dtt bang thuyet minh bao cao tai chinh quy 4 2009

13 178 0
dtt bang thuyet minh bao cao tai chinh quy 4 2009

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

dtt bang thuyet minh bao cao tai chinh quy 4 2009 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn v...

CÔNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV – 2009 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV - 2009 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất sản phẩm nhựa từ chất dẻo, bao bì chai nhựa PET, ống nhựa PP, PE (không tái chế phế thải nhựa trụ sở); chế tạo sản xuất khuôn mẫu nhựa (không tái chế phế thải kim loại xi mạ điện); mua bán hóa chất (trừ hố chất có tính độc hại mạnh), nguyên liệu, phụ tùng, thiết bị khuôn mẫu ngành nhựa; kinh doanh nhà ở; môi giới bất động sản; cho th văn phòng II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Năm tài Năm tài Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 năm tài thứ Cơng ty Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Tổng Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 13 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐƠ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn chứng từ ghi sổ IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo ngun tắc giá gốc Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn khơng tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định nhiều rủi ro việc chuyển đổi Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình qn gia quyền hạch tốn theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ghi nhận giá gốc lớn giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hồn thành sản phẩm chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ Dự phòng phải thu khó đòi lập cho khoản nợ phải thu khó đòi vào tuổi nợ hạn khoản nợ dự kiến mức tổn thất xảy ra, cụ thể sau: • Đối với nợ phải thu hạn toán: - 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn năm - 50% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm • Đối với nợ phải thu chưa q hạn tốn khó có khả thu hồi: vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phòng Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm tồn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 14 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí kỳ Khi tài sản cố định bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa sổ khoản lãi lỗ phát sinh việc lý tính vào thu nhập hay chi phí kỳ Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định sau: Loại tài sản cố định Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản cố định khác Số năm 10 2-10 2-10 5-6 Chi phí vay Chi phí vay ghi nhận vào chi phí kỳ Trường hợp chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang cần có thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán chi phí vay vốn hóa Đối với khoản vốn vay chung có sử dụng cho mục đích đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang chi phí vay vốn hóa xác định theo tỷ lệ vốn hóa chi phí lũy kế bình qn gia quyền phát sinh cho việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản Tỷ lệ vốn hóa tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền khoản vay chưa trả kỳ, ngoại trừ khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích hình thành tài sản cụ thể Đầu tư tài Các khoản đầu tư vào chứng khốn, cơng ty liên kết ghi nhận theo giá gốc Dự phòng giảm giá chứng khoán lập cho loại chứng khốn mua bán thị trường có giá thị trường giảm so với giá hạch toán sổ sách Khi lý khoản đầu tư, phần chênh lệch giá trị lý giá trị ghi sổ hạch toán vào thu nhập chi phí kỳ Chi phí trả trước dài hạn Công cụ, dụng cụ Các công cụ, dụng cụ đưa vào sử dụng phân bổ vào chi phí kỳ theo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ khơng q năm Chi phí phải trả Chi phí phải trả ghi nhận dựa ước tính hợp lý số tiền phải trả cho hàng hóa, dịch vụ sử dụng kỳ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 15 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐƠ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV - 2009 10 Nguồn vốn kinh doanh - quỹ Nguồn vốn kinh doanh Công ty bao gồm: • Vốn đầu tư chủ sở hữu: ghi nhận theo số thực tế đầu tư cổ đơng • Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch phát hành cổ phiếu cao mệnh giá Các quỹ trích lập sử dụng theo Điều lệ Công ty 11 Cổ tức Cổ tức ghi nhận nợ phải trả kỳ cổ tức công bố 12 Thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp kỳ bao gồm thuế thu nhập hành thuế thu nhập hoãn lại Thuế thu nhập hành khoản thuế tính dựa thu nhập chịu thuế kỳ với thuế suất áp dụng ngày cuối kỳ Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán điều chỉnh khoản chênh lệch tạm thời thuế kế toán điều chỉnh khoản thu nhập chi phí khơng phải chịu thuế hay khơng khấu trừ Thuế thu nhập hoãn lại khoản thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp hoàn lại chênh lệch tạm thời giá trị ghi sổ tài sản nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tài giá trị dùng cho mục đích thuế Thuế thu nhập hỗn lại phải trả ghi nhận cho tất khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận chắn tương lai có lợi nhuận tính thuế để sử dụng chênh lệch tạm thời khấu trừ Giá trị ghi sổ tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại xem xét lại vào ngày kết thúc năm tài ghi giảm đến mức đảm bảo chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích phần tồn tài sản thuế thu nhập hỗn lại sử dụng Tài sản thuế thu nhập hoãn lại thuế thu nhập hoãn lại phải trả xác định theo thuế suất dự tính áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán dựa mức thuế suất có hiệu lực ngày kết thúc năm tài Thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh trừ liên quan đến khoản mục ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu thuế thu nhập doanh nghiệp ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu 13 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ chuyển đổi theo tỷ giá ngày phát sinh nghiệp vụ Số dư khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ qui đổi theo tỷ giá ngày cuối kỳ Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cuối kỳ ghi nhận vào thu nhập chi phí kỳ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 16 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 14 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Khi bán hàng hóa, thành phẩm doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hóa chuyển giao cho người mua khơng tồn yếu tố khơng chắn đáng kể liên quan đến việc toán tiền, chi phí kèm theo khả hàng bán bị trả lại 15 Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Khoản tương đương tiền (*) Cộng Số cuối năm 215.776.011 921.828.086 29.000.000.000 32.137.604.097 Số đầu năm 603.862.283 2.697.083.403 15.138.000.000 18.438.945.686 Số cuối năm 72.000 72.000 Số đầu năm 3.232.076.000 3.232.076.000 Số cuối năm 4.067.844.000 Số đầu năm 11.552.213.200 1.871.769.000 6.199.368.780 2.578.729.803 14.717.711.583 8.581.819.470 6.208.323.550 1.520.382.903 27.862.739.123 Số cuối năm Số đầu năm (*) Tiền gửi có kỳ hạn từ đến tháng Đầu tư ngắn hạn Đầu tư chứng khoán ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn khác Cộng Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán ngắn hạn Phải thu khách hàng Công ty Pepsico Việt Nam Công ty cổ phần nước giải khát Sài Gòn – Tribeco Cơng ty TNHH Đại Hùng Thịnh Công ty TNHH nhựa Tấn Phát Thành Các Khách hàng khác Cộng Các khoản phải thu khác Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 17 CÔNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế phải thu lại Cổ phiếu bán trả chậm cho cán cơng nhân viên Lãi tiền gửi có kỳ hạn dự thu Các khoản phải thu khác Cộng Số cuối năm 10.562.712 Số đầu năm 6.356.164 25.200.000 25.200.000 157.247.311 26.212.815 276.095.813 311,858,525 215.016.290 Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hóa Hàng gửi bán Cộng Tài sản ngắn hạn khác Các khoản tạm ứng nhân viên Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Số cuối năm 9.660.142.757 244.988.791 215.689.520 2.640.796.787 58.685.760 Số đầu năm 7.016.870.484 398.063.447 249.559.718 2.699.571.775 1.473.438.655 1.594.867 12.820.303.615 11.839.098.946 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ Quản lý Tài sản cố định khác Cộng Nguyên giá Số đầu năm Tăng năm Mua sắm Đầu tư xây dựng hoàn thành Thanh lý, nhượng bán Số cuối năm Trong đó: Đã khấu hao hết sử dụng Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao năm Thanh lý, nhượng 5.882.008.876 - 18.149.174.309 5.532.551.351 1.496.700.795 234.592.273 162.318.647 33.397.500 - (1.084.787.051) 5.882.008.876 22.596.938.609 1.731.293.068 195.716.147 109.695.000 30.515.651.700 - 770.749.074 - 56.684.383 - 827.433.457 1.129.589.002 344.664.252 6.233.251.584 2.033.152.272 482.895.485 166.361.812 93.046.976 10.603.204 78.963.315 10.955.280 8.017.746.362 2.565.736.820 - (411.693.762) - - (411.693.762) - Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 109.695.000 - 25.799.897.627 5.800.541.124 - (1.084.787.051) 18 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ Quản lý Tài sản cố định khác Cộng bán Số cuối năm 1.474.253.254 7.854.710.094 649.257.297 103.650.180 89.918.595 10.171.789.420 Giá trị lại Số đầu năm 4.752.419.874 11.915.922.725 1.013.805.310 69.271.671 30.731.685 17.782.151.265 Số cuối năm 4.407.755.622 14.742.228.515 1.082.035.771 92.065.967 19.776.405 20.343.862.280 Một số tài sản cố định hữu hình có ngun giá giá trị lại theo sổ sách 10.890.108.953 VND 7.402.074.675 VND chấp để đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng Ngọai thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Số đầu năm Tăng năm Số cuối năm 23.262.000.000 23.262.000.000 Giá trị hao mòn Số đầu năm Tăng năm Số cuối năm 255.626.374 511.252.740 766.879.114 Giá trị lại Số đầu năm Số cuối năm 10 23.006.373.626 22.495.120.886 Chi phí xây dựng dở dang Số đầu năm Mua máy móc thiết bị Xây dựng nhà xưởng Phương tiện vận tải Cộng 11 12 Phát sinh tăng năm Kết chuyển TSCĐ năm Giảm khác năm Số cuối năm 1.274.913.577 4.535.274.963 (3.907.188.540) 16.040.273.945 1.274.913.577 234.592.273 20.810.141.181 1.903.000.000 16.040.273.945 (234.592.273) (4.141.780.813) 17.943.273.945 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Khoản góp vốn liên doanh thành lập công Ty CP nhựa Đại Thành Long với tỷ lệ góp vốn 25% Tổng số vốn đầu tư dự án 6.000.000.000 VND Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm 112.300.779 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 19 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 Tăng năm Kết chuyển vào chi phí SXKD năm Kết chuyển chi phí xây dựng dở dang năm 1.149.676.073 994.647.432 Số cuối năm 13 267.329.420 Vay nợ ngắn hạn Chi tiết số phát sinh khoản vay sau: Số đầu năm Số tiền vay phát sinh năm Số tiền vay trả năm 14.386.332.719 9.079.157.435 5.307.175.284 Số cuối năm 14 Phải trả người bán Số cuối năm 1.171.368.000 818.156.777 1.989.524.777 Công ty Pepsico Việt Nam Các nhà cung cấp khác Cộng 15 Số đầu năm 1.388.213.200 570.982.278 1.959.195.478 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số đầu năm Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Tiền thuê đất Thuế khác Cộng Số phải nộp năm Số nộp năm Số cuối năm 179.939.987 57.198.425 153.443.030 (57.198.425) (166.398.974) 166.984.043 179.939.987 337.029.500 4.000.000 551.670.955 (337.029.500) (4.000.000) (564.626.899) 166.984.043 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng sau: - Xuất (bán cho Doanh nghiệp chế xuất) 0% - Mặt hang khuôn 5% - Mặt hang nhựa 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Thuế thu nhập doanh nghiệp Năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài Năm trước 20 CÔNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp: - Các khoản điều chỉnh tăng - Các khoản điều chỉnh giảm Tổng thu nhập chịu thuế Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp dự tính phải nộp Thuế thu nhập doanh nghiệp miễn, giảm Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp Năm 103.443.050 Năm trước 6.661.492.030 103.443.050 25% 25.860.763 9.051.267 94.391.783 168.577.000 170.904.821 6.659.164.209 28% 1.864.565.979 (1.002.204.214) 862.361.765 Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 16 Chi phí phải trả Tiền cước diện thoại Phí tư vấn phát hành cổ phiếu Phí kiểm tốn Cộng 17 Số đầu năm - Số cuối năm 34.462.712 730.000.000 6.411.441 697.414.945 1.468.289.098 Số đầu năm 33.259.580 1.608.000.000 206.920.000 24.621.590 1.872.801.170 Cộng Dự phòng trợ cấp việc làm Số đầu năm Số trích lập năm Số chi năm 19.445.003 19.445.003 Số cuối năm 19 35.000.000 35.000.000 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí cơng đoàn Cổ tức phải trả Bảo hiểm xã hội Các khoản khác 18 Số cuối năm 5.260.293 24.545.000 105.000.000 134.805.293 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Sốdư đầu năm 52.000.000.000 Thặng dư vốn Quỹ đầu tư cổ phần phát triển 42.154.206.000 2.391.760.589 Quỹ dự phòng tài 427.446.678 Lợi nhuận sau thuế chưa Cộng phân phối 3.393.422.099 100.366.835.366 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 21 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV - 2009 Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Tăng vốn 29.518.200.000 636.000.000 năm Lợi nhuận năm Trích lập quỹ Chia cổ phiếu thưởng (13.518.214.000) năm Chia cổ tức năm Số dư cuối 81.518.200.000 năm Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Quỹ dự phòng tài Quỹ đầu tư phát triển Cộng 30.154.200.000 - 301.679.230 1.413.319.589 1.422.370.856 (793.422.099) (491.742.869) (13.518.214.000) - - 29.271.992.000 2.391.760.589 729.125.908 (2.600.000.000) (2.600.000.000) 1.413.319.589 115.333.449.353 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số cuối năm 8.151.820 8.151.820 8.151.820 8.151.820 8.151.820 - Số đầu năm 5.200.000 5.200.000 5.200.000 5.200.000 5.200.000 - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tài Quỹ đầu tư phát triển dùng để bổ sung vốn điều lệ Cơng ty Quỹ dự phòng tài dùng để: - Bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng đòi xảy trình kinh doanh; - Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị 20 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số đầu năm Tăng trích lập từ lợi nhuận năm Chi quỹ năm Số cuối năm Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài (263.449.048) 491.742.869 177.969.934 50.323.887 22 CÔNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu - Doanh thu bán hàng hóa - Doanh thu bán thành phẩm Các khoản giảm trừ doanh thu: Doanh thu Quý IV Năm 18.727.106.859 11.002.229.497 7.724.877.362 Năm trước 112.290.388.602 58.399.717.597 53.669.135.005 - 18.727.106.859 112.290.388.602 11.002.229.497 1.730.395.760 7.724.877.362 52.734.048.093 Quý IV Năm 9.847.143.862 7.721.609.016 17.568.752.878 Năm trước 45.157.737.350 55.470.316.887 100.628.054.237 Trong đó: - Doanh thu bán hàng hóa - Doanh thu bán thành phẩm Giá vốn hàng bán Giá vốn hàng hóa cung cấp Giá vốn thành phẩm cung cấp (a) Cộng (a) Giá vốn thành phẩm cung cấp năm sau: Quý IV Năm Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp 5.083.468.982 Chi nhân cơng trực tiếp 478.393.922 Chi phí sản xuất chung 2.159.746.112 Tổng chi phí sản xuất Chênh lệch chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Tổng giá thành sản xuất Chênh lệch tồn kho thành phẩm Chênh lệch tồn kho hàng gửi bán Nguyên vật liệu, công cụ dụng cụ xuất bán ghi nhận giá vốn Giá vốn thành phẩm cung cấp Năm trước 35.620.064.260 2.533.061.306 6.717.525.851 44.870.651.417 (31.224.313) 44.839.427.104 (1.271.499.555) 8.594.960 11.893.794.378 7.721.609.016 55.470.316.887 Quý IV Năm 701.435.833 72.246.126 Năm trước 3.105.615.870 149.803.810 137.817.600 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi có kỳ hạn Lãi tiền gửi khơng kỳ hạn Lãi đầu tư cổ phiếu Cổ tức, lợi nhuận chia Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 23 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐƠ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q IV - 2009 Quý IV Năm Chênh lệch tỷ giá thực Chênh lệch tỷ giá chưa thực Lãi trái phiếu Cộng Cộng 82.493.397 1.157.100 223.674.000 (194.717.000) 32.641.133 3.254.132 20.064.665 926.919.000 1.507.149.000 112.607.497 2.490.027.930 Năm 360.901.723 Chi phí cho nhân viên Chi phí vật liệu, bao bì Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác 134.755.794 49.877.255 161.768.572 Năm trước 490.291.052 414.013.101 168.140.251 312.973.558 358.251.112 Cộng 707.303.344 1.743.669.074 Năm 349.024.174 14.222.314 Năm trước 2.393.483.422 282.783.562 341.029.500 19.389.501 787.997.060 1.170.633.049 239.014.015 1.579.701.462 4.836.011.961 Năm Năm trước 96.738.000 500.155.843 596.893.843 Chi phí quản lý doanh nghiệp Cộng Thu nhập khác Thanh lý tài sản cố định Khác Cộng Năm trước Chi phí bán hàng Chi phí cho nhân viên Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Năm Chi phí tài Chi phí lãi vay Phí giao dịch chứng khoán Lỗ chênh lệch tỷ giá Lỗ đầu tư lien doanh chứng khốn Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán 773.681.959 Năm trước 157.284.536 33.087.221 2.000.000 3.585.609.037 161.951.000 161.951.000 Chi phí khác Giá trị lại tài sản cố định lý Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài 24 CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐÔ THÀNH Địa chỉ: 59 - 65 Huỳnh Mẫn Đạt, phường 5, quận 5, TP.Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV - 2009 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm 5.083.468.982 478.393.922 811.203.977 69.266.756 4.145.212.734 Năm trước 37.077.090.532 6.493.906.886 2.471.313.121 2.804.553.832 2.603.468.081 10.587.546.371 51.450.332.452 Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC : - Lợi nhuận sau thuế quý III/2009 : - Lợi nhuận sau thuế quý IV/2009 : 817.538.675 đ 94.391.783 đ Đến quý 4/2009 tình hình SXKD cơng ty có phần thuận lợi ký lại nhiều hợp đồng đơn hàng xuất khẩu, phải chịu áp lực nhiều chi phí phát sinh phải giải cuối năm chi phí kiểm tốn , phí tư vấn phát hành, lương tháng 13 cho CBCNV… ảnh hưởng nhiều đến kết hoạt động SXKD quý 4/2009 TP Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 10 năm 2009 _ Nguyễn Hồng Nhung Người lập biểu Hồng Thị Thúy Hương Kế tốn trưởng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài _ Nguyễn Anh Hào Tổng Giám đốc 25 ... khác 1 34. 755.7 94 49.877.255 161.768.572 Năm trước 49 0.291.052 41 4.013.101 168. 140 .251 312.973.558 358.251.112 Cộng 707.303. 344 1. 743 .669.0 74 Năm 349 .0 24. 1 74 14. 222.3 14 Năm trước 2.393 .48 3 .42 2 282.783.562... 35.620.0 64. 260 2.533.061.306 6.717.525.851 44 .870.651 .41 7 (31.2 24. 313) 44 .839 .42 7.1 04 (1.271 .49 9.555) 8.5 94. 960 11.893.7 94. 378 7.721.609.016 55 .47 0.316.887 Quý IV Năm 701 .43 5.833 72. 246 .126 Năm... năm 1.2 74. 913.577 4. 535.2 74. 963 (3.907.188. 540 ) 16. 040 .273. 945 1.2 74. 913.577 2 34. 592.273 20.810. 141 .181 1.903.000.000 16. 040 .273. 945 (2 34. 592.273) (4. 141 .780.813) 17. 943 .273. 945 Đầu tư vào công

Ngày đăng: 02/12/2017, 19:54

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan