặt, lãi vay phải trả, lệ phí trớc bạ (nếu có) Các chi phí mua sắm, nâng cấp đổi tài sản cố định hữu hình đợc vốn hoá, ghi tăng nguyên giá tài sản cố định hữu hình Các chi phí bảo trì, sửa chữa đợc tính vào kết hoạt động kinh doanh kỳ -1- - Phơng pháp khấu hao TSCĐ ( hữu hình, vô hình): TSCĐ đợc khấu hao theo phơng pháp đờng thẳng dựa thời gian h÷u dơng −íc tÝnh Thêi gian h÷u dơng −íc tÝnh theo thông t số 203/2009/TT-BTC Bộ Tài Chính ban hành ngày 20/10/2009 hớng dẫn Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Thời gian khấu hao cụ thể nh sau: Loại tài sản Năm Nhà xởng, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị 03-13 Phơng tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn 03-10 Dụng cụ quản lý 03-05 06-08 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu t tài chính: - Các khoản đầu t chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: đợc ghi nhận theo giá gốc - Dự phòng đầu t tài ngắn hạn đợc xác định sở đánh giá khả mức độ tổn thất xảy giảm giá loại đầu t 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá chi phí vay: 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí khác: RT - Nguyên tắc ghi nhận chi phí vay: tất chi phí lãi vay đợc ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh phát sinh trừ trờng hợp khoản chi phí vay đợc tính vào giá trị tài sản có liên quan trực tiếp đến việc đầu t xây dựng, mua sắm tài sản PO - Phơng pháp phân bổ chi phí trả trớc: Các khoản chi phí trả trớc bao gồm công cụ dụng cụ quản lý hành loại nhỏ có khả đem lại lợi ích kinh tế tơng lai cho Công ty thời hạn từ năm trở lên Chi phí trả trớc đợc tính vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh vòng năm theo phơng pháp đờng thẳng A 8- Nguyên tắc ghi nhËn chi phÝ ph¶i tr¶: X + Chi phÝ ph¶i trả bao gồm khoản chi phí đợc tính vào chi phí hoạt động kinh doanh năm tài bao gồm chi phí phải trả dịch vụ mua ngoài: dựa khối lợng dịch vụ cung cấp đợc ghi nhận doanh thu kỳ đơn giá ký kết với ngời bán hợp đồng kinh tế N 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu t chủ sở hữu: đợc ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu A - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận cha phân phối: Lãi sau thuế cha phân phối phản ánh bảng cân đối kế toán số lãi từ hoạt động Công ty đến thời điểm 31/03/2011 D O 11- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhận doanh thu: Doanh thu đợc xác định theo giá trị hợp lý khoản thu thu đợc - Doanh thu cung cấp dịch vụ đợc ghi nhận hoàn thành dịch vụ cung cấp cho khách hàng đợc khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài bao gồm: + Lãi tiền gửi ngân hàng: ghi nhận sở thời gian lãi suất thực tế + Lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán: số chênh lệch giá bán lớn giá gốc + Lãi cổ tức đợc chia: số cổ tức đợc hởng từ khoản đầu t tài vào công ty 12- Nguyên tắc phơng pháp ghi nhËn chi phÝ tµi chÝnh: Chi phÝ tµi chÝnh đợc ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng chi phí tài phát sinh kỳ (không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính) bao gồm khoản chi phí lãi tiền vay không đợc vốn hoá theo quy định, khoản lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Chi phí lãi tiền vay đợc xác định theo số tiền nợ gốc vay, lãi suất vay đợc thoả thuận hợp đồng tín dụng thời gian vay thực tế 13- Nguyên tắc phơng pháp chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành: đợc xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN Theo thông t số 128/2003/TT-BTC ngày 22/12/2003, năm 2011, thuế suất thuế TNDN áp dụng cho công ty 20% -2- V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán Đơn vi tính: VNĐ 01- Tiền Cuối kỳ - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng Đầu năm 194.432.655 86.390.181 2.247.131.656 1.935.804.614 2.441.564.311 2.022.194.795 - Tiền chuyển Cộng 03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác Cuối kỳ Đầu năm - Phải thu cổ phần hoá 0 - Phải thu cổ tức lợi nhuận đợc chia 0 1.019.179.758 1.027.996.062 296.519.415 373.030.995 1.315.699.173 1.401.027.057 - Ph¶i thu ngời lao động - Phải thu khác RT Cộng 04- Hng tồn kho Cuối kỳ - Hàng mua ®i ®−êng - Nguyªn liƯu, vËt liƯu PO 1.029.938.115 - C«ng cơ, dơng - Chi phÝ SX, KD dë dang - Thµnh phÈm 420.941.751 430.407.465 1.450.879.866 1.954.049.577 X - Hàng gửi bán - Hàng hoá kho báo thuế - Hàng hoá bất động sản N Cộng giá gốc hàng tồn kho 05- Thuế v khoản khác phải thu Nhμ n−íc A Cuèi kú D O - ThuÕ giá trị gia tăng 1.523.642.112 A - Hàng hoá Đầu năm - Thuế thu nhập doanh nghiệp Cộng -3- Đầu năm 745.708.220 0 745.708.220 08- Tăng, giảm ti sản cố định hữu hình Khoản mục Nguyên giá TSCĐ hữu hình Số d đầu kỳ Nhà cửa, vật kiến trúc 2111 Phơng tiện vận tải truyền dẫn 2113 Máy móc thiết bị 2112 Thiết bị dụng cụ quản lý 2114 1.502.164.450 TSCĐHH khác Tổng cộng 2118 56.620.309.146 3.198.746.665 140.939.387.174 202.260.607.435 56.620.309.146 3.198.746.665 140.939.387.174 1.502.164.450 202.260.607.435 43.991.027.535 1.199.226.917 69.109.287.082 473.417.330 114.772.958.864 938.947.602 71.287.113 4.766.711.395 48.102.662 5.825.048.772 73.875.998.477 521.519.992 120.598.007.636 1.999.519.748 71.830.100.092 1.028.747.120 87.487.648.571 1.928.232.635 67.063.388.697 980.644.458 81.662.599.799 - Mua kỳ - Đầu t XDCB hoàn thành RT - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu t PO - Thanh lý, nhợng bán - Giảm khác Số d cuối kỳ - Khấu hao kỳ X Số d đầu kỳ A Giá trị hao mòn lũy kế - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu t N - Thanh lý, nhợng bán Giá trị lại TSCĐ HH 44.929.975.137 1.270.514.030 O Sè d− cuèi kú A - Gi¶m khác 12.629.281.611 - Tại ngày cuối kỳ 11.690.334.009 D - Tại ngày đầu kỳ - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: đồng - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết nhng sử dụng: 17.600.264.454 đồng - Các cam kết việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tơng lai: + Xây dựng hệ thống phần mềm quản lý thông tin khai thác hng Container với giá theo hợp đồng kinh tế số 104/HH-CDX ngy 10/04/2010 l 320.000.000 đồng + Mua cần trục chân đế 40 với giá theo hợp đồng kinh tế số 04/ĐX-FC ngy 21/07/2010 l 29.480.000.000 đồng + Mua 04 đầu kéo v 02 rơ moóc với giá theo hợp đồng kinh tế số 02/SV-ĐX/HĐMB/2011 ngy 04/03/2011 l 3.850.000.000 đồng -4- 10- Tăng, giảm ti sản cố định vô hình Khoản mục Quyền sử dụng đất Quyền phát hành Bản quyền, sáng chế Nhán hiệu hàng hoá Phần mềm máy vi tính Giấy phép giấy phép chuyển nhợng TSCĐ vô hình kh¸c 2131 2132 2133 2134 2135 2136 2138 Tỉng céng Nguyên giá TSCĐ vô hình Số d đầu kỳ 34.000.000 RT - Mua kú 34.000.000 - T¹o tõ nội doanh nghiệp PO - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhợng bán A - Gim khâc X Số d cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số d đầu kỳ - Giảm khác Số d cuối kỳ Giá trị lại TSCĐ Vô hình - Tại ngày đầu kỳ 34.000.000 34.000.000 34.000.000 34.000.000 0 0 A O - Tăng khác D - Thanh lý, nhợng bán 34.000.000 N - Khấu hao kỳ 34.000.000 - Tại ngày cuối kỳ -5- 11-Chi phí xây dựng dở dang Cuối kỳ - Tổng số chi phí xây dựng dở dang: Trong đó: + Dự án mua 01 tàu lai 1.200CV + Dự án nâng cấp cải tạo bãi giai đoạn 13- Đầu t di hạn khác: Đầu năm 68.810.755 68.810.755 68.810.755 Cuối kỳ 68.810.755 Đầu năm Số lợng Giá trị Số lợng RT 1.000.000 32.084.573.920 1.000.000 - Đầu t cổ phiếu + Cty Cổ phần đầu t v phát triển Cảng Đình Vũ 550.000 5.500.000.000 550.000 + Công ty Cổ phần Đầu t v Thơng mại Hng Hải 300.000 3.000.000.000 300.000 Hải Phòng +Trờng cao dẳng nghề Hng Hải Vinalines 150.000 1.500.000.000 150.000 + Công ty TNHH Vận tải Hng Công nghệ cao 22.084.573.920 - Đâu t trái phiếu - Đầu t tín phiếu, kỳ phiếu - Cho vay dài hạn - Đầu t dài hạn khác 1.000.000 32.084.573.920 1.000.000 10.000.000.000 5.500.000.000 3.000.000.000 1.500.000.000 10.000.000.000 PO Cộng Giá trị Khoản đầu t 550.000 cổ phần Công ty cổ phần đầu t phát triển Cảng Đình vũ chiếm 2,84% vốn điều lệ Cty Cổ phần đầu t phát triển Cảng Đình Vũ Tính đến 31/12/2010, Công ty cổ phần đầu t phát triển Cảng Đình Vũ cha tr c tc nm 2010 X A Khoản đầu t 300.000 cổ phần Công ty cổ phần Đầu t thơng mại Hàng Hải Hải phòng chiếm tỷ lệ 2.5% vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu t Thơng mại Hàng Hải Hải Phòng A N Khoản đầu t 22.084.573.920 đồng vào Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghƯ cao chiÕm tû lƯ 15% vèn ®iỊu lƯ cđa Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao ( Vốn điều lệ Công ty TNHH Vận tải Hàng Công nghệ cao 3.000.000 USD tơng đơng 52.200.000.000 đồng) D O Theo cam kết góp vốn vào Trờng cao Đẳng nghề Hàng Hải Vinalines, Cảng Đoạn Xá góp tỷ ®ång chiÕm tû lƯ 10% vèn ®iỊu lƯ cđa Tr−êng cao đẳng nghề Hàng Hải Vinalines Tính đến 31/12/2010, theo tiến độ góp vốn, Cảng Đoạn Xá góp 30% số vốn góp đăng ký tơng tứng với số tiền 1.500.000.000 đồng 14- Chi phí trả trớc di hạn Cuối kỳ - Công cụ, dụng cụ xuất dùng lần với giá trị lớn Cộng 16- Thuế v khoản phải nộp nh nớc Đầu năm 72.874.136 72.874.136 72.874.136 72.874.136 Cuối kỳ - Thuế giá trị gia tăng Đầu năm 913.145.737 2.420.956.952 2.472.209.106 92.291.469 762.713.056 - ThuÕ nhËp khÈu 0 - Thuế tài nguyên 0 - Thuế nhà đất tiền thuê đất 0 - Các loại thuế khác 0 - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác 0 - Th thu nhËp doanh nghiƯp - Th thu nhËp c¸ nhân -6- Cộng 3.426.394.158 17- Chi phí phải trả Cuối kỳ - Chi phí dịch vụ mua kỳ Cộng 18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Đầu năm 2.559.975.216 600.989.623 2.559.975.216 600.989.623 Cuối kỳ - Kinh phí công đoàn 3.234.922.162 Đầu năm 848.739.126 691.688.926 - B¶o hiĨm x· héi 0 - B¶o hiĨm y tÕ 0 - B¶o hiĨm thÊt nghiƯp 0 - Phải trả cổ phần hóa 0 - Nhận ký cợc,ký quỹ ngắn hạn 0 13.897.214.836 3.438.384.086 14.745.953.962 4.130.073.012 - Các khoản phải trả, phải nộp khác D O A N X A PO RT Céng -7- 22- Vốn chủ sở hữu a- Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch Chênh lệch đánh giá tỷ giá hối lại tài đoái sản 52.500.000.000 1.352.660.454 489.553.737 Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhận sau thuÕ ch−a ph©n phèi 10.194.508.960 4.089.944.854 RT A Số d đầu năm 2010 Vốn khác Thặng d vốn cổ phần chủ sở hữu - Trích lập quỹ đầu t phát triển 27.037.531.424 - Trích lập quỹ dự phòng tài PO - Lợi nhuận tăng nm 2010 - Tăng vốn CLTG cui quý - Giảm vốn chuyển lại CLTG cuối năm 2010 - Giảm lợi nhuận trích lập quỹ từ lợi nhuận năm 2010 - Chia cổ tức đợt năm 2010 (***) Số d cuối quý năm 2011 73.602.531.648 73.602.531.648 (489.553.737) (32.197.586.570) (32.197.586.570) (33.899.773) (33.899.773) 10.792.936 A 52.500.000.000 1.352.660.454 N (18.375.000.000) (18.375.000.000) 37.232.040.384 5.250.000.000 60.193.631.875 34.000.000.000 O - Lợi nhuận tăng quý 1.160.055.146 (18.375.000.000) (18.375.000.000) 156.539.125.649 34.000.000.000 9.683.827.801 D - TrÝch lËp quü dự phòng tài 1.160.055.146 (489.553.737) - Chia cổ tức đợt năm 2010 (**) - Trích lập quỹ đầu t− ph¸t triĨn 27.037.531.424 10.792.936 X - Chia cỉ tøc đợt năm 2009 (*) 124.199.254.575 10.792.936 A - Tăng vốn CLTG cui năm 2010 - Giảm vốn chuyển lại CLTG cuối năm 2009 - Giảm lợi nhuận trích lập quỹ từ lợi nhuận năm 2009 - Giảm khác Số d cuối năm 2010, số d đầu Quý năm 2011 55.572.586.570 Cộng 162.755.292 9.683.827.801 162.755.292 (10.792.936) (10.792.936) (39.500.000.000) (39.500.000.000) (10.500.000.000) (10.500.000.000) 52.500.000.000 1.352.660.454 162.755.292 -8- 71.232.040.384 5.250.000.000 19.877.459.676 150.374.915.806 (*) Theo nghị Đại hội đồng cổ đông thờng niên năm 2010 số 01/NQ-ĐHCĐ ngy 27 tháng năm 2010, Hội đồng quản trị định trả cổ tức đợt năm 2009 l 35% vốn chủ sở hữu Khoản cổ tức ny đợc trả cho cổ đông (**) Theo nghị Hội đồng quản trị CTCP Cảng Đoạn Xá số 50/2010/NQ-HĐQT ngy 28/10/2010, Hội đồng quản trị định tạm ứng cổ tức đợt năm 2010 l 35% vốn chủ sở hữu Khoản cổ tức ny đợc trả cho cổ đông (***)Theo nghị Đại hội đồng cổ đông thờng niên năm 2011 số 01/NQ-ĐHCĐ ngy 18 tháng năm 2010, Hội đồng quản trị định trả cổ tức đợt năm 2010 l 20% vốn chủ sở hữu Khoản cổ tức ny cha trả cho cổ đông b- Chi tiết vốn đầu t− cđa chđ së h÷u: 52.500.000.000 52.500.000.000 A N X A 26.775.000.000 25.725.000.000 O Céng 26.775.000.000 25.725.000.000 Vèn cỉ phÇn u đãi D - Vốn đầu t Nhà nớc - Vốn góp (cổ đông, thành viên ) Vốn cổ phần thờng PO Tổng số Đầu năm RT Cuối kỳ -9- 26.775.000.000 25.725.000.000 Vèn cỉ phÇn th−êng 26.775.000.000 25.725.000.000 52.500.000.000 52.500.000.000 Tổng số Vốn cổ phần u đãi c- Các giao dịch vốn với chủ sở hữu v phân phối cổ tức, chia lợi nhuận - Vốn đầu t chủ sở hữu Quý năm 2011 Quý năm 2010 52.500.000.000 52.500.000.000 52.500.000.000 52.500.000.000 + Vốn góp tăng kỳ 0 + Vốn góp giảm kú 0 + Vèn gãp cuèi kú 52.500.000.000 52.500.000.000 - Cổ tức, lợi nhuận chia (*) 10.500.000.000 18.375.000.000 + Vốn góp đầu kỳ (*) - Cổ tức, lợi nhuận chia quý năm 2010 bao gồm 35% cổ tức đợt năm 2009 - Cổ tức, lợi nhuận chia quý năm 2011 bao gồm 20% cổ tức đợt năm 2010 Cuối kỳ ®- Cæ phiÕu 5.250.000 5.250.000 5.250.000 0 0 5.250.000 5.250.000 5.250.000 5.250.000 5.250.000 0 0 5.250.000 5.250.000 A PO RT - Số lợng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lợng cổ phiếu đợc bán công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đãi - Số lợng cổ phiếu đợc mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu u đãi - Số lợng cổ phiếu lu hành + Cỉ phiÕu phỉ th«ng (*) + Cỉ phiÕu −u đãi Đầu năm X Mệnh giá cổ phiếu lu hnh: 10.000 VNĐ/1 cổ phiếu e- Các quỹ doanh nghiệp Đầu năm 71.232.040.384 37.232.040.384 5.250.000.000 5.250.000.000 A - Quỹ dự phòng tài N - Quỹ đầu t phát triĨn Ci kú D O */ Mơc ®Ých trÝch lËp quỹ đầu t phát triển, quỹ dự phòng ti + Quỹ đầu t phát triển đợc dùng để đầu t, phát triển sản xuất kinh doanh theo định hớng chiến lợc Công ty kể bổ sung vốn điều lệ cho Công ty đầu t Công ty theo quy định điều 10 Quy chế quản lý Tài Công ty + Quỹ dự phòng tài đợc sử dụng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, công nợ không đòi đợc phát sinh trình kinh doanh Công ty Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Đại hội đồng cổ đông - 10 - VI-Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Đơn vị tính: VNĐ Quý Năm 2011 25- Tổng doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (Mã số 01) Trong đó: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ Năm 2010 34.900.044.515 37.729.164.784 34.900.044.515 37.729.164.784 Quý Năm 2011 0 34.900.044.515 37.729.164.784 34.900.044.515 37.729.164.784 21.527.594.810 20.670.666.048 21.527.594.810 20.670.666.048 26- Các khoản giảm trừ doanh thu ( M· sè 02) PO RT Trong ®ã: - Chiết khấu thơng mại - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại - Thuế GTGT phải nộp ( phơng pháp trực tiếp) - Thuế tiêu thụ ®Ỉc biƯt - Th xt khÈu 27 - Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (Mã số 10) Năm 2010 X 28 - Giá vốn hng bán (Mã số 11) A Trong đó: + Doanh thu trao đổi sản phẩm, hàng hóa + Doanh thu trao đổi dịch vụ D O A N - Giá vốn hàng hóa bán - Giá vốn thành phẩm bán - Giá vốn dịch vụ cung cấp - Hao hụt, mát hàng tồn kho - Các khoản chi phí vợt mức bình thờng - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Quý Năm 2011 Năm 2010 29- Doanh thu hoạt động tμi chÝnh (M· sè 21) 1.894.517.988 1.098.249.074 - L·i tiÒn gưi, tiỊn cho vay - L·i mua b¸n chøng kho¸n mục đích thơng mại - Cổ tức, lợi nhuận đợc chia - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá thực - Lãi chênh lệch tỷ giá cha thực - Lãi bán hàng trả chậm - Doanh thu hoạt động tài khác 30- Chi phÝ tμi chÝnh (M· sè 22) 1.034.810.397 525.653.989 859.707.591 572.595.085 357.938.878 220.077.323 - L·i tiÒn vay - ChiÕt khÊu toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ lý khoản đầu t tài ngắn hạn, dài hạn - Lỗ bán ngoại tệ - 11 - 61.531.402 - Lỗ chênh lệch tỉ giá thực - Lỗ chênh lệch tỷ giá cha thực - Dự phòng giảm giá khoản đầu t ngắn hạn, dài hạn - Chi phí tài khác 31- Chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp hiÖn hμnh (M· sè 51) - Chi phÝ thuÕ TNDN tÝnh trªn thu nhËp chịu thuế năm hành - Điều chỉnh chi phí thuế TNDN năm trớc vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tổng chi phí thuế TNDN hành 33- Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yÕu tè 11.413.921 147.132.000 2.420.956.951 1.504.568.899 2.420.956.951 1.504.568.899 24.754.924.030 23.810.084.624 3.519.795.897 8.933.243.143 3.285.080.545 9.672.724.014 7.852.510.016 468.432.000 157.050.200 455.250.927 5.825.048.772 5.072.405.602 1.046.491.738 357.938.878 8.677.707.900 443.727.000 173.554.158 377.734.956 4.685.958.754 5.043.649.102 902.594.886 220.077.323 PO RT - Chi phÝ nguyªn liƯu, vËt liệu - Chi phí nhân công + Chi phí lơng + Chi phí ăn ca + Chi phí kinh phí công đoàn + Chi phí BHXH, BHYT, BHTN - Chi phí khấu hao tài sản cố định - Chi phí dịch vu mua - Chi phí khác tiền - Chi phí tài 357.938.878 VII- Những thông tin kh¸c X A A NghiƯp vơ vμ sè d− víi bên liên quan Cty VTB Container Vinalines 0 0 3.715.981.256 3.040.358.572 3.716.484.296 3.039.855.532 112.428.749 112.428.749 0 147.000.000 147.000.000 0 0 0 2.763.138.390 134.090.909 A D O CN TCT Hµng Hải VN Hải Phòng 0 0 N Các khoản phải thu - Số d đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm - Số d cuối kỳ Các khoản phải trả - Số d đầu kỳ - Số phát sinh tăng kỳ - Số phát sinh giảm kú - Sè d− ci kú DÞch vơ thùc kỳ (tính vào doanh thu) Cảng Hải Phòng Dịch vụ thực kỳ (tính vào chi phí) Lập, Ngy 22 tháng 04 năm 2011 Ngời lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Hong Thị Hơng Mai Thị Yên Thế Vũ Tuấn Dơng - 12 - - 13 - N A D O A X RT PO ... 56.620.309 .14 6 3 .19 8.746.665 14 0.939.387 .17 4 1. 502 .16 4.450 202.260.607.435 43.9 91. 027.535 1. 199.226. 917 69 .10 9.287.082 473. 417 .330 11 4.772.958.864 938.947.602 71. 287 .11 3 4.766. 711 .395 48 .10 2.662... vụ Năm 2 010 34.900.044. 515 37.729 .16 4.784 34.900.044. 515 37.729 .16 4.784 Quý Năm 2 011 0 34.900.044. 515 37.729 .16 4.784 34.900.044. 515 37.729 .16 4.784 21. 527.594. 810 20.670.666.048 21. 527.594. 810 ... kiến trúc 211 1 Phơng tiện vận tải truyền dẫn 211 3 Máy móc thiết bị 211 2 Thiết bị dụng cụ quản lý 211 4 1. 502 .16 4.450 TSCĐHH khác Tổng céng 211 8 56.620.309 .14 6 3 .19 8.746.665 14 0.939.387 .17 4 202.260.607.435