bao cao tai chinh quy 1 2013 04 15 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩ...
Trang 1<> CONG TY CPTM & KHAI THAC KHOANG SẲN ĐƯƠNG HIẾU
DUONG HIEU 463/1, đường CMT 8, P Hương Son, TP Thái Nguyên, Tỉnh Thai N:
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Từ ngày 01/01/2013 Đến ngày 31/03/2013
Gém các biểu:
1 Bảng cân đối kế tốn - Mẫu số B01-DN
2 Báo cáo kết quả hoạt động SXKD - Mẫu số B02-DN
3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Mẫu số B03-DN
Trang 2CONG TY CPTM & KHAI THAC KHOANG SAN DUONG HIEU S 463/1, đường CMTS, p Huong Son, TP Thái Nguyễn:
BANG CAN BOI KE TOAN
Tại ngày 31 tháng 03 năm 2013 ‘Mau so B 01 - DN (Ban lành theo OÐ 96 15/200610B-BTC "Ngày 20/03/2006 cần Bộ rường BC) Don vi tinh: VND
Các khoản trong đương tiễn
| Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
1 Đâu ar ngắn hạn
2 Dự phịng giảm giá đâu tư ngắn hạn (9) (2) |111 Các Khoản phải thu ngán hạn
| 2 Tri trude cho người bán
3, Phải thu ngắn hạn nội bộ khác
thụ heo tiển độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
| 5 Cfc khoản phải thụ khác |
[ 6 bơ ơng phải tu ngắn hạt khĩ đồi (=)
IIV Hàng tồn kho 1,Hằng lổn Kho —
2 Dự phịng giảm giá hàng tồn kho (*) VY Tài sân ngắn hạn khác s
| 1 Chỉ nhí trả trước ngân hạn 2 Thuế GTGT dược khẩu rừ
_ 3, Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 4, Tài sản ni |B Tai sin dai han (200=210220+240+250+260) VI 65.382.965.583 63.850.819.011 1.514.697.234] — 107.528.741.314 107.528.741.314) Chỉ tiêu Mã sối ThuYẾ | 31/03/2013 minh 01/01/2013 |A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+ 150) 100 177.682.002.495] 136.781.860.186] | Tiên và các khoăn tương đương tiên 110 2.037.338.1561 (Tiga ni | wot 2.031.338.156, 17.449.338] 41.168.767.718) 31.682.500.338 3441.151343 _ 42.116038| 91.141.783.050) 9i.141.783.050|
1 Các khoản phải thu đài hạn | 1 Phải thụ đi hạn của khách hàng, vị rực thuộc [ 5 Duphang phi tu dự hại khĩ đi Œ) |H Tài sản cố định 1.TSCĐbữuhùh —— Nguyện giá “ Gi tị hao màn ly “2 TSCD the ti chin “Nquyengié — —
iid trị lao mồn lũy kế (*) 3,TSCĐ vơhình —_
- Nguyện giá
[ = Giám bao mơn ay REC) 4 Chi ph nay dng co bin di dang
Trang 3
[TV Các khoản đầu tư tài chính đài hạn 380 S1.591.451.492| — 47.391.451.493 2 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 51.086.451492| — 44886451492
| 3 Đâu từ tài chính đài hạn khác 2 _ 505.000.000| '2.505.000.000|
532.336.518 466.028.021 406.336.518 430028021
Z 2 Ì 36.000.000| 36.000.000)
~TONG CONGT: ‘TAL SAN @70=100+200) 370 297.143.597.938| 249.473.996.729)
[A- Nơ phải trả (A00=310+ 330) 300 11272881515I| — 67.828.168.382
| Nợ ngân hạn _ J6 | — -728.815.151|
| 1- Vay và nợ ngắn hạn _ | [vas 17279/061.957| — 13.769973.450|
3 Phải trả người bán 32 83.547020.617| - 37535267631
| 3 Người mùa tr tên trước Mã 3.607072.145| 4084988802]
1 Thuế và các khoản phải nộp Nhànước [ 3iá [l6 3.626.276.880| — 5 Phải tả người lao động
6 Chỉ phí phải bả — VA? 443.502.917|
of |v.s —_ 79.295.260| 47.885.030)
11 Qnÿ khen thường, phúc lợi 4146.585.375| — 4893374628|
IIL No dai han : 8.280.177]
| 3 Phải tr di hạn nội bố van | 8 Quỹ dự phịng ti chính
|_ 9 Quỹ khúc thuộc với
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đân tr xây đựng cơ bản [IL Nguén kinh phí và quỹ khác 1 Nguồn kinh phí 2 Nguồn kinh phí dã hình thành tsed' 3 Phải tả dài han khác _ 1.280.173] 4 Vay và nợ đi hạn a = — 5 Thuế tha nhập bọn lại phải rà Ey pibag wy ll Rios —— _—————| ' 70 7 Dự phịng phải trả đài hạn 3 |B Von chủ sở hữu (400=410+430) 400 184.414.782.787] 181.645.828.347 [I-Vớn chủ sử hưu _ |8 |v22 184.414.782.787| _ 181.645.828.347| 1 Vốn đâu tư của chủ sở hữm an 168.637.579.967] 160.000.000.000 | 3 Thăng ar vốn cổ phán “Ha — 3 Vốn khắc của chủ sở hữu 43 7 4, Cổ phiến quỹ (®) “4
Trang 4CƠNG TY CP THƯƠNG MẠI & KHAI THẮC KHOẢNG SÂN DƯƠNG HIẾU Số 463/1 đường CMTT8 - Tổ 16 - P Hương Sun - TP Thái Nguyên - “Tỉnh Thái Nguyên
Mẫu số l 02 - DN (Ban hank theo QB số 15/2006/0Đ' -BTC Ngày 2010312006 của Bộ trưởng BIC)
BAO CAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH 'Từ ngày 01/01/2013 đến ngày 31/03/2013 ‘Bon vj tính: VND - = ah 7 aR Trae) Thuyết 'Từ01/01/2013 đến
Cote Maso) minh 31/03/2013
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ ol |VL25 100.190.918.593
2, Các khoản giảm trừ doanh thu @ 7.057.741
3 Doanh thu thudn vé bin hing va cung cấp =
lịch vụ d0-01-02) 19 10.183.860.852]
4, Giá vấn hàng bán 1 S27 94.215.715.404|
5 Lợi nhuận gop về bán hàng và cung cấp la || "
dich vụ 2010-11) = 20 §.968.145.448)
6 Doanh thụ hoạt động lài chính v1.26 52,993,539
us Chi phí tài chính |VI.28 | 218.423.439)
~ Trong đĩ: Chỉ phí lãi vay T69.374.438
8 Chi phí bán hàng, 613.829.457
9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 25 1.411.011,640}
Trang 5CONG TY CP THƯƠNG MẠI ä KHAI THẮC KHOẢNG SẢN DƯƠNG HIỂU ‘$6 46Ä)1 đường CMTTS - Tổ 16 - P Hương Son = TP Thái Nguyên «
(Theo phương pháp gián “Thái Nguyễn (Ban hành theo OÐ số "Mẫu số B 03 - DD 06I0Đ-BTC
Nady 2010312006 của Bộ tring BTC)
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE p) 'Từ ngày: 01/01/2013 đến ngày: 31/03/2013 Dam vj tinh: VND
- Tiền Hãi vay đã trả
Thuế thu nhập doanh nghiệp đã
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
| - Tiên chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 16
|Lưu chuyên tiên thuận từ hoạt động kinh doanh 20 |U Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiên chỉ để mua sắm, xây dựng TSCD và các tài sẵn PP đài hạn khác
| 2 Tiến thụ từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và cếc
| 3 Tiền chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vị khác 4.Tién thu h6i cho vay, bin Iai cếc cơng ca nợ của lạ đơn vị khác
.5, Tiên chỉ đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác — #
6, Tiên thu hồi đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác 2
7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chín 7
| thudn từ hoạ động đầu tw 30 sức a)
L Lưu chuyển tiền từ hoại động kinh doanh
1 Lợi nhuận trước thuế — | 4704109493
|2 Điều chỉnh cho các khoản = s
Khấu hao TSCD u2 162.009.761|
- Các khoản dự phịng s 03
- Lãi ỗ chênh lệch tỷ giá hối đối chứa thực hiện —— low =i,
- Lãi, lỗ từ hoại động đâu tự —_ los (5.520.955)
~ Chi phi vay 06 169.374.4281
3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay dét von tau | -
lộng — 4/039972439|
~ Tâng, giảm các kh = lo (G3 592.899 097)|
- Tăng, giảm hàng tổn kho lo 6.386.958.263)
- Tăng, giảm các khoản phải trả (khơng kể if
thuế hà nhập phi nop) 53.843.166.252|
Trang 6
TIL Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1-Tiên thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn gĩp của
eS của DN đã pihành 3 Tiên chỉ trả vốn gĩp cho các CSH, mua li cjphiến :
vay ngắn hạn, đài hạn nhận được
| 4 Tiên chỉ trả nợ gốc vay
| 5 Tiên chỉ tr nợ thuê tài chính
| 6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữn
|Lưu chuyển tiền thuần từ hoại động tài chính :20+30+40) aru chuyén tién thusin trong ky (5
Tiền và tương đương tiền đầu ky
lành hưởng của thay đổi tỷ giá hối đối quy đổi ngoại tệ
lên và tương đương cuối kỳ (70=50+ã0~61) 31.967.658.717 _Pt (28.458.570.210)} 35 36 jo 3,809.088.507| _lP0 271.216.333 60 let 70 A70) (Ghi chủ: Do ngày 10/0
số liệu so sảnh: (2012 Cang tụ chuyên đỗi
Trang 7CƠN JON 5) Mẫu số B09 - DN
iG TY CPTM & KTKS DƯƠNG HIỂU (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC
463/1, đường CMTS, p Hương Sơn, TP Thái Nguyên Fee eee cba hp iene BTC)
BAN THUYET MINH
BAO CÁO TÀI CHÍNH Tir ngay 01/01/2013 đến ngày 31/03/2013
Lập, ngày 10 tháng 04 năm 2013 NGƯỜI LẬP BIỂU KẾ TỐN TRƯỞNG Ĩ iG GIAM BOC
(Ký, họ tên) {Kỹ, hạ tên) Zf Nĩng dầu)
_#
Trang 81 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp
1 Thơng tin về doanh nghiệp
Cơng ty CP thương mại & khai thác khoảng sản Dương Hiểu tiền thân là cơng ty TNHH Thương
mại Dương Hiểu được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cắp lẫn đầu số 1702000138 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tình TinhThai Nguyên cấp ngày 30/6/2003.Trong quá trình hoạt động từ ngày
30 tháng 06 năm 2003 đến ngày 10 tháng 2 năm 2012 cơng ty đĩ nhiều lần thay đổi giấy đăng ký kinh
doanh Ngày 27 tháng 08 năm 2012, phịng đăng ký kinh đoanh thuộc sở kế hoạch và đầu tư Tỉnh Thái
Nguyên đĩ cấp đăng kỷ thay ddi lần thứ 18 với nội dung trên iấy chứng nhận như sau : - Mã số của doanh nghiệp & mã số thuế : 4600341471 ~ Loại hình đoanh nghiệp : Cơng ty cổ phần ~ Vốn diễu lệ : 160.000.000.000 déng - Mệnh giá cơ phần : 10.000 đồng - Tổng số cỗ phần : 16.000.000 cỗ phần Hoạt động chính của cơng ty
~ Buơn bán vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng (vật liệu chịu lửa, gạch chịu lửa, bán buơi ] ật liệu điện, máy mĩc thiết bị văn phịng, thiết bị chẳng sét, thiết bị diều khiển tự máy mĩc thí động, phụ tùng máy cơng nghiệp, phụ tùng máy nơng nghiệp
~ Bán buơn đỗ uống (rượu bia, nước giải khát, nước uống dinh dưỡng), thực phẩm bánh kẹo
- Dai lý, mơi giới, đầu giá (đại lý vẻ máy bay)
- Khai thác chế biến và bán buơn các loại quặng sắt, quặng kim loại quý hiếm (Quặng chỉ, kẽm,
đồng, vàng )
- Nuơi trồng Thủy Sản Dia chỉ trụ sở chính cúa cơng ty
Số 463/1 Dường CMT8, Phường Hương Sơn, TP Thái Nguyên, Tỉnh Thái Nguyên Tổng số cán bộ nhân viên của cơng ty Tại ngày 31 tháng 03 năm 2013: 72 người
Cá
Chỉ nhánh tại Thành Phỗ Hà Nội e đơn vị trực thuộc cơng ty
Địa chỉ : 378A Lạc Long Quân Xuân La ,Tây Hồ - Hà Nội Chỉ nhánh tại Thành Phố Hà Chí Minh
Địa chỉ : Số 3, đường Hoa Huệ, Phường 7, Quận Phú Nhuận, TP Hồ Chí Minh Chỉ nhánh tại Quang Nam
Trang 9Các nội dung này giống như phần đã trình bay trong phần (hoạt động chính của cơng ty) 4 Đặc điểm hoạt động trong năm tài chính cĩ ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính
II Niên độ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn 1 Niên độ kế tốn Niên độ kế tốn bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm n tệ sử dụng trong kế tốn Đồng Việt Nam 1II, Chuẩn mực và chế độ kế tốn đang áp dụng 1 Chế độ kế tốn áp dụng,
Cơng ty áp dụng chuẩn mực kế tốn Việt Nam Ban hành theo quyết định 15/2006/QĐ - BTC ngày
20/3/2006 của bộ tài chính và các thơng tư hướng dẫn, sửa đổi bỗ xung quyết định số 15/2006/QĐ ~
BIC
2 Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế tốn và chế dộ kế tốn
Tổng Giám đốc, Ban giám đốc cơng ty CP TM & khai thác khống sản Dương, Tiếu dảm bảo tuân tha diy da yéu cầu của chuẩn mực kế tốn Việt Nam và chế độ kế tốn doanh nghiệp trong việc lập báo cáo tài chính tổng hợp này
3, Hình thức kế tuán áp dụng
Cơng ty đang áp dụng hình thức số kế tốn nhật ký chung trên phan mềm máy tính IV Các chính sách kế tốn đang áp dụng
1 Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và khốn tương đương tiền
iền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, các khoản ký cược, ký quỹ, các khoản đầu tư ngắn hạn hoặc các khoản dầu tư cĩ khả năng thạnh tốn cao dé dang
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm:
chuyên đổi thành tiền và ít cĩ rúi ro liên quan đến việc biến động giá tri chuyên đơi của các khoản này
2 Nguyên tắc ghi nhận bằng tần kho
- Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho: xác định trên sử giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần cĩ
thế thực hiện được
- Giá gốc hàng tồn kho HH bao gồm các khoản chỉ phí để cĩ được hàng tồn kho ở địa điểm trạng thái hiện tại bao gồm: giá mua, chỉ phí vận chuyển chỉ bốc xếp bảo quản trong quá trình mua hàng và các khoản chỉ phí khác cĩ liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho
~ Giá gốc hàng tồn kho thành phẩm là: bao gồm chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiếp chỉ phí sản xuất chung, được tập hợp trên các chỉ phí trực tiếp tại các mỏ khai thác
- Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho cuối kỷ: theo phương pháp bình quân gia quyền ~ Phương pháp hạch tốn hàng tồn kho: theo kê khai thường xuyê!
3 Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao tài sản cố định và bất động sản đầu tư
- Tài sản cổ định hữu hình, vơ hình được thể hiện theo nguyên giá trừ đi giá tị hao mịn lũy kế
- Nguyên giá tài sản cố định bao gồm giá mua và các khoản chỉ phí cĩ liên quan trực tiếp đến việc
Trang 10hoạt động kinh đoanh khi phát sinh Khi tài sản được bản hay thanh lý, nguyên giá và giá trị hao mịn lũy kế được xĩa số và các Khoản lãi lỗ phát sinh do bản hay thanh lý được hạch tốn vào báo cáo kết quả kinh doanh trong năm tài chính
~ Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tinh phù hợp với hướng dẫn tại (hơng tư số 203/2009/TT - BTC ngày 20 tháng 10 năm 2009 của bộ tài
chính về ban hành chế độ quản lý, sử dụng vả trích khấu hao tài sản cố định - Số năm khấu hao của các loại tài sản cơ định hữu hình như sau :
i si gian khẩu hao (năm ) "Nhà cửa, vật kiến trúc 5-25 : Máy mĩc thiết bị 3-10 Phương tiện vận tải truyền dẫn 6-10 'Thiết bị ,đụng cụ quân lý 3-08 10 “Tài sản cỗ định khác
4 Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu bao bắt động sẵn đầu tư ~ Nguyên tắc ghi nhận bất động sàn dẫu tư
~ Phương pháp khẩu hao bắt động sản đầu tư 5 Nguyên tác ghi nhận các khoản đầu tư tài chính
- Các khôn đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kết, vốn gĩp vào cơ sở kinh doanh đồng kiểm: sốt được hạch tốn kế tốn theo phương pháp giá gốc
~ Các khoản đầu tư chứng khốn ngắn hạn
~ Các khoản đầu tư ngắn hạn, đài hạn khác
- Phương pháp lập dự phịng giảm giá đầu tư ngẵn hạn, dai han, 6, Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hĩa các khoản chỉ phi đi vay
- Chỉ phí đi vay bao gồm lãi tiền vay và các khoản chỉ phí khác liên quan đến trực tiếp đến các khoản vay của doanh nghiệp
- Chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hoặc sản xuất những tài sản cần
một thời gian tương đối dài dễ hồn thành đưa vào sử đụng theo mục đích định trước, hoặc để bán được
vốn hĩa vào nguyên giá của tài sản đĩ
- Tắt cả các khoản chỉ phí lãi vay được ghỉ nhận vào báo cáo kết quả kinh doanh khi phát sinh trong năm (ngoại trừ các khoản được vốn hĩa theo nội dung trên )
1 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hĩa các khuản chỉ phí khác Chị phí trả trước
- Các chỉ phí đã phát sinh trong năm tài chính nhưng được hạch tốn vào chỉ phí trả trước dài hạn để phân bổ đần vào kết quả hoạt động kinh doanh trong năm phát sinh đoanh thu:
+ Chỉ phí thành lập
+ Chỉ phí chuẩn bị sản xuất
Trang 11+ Cơng cụ dụng cụ xuất dùng cĩ giá trị lớn Chỉ phí khác
Phương pháp phân bỗ chỉ phí trả trước
Chi phi trả trước được phân bổ dần vào chỉ phí sản xuất kinh doanh trong kỳ theo phương pháp đường thẳng
8 Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí phải trả
9, Nguyên tắc và phương pháp ghí nhận các khoản dự phịng phải trả
10, Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu
_ Vốn chủ sở hữu của cơng ty: bao gầm vốn đầu tư của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số thực tế đĩ dầu tư của các các cơ đơng,
- Thặng dư vốn cỗ phần: là số chênh lệch giữa mệnh giá và giá phát hành cổ phiếu, trừ đi chỉ phí
trực tiếp liên quan đến phát hành cỗ ph
mộ
- Cổ phiếu quỹ : là cỗ phiếu đo cơng ty phát hành được cơng ty mua lại (cổ phiếu quỹ) được ghỉ
nhận theo nguyên giá (bao gồm giá mua và các khoản chỉ phí liên quan dến giao địch mua) và trừ vào vốn chủ sở hữu Cơng ty khơng ghỉ nhận lãi (lỗ) khi mua bản hoặc hủy cổ phiếu của minh
~ Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu được trích lập và sử dụng theo diều lệ của cơng ty hoặc theo nghị
quyết của đại hộ
các quy định của pháp luật Việt Nam ơng cổ đơng thơng qua và sau khi trích lập các quỹ dự phững theo điều lệ cơng ty và
- Lợi nhuận thuần sau thuế thu nhập doanh nghiệp cĩ thể được chia cho các nhà dầu tư sau khi dược đại hội đồng cổ dơng thơng qua và sau khi đĩ trích lập các quỹ dự phịng theo điều lệ cơng ty
11, Nguyên tắc ghi nhận doanh thu
~ Doanh thu được ghu nhận khi cơng ty cĩ khả năng nhận đc các khoản lợi ích kinh tế cĩ thể xác dịnh được một cách chắc chắn
~ Doanh thu được xác định theo giá trị hợp lý của các khoản dã thu hoặc sé thu dược sau khi đã trừ
di các khoản chiết khẩu thương mại, giảm giá hàng bán và bảng bán bị trả lại Các điều kiện ghi nhận cụ thé sau dây cũng phải được dáp ứng khi ghi nhận doanh thu:
+ Doanh thu từ bán hàng hố được ghỉ nhận khi phần lớn rủi ro và quyền sở hữu của hàng hố
được chuyển giao cho người mua, thường là trùng với việc chuyển giao hàng hố
+ Khi cung cấp dịch vụ, đoanh thu được ghỉ nhận khi khơng cịn những yêu tố khơng chắc chắn
dáng kể liên quan dén việc thanh tốn tiền hoặc chỉ phí kèm theo trường hợp địch vụ được thực hiện trong nhiều kỳ kế tốn thỉ việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hồn thành địch vụ tại ngày cuối năm
+ Thu nhập từ tiễn cho thuê tài sản theo hợp đồng thuê hoạt động được hạch tốn vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian cho thuê
12 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí tài chính
13 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và thuế thu nhập hỗn lại
14, Các nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đối
WEBB
REGS
Trang 12Y Thong tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bang can đối kế tốn [DI Tiên và tương đương tiên 31/08/2013 01/01/2013 - Tiên mặt 1219477414 1067.637026 - Tiến gũi Ngân hàng SỐ xxx -969.701.139]
- Tiên đang chuyển _— = =I " yt
Cơng 2.314.554.479 2.087.338.186 03 Các khoản đâu tư tài chính ngắn hạn 3103/2013 0012013
(Chứng khoản đâu tư ngắn hạn - [Dấu tư ngân hạn khúc =I ¬
|Dy phơng giên giá đâu trngắn bạn “Go
Cộng - #
0ã Các khoản phải thu ngắn hạn khác 31/09/2013 01/01/2013
Phải thụ của khách hàng 63.850.819.011 37682.500.338 |
- Trả trước cho người bán 1514.697.234 3⁄441.151.342 | - Phải thư nội bộ
|- Phải thu vẻ cổ tứ và lợi nhuân được chỉa 7 |
|- mái tụ ngơi tuo dong — | ~ Phải th khác TL 17.449.388 48116088
~ Ký quỹ ký cược ngắn hạn = ion
65.382.965.583 4I-16567.718 4 Hàng tán kho 31/0/2013 01/01/2013
~ Hàng mua đăng dĩ dường
~ Nguyên liệu, vậ liệu 22.846.061 22.399.900) - Cơng cụ dụng dụ —— 7 14.508.004 — — H3MEIMM|
Chi phi sin xuất, KD đỡ dạng 4.624.293.707] : - Thành phim — == — "
2 Ming tide _ 102.867.097.540] F 89.587.606.289 | Hing gửi đi bấn — — Ae
| - Hang ha kho bio thue on = = "
- Hàng hĩa bất động sin SỐ _— s “Cảng giá hàng tơn kho 17.598.141.314 91.141.783.050 * Chỉ phí sản xuất KD đở đang là cáo khoản chỉ phí đang thực hiện dự ấn nui trồng thủy sản tì CN Quảng Nam
*Giá t gh sổ của hồng tổn kho dùng để thế chấp, cầm cố đấm bo các khoắn nợ phải tr, * Giá tị hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tồn kho trong năm
*Cíc tường hợp hoặc sự kiện dẫn đến phải trích thêm hoặc hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tổn kho
Trang 13
|06 Phải thu đài hạn nơi bộ 31/03/2013 01/01/2013
L Cho vay hạ nội bộ
Phải thụ đi hạn nội bộ khác 7 fe
Cơng :
|07 Phải thu dài hạn khác 31/03/2013 01/01/2013
- Ký quý, ký cược đi hạn
Các khoản tiên nhận ủy thác
L Cho vụ khơng cĩ ence | 7
- Phải thu dài hạn khác 2.539.402.751 821.371.625
‘Cong 2.539.402.751 821.371.625 8, Tăng giảm tài sản cố định hữu hình
twine | Sain | ince [TCI] ME | ki
Neuyén giá TSCĐ hữu hình |- Tai ngày 01/01/2013 4.206.330.771| 3.666.623.336) 904.112.58! 394.328.783| 46.156.904 9.211.552.379 Sing eos KY 509927017 96000UUẢ 378I8IEI HHRIEINH| 1086226350) 631749633 long: — — 4 + Mua sấm 6.000.000) 371HIBA| 198,181.81 332.000 ooo} = Xay dg i cht 5099270171 - 1086226 194 6185406540 |- Số giảm trong kỳ = = aS [Tiong a6: os t i | |+ Thanh lý - _- Ï + Nien bin | [+ Chuyển sang BĐS đâu trr 4 |- Tai ngày 31/03/2013 9.305.600.942| 3,762.623.336| 941930771 592.510601| 1.132.383.259| 15.735.048.909|
: Nha cia vac | Phong tien | pict i, dung| Máy mĩc TSCĐ :
rast aye kiến trúc cụ quản lý thiết bị hữu hình khác khang
Giá trị hao mịn lũy kế
La tgày 01/01/2013 2.145.275.983) 2.177.459.843 85.246.531] 3.273.579 19.941.967|5,081.397.911]
Ta 3061572 7.683.448] 29.145.294) 1749039 326300 - 15819794]
- Số giảm trong kỳ từ ngày
(01/01 đến 31/03/2013 So LÍ
|- Tại ngày 31/03/2013 217589171 2.255.343.291| 264391831 2026A4| 23203043| 5239.595.853
Giá trị cịn lại của TSCĐ hú hình — | - ¬
|- Tại ngày 01/01/2013 2061/054/786| 1483963493| 168866.053| 391.055.204 26214944 4.136.154.46t
|- Tại ngày 31/03/2013 | 7.120.709.228| 1.507.280.045| _177.538.940) 571.746.621] 1.109.178.216 104 53.056]
Trang 14* Thuyết mình số liệu và giải thích khác: Phần ting TSCD hữu hình của quý 1/2013 18 do: Cai tạo năng cấp cơ sở hạ tầng khu trang trại nuơi trổng thuỷ sẵn tại CN Quảng Nam đã h đồng,
Mua sắm máy mĩc thiết bị văn phịng: 332.000.000 đồng, 09 Tang giảm tài sân cố định thuê tài chính thành đưa vào sử dụng trị giá: 6.185.492.530 Phương tiện ân tải truyền dẫn là cửa vật | - Máy mĩc ọ 'TSCĐ hữu TSCĐ kiến trúc thiết bị Khoản mục hình khác vơ hình Tổng cộng INguyên giá TSCĐ thuê tài [chính _ Tại ngày 01/01/2013 |-_ Số tăng rong kỳ In [+ Mua lại Bi sản thuê tài chính đĩ: |+ Tăng khác | Số giăm trong kỳ Tong dé |+ Trả lại TSC thuê tài chính - Tại ngày 31/03/2013 Giá trị hao mịn lũy kế - Tại ngày 01/01/2013 Số tăng trong kỳ mn trong kỳ - Tại ngày 31/03/2013 Giá trị cịn lại của TSCĐ hue tai chính |- Tai ngày 01/01/2013 - Tại ngày 31/03/2013 10 Tang giảm tài sản cổ định vơ hình
Quyên sử dụng | Quyền phát | Bảngquyển | TSCĐvưhình
Khoải iain đất hành |bàngsángehế| ; khác “Tổng cộng | Nguyên giá TSCĐ vơ hình 401,047.61 401.047.619| - Tai ngày 01/01/2013 |- Mua trong kỳ
- Tạo ra ti nội bộ doanh nghiệp
Trang 15| Tại ngày 01/01/2013 364.284.174] 364.284.174 Khẩu hao trong năm [+ Tăng khác |+ Thánh lý nhượng bán |+ Giảm khác L Tại ngày 31/03/2013 3.811.819] 368.095.993 3811819 -| 368.095.993 (3) Giá trị cịn lại của TSCĐ vơ hình - Tại ngày 01/01/2013 36.163.445] 36.163.445 - Tại ngày 31/03/2013 32.951.626] 3 32.981.626 11 Chỉ phí xây đựng cơ bản dở dang 3/03/2013 01/01/2013 + “Tổng chỉ phí XDCB dỡ đang : 54.270.000.000 59.840.367.492 Trong đĩ : CP mua 35,000m2 đất tại xã Hải Tiến, Mĩng Cái, tỉnh [Quang Ninh (16 02) [Trong dé : CP mua 42.500m2 đất tại xã Hải Tiến, Mĩng Cái, tỉnh |Quäng Ninh ( Lĩ 020) Chi phí thẩm định dat mua - tai xã Hải Tiến, Mĩng cái Quảng, INinh [Củ tạo sửa chữa dự án nuơi trồng thủy sản tại Chỉ nhánh Quảng, (Nam 21.000.000.000) 33.15000000 120.000.000 21.000.000.000) 33.150.000.000| 120.000.000} 5.570.367.493 12, Tang, giảm bất doug sản đầu tư Khoin myc đầu nam Số Tang trong năm Giảm Irong, nám cuối năm: Số [Nguyen giá bất động sản đầu tư Quyền sử dụng đất - Nhà L Nhà và quyền sử dụng đất .Cơ sở hạ tẳng, |Giá trị hao mịn lũy kế Quyền sử dụng đất |- nhà - Nhà và quyền sử dụng đất Cơ sở hạ tẳng, |Giá trị cịn lại của bất động sản đầu tư - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sử dụng đất - Cơ sở hạ tổng 13 Các khoản Đầu tư tài chính dai han 31/03/2013 01/01/2013
la Dau tư vào cơng ty con
lb Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết
51.086.451.492 44.886.451.492]
Trang 16
[Dấu tr mua cổ phần của cơng ty Việt Thái Som
LDáu tư mua cổ phần cõa cơng ty khống Sản Miễn Trung
( Đầu tư đài hạn khác
L Mua CP của Tổng cơng ty thép Việt Nam |(mệnh giá 10.0004/CP, giá mua 10.1004/CP)
Mua 200000 CP của cơng ty CP bê tơng Anh Đức (mệnh giá 10.0004/CP, giá mua 10.0004/CP) 21.886.451.492 23.200.000.000) S08.000.000 505.000.000 27.886.451.492 17,000,000,000] 2.505.000.000 505.000.000 2.000.000.000 “Cộng các khoản đầu tư tài chính đài hạn 51.591.451.492 47.391.451.492
14 Chi phi tra true dai han 31/03/2013 01/01/2013
[Pháo bổ vào CP tong kỳ 496.336.518 430028021 L Cong 496.336.518 430.028.021 |I5 Vay và nợ ngắn hạn 31/03/2013 01/01/2013 Vay ngắn hạn NHCT Lưu Xá 9.879.061.957 5.169.973.450) (Vay cá nhân Bài Mạnh Tin —— 1000000000 Vay cá nhân Nguyên Thành Cơng 2.000.000.000,
WVay cá nhan Nguyễn Thị Thụ Hương _ 1:00/000/000J
Vay cá nhân Nguyễn Thị Hồi Giang " 2.500.000.000 = |
Vay e4 nhan Nguyén Văn Thanh _ ——— 3800000004)
[Vay cá nhân Dương Thị Hà 1.900.000.000 3.400.000.000
Cơng 17279.061.957 13.769.972.450
1ĩ Thuế và các khoản phải nộp cho Nhà nước: 31/03/2013 01/01/2013
L Thuế giá tị gia táng phải nộp Thuế tiêu thu đặc biệt
Thuế xuất, nhập khẩu " 101.390.860 285.492.010
Thuế thụ nhập đoanh nghiệp 7 3.490.587.004 L 6.144.161.968 |
Thuế thu nhập cá nhân : : 34299016 22391.554 | L- 3.636.276.880 1.052.046.432 l7 chip 31/08/2013 01/01/2013 | CP bio a 443502917 486352232 Cơng 443.802.917 486.352.232 18 Các khoản phải trả phải nộp ngần hạn khác 31/08/2013 01/01/2015
Trang 17Ì- Doanh thụ chưa thực hiện L Các khoản phải tr, phải nộp khác 68.689.190 41.885.030 Cong 79.295.260 47.885.030 19, Phải trả đài hạn nội bộ 31/08/2013 01/01/2013 Vay dài hạn nội bộ hạn nội bộ khác [Phải trà Cong, 20 Vay và nợ dài hạn 31/03/2013 1/01/2013 la - Vay đài hạn | Vay đối tượng khác [Trái phiếu phát hành [b- Nợ đài hạn 'Thue tài chính Nov di ham khác Cong e - Các khoản nợ thuê tài chính
‘Nam nay Nam trước
“Thời hạn "Tổng khoản Xi “Tổng khoản
thant ton tiga] TERT | myả gợc - [manh tốntiả|Trätiểnlaithuẻ|— Tràgốc
thuê tài chính ™ thuê tài chính [Từ I năm uở xuống [Trên 1 năm đến 5n [tien 5 năm
21.Tài sẵn thuế thu nhập hỗn lại và thuế thu nhập hồn lại phải trả
a Tai sin thu thu nhập hỗn lại :
Cuối năm Đầu năm
Tại sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản chênh lệch lạm thời được khẩu từ
_ Thi sản thuế thu nhập hỗn lạ liên quan đến khoản lỗ tính thuế
[chưa sử dụng,
- Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản tu đãi tính
thug chu sit dung
| Khoản hồn nhập tài sản thuế thu nhập hỗn lại đã được ghỉ |nhận từ các nấm trước [Tài sản thuế thụ nhập hon lại : b Thuế thu nhập hồn lại phải trả Cuối năm Đầu năm
Thuế thụ nhập hỗn lại phải rả phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế
Khoản hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả đã được ghỉ (nhận từ các năm trước
- Thuế thụ nhập hỗn lại phải trả
Trang 19b.Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu tại ngày 31/03/2013
'Tên cổ dong i oor Sốcổphẩn — | Tỷlẹ%
[Dương Hữu Hiếu 20000000000 2000000 | — 125 |Các cổ dơng khác - 120,000,000.000 14,000.00] 875 Cơng 160.000.000.000 16.000.000| 1000 Các giao địch về vốn các chủ sử hitu va phan phi cd tte chin loi nhuan: 31/0/2013 01/01/2013 Von đâu tư của chủ sở hữu 160.000.000.000 160.000.000.000 ` Vốn gĩp tại ngày 01/01/2013 160.000.000.000 168000000009 _ Vớn gáp tăng trong kỹ es ¬ " Vốn gĩp giảm trong kỹ All ¬ _ 'Vốn gĩp tạ ngày 31/03/2013 1 _ 160.000,000.000 160.000.000.000 | Cĩ tức lại nhuận được chúa 7 | 4 C6 phiến 31/04/2013 01/01/2013
Số lượng cĩ phiếu dang ký phát hành 16.000.000 16.000.000 |Số lượng cổ phiếu đã hán ra cơng chúng 16000000 16000000
- Cổ phiếu phổ thơng _ | 16000800 16.000.000
ÍSø lượng cổ phiếu đang lưu hành " —— 16090000 16.000.000
- Cổ phiếu phổ thơng = 16.000.000 16000000
Mệnh giá cổ phiến đã lưu hành ( VNĐ) 10.000 10.000 e Các quỹ của cơng ty
31/03/2013 01/01/2013
Qug die phong i chin 4.694.387.124 4.694.387.128 Quỹ đâu tư phát triển 41723966| 12954819593 |- Quỹ khen thường, phúc lợi = 4.146.585.315 4.893.314.628 - Quỹ khác thuộc vốn chủ sỡ hữu 938.877.426 938.877.426 vốn kinh doanh ( Nợ TK 414; Cĩ TK 411)
Trang 20
(2) Tổng số tiên thuê tối thiểu trong tương lai của hợp
ldồng thuê hoạt động tài sân khơng huỷ ngang theo các thời hạn - Từ 1 năm trở xuống 'Từ 1 năm đến 5 nam Trên 5 năm
Vie Thong in bổ sung cho các khoăn mực trình bày trong bảo cáo kết quả hoạt động kinh đoanh
25 Tổng đoanh Ihu ban hàng và eung cp dich vu tin ;
eee Quý 1/2013 Năm trước
- Doanh tu bán hàng 700.190.918.598
ẤTrong đĩ: Doanh thu bán hàng 100.190.918.593)
TDoanh thủ cong cấp địch vụ
26, Các khoản giảm trừ doanh thu ( Mã số 02) Quý 2013 Nam trước
Trong đĩ: Chiết Khấu thương mại Giảm giá hàng bán
Hàng bán bị trã lại R 7.057.741
Z7-Duanh thủ thuận về bần hàng và cung cấp địch vụ ee Quy 1/2013, 5 Nam trước Ụ
rong a6
[Doanh thụ thuần trao đổi sản phẩm, hồng hố 100.183.860.852
"Doanh thủ thuần trao đổi dịch vụ
8 Giá vớn hàng bắn ( Ma số 11) Quý L2013 Năm trước
vốn của hàng đã bán 94215.715.404
9 Doanh thu hoạt động tài chính ( Mã số 21) ‘Quy 12013, Nam trước
> Doan thu hoa! dong ti chin 5293.539)
lreng 46:
+ Latin git 5.520.955
+ Lãi chênh từ chuyển nhượng cổ phần 34353281
+ Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 13.11930)3)
30 Chỉ Phí tài chính ( MA số 22) Quý 1/2013 Năm trước
CP Lãi đên vay 169.374.428
Lỗ chẽnh lệch tỷ giá đã thực hiện 49049011
1 CP thné TNDN hiện hành ( Mã số Š1) Quý 12013 Năm trước
Chí phí thuế TNDN tính trên thú nhập chịu thuế hiện —_—
hành
- Điều chỉnh CP thuế TNDN của các năm trước vào chỉ phí
Trang 21|32 CP thuế TNDN hỗn lại ( Mã số 52) Quý U2013 Năm trước 33 Chỉ phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Quy 12013 Năm trước - Chỉ phí nguyên vật liệu 3.308.981.830] | Chi phi nan cơng, 41,400.00] - Chỉ phí khấu bao TSCĐ, 38.444.196) - Chỉ phí địch vụ mua ngồi - Chỉ phí khác Cơng 3.408.826.026] VI Thơng 1 Mỗi quan hé Hội đồng quản tị, Ban kiểm sốt, Ban giám đốc và Kế Tốn trường ‘Thin viên quản lý chủ chốt
“Thành viên gia đình của Hội đồng quản tị, Han kiểm sốt, Tan giảm đốc và Kế Toín trưởng ‘Thanh viên gia đình của thành viên quản lý chủ chốt
Các giao dich Irụng yếu giữa Cơng ty với các bên liên quan trong quý Ï năm 2012
yuan! 31/03/2013 91/01/2013
Ơng Dương Hữu Hiếu (thành viên HDỢT)
Bảo lãnh vay vốn tại Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chỉ Nhánh Lưu 9.870.061.957 5.169.973.450 Xá
hi chú: Do ngày 10/02/2012 Cơng ty chuyển dổi từ Cơng ty TNHH sang cơng ty Cổ phần nên báo cáo khơng trình bày số liệu so sánh giữa quý Ï năm 2013 với quý Ï năm 2012