BCTC cong ty me ban nien 2017.compressed compressed 2 1 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập...
Trang 2(CONG TY CO PHAN DAU TU VÀ XÂY DỰNG THẲNH NAM "Địa chí Lơ CCSA BẠn đào Lnh Đân, Hồng ki, Hà Nội
MỤC LỤC NỘI DŨNG
BAO CAO CUA BAN TONG GAM DOC
"BẢO CÁO SỐT XET THONG TIN TAI CHINH GIỮA NIÊN ĐỘ, "BẮNG CẦN ĐƠI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ
BẢO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANII GIỮA NIÊN ĐỘ BẢO CÁO LƯU CHUYÊN TIEN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ
BẢN THUYẾT MINH BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
Trang 3
“CƠNG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY ĐỰNG THÀNH NAM Dia chi: L8 CCSA Bn dio Link Dm, Hềng kh, Hà Nội BẢO CÁO CỦA BẠN TƠNG GIÁM ĐỘC Cảnh kèm Bảo củotàichnh giữa miện độ ho hoạ động h ngũ 0140/2017 đẫn ngấy 106201 BẢO CÁO CỦA BẠN TƠNG GIÁM ĐĨC
“Chúng tơi, các thành viên Dan Tổng giảm đốc Cơng ty CẢ phần Đẫu tr và Xây dụng Thành Nam (gọi tất là “Cơng ty”) tỉnh bày Báo cáo này cùng với Báo cáo ti shính giữa niên độ của Cơng ty đã được sốt xét ho kỳ “hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 30/06/2017
Hội đẳng quản trị và Ban Tổng giám đốc
Các thảnh viên Hội đồng quản ị và Ban Tổng giám đốc điều hành Cơng ty cho kỷ hoại động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 1006/2017 và đến ngày lập Báo cáo này, gồm:
“Hội đồng quản tị
‘Ong Bio Nape Thanh Chủ tịnh ‘Ong Nguyễn Đỗ Lãng Đà Đào Thu Thủy hả Chủ tịh "hơ Chủ th
LƠng Hán Cơng Khanh Ơng Đồn Văn Trần “Thành viên “Thành viên Ban Ting gitm de
Ơng Đồn Văn Trấn "Bà Đáo Thụ Thủy -Tủng Giám đắc Phĩ Tơng iám đốc Ơng Lại Hồng Thanh Ơng Nguyễn Văn Dũng Thỏ Tổng gián dắc Phố Tơng giảm đắc Ơng Nguyễn Đức Minh Phĩ Tơng giảm đức
Ơng Nguyễn Thái Bình "hd Tổng giám đốc (Miễn nhiệm ngày 2605/2017) BBA Dinh Thi Minh Hing "Bà Nguyễn Thị Ngọc Diệp "hơ Tơng giảm độc Phĩ Tổn giám đắc kinh tễ Giám đốc ti chính
Bà Nguyễn Thị Thụ Hương "hỏ Tổng giầm đốc phụ rách nhẫn sự “Trách nhiệm cđa Ban Tổng giám đốc
Bạn Tổng giản đốc Cơng ty cĩ trách hiệm lập Bo cáo ti chính giữa niền độ phân nh một cách rung thực và hợp lý tình ình ải chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tỉnh hình lưu chuyỄn tiễn tệ của Cơng ty tong kỹ, phủ hợp với chuẩn mực kế tốn, chế độ kể tốn doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý cổ Liên quan én việ lập và tỉnh bây Báo cáo ải chnh iữa in độ Trong việc lập các Báo cáo tải chính giữa iên độ này, Bạn Tổng giảm đốc được yêu cầu phải:
=_ Lựa chọn ắc chính sh kế ốn thích hợp và ấp dụng cá chính sãch đổ một cách nhất quần; ~_ Đưa các phân đốn và rộ tính một cách hợp hà thận trọng:
~_ Nêu sắc nguyên tắc kể toấn tích bợp cỡ được tuân thủ hay khơng, cĩ những áp đụng si lệch trọng yến cắn được sơng bồ và gi thích trong Báo cáo tài chính giữa niên độ ay khơng; + Lip Béo cdot chính giữa iên độ trên cơ sở hoạt động lin te trờ trường hợp khơng thể cho ắng Cơng ty sẽ tp ục hoi động kinh doanh, và ~_ Thi kế và thự hiện hệ thống kiễm sốt nội bộ một cách hữu hiệu cho mục đíb lập vả tỉnh by Báo củo ti chính giữa niên độhợp lý nhằm hạn ch rồi ro và gia lần
Trang 4
“CƠNG TY CƠ PHAN DAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THẲNH NAM Dia chi: Ld COSA Bn dio Linh Dim, Hoang Mai, HA NG "BẢO CÁO CỦA BAN TONG GIAM OC nh êm Bảo cứoồi cn 0a ni đã co ỹ hoạ độn n ngày 0I/0/2017 đến ngày 3062017 BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (dp theo)
‘Ban Tổng giảm đốc Cơng ty chịu trích nhiệm dim bio ring ổ kế ốn được gh chếp một cách phù hợp để phân nh một cch hợp lý tỉnh hình tài chính cđe Cơng ty bắt kỷ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo ti chính iữa niên độ tuân thủ chuẩn mực kế ton, chế độ kể ốn doanh nghiệp Việt Nam xà các quy định php lý c liên ‘quan da vige lip và tình bảy Đáo cáo ài chính giữa niên độ Ban Tổng giảm đốc cũng chịu rách nhiệm đảm áo an tồn cho tải săn của Cơng ty v thực hiện các iện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện ác hành vỉ sian lận và si phạm khác,
‘Ban Tong gidm đốc xác nhận rằng Cơng ty đã trần thủ các yêu cầu nu trên rong việc lập Báo cáo H chính giữa niên độ
Thay một và đại điện cho Ban Tổng giảm đc,
SURI RHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THẲNH NAM
Định Thị Minh Hằng
Trang 5
was CƠNGTYTNHHKIỂMTỐNVÀĐỈNHGIÁVIỆYNAM
We THANH VIEN HANG KIEM TOAN BER INTERNATIONAL
“Chuyên ngành Kiểm toén, Dinh gi, Tu ven fai chin, ké toGn, thus
8.619 -17/BC-TCM-VAE "Hồ Nội, nghụoJÏ tháng Ï năm 2017 A
BẢO CÁO SỐT XÉT
'THƠNG TTN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
Quy Cổ đồng
.IỘ đồng quản tà Ban Tổng gần dc
“Cơng ty CƠ phần Đầu tr và Xây dựng Thành Nam
“Chúng ơi đã sốt xét báo co tải chính giữa siên độ kèm theo của Cơng ty Cổ phản Đầu tư và Xây dựng, tà “Cơng ty”), được lớp ngày 21 tháng 0Š năm 201, từ trong 035 đến trang 43, bao gêm Bảng cân đối kế toấn giữa niên độ ại ngày 30/6/2017, Bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa hiên độ, Bảo cáo lưu chuyên tiền lệ giữa niên độ cho kỳ kế tốn 0ĩ thẳng kết thúc cùng ngày và Bản thuyết nành bảo ảo ải chính giữa niên độ
“Trách nhiệm của Ban Tổng giám đốc
"Bán Tổng giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lp vA tinh bay trung thực siến độ heo chuẩn mực kế tốn, chê độ kề tốn đoanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý cĩ iên và hợp ý Báo cáo ải chính giữa “quan đến việc lập và trình bảy Báo cáo ti chỉnh giữa niên độ và chịu trích nhiệm về kiêm sốt nội bộ mà Ban Tổng giâm độc xác định à sản thiết để đăm bảo việc kip và tình bảy Báo áo ti chính giữa niên độ
Khơng cĩ sa sốt trọng yên đo gian lận hoặc nhằm lẫn “Trách nhiệm cũa kim tốn viên
“rách niệm của chúng tốilà đưa a kết luận vẻ Bảo áo tài chính giữa niên độ dựa trên kế quả sốt xt cửa chống tơi Chúng ơi đã thực hiện cơng việc sot ét theo Chuẩn mục Việt Nam về hợp đồng địch vụ Tất xt số 3410 Sốt xé thơng tín ài chính giữa niên độ do kiện fn viên độc lập của đơn vị hực hiệu
‘cng vige sốt xét thơng ti ải chính giữa nign độ bao gồm việ thực hiện các cuộc phơng vấn, chủ yêu làphong vẫn những người chịu trách nhiệm về các vẫ để ti chính kế ốn, vàthực hiện thủ tụ phân ích vice ti tụ sốt xế khá, Một cuộc sấtxết vẻ cơ bản cỏ phạm vĩ hẹp hơn một cuộc kiểm toần được thực hiện (heo Chuẩn mực kiễn tốn Việt Nam và do ậy khơng cho phếp chủng ơi đạt được sự đảm bảo
tng ching 16 ẽ nhận bit được tít cả các vấn đề trọng yêu cổ thể đượa phá hiện trong một cuộc ki tốn Theo đơ, chúng tơi khơng đưa ra ÿ kiến kiễm toền
'KẾt luận cđa Kiểm tốn viên
(Cin ei rên kết quả sốt xé của chúng tối, ch tơi khơng ty cĩ vẫn để gì khiển chứng tơi chong Bộ oi hin ss in nh ên ơng giản nh tung Đực và hợp lý ấn ác Ma ch ng i em ca Cơn sỉ gà 3006201 và gu ng Kn oh chon tần tệcho kỳ kế tốn 0ố táng kậ Đúc cũng ngà, hồ hợp với chuẳn mục kế to, chế độ kệ ton doanh it Nầ các quy dịnh ph lý cĩ liên quan đến việc ập và ình bùy báo áo ti chính giữx ey ‘Trin Quée Tui “Tổng giảm độc
.Số Giấy CN ĐKHN Kiểm tốn: 0148-2013-034-1
\G TY TNHH KIỀM TỐN VÀ ĐỊNH GIÁ VIỆT NAM
Trang 6“CƠNG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÀNH NAM "ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ "Địa: L8 CCSA Bản đào Lính Đảm, Hầng Mai, Hà Nội Cho bi hog độn từ ng 0/01/2017 “đấu ngày 10062017
BẰNG CÂN ĐƠI KÈ TỐN GIỮA NIÊT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2017 eae Miu s6 B 01a -DN, Bon vi tah: VND
Tarsay MB THUẾ sagan avai?
A TALSAN NGAN HAN 100 253.916.169.671, (294.141.799.545,
1 Tiên và các khoăn tương đương tiền 110 7.947.917.4586 46.474.924.462
1 Tt VÀ TAƠNEME - 467492046
" 1 Chg tote rh dk ia Hà Và oan 14200 ‘6200 ware
2 Dephing alm gschingtola ih doh 122 (433 ats)
IM Cie nd hl thu wh in tao —ẻẽẻ
1 _ Phải thu ngắn hạn của khách hằng 31 vã, 131.467.700.748 187.4¢ 12.376 2 Tra tnnée cho ngudi bin ngin han 132 VÁ 30.072.510.196 6.841.902.018
3 Bài agin nie HE Võ D4U30188 — SID2G0H8
4 phn pha au gl hạn 8 i (assnees) 3802669)
IV Hing thn kho 1 Hing ao Mo va ia 69.336.756.366 69386746366 — seaehranos 44,398.728.943
'V_ Tài sản ngắn hạn khác 150 1.613.186.785 180.000.000
1 Chi phi trả trước ngắn hạn ist VAL $19,899,822 180.000.000
2 Thuế GTGT được khẩu trừ 152 890,849,290 * 2 ThvàgelHodnl3áepAlibisMamde THƠ VI 22783 : B TAISAN DAIHAN 200 118.504.212.845 94.001,576.520 1 Che Kony eh là hạn mì 1290090400 — Li8eMoDE 1 Paitin ie Ne vs — 13M899008 — LHCĐ008 rs sản cố định 220 36.971.313.930 38.255.364.196 1 Tài sản cỗ định hữu hình 221 VB 33.817,813.931 35.101.864.197
` Air ma Ssuasreaa sso 771482
«Gi ho man kd 2 (aL830039)—_ (2841038)
2 TRidnci sinh tar VI C49988 319499889
bi mm 1301248889 1201200888
~_ Giá trị hao màn tug kế 29 (87.743.990) (57.743.990)
IV Tiled 1 Chip at ng obo dang it bya dang P1 "mẽ ẽ~ wẺ ˆ¬
bv wai dịnh dt hạn to V2 coamanuial 387063
1 Dau tư vào cổng ty con 251 37.559.014.152 12.159.014.152
2 Bau tu vào cơng ty liên doanh, liền kết 22 13.163.778.500 13.163.778.500 3 Đẫu tư gĩp vốn vào đơn vị khác 253 13.928.105.501 13.428.105.501
4 by hing dl tl ei i on 34 (0248780) 09274498)
Yi Tate di pn tne 1 Chih te i an 3â der Vil, 28060026 2981078 2ME9DĐME — 2302879
Trang 7CONG TY CO PHAN DAU TU'VA XÂY DỰNG THANH NAM "BẢO CÁO TAI CHINH GIỮA NIÊN ĐỘ Disc: LA CCSA Bin ho Lin in, Hon M1 NL Cho hot ding ay 01012017 en ay 30082017 Miu sé Bo18-DN
BANG CAN DOT Tel may’ 30 thing 06 nm 2017 KE TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ
điệp he) Dom via: VND
NGUỊN VỐN, kiên 30062017 0012017
© NOPHALTRA 1 Nagin han 300 310 360217640047 2647915489 190289730405 200678501138
1 Phổ tr ngời án ngắn hạn 3H VAM 37911735230 7310449089
3 Nguơi mua nà tên tước ngẫn hạn 32 Vi 40411266831 30260372006
3 Thu vàcákhộn phải sộp Nhà nước 3A Vis 311531985 291861418
4 Phú ràngười lo động 3á 6795107919 994108906
Chip phi rnin HE VAs 366800908 87606268
6 Doan thy cha the in ngắn hạn 7 Bi rà nginhgn khác 38 VIR AI VIT — 68561214341 318440482 49164439175 ,
8 Vy và nợ thui chính ngẫn hạn m0 VI — 3ILUTABE 135550351
8 Quy ken thing, phic lei + 281544017 2438946158
H Nghi hạn 1 Donh tụ chưa thực hiện dài bạn x0 33s Vlg, — 24026303498 689827900143 641120134691 24763347970
2 Phil di ban ke 37 VI — MAHSMHĐD —- 15506083247
3 Vy Vàng thuế chính di bọn 3B VI — 3UNSEHRớM 2181669147
Ð VỐN CHỦ SỞ HỮU 1 Vốn hủ sở hãn 400 410 1IB202//0.469.— 1741851386 1I2202/61469 - 123351851336
1 Vốn gốpcủa chủ sở hữu Vy mm” 7v #1 Val, 100.000.000.000 100400000000 190.000.000.000 - 100400000000
2 Thing dư vẫn cổ phẫn 4z 651034891 651.034891
3 Quỹ đẫn thí tiễn ais 2786711665 119612266
4ˆ LoÌnhuận mm thế chưa ph pi - AT ưa phân phối ly kế đến rỗi kỳ rước 210 ti 837003301 4764894933 21281204000 7610310187
< LRST cha phn pik nor ab 27900433 134709889
TONGCONGNGUON VON GUSTO) 440 EDXTETETRNNE TT.ET~-|
"ơ"- ô
CNG TY C PHN U T V XÂY-DỰNG THẰNH NAM
"Người lập biểu “KẾ tốn trưởng Ếhĩ YƯst'tồ
4 (VD
Nguyễn Thị Oanh “Trần Trọng Đại
Trang 8(CONG TY CƠ PHAN BAU TU'VA XÂY DỰNG THÀNH NAM ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa ch: Lộ CCSA Bán dào Lá: Đăn, Hồng Mai, Hà Nột (Cho ky hoot dng re ngiy 01/01/2017 ổn ngiy 3006/2017
Miu sb Bo2a- DN BAO CAO KET QUÁ HOẠT ĐỌNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ
"Co kỳ hoạt động từ ngày 014012017 đốn ngủy 30/06/2017 ‘Dom vj tinh: VND
ae Mã Thuyết - TEOUOL2U7 - TEOUOL2016 số _ mink đến 30/06/2017 _— đến 30/06/2016
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ or VLA 63,303,996.887 45.795.196.778
2 Ce Khon gmt dan tha a Ề :
4ˆ Doanh thụ thuần bán hàng và cung cấp địch vụ —— 10 (6303996887 —- 46795196778
40-01-02)
4 Gia von hang bin 11 VI2 38261641015 40297.756.507
.% Lợi nhuận gộp về bản hàng và cung cấp dịch vụ — 20 086.349.872 5.497.440.271 (0010-11)
6 Dona th hot dng chsh 21 Via, 352883280 2086260.622
7 Chi pit đính R VIA 197029855 20189DA6
Chip lisey 2 187291758 2378072
8 Chính bán bàng 28
9 Chi phi quần ý danh nghiệp 26 © Vi7 «6 187.608660 4370014880
10 Loi nhuan thuan từ hoạt động kinh doanh 30 231.168.037 1.144.712.490 {30-201(21-2}25126} 1 Thu Ke a Ms = ma637 12 Chi phi ke 2 v6 1140/68 2946999 13 Lại nhuận khác 40-31-32) 0 (1194026) 21.166.638 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế sử 219.224.269 1.165.879.128 (603040) a 15 Chí phí thu TNDN hiện hành 3L VL9, 1233.647 =
16 Chỉphí thuế TNDN hỗn lại 2 <f
17 Loi nhugn sau thué tha nhjp doank nghigp 60 7.990.622 116%879/128 +
(60-s0-s1-52) Ha No, gy 21 tng 08 nam 2017
CONG TY CO PHAN DAU TU VA XAY DUNG THANH NAM —
got tip bibs Kế to trường i
| 1 he? (3) ine —
"Nguyễn Thị Oanh “Trần Trọng Đại
Trang 9
'CƠNG TY CƠ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÀNH NAM AO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa chỉ:L8 CCSA Bán đáp Lính Đàm, Hồng Mai, Hà Nội (Cho boợiđộng dit ngộ 301082017 từ nghy 01012017 Mẫu số B 03a DN BẢO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ (Pho phases php sin tấp)
CCđo kỳ hoạt động từngồy 00/2017 đẩn ngây 30/06/2017 on yt: VND Ma Thwyde— TeOWOWaNT — TEOLUI2DME teal sẽ: in bn 30/06/2017 dén 30/06/2016 T-ImayintirinrTpninidmnk 1 Lạinhiận ước thế 0 ` 3 Đu dinh do cáekhoin ~ Khẩu hao TSCP và Bắt động sản đầu tư „ 1.320.150.266 1.487.275.330 “Các thon dự gừng a 373033 (47m6)
~ Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối do đánh giá lại các (165.250) -
"khoản mục tiền tệ cĩ gốc ngoại tệ 0
~ Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (3.352.688.030) (3.080.374.259)
“chip ey 06 vsnoi7sa3 218850724
3 Lạinhuận từ loại động Linh doanh trước thay Bt 08 vân len động 186940710 26017976
“Tang im ác oka pl hề ” 26914981786 ——- 2143378.158
“Tang gn hùng ko 0 (04838021489) — (15068055915)
“Tn gần các Wola hả ot (hing Md vay 11 assez) — 229510792)
pad a a hp ean ip pl np) — ine, lin ch pi a ae 2 `
~ Tiên lãi vay đã trẻ “Th th ak oan ei is 14 (1272.956.483) G156608318) — 450220098) (1.020.586.259)
“Td ch ke iho! hg inh dont ” (892605400 GPglt00D)
Lưu chuyẳn tiền thuẩn từ hoạt động Kinh doanh: 20 132.344.006.689) 1249.317.082
11 Law cud ia te hat dg be
1 Tiên chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tải sản 21 ita ae (6.100.000) (120.250.002)
4 Tân bu BÀ do vợ, bán he cơg cự ngchhêm — 24 wie 5
$ Tiên chỉ đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác 2 (95.300.009.000)
“Tiền thu hồi đầu tư gĩp vốn vào các đơn vị khác 26 °% “Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 2T 3.352.688.030 Lucu chuyễn tiền thuẫn từ hoạt động đầu 0` 30 (31.983.411.970) TH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
3 Tiễnthutrđi vay 3 42.111.177332
c4 Tiền trả nợ gốc vay 3 (16.540.181.529) (28.215.160.004)
lá, Cư linhoệnẤH gà họ chổ ha » (50074940) (6986566239
Lun chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính oO 16,000.246.403 (23.342.922.641) 'Lưu chuyển tiễn thun trong kỳ (S0=20+30+40) sử (38527.172256) — (16.49.052.939)
“Tiên và tương đương tiền đầu kỹ 60 46474934463 27852512241
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đối quy đổi ngoại tệ 61 165.250 “ “Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) TƠ VA 7.941.911.456 11.083.459.302
CONG TY CO PHAN DAU TU VJ
Trang 10‘CONG TY CĨ PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM ‘Bj di Lã CCSA Bán dào Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN BO Củ? ÿ hoi đng lờ ngửy 0101/2017 Hiến ngày 3005017
Mild 8 09=-DN BAN THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
(Cah ninh sử là mộ lộ phân thik củ được dọc đới si ảo cà ch gia in 4ÿ kân the) 1 Đặc điểm hoạt động của donnh nghiệp
1 inh ee sé hu vou
“Cơng ty Cổ phần Đu tự và Xây đựng Thành Nam (gg tắt ã "Cơng ty) td thân là Cơng ty TNHH Xây đựng “Thành Nam được tình lập ngày 0/06/1993 heo Quyết định số 2162/QD-UB eda Chi ich UBND thành phố i, sau đĩ được chuyển đối thành Cơng Cổ Phẫn Đầu tư và Xây dựng Thành Nam và hoạt động theo “Giấy chứng nhận đăng Sở KẾ hoạch và Đẫu t Thành phố Hề Nội cp Cơng ty cĩ IŠ Hin thay đổi Giấy đăng ký kinh doanh, ý kinh doanh Cơng ty Cơ phần số 003003631 ngày 0/02/2004 (đảng kỷ lẫn dẫu) do “Theo GIẤy chứng nhận đăng ký kinh donh th đổ in thử 15 ngày 2407201 thì Vốn đi ệ của Cơng ty là 100090 000.000 đồng (Mới ram tỷ đồng, ‘CB phi eda Cơng y hiện đang im ít ti Sở giao địch chứng khoản Hà Nội (HNX) với mã chứng khốn là ese
2 Lĩnh vực kinh doanh
Cơng ty hot động trong lĩnh vực xây lấp 3, _ Ngành nghề kính doanh
= _ Hồn tiện cơng trình xây đơng Cho thuê xecở động cơ; Kho bãi và lưu giữ hàng bo; Phá đỡ và chuẩn bị mật bằng: ~_ Hoạt động hỗ tr địch vụ tải cính: Từ xắn đầu tr &hơng bao gồm tư vẫn pháp luật tự vẫn ải chính, kế tim, kiểm ton, thể, chứng khoản Cuns ấp địch vụ in tổng the hợp đồng; = Nhà hằng và ác địch vụ ăn uống phục vụ lưu động; Cơ ở lưu trú ngắn ngày:
= Vin ti hing hod bing dong bg; Vin chuyển hành khách bằng ơtơ theo hợp đồng và uyền cổ địh; ~ _ Bắn buơn kài đốt vàcle sn pm fin quan; Bin buơn mấy mĩc thế bị xà phụ tìng máy khắc; ~_ Lắp đ§mnáy mĩ và tiết bị cơng nghiệp; Sản xuất mây khi thie mỏ và xây dựng;
~_ Sản uất các hết bị nâng, hạ và bốc xếp; Sản xuất sản phẩm khắc bằng kim loại các địch vụ xử lý, ia ‘ng, kim lop; Sin xuắt các ấu kiện kim lo, thủng, bê chứa và nỗi hơ: Sản xuất vật liệu xây dụng từ rset,
= Sin xuitxi mang vO và thạch cao: Sin xu hy ảnh và sản phẫm tah tins
= Sin xt hn chit (rh et Nh nud ein: Katte et, sbi, dt ss Thai tắc gỗ và lâm sản (rừ các loại Nhà nước cắm); Hoạt động của các đại lý da lịch, ính doanh ta dư lịch
Xinh doanh địch vụ bt động sản: Dịch vụ tư vẫn bắt động sản; Dịch vụ quảng cáo bắt động sẵn; Dịch vụ quân ý bắt động sả; Dịch vụ mơi giới bắt động sản; Dịch vụ dẫu giá bắt động sản; Dịch vụ inh giá bắt động sản, Dịch vụ sẵn giao địch bất động sản Cho thuế máy mĩc, tiết bị sây dựng;
~_ Đạđlý mua, đạilý bản và ký gửi hng hơa; Kinh doanh bắt động sản;
~ _ Sản xuất à buơn bên vậtliệo xây dựng, mấy mĩc, thốt bị xây dụng, tấn tin, vat iệu chống thầm, đồ ủng gia đụng, hằng trang tội th, bàng tủ cơng mỹ nghệ; ~ Xây lấp wimg day vi tram biển áp đến 39V; Lắp đặ diện nước, iện lạnh, tang tí nội ngoại thất cơng trình; Xuất nhập khẩu các mặt hàng Cơng ty kính doanh;
- _ Xây đựng ác sơng tỉnh đân dạng, cơng nghiệp, gieo thơng thú li, cơng tình kệ thuật cơ sở hạ ng: ~_ Đốt với các nginh nghề kảnh doanh cổ điều kiện, Doanh nghiệp chỉ kỉnh doanh Khi cĩ đủ điều kiện theo
ma
Dia eh: LO CCSA Bản đảo Linh Đàm, Hồng Mai, Hà Nội “Chu kỳ sản xuất kinh doanh thơng thường
Trang 12
CONG TY CO PHAN BAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÀNH NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa ch: Lõ CCSA Bán đo Lnh Đàn, Hồng Mai, Hà Nột Ch ỹ hoại đặn ừ ngày 01/01/2017 đến ngày 301062017
Mẫu số B092-DNỈ BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÂI CHÍNH GIỮA NIÊN DO (dp theo)
[Các thol min ny mặ bộ phận hợp tơn tà củn được đục đồng Hi vớ Bỏ cĩ chin gia itn Km te) Dank sich don vị trực thuộc hạch tốn độc lập
'Chỉ nhánh Cơng y CP Đầu tự và Xây đựng Thành Nam TP Hã Nội Địa chỉ: 99 Vạn Kiểo, phường 3, quận Bình Thạch, TP Hỗ Chí Minh
1, Kỳ kế con, dmv ta số dụng trọng kế ốn 1 Kỹhuán
Kỹ kế toắn năm của Cơng ty theo năm đương lịch, bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 hàng im, Bio áo ải chính gia niên độ này được lập cho kỳ hoi động từ ngày 01/01/2017 đến 30/06/2017
2, Dom tin tệ sử đụng trong kế tốn
Đơn vị ên dng tong on lã đng Việt Nam VND) ch on theo nguyện tắc iágắc ph hợp với Chun mực kẻ ốn, chế độ kế tốn đoanh nghiệp Việt Nam và ác quy đụh phip lý in quan
ML, Chuẩn mực và Chế độ kể tốn ấp dụng 1 CHẾ) kế tốn áp dụng
tong ty áp dụng Chế độ kế tốn doanh nghiệp ban bảnh theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tải chính bưởng dẫn Chễ độ kể tốn Doanh nghiệp và Thơng tư số 53/2016/TT-BTC ngày 21/03/2016, la Bộ Tài chính sửa đơi, bỗ sung một sỗ điề của Thơng tư sổ 200/T T-BTC
3 Tuyên bố Ề việc tuân thơ Chuẩn mực kế tốn và Chế độ kế tốn
Bão cáo dải chính giữa niền độ của Cơng ty được lập và trình bảy ph hợp với các ChuĐn mực lễ tốn Việt "Nam và Chế độ kể tốn doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý cổ iên quan đến việc lập và tình bảy Báo áo ủi chính giữa niên độ
Riêng Chuỗn mực kế tốn Việt Nam số 38~ “Báo cáo bộ phận” chưa được Cơng ty áp đụng trong việc trình "bày Báo cá tài chính giữa niễn độ này
TY Tơm tắt các chính sách kể tốn chỗ yếu 1. Cøsỡlập Báo cáo tài chính
láo áo tồi chính giữa niên độ này của Cơng ty chua bao gằm số liệu của Chỉ nhánh Cơng ty CP Đẫu tư và “Xiy dng Thinb Nam TP Hà Nội
Cong ey ta chính Gi mijn ban dt
Tài sả tài chính: Tại ngày ghỉ nhận ban đầu, ti sin ti chin oe ghỉ nhận theo gid wdc ong ede chi ph aia dịch sĩliế quan rực tgp đến việc mua sắm ti sàn tài chính đĩ Tài sản tà chính của Cơng ty bao gdm tiễn cây khoản phải thu khách hàng, hái thú khác, các khoản ky qu, các khoản đầu tải chính các cơng vt chính phái nh,
“Cổng ng tài chính: Tại ngày gi nhận ban đầu, cơng nợ cính được ghi nhận the id ge ộng các chỉ phí io dich cơ lên quan tre tip đến ậc phát hãnh cơng nợ chính đĩ, Cơng ng tải chíh cđa Cơng bao gốm các khoản hải tã người bã, há trĩ khác, cc khoản chỉ hí phải ả, các khoắn nợ thuê ồ chính, các Khan vay ving ou ti chính phi suh,
Dink gid gi sau tin gh nln ban di
Tiện tại, chưa cĩ quy định về đánh giá lại cơng cụ ti chỉnh sau ghí nhận ban đầu "
Trang 13
‘CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÁNH NAM: Địa chí: Lê CCSA Bán địo Lính Dân, Hồng Mi, Hả Nội "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ “Cho kỹ lo động từnghy 01012017 “đến ngày 30062017 "Mẫu số 8 09a-DN
BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIEN DO (ip theo)
(Ce thglt nh ny 1à phn pt và ch được đục đồng đo với Báo củo là ch gian tiện độ Rêm Đo) 3 Nguyên tắc gỉ nhận các khoản tiềm
Tin là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh tồn bộ số tên hiện cổ cđs doanh nghiệp tại thời diễm báo cáo, gằm tiến mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tên gửi ngân hàng khơng kỳ hạn, và tiền đăng chuyển, được ghỉ nhận và lập bảo cáo theo đồng Việt Nam (VND), phủ hợp với quy định tại Luật kế tốn số $8/201S/QHI3 ngày 20/11/2015 6 hiệu lực tỉ hành kể từ ngày 01/01/2011
4 Nguyên tắc kế toi các khoăn đầu tư tài chính a) Chứng khoản kinh doanh:
Khoản đầu tư được phân loại à chứng khốn kính doanh khi nằm giữ vì mục đieh mua bản để kiếm lời Chồng khốn kính doanh được ghỉ sỗ kế tốn theo giá gc, Giá gốc cũa chứng khoản kính doanh được xác định theo giá trị hợp BY của các khoản thanh tần tại thời điểm giao dịch phát sinh cộng các chỉ phí liền quan đến giao dich mua chứng khoản kinh doanh
Thời điểm ghỉ nhận các khoản chứng khốn kỉnh doanh là thời điểm Cơng ty cĩ quyền sở hữu, cụ thể như sau + _ Đối với shững khốn niêm xếc được ghỉ nhận tạ thời điểm khớp lệnh (+0)
+ _ Đối với chững khốn chưa niêm yết được ghỉ nhận tại đời điểm chính thức cố quyên sử hữu theo quy định của phẩp Mật
“Tiên Mũ, cổ tức và lợi nhuận cđa các kỳ trước khi chứng khốn kinh doanh được mua được hạch tốn giảm, trị của chính chứng khoản kinh doanh đĩ Tê Hi, cổ túe vã lợi nhuận của cốc kỳ sau khi chứng khốn kinh đoanh được mua được ghỉ nhận doanh th
"Dự phơng giảm giá chứng khốn kính doanh được lập cho từng loại chúng khốn được mus bán rên thị trường và cĩ giá thị tường hấp hơn hi sốc
9) Đầu tự vào Cũng ty con; đầu tự vậo Cơng tiên Kẳt du nevdo edng eon
Cơng ty co là các cống ty do Cơng ykiễm sối Việc him sốt đại được khi Cơng ty cĩ khả năng kidm sodt sắc chính sich ti chính và hoại động ca các cơng ty nhận đầu tư nhằm hủ được lợi íeh từ hoạt động của các Cơng này
lite vo cig lên lết
Cơng y liên kết là cơng ty mà Cơng ty cĩ ảnh hướng đáng kể nhưng khơng cả quyên kiểm sối đỗi với các chi ích ải chính và oại động Ảnh buởng đáng kể th hiện ở quyền tham gia vào việc đưa ra các quyết định vẻ chính sách ti chính và hoạt động của doanh nghiệp nhận dẫu ư nhưng khơng kiểm sối các chỉnh sch ni
(Cle Khon đẫu tư vào cơng ty con, cơng t lì giá na hoặc khoản gớp vẫn cộng các chỉ phí
liên quan trực tiếp đn việc đầu tr canh, iên kết được ghỉ nhận ban đầu theo giả ốc, bao gơm "Dự phơng tổn thất cho các khoản đầu tư vâo sơng y ơn, cơng t liên kết được ích lập kh cơng y cơn, ơng ty ên doanh, lên kế bị lỗ với mức trích lập bằng chênh lệch giữa vốn gĩp thực ế ca các bên bỉ cơng ty con cổng liên doanh, liên kế và vẫn chủ sở ữu th cĩ nhân với ý lệ úp vốn của Cơng so với ng số ‘én ap te ổ của các bên ti cơng ty con, cơng lên doanh, lên kết Nếu cơng ty con, cg ty lin doa, liêu KẾ là đội tượng lập Báo cáo dài chính hợp nhất tì căn cứ để xác định đự phịng tổn thất là Báo ảo tỉ
Trang 14
CONG TY CĨ PHAN DAU TU VA XÂY DỰNG THÀNH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa chị Lơ CCSA Bán đo Linh: Dâm, Hồng Mai, Hà Nội Cho loại động từ ngày 0/012017 “đến ngày 301062017 Mẫu số B095-DN
"BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (Ap theo)
(ett mi nà mi bệ phận hợp ùn vũ củn được đục đồng tờ với Bảo củ i chin giã len 80m theo)
“Tăng, giảm số dự phịng tơn thất đầu tư vào cơng ty con, cơng y liên doanh, lên kết cần phi trích lập tại ngày kết th kỹ kể tốn được ghỉ nhận vào chỉ phí tả chink s9) Đầu tự nào cơng cụ vẫn cđa đơn sị Mác
Đầu tr vào cơng cụ vẫn của đơn vi khác phân ảnh cặc khoản dầu tự cơng cụ vỗn nhưng Cơng ty khơng cĩ quyền kiểm sốt, đồng kiểm số hoặc số ảnh hưởng đáng kế đối với bên được đầu tr
Các khoản đầu ư vào cơng cụ vốn của đơn vị khác được ghỉ nhận ban đầu theo giá gốc, bao gồm giá mua hoộc khoản gếp vẫn cộng các chỉ phí tr ấp ién quan đến hoạt động dầu tư C tức và ợi nhuận của các kỳ trade kh khộn đầu tr được mua được bạch tốn giảm gi trị của chính khoản đầu tr đĩ, CƠ ức và lợi nhuận cfm cc ky sau khi khoản đẫu tư được mua được ghi nhận doanh thu
Tự phịng tổ thất cho các khoản đầu t vào cơng cụ ồn của đơn ị khác được trích lập như sa
+ - Đổi tới hon đẫu tr vào cỗ phi niêm yết hoặc gã tì hợp ý khoản đẫu tr được xác định tín ậy, việc Tập dự phơng dựa tiên giấ tị tị roờng của ỗ phu + bi với khoản đầu tr khơng ác định được gi tị hợp lý tạ thời điểm báo áo, việc lập đự phịng được thự hiện căn cứ vào khoản ỗ cơa ên được đầu tư với mức tịch lập bằng chênh ch giữ vốn gĩp thực tế la các bên tại đơn vị khác và vốn chủ sở hữu thực cĩ nhân với tỷ lệ gốp vẫn của Cơng ty so với tổng số Ốn gộp thực tế của các bên tại đơn vị khác
“Tăng, giảm số dự phịng tổn thắt đẫu tư vào cơng cụ vốn của đơn vị khác cần phải ích lập tại ngây kế thúc niên độkế ốn được gí nhận vào chỉ phí ải chính
l5, - Nguyễn tắc kế tốn nợ phải thụ
‘opi pha th hich hing vi phi thu Wh No phi thu được win bày theo gi ghi trừ đĩ co Khoản dự phơng là in cổ thể hồi ủa thách hằng hoặc các đối tượng ác Nợ phải u bao gỗ các Khasi hải tha khổ đội Nợ phải thụ khơng ghỉ ao hom gi tr pi thu i
Phải thu khách hàng gồm các khoản phải thụ mang tính chất thương mại, phát sinh từ giao dịch cĩ tình chất mùa - bận
Phái thụ khác gồm các khoản phái thụ khơng cĩ tính chất thương mại, khơng liền quan đến các giao dịch mua - bản Các khoản nợ phải thụ được (heo ỗi chỉ it theo từng đối tượng và kỳ hạn của các khoản phải thụ và các yếu tổ khác theo nhủ cẩu quán lý của doanh nghiệp
TDự phịng phải thụ khĩ đồi được lập ho từng khoản nợ phải thu khơ đổi, căn cử vào tuổi nợ quá hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất c thé xa ra,
Nguyên lắcghỉ nhận hàng tổn kho
"Hàng tổn kho được xá định trên cơ sử giá thấp hơn gia giá sốc và giá tị thuẫn cổ thể thực hiện được, Giá ốc hùng tên kho bao gm chỉ phí nguyên vậtiệu ực tiếp chỉ phí ao động trực tếp và chỉ phí sản xuất chung (su cổ) để cĩ được hàn tồn kho ở địa điểm vàng thái hiện ứ.Giá gốc của àng ơn kho được xác định heo phương pháp bình quân gia quyền, Giả tị thuẫn cĩ th thực hiện dược được xác định bằng giá bán ‘we tinh tr efe chỉ phi ude tinh hod tanh sin phim cùng chỉ ph tiếp tị, bản hàn và phân phối phát sinh,
Phương pháp bạch toản hàng tơn kho; Cơng ty áp dụng phương pháp kế khai thường xuyên Tại ngây 30/06/2017, Cơng ty khơng cĩ hùng tổn kho cần tích lập đự phơng giảm gi
Trang 15(CONG TY CƠ PHÁN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DUNG THANH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ iach: LO CCSA Bén do Li Dam, Hos Mai, Hà Nội “Cho kỹ hoạ độn my 0101/2017 in ni 10062017
Mẫu số 5 098-DN BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ điấp đeo)
(Các tulrinh nà là một bộ phận hp hil cm rg di động Hờivới Búocủo ti cính giữ nền 48 lồn eo]
7 Neuyém ghínhận và các khẩu hao TSCP
31 Agigêw ắcghì nhậu ràphheơng pháp kiẩu ao TSCP hiếu hình
“Tài ân cổ ịnh hữu bình được ghỉ nhận theo nguyên gi, được phần ánh trên Bảng cân đối kế tốn theo các ‘hi tdu nguyên giá bao mỗn luỹ kế và gá trị cơn ịi
Việe ghỉ nhận Tải sản cổ định hữu bình "ao lãi sản cổ định thực hiện theo Chuẫn mực kế tốn Việt [Nam số 03 - Tải sân cổ định hữu hình, Thơng tư số 2002014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tải chỉnh hưởng dẫn chế độ kẾ tốn doanh nghiệp, Thơng tư 45/2013/TT-BTC ngày 25 thắng 04 năm 2013 hướng dẫn “Chế đơ quản ý, sử đụng và trích khẩu hao tài sàn c định, Thơng tư số 147/2016/TT-BTC ngày 13102016 về sửa đổi bổ sung một số điều cũa Thơng tư số 42013/TT-BTC và Thơng tư 28/2017/TT-BTC ngày
12/04/2017 và sữa đả, bồ sung một sổ điều cđa Thơng tư sỗ 45/2013/TT-BTC và Thing tw sb 147/2016/TT- BIC của Bộ Tài chỉnh "Nguyên gi tải sản cổ định hữu ình mua sắm bao gầm giá mua (c các khoản chiết khẩu thương mại hoặc sắc khoản thuế và các chi phi liên quan trực ếp đến việc da ti sin vio tang thi sin sing sit dung
`Nguyên giá tải sin cổ định hữu bình tự xây dựng hoặc ự chế bao sằm giá thành thye tea ai sin eb dink hữu hình tự xây dựng hoặc tự chế và chỉ phí lắp đặt chạy thử (Cae eh phí phất inh sau ghỉ nhận ban đầu TSCĐ hữu hình được ghỉ tăng nguyễn giá cũa ti sẵn khi các phí này chic chin lim ting li ich kinh tế rong tương lai Các chỉ phí phát sinh khơng thoả mãn được diều kiện trên được Cơngty ghỉ nhận vào chỉ phí sản xuất ỉnh doanh trong
“Cơng ty ấp dụng phương pháp khẩu hao đường thẳng đối với i
Mình được phận loi !heo nhĩm ti sả cổ cũng tính cất và mục đích sử dụng ong oại động sản xất kih doanh cân Cơng gằm:
Log ti sin ob định Thời gian Khẩu lao (năm)
= Nha eda vậtkiễn trúc 15-49
= My mse tid Pong it vn i, thie bi muydn din 03-07 6-07
~_ Thểtbị đụng cụ quân lý «3-05
= Taisin eb định Ke 063
72 Neayén tắcghỉ nhận và phương pháp khẩu hao TŠCĐ vơ kink
sản cổ định vơ hình của Cơng ty là phần mễm kế tốn và quy sở đụng đắc khơng thời hạn
Xiệt ghi nhận Tài sản cổ định võ bình và Khẩu hao ải sản cổ định thực ign theo Chuỗn mực kế tốn Việt [Nam số 04 - Tải sin e6 định vơ hình, Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/122014 của BO Tai chính "hướng dẫn chế độ kế tốn doanh nghiệp, Thơng t 49/2013/TT-BTC ngày 2š thắng 04 năm 2013 hướng dẫn “Chế độ quả lý, sử dụng và ích khâu ao ải sản cổ định, Thơng tư số 147/2016/TT-BTC ngày 13/10/2016 về
sửa đi, bổ ung một số điều của Thơng tr số 45/2013/TT-BTC và Thơng tr 2&2017/TT-BTC ngày 12/0401 về sửa đổi, ỗ sung một số iễn của Thơng tư số 49/2013/TT-BTC và Thơng tư số 1472016/TT- 'ĐTC của Bộ Tài chính
Trang 16
CONG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VẢ XÂY DỰNG THANH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Đa ch: Lồ CCSA Bán đo Lĩnh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội "Cho ) loại độn từ ngay 0101/2017 “đến ngày 10062017 “Mẫu số 5 09a-DN BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ /iấp eo)
(Các hot minh này là nội bộ phi hợp tonh tà cất được địc đồng dời Bo eo chin gianni he)
“Cảng y áp đụng phương pháp khẩu bao đường thẳng đối với tải sân cổ định vơ hình TSCĐ vơ hình được phân loại theo nhém ải sàn cĩ cùng tính chất và mục địch sử đụng rong hoạt động sản xuất nh đoanh của “Cảng ly gằm:
Logi ta sin 6 din Thời gian khẩu hao (năm)
~_ Phần mền kế tốn 0
Riêng quyển sử dụng đất khơng xác định thời gian sử dạng khơng được trích khẩu hao theo quy định tại “Thơng ư số 49/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 của Bộ Tải chính
8 Nguyêntắcghinhận
lí xây dựng cơ bản đỡ dang
Chỉ hí xảy dựng cơ bản đỡ dong là chỉ phí xây đụng cơog trình tị cơng ng tam chống nĩng tịa nhà Cotuma rap, ch phí xây đợng nhà ở cơng nhân tại Cụn cơng nghiệp Ngọc Liệp và chỉ phí mua nhà ti khu Viglacer ge gh nhận eo ai gốc Chỉ phi ny ba gb chỉ phí địch vụ vã chỉ phí vay ổ ễn quan phố hợp với chính sách kế toẫn của Cơng ty
9, Nguyên tắc ghỉ nhận và phần bỖ các khoản chỉ phí trả trước dài hạn
Chỉ phí trí rước bao gằm các chỉ phí thự td phit sinh nhưng cĩ lên quan đến kết quả oại động sân xuất kinh đoanh cũa nhiều kỹ kế tốn, Chỉ phí tả trước là các khoản chỉ pí cơng cụ dạng cụ đã xuất đăng chờ phân bỏ Các chỉ ghí này được vẫn bỏa dưới hình thức các khốn rã rước và được phân hỗ vào Báo cáo kết quả hoi động kinh doanh, sĩ dụng phương pháp đường thẳng theo các quý định kế tốn hiện hình
10, Nguyên tắc kế tốn các khoản nợ phải trả
[No phi tr là ắc khoản phải thanh tốn cho nhà cung cắp và các đối tượng khác Nợ phải tả bao gỗm các hồn phải trả người bán và phải trả khá, Nợ phải khơng ghỉ nhận thấp hơn nghĩa vụ phải thánh tốn Phải trả người bán gồm các khoản phải trả mang tính chất thương mại phát inh từ giao địch mua hàng hĩa, ich vụ ải sân vã người én Ti don ị độc ập với người mua, sơm cả các khoản phải tr giữa cơng tý mẹ và sơng ty on, cơng ty liên doanh, liền kết
Phải tả khác gồm các khoản phải trả khơng cĩ tính thương mại, khơng iền quan đến giao dich mua, bin, cung
cấp hàng hĩa địch vụ
Cäc khoản phải trả được theo đơi chí tết eo tùng đối tượng và kỹ hạn phải trả,
11, Nguyễn tắcghỉ nhận vay và nợ phải trả thuê tài chính
Các khoản vay được ghỉ nhận trên sơ sở các phiếu thụ, chứng từ ngân hàng, các Kh ude và ce hap đồng vay 12, Nguyễn tắcghi nhận chỉ phí phải trả
(Chi phí phải trả câa Cơng ty là khoản trích rước chỉ hỉ giá vẫn hàng hỏa, thành phẩm bất ộng sản đã bản tang kỳ, Chỉ phí trích trước vào giá vốn bất động sẵn là các khoản chỉ phí đã cổ trong hợp đồng nhưng chưa cĩ đi h sài liệu đễ nghiệm hủ,
Trang 17CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÁNH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DO Địa chí 1ơ CCSA Bán đn Lnh Đảm, Hồng Nai, Hà Nội Cho kỷ loại động bn ngày 10062017 từ ngày 01/00/2017
Mẫu số B09a-DN "BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIEN BQ (fp theo)
(Các tổ mi ny a phn tơn và cắn được đọc đồng ii vú Bĩ củ ii cnh giàn m4 kên eo)
1ã Nguyên tắc ghỉ nhận vi vn hod ce ko ei phi di vay
“Nguyên tắc gỉ nhận chỉ phí vay
(Chi phi đi ay được ghỉ nhận vào chỉ phí săn xuất, kính doanh trong kỳ khi phát sinh,
14, Nguyễn tắc ghỉ nhận đoanh thu chưa thực hiện
Doanh thụ chưa thực hiện của Cơng ty trong kỳ kể to lã khoản doanh thụ nhận tước tiên của khách hàng đã ng trước cho một hoặc nhiều kỷ kể tốn về cho thuê văn phịng tại tịa nhà Cotana, Lơ CCSA Bán đão Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội
16 Nguyên tắcghỉ nhận vấn chữ sỡ hữm
Vn pp củ chủ sử hữu của Cơng được gỉ nhận hoo vb thực ốp của chủ sở hữu
“Thặng đư vốn cỗ phần được ghỉ nhận theo số chênh lệch lớn hơn giữa giá thực tế phát hành và mệnh giá cỗ phiến kh phát hành cổ phiểu, Lợi nhuận sau thu chưa phân phối là số từ hoạt động của doanh nghiệp sau kh tr chỉ phí thuế TNDN của năm nay và c khoản điễu chỉnh đø dụng hỗitổ thay đổi chính sich kế tốn và điều chỉnh hồi ổ sai sĩt ‘rong yu ta cde nm tube,
'Nguyên ắc phân phối lại nhu, cổ tốc: Cơng ty thự hiện việc phân phổi lại nhuận, chỉa cổ tức theo Nghỉ quyết Đại hội cổ động số 01/2017:NQ/ĐHCD-TN ngày 21/01/2017 16 Nguyên tíc và phương pháp ghi nhận doanh thu, thu nhập khác
Doanh thủ của Cơng ty bao gốm doanh thu xây lắp, đoanh thụ cụng cắp dịch vụ, cho thuế tiết bị, văn phịng Xà Doanh thụ từ tiền Hi ền gửi, thụ cổ tức,
oan th ng cấp di vụ
TDoanh thụ của gia dịch về cung cắp dịch vụ được ghỉ nhận khi kết quả của giao dịch đĩ được xác định một sách đảng tin cậy Trường hợp địch vụ được thực hiện trong nhiều kỷ thì đoanh thu được gỉ nhận trong kỷ được cũn cử vào kết quả phẫn cơng việc đã hồn thành vào ngày kết thúc kỳ kế tốn Két qua eda giao dich cung cắp định vụ được xá định khi thỏa mãn ắt cả điều kiện su,
(A) Doanh thu được xác định tương đối ch chắn Khi hợp đồng qui định người mua được quyển tả lại dich vyp dima theo những điu kiện cụ tổ, doanh thụ chỉ được ghỉ nhận khi những điều kiện cụ thể đĩ khơng, cơn tổn tại và người mua khơng được quyền tr li dịch vụ đã cung Ấp:
(6) Cĩ khả năng thủ được ợi(eh kinh ổ tử giao địch cùng cấp dịch vụ đố;
(€) Xác dịnh được phần cơng việc đã hồn hành ại ngày lập Bảng cân dối k tán, và
(8) Xác định duge chi phi pit sinh cho gio dich vichi phí dé hon thành giao dịch cung cấp dịch vụ đĩ, Doan thu iy dung
~ Khikết quá thục hiệ hợp đồng được ĩc inh mgt ech dng tn ey th
Trang 18(CONG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VA XÂY DỰNG THÀNH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ "Địa i:L8 CCSA Bán đo Linh Dâm, Hồng Mai, Hà Nội Củo1ÿ loại động từ ngày 01/0/2017 cđân ngậy 38062017
Mẫu số B095-DN [BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tip theo) (thay ninh ny là mộ pin ht cg lo đồng Hỏi với Bảo cáo li chữ gia nin 0 Rim th)
+ Đối với các hợp đẳng xây dựng qui định nhà thấu được thanh tốn theo gi trị khối lượng thực hiện, doanh thụ và chí phí liên quan đến hợp đồng được ghỉ nhận tương ứng với phần cơng việo đã hồn thành được khách hàng xác nhận và được phản nh trên hĩa đơn đã lập
~ Các khoản tăng, giảm khối lượng xây lấp, ác khoản thụ bồi thường và các khoản tu khác chỉ được ghi nhận doanh thụ khi đã được thống nhất với khách hàng
~ Khi kết quả thực hiện hợp đồng xây đựng khơng thể ĩc tính được một cách đăng tin cậy, tỉ
+ Doanh thụ chỉ được ghi nhận tương đương với chỉ phí của hợp đồng đã phát sinh mã việc hồn tr là tương, đối cíc chân
Chi phí ca hợp đồng chí được ghỉ nhận vào chỉ phí khi đã phát inh
CChéah Kgch giữa tổng doanh thu lũy kế của hợp đồng xây dụng đã ghỉ nhận và khoản tền lũy ghi tiền hỏa đơn thanh tốn the tiến độ kế hoạch của hợp đồng được ghỉ nhận là khoản phải thụ hoặc phải trả theo tiến độ Kế hoạch của sắc hợp đồng xây đựng
Tiền lãi
'Doanh thụ hoạt động tài chính là tiễn lãi được ghỉ nhận trên eơ sở dồn tích, được xác định rên số dư các tài Khoản tiền gửi và HH suất thực tế từng kỳ,
“CỔ tin và lợi nhuận được chia
'Cổ ức và lợi nhuận được hỉa được gỉ nhận khi Cảng ty được quyên nhận cổ te hoặc lợi nhuận từ việc gp vấn
Các khoản nhận trước của khách hàng khơng được gỉ nhận ã doanh thu trong ký:
17 Nguyên ắc kế tốn giá vẫn hàng bán
Giá vốn hàng bán của Cơng y bao gồm giả vốn hoại động xâylấp và giá vẫn địch vụ Giá vốn dịch vụ được ghỉ nhận theo chỉ phí thực tểphát sinh để hồn thin dich vụ, phù hợp với doanh thụ ghỉ nhận trang kỹ Giá vốn hoạt động xây lấp được tập hợp và ghỉ nhận tương ứng với doanh thụ ghỉ nhận rong kỳ được xác định như sa:
+ Đối với các cơng trình do Cơng ty giao khoăn cho các đơn vị th cơng th gi vốn được ghỉ nhận theo chỉ phí thực tế pht sinh phù hợp với tỉ lệ giao Khoản trong hợp đồng và doanh thú ghỉ nhận trong kỳ -+_ Đối với các cơng trình do Cơng ty trực ip th cơng tì gi vn được ghỉ nhận theo chỉ phí thực tế phát
sinh phủ hợp với đoanh thu ghi nhận trong kỷ
-18._ Nguyên tắc và phương pháp ghí nhận chỉ phí ải chính
CC phí di chỉnh được ghi nhận trong Dâo cáo kết quả hoạt động kính doanh là tổng chỉ phí ti chính phát sinh ong ký, hơng bù ữ với oanh thụ hoạt động t chính, bao gồm chỉ phi lạ vay và fe Khoi eh pi ải chính hắc
19, Các nguyên ắc và phương pháp kể trấn khác 1 Các nghĩa vụ v thuế
Thuê Giá tị gia tăng (GTG1)
"Doanh nghiệp áp dạng việc kế khai, tính thuế GTGT theo hướng dẫn của luật thuế hiện hành với mức thuế suất thuế GTGT 10% đổi với các hoạt động xây lp, cho thuế văn phịng, hit bị
Trang 19
CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ "Đa ch Lễ CCSA Bán đo Lính Dân, Hồng Mai, Hã Nội Cho hoại độn từ ngậy 00/2017 “đến ngủ 30062017 ‘Miu ab B 098-DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAL CHINH GIU/A NIEN ĐỘ (dp theo)
(ie shaman ny dt 8 phn hi cất được đọc đng dời ới áo củ là chin gia min im th) Thuế thự nhập đoanh nghiệp
“Thuế thú nhập đoanh nghiệp thể hiện tổng giá tr của số thuế phái trả hiện tại và số du hỗn lại
Số thuế phải trả hiện ti được tính dựa trên thụ nhập chịu thu trong năm Thủ nhập chịu thuế khác với lợi nhuận thuần được nh bảy trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh đoanh vì thủ nhập chịu thuế khơng bao gễm sắc khoản thủ nhập hay chỉ phí tính thuế hege được khẩu erữ trong các năm khá (bao gỗm cả lỗ mang sang, nỗu cổ) và ngồi r khơng bao gỗm các chỉ iều khơng chịu thuế hoặc khơng được khẩu từ, “Cảng ty áp đụng mức thuế suất thuế thụ nhập doanh nghiệp là 20% trên gi nhuận chịu thu,
Việe xác dịnh thuế Thu nhập doanh nghiệp của Cơng ty căn cử vào các quy định hiện hành vỀ thuế Tuy nhiên, những quy đỉnh này thạy đội theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng vẻ thuế Thu nhập doanh nghiệp uỷ thuộc vào ết quả kiêm tra của cơ quan thuế cĩ thẳm quyển
Thuế khác
Các lại thuế, phí khác doanh nghiệp thực hiệu kê khai và nộp chờ cơ quan thuế địa phương theo ding quy định biện hành của Nhã nước Y _ Thơng tin bỗ sung cho các khoẩn mục trình bày trong Bảng cân đối kế tốn giữa niên độ 1 Tike 30/06/2017 VND 0/01/2011 ‘ND 903.201.944 494.186.789 7044633512 45980737673 7028.108612 45961244401
“gật hơng TMCP Cơng thương Vật Nen - CN Ba Đi: 145064251 37639518 “Ngân lơng TMCP Sài Gịn Hồ Nội - CN Thang Ha "Ngân lịng Nơng nghip và Phi triển nơng Hiện Viết Nam - CN 17563319 : 2438772 3771185
Tùng Vương
ANgơn hồng Nơng nghp và Phả iển nồng hin Viet Nam Ci + 2713229 Thanh Teh Ngân hàng TMCP Quin thi mhinh Thang Lome 35066184 37968121 Ngật lịng TMCP Sài Gin Hà Nội CN Ba Dinh 53010986 408229107 “Ngân hàng TMCP Liệt Nam Thịnh vượng Hội số chính Ngân hàng TMCP Đâu tr về Phát triển Việt Nam = CN Nam Hà 4876.177,792 3273178 4180825006 2401801 Một
“Ngân hồng TMCP Ngoại dương Vật Nam - ở giao dịch 177405489 148585931 "Ngân bàng TMCP An Bình CN Hà NộL 143842100 1447690715 Tien ie to Cổng ty Chứng hốn APEC š 511136 Nain hing TMCP Bn vi Phi erin VietNam - CN Hữ Nội “gân hàng TMCP Tien Phong PGD Linh Dm 18272 137 10883 186 404332458 38086410
Tiên gửi USD 16516840 16489272
Nain hang TMCP Ngoại ương Việt Xem Sở giao dịch 15016277 14988709 “Ngân làng Nơng nghiệp va Phi rin néng thin Viet Nam - CN 1.300.563 1.500.563 Hng Vương
Trang 22“CƠNG TY CƠ PHAN DAU TU'VA XÂY DỰNG THÀNH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ "Địa ch: LO CCSA Bát đo Linh Đàn, Hồng Mai, Hà Nội ho ky hoot dng in ngờ 301062017 từ ngày 0./012017 ‘ku sb B 093-DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAL CHINH GIUA NIEN DO (ido theo)
(Chg mi ny dt 0 phn et cnr doc igh Os Ba eh chi i mn Rm)
Tại thời điểm 30/06/2011, giá trị hợp lý củs khoản đầu ta nêu trên được Cơng ty ghi nhận bằng giá gốc từ đi giáị dự phịng
LÊ) Khoản gốp vốn vio Cong ty CP Din tr vi Pht iễn bt động sân Cotans Capialtheo Nghị quyết Đại lội cỗ đồng năm 3017 thực hiện đầu tư vào dự ân ECO GARDEN - đầu r xây đựng khu đơ thị mới ại khu phức hợp Thủy Vận, khu - khủ đổ thị mới An Vân Dương, nh Thữa Thiên Huế,
(*®) Khoản dẫu tư vào Cơng ty CP Đâu tự phát tiễn bắt động sản Hudland gồm 60.000.000 VND là của Cơng, ty Cổ phân Đầu tr Xây đựng Thành Nam vi 3.087.000.000 VND là của Ơng Đào Ngọc Thanh theo Ủy quyền ngây 10102014 của Ơng Dio Ngọc Thanh
(1) Cơng y CP Xây dựng và Kỹ (huật Hạ ng Thành Nam:
300062017 01/01/2017
= Dy vin nim ge 35.87% lễ 3%
= Qui biểu gác 55.87% 35.87%
“Trụ sở và ngành nghề kinh doanh chính: Lơ CCSA Bán đảo Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội Đơn vị hoạt động tương lĩnh vực xây dựng cầu đường, cơng ình dân dụng,
Giao dịch chủ yêu giữa Cơng ty và Cơng ty CP Xây dựng và Kỹ thuật Hạ tầng Thành Na; Nhà thẫu tỉ sơng xây im
Git ị hợp lý được Cơng ty xác định bằng giá sốc tử đi dự phịng, Tại thời điễm 30/06/2017, Báo cáo tài shính của Cơng ty CP Xây dựng và Kỹ thuật Hạ ắng Thành Nam cĩ lãi nên khơng phải tích lập dự phịng
(2) Céng ty CP Xây dựng và Phát triển Cơng nghệ Thanh Nam:
30006017 01/01/2017
= Bilt vd nim git 33.30% 3320
~ Quyên biển nyễn 53.30% 53,5086
“Trụ sở và ngành ngh® kinh doanh chính: Lơ CCSA Bản đảo Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội Đơn vị hoạt động trong inh vực xấy dụng cơng tình dân dụng,
Giao địch chủ yếu giữa Cơng ty vi Cơng ty CP Xây dụng và Phát tiễn Cơng nghệ Thành Nam: Thỉ cơng xây li,
Gis ei hop ý được Cơng y xác định bing gi gốc rừđĩ dự phịng Ta tho iểm 30/6/2017, Bảo áo tài chính ‘ia Céng đề trích lp dự phịng ơi da bing giá tỉ của khoản đề tơ ty CP Xây đựng và kỹ thật hạ ng Thành tam cổ lỗ ly kế vượt quá vốn chủ ở hữu nên Cơng ty (Ư) Cơng ty CP Tự vấn xây dựng Nam Thành Đơ: -301062017 01012017 ~ ÿlW vẫn nẵn giữ 310% SinPr ~ Oiyên bidw ng 31,00% 31,00%
“Trụ sở và ngành nghề kính doanh chính: Lơ CCSA, Bán đảo Lịnh Đảm, Hồng Mi, Hà Nội Đơn vi hoại động trang nh vực Tư vẫn, giảm si thiết kế xây dụng
‘Gio dich chủ yêu giữa Cơng ty và Cơng ty CP Tự vẫn xảy đụng Nam Thành Đơ: Nhận cổ te
“Giả tị hợp chính sữa Cơng CP Tự vẫn xây dựng Nam Thành Đơ cĩ lãi nê khơng phải ích lập dự phơng lý được Cơng ty xá định bằng giá gốc trừ đi dự phịng, Tại thời điểm 30/06/2017, Báo cáo tài
Trang 23(CONG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THẲNH NAM BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ "Địa dị: L8 CCSA Bán đảo Linh Đảm, Hoảng Mai, Hà Nội Cho Xỳ lap động từ ngày 0101/2017 “đắt ngủy 3062017
Mẫu si 9EDN, "BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (ấp /heo)
(Các ti vịn 1.85 hn thành à ch đhợc do ling Ot Bd co hin qian im he) (4) Cơng ty CP Đầu tr và Phát triển bắt động sản Cotena Càitl:
-30/06/2017 0012017
= BB wn mim ie SI5P La
~ Ouyễn biếu yết 65/00% 0
TT sở và ngành nghề kinh doanh chính: Tắng 6 - Tồ nhà HCC - số 28 Lý Thường Kiệt, Phường Vĩnh Ninh, “Thành phố Huễ, tinh Thờa Thiên Huổ, Việt Nam Đøn vị hoạt động trong lĩnh vực Đầu tư và kính doanh bắt động sa
(Giao dịch chủ yếu giữa Cơng ty và Cơng ty CP ĐẪu tự và phát tiền Bắt động sin Cotana Capita: Gĩp vẫn vào Cơng ty CP ĐT&PT Bắt động sản Cotana Cagial theo Nghị quyết Đại hội cỗ đng năm 2017 thực hiện đầu tư vào đự án ECO GARDEN - đu tơ xây dựng khu đổ thị mơi tại khu phức hợp Thủy Văn, Mu B khu, đơ thị mới An Vân Duong, tinh Thờa Thiên Ho,
Giá trị hợp ý được Cơng ty xác định bằng giá gỗc trừ đi dự phịng Tại thỏi điểm 30/06/2017, Bão cto di chỉnh của Cơng ty CP Đầu tư và Phát tiễn bắt động sin Cotana Capil cĩ lãi nên khơng phải trích lập dự phịng (5) Cơng ty CP Tư vấn đầu tự và Thương mại Nam Thanh: 30/06/2017 01/01/2017 = TH vb nd gt 2n S2 ~ Quyễn Mẫn quyền 33.2796 53.27%
“Trụ sở và ngành nghề kinh doanh chính: Lê CƠSA Bán dio Linh Dim, Hồng Mai, Hà Nội Đơn vị hoạt động trong lĩnh vựo kinh doanh thương mại GGiao dich chi yÊu giữa Cơng ty và Cảng ty CP Tue vin Diu ty vi Thương mại Nam Thanh: Nhận cổ tức
Giá tr hợp lý được Cơng ty xác định bằng giá gốc từ đĩ dự phơng Tại thời điểm 30/6/2017, Báo cáo tải chính của Cơng ty CP Tư vẫn đầu tư và Thương mại Nam Thanh cổ li nên khoản trích lập dự phịng kỹ trước được ồn nhập trong kỳ này
(6) Cơng ty TNHH Kinh Thánh Nam:
30/06/2017 01/01/2017
~ Tÿ lệ vốn nẵm giữ TT W8 8g CC
~ OuyŠn biếu ngồi 259 256
“Trụ sở và ngành nghề kinh doanh chính: Số 2, đường TS17, Khu cơng nghiệp Tiêu Sơn, TP.Bắc Ninh, Đơn vị
host dng tong nh vực sản xl
Co dịch chỉ yêu giữa Cơng và Cơng ty TNHH Kính Thánh Nam Nhận cổ tức,
Giá ịhạp lý được Cơng t xá định bằng giá gắc trữ đi dự phơng T thời điễm 30/2017, Báo cáo ti chính sia Cơng y TNHH Kính Thảnh Nam hị lỗ nên khoản dự phịng được ich ip bd sung
(Ở) Cơng ty CP Kiến rắc và Nội thất Thành Nam:
300062017 0U01/2017
= Die vin nim ge 28 28
~ uyên liễu ngồi 28 25%
Trang 24CONG TY CO PHAN DAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM "ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa ch Lê CCSA Bán đo Lính Đảm, Hồng Mai, Hà Nội “Cho kỹ hoại độn từ ngậy 0012017 đệ ngậy 10062017
Miku sb ODN
"BẢN THUYẾT MINH BẢO CẢO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tip theo)
(Cietholt ninh ny là mộ bộphộ hợp th và cân được dục ng Hới ới Boi hin ghia tn Bm the)
“Trụ sở và ngành nghễ kỉnh doanh chính: Lễ CCSA Bán đảo Linh Đâm, Hồng Mai, Hà Nội Đơn vị hoạt động, trong lĩnh vực Tư vấn, giám sả, iết kế nội thắc
ino dich hủ yêu giữa Cơng ty và Cơng ty CP Kiến trúc và Nội thất Thành Nam; Nhận cổ tức
Gi tr hợp ý được Cơng ty xác định bằng giá gắc trừ đi dự phịng, Tại thời điểm 30/6/2017, Bảo cáo tải chính của Cơng ty CP Kiến tríc và Nội thất Thành Nam cĩ Ii nên khơng phải tích lập dự phịng,
(8) Cơng ty CP Bau tu phát tiễn cơng nghệ Thình Nam:
30062017 010012017
= Die vin nin git 8 s8
- Quyền biếu yết 46% 4686
“Er sử và ngành nghề kinh doanh chính: L CC5A Bán đão Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội Đơn vị hoạt động trong lĩnh vực Sản xuất vậ liệu xây dụng
Gino dich chủ yếu giữa Cơng y và Cơng ty CP Đầu tự phát iễn cơng nghệ Thành Na: Nhận cổ ức
Giá tr hợp lý được Cơng ty ắc định bằng giá gốc trừ đi dự phơng, Tại thời điểm 30/6/2017, Báo cáo tài chính của Cơng ty CP Đâu tr phát iển cơng nghệ Thành Nam cĩ lãi nên khơng phải tích lập dự phơng (9) Cong ty TNHH BMS Thành Nam: 30/06/2017 01/01/2011 - 1ÿ vẫn nắm gi 23% 2%
+ Quyên bib yết 25% 28%
“Tụ sở và ngành nghề kinh doanh chính: Cụm CN Ngọc Liệp, xã Ngọc Liệp, Quốc Oai, Hà Nội Đơn vị hoạt động trong nh vục Sản xuất ết thép Gia địch chủ yếu giữa Cơng ty và Cơng ty TNHH BMS Thành Nam: Nhận cổ tức
Giá tri họp lý được Cơng ty xác định bằng giã gốc trừđi dự phỏng, Tại thời diém 30/6/2017, Báo cáo tải chính cla COng ty TNHH BMS Thành Nam bị lễ nên khoản dự phịng được trích lập bổ sung
(10) Cơng CP Kiến trúc cảnh quan Cotana Green:
30062017 0102017
~ Tỷ vốn nắn gi 20.7% 207%
= Quyền biểu qui 2072 3%
“Trụ sở và ngành nghề kính doanh chính: Ld CCSA Bin dio Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội Đơn vị hoạt động 'eong lĩnh vực Kiến trúc cảnh quan Giao địch chủ yêu giữa Cơng ty và Cơng ty TNHH BMS Thành Nam: Nhận cổ tức
Giá tr hợp lý được Cơng ty xác định bằng giá gắc trừ đi đự phịng, Tại thời điểm 30/6/2017, Báo cáo tài chỉnh ci Cong ty CP KIỂ tre cảnh quan Cotana Green cĩ lãi nên khơng phải ích lập dự phịng
(10 Cơng CP Đẫu tr và Phá tiến thị Việt Hung:
01/01/2017
= Bit vin nin git Sam
Trang 25CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM "ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa ch Lõ CCSA Dán âo nh Dân, Hồng Mai, Hã Nội (Choy hot dng tng 0/01/2017 in ny 300062017
ilu sb B 09%-DN "BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (iếp theo)
Cúc ti ninh sàylà mộ ộ ph hợp ơn và củn được đọc độn ii với Bá củ chin ia itn Kom theo)
Trang 26CONG TY CƠ PHAN DAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM
Địa ch Lõ CCSA Ban do Linh Bam, Hồng Mal, Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Cáo kỳ le! động từng 01012017 in ny 30062017
"BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tip theo)
(Cúc thu mình ny là mộ bộ phản lợp tình và t được đọc ng dời ội Bản củo ải chính gianni the) » » » Malu sbB 09—-DN Cơng ty CP bis te va 4378286001 = 2.386.035.2853 3 Phát trên đơ tị Việt Hing
Các Khoản phải tu khách hàng khỏe 64919304822 318936643 - 78304793451 318986618
Cơng Ties sees arora TE IS
Pha thu Bhd hg Uc bn Tién quan: Chi i nh bấy tại tuyết mình số VIL2
“Trả trước cho người bản 30063017 VNI 0/01/2017 "Ngắn hạ
Trang 27
CONG TY CO PHAN DAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ "Địa ch Lõ CCSA Bán đo Linh Đảm, Hồng Mai, Hà Nội “Co kỹ ho đặn từ ngơ 01/01/2017 đến ngủy 30062017 ilu sb B 095-DN
"BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (ấp theo)
(ie min ty a bộ phận hợp tơn về củ được đọc động ii với Hảo cáo i chin giãn bn Kom thea) 6 Noxtu 30862017 01012017 Gig Gumerad thụ hồi GipỐC — Gimeime thu hồi Tổng giá trị các khuản phải thụ, cho vay quá bạn thanh toda hoặc chan quá hạn nhưng Thổ cố khả năng (hụ h Cơng ty CP Tư vẫn và 28196850 2 78296850 :
"Thương mại Thăng Long
Viện KSND thin phi 4644601 : 46443703 +
HANG
Bạn Quận lý dự ân Quận 7.169.000 š 2.169.000 5
Long Biên
Cơng ty CP Bu ew 12358500 : 12398400 §
“Thương mại PEV
Cơng CP Đầu t xây 92200000 4 92.200.000 5
dạng Hà NgTIRHI
Cơng ty CP Thương mại 36.000.000 b 36000000 Z
‘ADU lish Thanh diện Cơng CP Đị ốc SKP 36405239 = 36405229 Cơng ty TNHH Nhà 29553361 ` 29553361 ước MV 8 823 & Cơng 39898663 = S66 aN sgl ale 7 Hing in kho pasion 30062017 60/200 L2 oy UIT Chỉ phí sản xuất knh — 69336156366 - 4440872896 Ễ dans dang (*) Cộng Ï—Ặ_— — nh doanh dỡ dạng của Cơng ty à chỉ phí sản xuất kỉnh đoanh đỡ đang của hạng mye
LÊ) Chỉ hí sin sad: hồn biện ơng rình cơng cộng hỗn hợp MBLand, th cơng cơng trình cing tinh J dang ki
Trang 29
“CƠNG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VA XAY DUNG THANH NAM Dinh: LB COSA Ban do Linh Dim, Hong Ma, HANS "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Cho kệ loại động từ ngày 0101/2017 “đến ngày 10062017
'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (iểp ieo) Miu x85 09%: (Ce tay min 18.185 pth ein ce hig vt ao 2 chin gta min êm he)
9, Tang pint sim 06 định vơ hình
Khoản mye Quyins — TSCĐvơhình dụng đất khác “Nguyện giá Số dư ngày 01/01/2017 3LI69499999 57744990 Mua trong ki h 5 Số dự ngày 30/06/2017 ` (Giá tị hao mịn as kế Số dự ngày 01/01/2017 ¬ Kis ao trong kỳ # : SỐ du mpiy 30062017 - E896 Giá mj cịn lại “Tạ ngày 01/01/2017 3488.499999 ¬ ‘Tyga 30062017 3/18149999 s ~ Nguyên giả TSCĐ cuỗi kỳ đã thâu hao lêt nhươg vẫn cịn sử đụng: 57.743.990 VND Đơn vith: VND Cộng 3211248989 3211243989 517434990 57743900 3⁄161499/999 3.153.499.999 = Giá rf con lal cuéi cia TSCD v6 hink đã ding dé thd chip, cm of dim Bé0 ede Khon vay: 3.153.499.999 dng 10, Tàisẵn đỡ dang đài hạn 30/06/2017, yn “Xây đựng cơ bản đỡ dang:
“Thì cơng tằng tam chồng nĩng toả nhà Cotans Group, 1491510733 (Chi phi xy dung nha ở cơng nhân - Cụm cơng nghiệp Ngọc Liệp 2204762616
Trang 31Ị “CƠNG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY ĐỰNG THÀNH NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ r ‘ch: 18 CCSA Bin do Lith Dim, Hong Ml, NOT Ch kb hog ng egy O1/0172017 tin ay 309062017
i Ti sb O5a-DN
I "BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ điấp theo) (Cúc ok min này là một Bðphỏ lop hàn t củ được đọc đng dời i Bo oth chin gia nến độ lồn the) L (2) Vay Ngân hãng TMCP Quân đội - CN Thăng Long gầm:
t + Vay theo hợp đồng tin dạng trang han di hạn số 150.14.068.306488.TD ngày 04/07/2014 Hạn mức vay là 926.000.000 đồng Mục đích vay để thanh ton tin mua 6 16 Fortuner V2.7 4x4 méi 100% Thời hợn vay là 60 thing Lai sult vay duge áp đụng theo cơ chế li uất của Ngân hàng trong từng giai đoạn phủ hợp với kết tf ‘qu xếp hạng tín dụng của Bên vay được Ban lĩnh đạo chỉ nhánh phế đoyệt, Bãi suất sẽ được quy định cụ thể trên từng khể ước nhận nợ ti thời điểm giải ngân Tải sản đâm bảo là xe Fortuner V2.7 4x
t + Hợp đồng Vay Ngân bàng TMICP Quên đội - Chỉ nhánh Thăng Long theo Hợp đồng tín dụng số t theo quy định của Ngân hãng, Tải sin dam bảo là xe Fortuner, 110.14 068.306488.TD ngày 21/06/2014 Thời hạn vay lä 60 thing Lai sult vay the tùng thời điểm cụ thể
(Ư) Các khoản vay của các cá nhân vớ thời hen vay rên 12 thẳng, mục dịch vay bổ sung vốn lưu động cho hop động sản xuât ơnh đoan, lãi uất 39⁄lộm theo từng hợp đồng vay với từng cá nhấn, lãi nhập gốc Riêng hợp đồng vay cln ơng Trần Trọng Đại vay với Hi suất 09/năm 13, Phi rã người bản t 2300062017 01/01/2017 ‘Bom vith: VND : Tipe Shinning GHsỐC SH eS Hg c 4) Ned ian t Thương mại Hồng VÌ Cơng ty CP Xây đụng - 15565266595 546526593 - 16582151495 16582151595 L Cơng ty CP Xây dựng và # ¬x ^ tr Nam Kỹ thuật hạ ting Thành L Các đổi tượng thác 22346468685 22346468635 - 43010644979 40010644879
h Cộng Tse rors Two RIT |
r 1) _ Phải mãngườibán là các niên quan: Chỉ tất rnh bảy lợi Huyết minh số VII2 k t 14, New mu trả tên trước 30062017 0/01/2017
ì ND
Nein hon
L Cơng ty CP Địa ắc MP (nay là Cơng t Cổ phẫn Tổng cơng ty — 35290228000 MBLAND) (*) 42000490000
ự (Cue thud tỉnh Hài Dương 3634622469 6301710939 E Ngơ Xuân Và 200.000.000 100000000 “Cơng ty CP Đầu tư Xuất nhập khẩu Thánh Nem 500,006,000 500006000 L Lê Thị Liên 50 000.000 150,000.000 L “Cíc đối tượng khác 136400352 102685.077 Cơng —GHHH125681— 5026037206
t (*) Khoản lạm ứng theo hợp đồng của Cơng ty CP Địa ốc MB (nay là Cơng ty Cổ phần Tổng cơng ty
L `MBLAND) vẻviệ thì cong hồn thiện phần thân của Dự ă cơng trnh sơng cộng hỗn hợp MBLand ' 1) Nee mu rtd tre lt ee bn iên qưøn: Chỉ sit in bi tai thuyết mình số VIL2
Trang 32
CƠNG TY CĨ PHAN DAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THANH NAM "ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ t Địgchr Lã CCSA Bán đo Lình Đảm, Hồng Mai, Hà Nội Ch hoạ độn từ ngậy 0/01/2017 in ng 10062017
t Tir sb BON
"BẢN THUYẾT MINH BẢO CẢO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (iấp đeo)
Ễ Ciehoyi ninh này là một bộphin lợp thảnh và cân được dục ng Hới ới ấu co chin ane im vo)
15 Thu và các khoản phải nộp Nhà nước
i Sh phat np S8 da thye nj Bon vine VND : 01/012017 ee Thu 30/06/2017 4) Phiindp Ẹ Thuế GTGT (6507713080 3171523 683914603 ` r “Thuế TNDN 3009.666215 1233647 2009666233 1233.647 “hi thủ nhập cá nhân 2582014886 © 523.012.852 166604/012 614542716
L “Thuế đắt tiền thuê đất 1000 406.678.728 210.924.106 195.755.622
r “Thuế mơn bài 6.900.000 6.000.000 :
: cơn ——EHGLĐ—— HHĐMIBĐ—- 3047 179963 ĐHIS35 : 8 Phi tha t Thu GTGT đầu ra = 45475 588 55475588 Ỉ Thuế TNDN = 146962085 146 962085 Cơng 202.437.673 t 16, Chi phi pha srt 01012017 t Np C "gắn lạm
‘rich trước gi vẫn bằng hồ, thơnh phẩm BĐS đã bán 895821988 465801988
t ‘Chi pi vay ph rà Ser Ef6081851 : 20237606
t Cơng —
t i 17, Phải mà khác 3006012 ‘VND 6M012017 ` VND,
3) Neda hon ì
Trang 33(CONG TY CƠ PHAN BAU TU VA XAY DYNG THÀNH NAM Địachỉ: Lơ CCSA Bán do Lính Đàn, Hồng Ni, Hã Nội "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Cho kỹ loạt động từ ngày 0U01/2017 ổn ngộy 300082017
Miu 3B 09a-DN
Các hyắrnữn nùy là mặt lộ phận lợp han in aoe oe ig hw Bo ed che gi viện Kim theo)
(Q) Phi ử các đội, xí nghiệp v8 eh phi thí cơng, xây đựng cơng trình heo các hợp đồng giao khốn giữa “Cơng ty vàcác đi, xinghigp hồn chống từ và chữa được Cơng ty than od
Ấ@) Là khoản phải trả các cá hấn tiên án số phản trong Cơng ty CP Comaland Đu tự và Phát tiễn bất động sản mã sắc cá nhân đã ủy thác cho Cơng ty CP Đầu tơ và Xây đụng Thành Nam đẫu tr vào Cơng ty CP Comal Bis và Phát ign bắt dộng ản
.G Lả khoản ứng trước với sổ tiễn 20 ỹ đồng từ một cã nhân để mua ại Khoản đầu t tải chính mà Cơng ty LCP Đầu tr và Xây đụng Thành Nam đang ở hữu,
(Khoản phi rã ơng Đào Ngọe Thanh phân ảnh số iền mã ơng Đào Ngọc Thanh đã hy thác để Cơng ty CP "Đầu tr và Xây dưng Thành Nam dầu tr vào cỗ phiêu và các dự án của Cơng ty CP Đẫu tơ và Phát triển bắt động sản Huland,
(6) Khoản phải trả Cơng ty Cơ phần Đầu tơ và Phát triển bắt động sản Thành Nam phân ánh sổ tiên mà Cơng ty CP Đầu tư và Phát triển bắt động sản Thành Nam iy thc dé Céng ty CP Đầu tự và Xây dựng Thành Nam đầu tư vào các dr dn eta Cong ty CP Bi tự và Phá tiễn bắt động sản Hudland
(6) Khoản phảitr khách hàng củ Sản Bắt động sản Thành Nam phân nh sổ tên phải ảcho các khách hàng sắp vẫn eo cá hợp đồng gốp ồn và pin chìa đệntieh căn bộ chung cứ chỗ để e tơ với Cơng ty CP ĐĐ tr và Xây dựng Thành Nam vào Dự ân Khu nhà ở Vglacra mà Cơng ty CP Dẫu tư và Xây dụng Thành "Nam da ký hợp đồng gốp vốn kinh doanh với ch đầu tư 18, Doanh thụ chưa thực hiện -30/062017 00012017 ——_-_-.— 3) Nain nan 318442122
.Đoanh thự nhận (rước ti thuê văn phịng cổ:
Ngân hing NN và PTNT Việt Nam - CN Hùng Vương 185.952.000 =
Cơng ty CP Xây dựng Vận Trường 48861242 +
Các đối tượng khác 83608880 »
9) Dahan `
Doanh thứ nhận trước tẵn thuế văn phịng c
“Cảng ty CP Xây dựng và Kỹ thuật hạ ng Thành Nam 318296355 833.5084466 “Cơng ty CP Đầu tr và Phá in bắt động sẵn Thành Nam, 1780884232 L815936232 “Cơng ty CP Đầu tr Xuất nhập khẩu Thành Nam, 401909637 426874361
“Cơng ty CP Tư vẫn xây dựng Nam Thình DS 206194387 2105711387
Cơng ty TNHH Cơng nghệ hĩa chất và Mỗi trường Về Hồng 4969.763 000 b Cơng ty CP Tự vẫn đầu tư và Thương mại Nam Thanh 461.589.968 4701190968 CCơng ty CP Xây dựng dân dụng và Cơng ngiệp Thành Nam 2636488134 2658503435 Cơng y CP Xây dụng và Phát iển sơng nghệ Thành Nam 1319802149 1344384733
Gang ty CP Bin tu Landeom 1343013202 13621631
Trang 34BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Cho ộ lo động từ ngày 0101/2017 đất ngủy 30062017 Bila sb 09aDN CONG TY CƠ PHAN BAU TU VA XAY DUNG THANH NAM
Dit chs Ld CCSA Bando Linh Dam, Hedng Mai, Ha NO
RAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIEN DO (i theo)
.4Các thải mình này là một bộ phơn hợp thành tà cân được đục đẳng thời với Bảo cáo tài ch giữa miễn độ kim theo)
19 Vấn chủ sởhữm,
1811 Bảng dỗ chiếu iển động của vỗn chủ sở hữu Dom vj tinh: VND
Véngipeia Thặngdự —- Lợinhuận Chiêu chàmhữu —— vốncơphần — sauthuếhưa
Trang 35CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÀNH NAM BẢO CÁO TÀI CHỈNH GIỮA NIÊN ĐỘ Địa chí Lồ CCSA Dán dio Linh Đán, Hồng Mai, Hà Nội Củo Sỹ hoạt động từngày 0/01/2017 in gy 300672017 ‘Miku sb 09a:
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINE GIUA NIEN DO (idp seo)
(Ce hd meh dy mG 9 kn hp hav ed đượ doe in hv Bo ot cinta itn 46 Kim theo)
194 Céphiéu 30/06/2017 Cổ phiếu 01012017 “Cổ phiếu
SỈ lượng cổ phi đăng ký phấ hình, 10600 000 1000.000
SỈ lượng cổ phiễ - Gắpáuphổ thing đã bán ra cơng chúng 12000000 10600 000 10000000 10000000 ~ Cổ phiếu tm đãi gt được phán loại và vẫn chỉ sở hồ) - `
SỐ lượng cổ phiếu được mua lạ (68 pi quỹ) ` 3
= Cé phiéuphd thing i =
~ Cảphiễu m đã (ại được phân loại và vốn chủ ty) 8 =
SỐ lượng cổ phiếu đang lưu hành 10000000 10000000
- Cổ phiêu phổ thing 10000000 10000000
~ GƠphẩu đ (ại được phẩ loại và sẫ chỉ hơn) A 1
Mệnh giácổpiểu dang lưu ảnh: 10010 đồng phiễn
105 Cúc quỹ của doanh nghiệp
‘Bom vi tink: VND Chieu OVO12017 _Phitsinh ting _Phitsioh glam _— 30062017
(Quỹ đầu tự phát iển 1419612266 — 1367099389 2786/11/65 Cong — 1419612266 — 1367099389 - 2.786.711.655 '30 Các khoăn mục ngồi Băng cân đối hể tốn giữa niên độ _NgoệiIệ cúc loại 30/06/2017 ND 01/01/2017 VND ng 60 Ia MP (USD) 728,380 73446 Vi Thing tn bé sung cho ede khodn mye trink bày trong Háo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa niên độ
1 Tổng đoanh thu bán hàng và cong cấp địch vụ én 30062017 đến30062016 Từ0U012017 — Từ0U012016 VND vx
4) Doanh thu Doan thu hyp dg xy dmg `" 1
"Doanh thụchuyể nhượng bắt động sản = $.037.508.828
Doan thu cung ấp ịch vụ 412210887 331790388
Cộng CT6 — 47956215,
9) Doanh:hu đÃI vải co Bên liên quan: CHÍ tễ: tình bày tại dư: minh số VII2
2 Giávốnhàng bản đến 30/06/2017 Từ0U0U2U? — Từ0U012016 đến3006/2016
YND ‘VND
“Giá vốn hợp dồng xây dựng 3494037445 33014080201
Trang 36CONG TY CO PHAN DAU TU'VA XÂY DỰNG THÀNH NAM
Djachl:L6.CCSA Bin đo Lnh Đảm, Hoặng Mai, Hã Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ “Cho ÿ hog đặn ừ ngậy 0101/2017 in ng 30062017
BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (áp theo)
(Các thốt mứn nộ 1 mộ bộ phận lợp thành và cử được đục đẳng Hới oh Ricci chink ia nin Alm the) Giá vẫn chuyên nhượng bắ động sản
Giá vốn của định vụ đã cong cắp Cộng
c3, — Doanh (hụ hoạt động tải chính Lai fin ati, i cho vay “Cổ tức lợi nhuận được chia Tải đo thanh ý khoản dầu tr
“Chênh lệch ý giádo ảnh giá lạ cốt Cong 4 Chiphftlichính (Chi ph In vay Hồn nhập dự phịng tổnthất các Khoản đầu tr Trích lập dự phịng tổn thất các khoản đầu hr Cộng S, - Thu nhập khác “Thủ từ thanh lý ti sản Cảng 6 Chíphikhác “Thuế GITGT khơng được khẩu trừ “Chỉ nộp phạt thu Lãi chậm nộp bảo hiển Cộng
Trang 37(CONG TY CƠ PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THẲNH NAM Địa Lơ CCSA Bán đo Lnh Dàn, Hồng Mi, H Nội "BẢO CÁO TÀI CHỈNH GIỮA NIÊN ĐỘ Cho Áộ oạt đơng từ ngờ 0101/2017 đến ngày 301063017 Tila sb B 09D
BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (áp theo)
Các huẩ, nhi này là mộ bộphơ ơp thịnhvềcủn được đọc đùn tỏ với Báo củ cho ia nen Kathe) "Thuế, phí và lệ phí 75342253 7ãL.S81.689 CChỉ phí địch vụ mua ngồi 1202817139 305.805.915 CChỉ phí bằng tin khác 1337.119132 673.038.710 Cảng 618⁄608660.— 4370014910, 8 Chi phisin xuất, kỉnh doanh theo yếu tố đến 30/06/3017 Từ01/01/2017— đẳn30062016 Từ0U0L/2016 VND YND, Chi phi nguyen i, vat ea 724.496.138.140 43548198722 Chỉ phí nhân cơng 22471301804 10542713231 CChỉ phí khẩu ao tài ân cổ định 1320150266 1487275330 CChỉ hí dịch vụ mua ngồi 31522663168 1497836549 “Chỉ nhí há bằng tin 4661870739 369100845 'Cậng eT 6070086607 Từ0U0L207— Từ0U012016 đến 0062017 đến30/06/2016 ND ND
“Hoạt động sản xuất nh doanh diơng thường Doan hu chu thud thu nisi doanh nghiệp 61461248667 40915537449 + Daanh thụ khơng chịu Huế - C tức được chỉa 53025.601.500 1.922.528.860 Chi ph tính thuế thủ nhập đeanh nghiệp 63605080430 41353208715
+ Chịphí khơng được trừ 2812345408 292741537
Tới nhuận chịu thuế thủ nhập doanh nghiệp "`
“Thuế suất thuế tụ nhập doanh nghiệp hiện hình, 20% 20%
(Chi phi hu TDN tin ta thu lp hj thuế năm hiện bàn (1) 1.233.647 : Hog ding chuyén nlucs bt dng sin
‘Doaal th ch thu thụ nhập doanh nghiệp `
‘Chi phi in thud thu mip doanh nghiệp `
Lợi nhuận chịu thuế thủ nhập doanh nghiệp : (26230.839)
“Thuế suất thi thụ nhập doanh nghiệp hiện bành 2 20%
Chi ph thuế TNDN tính trên thụ nhập chịu thuế năm hiện ình (2) 2 £
Tổng chỉ phí huế TNDN hiện hành 12860 š
10, Lãicơ bản trên cổ phiến
Tãi ơ bản trên cổ phiếu khơng trình bảy trên Báo áo ải chính riêng iữa niên độ này mả được trinh by trên "Báo cáoi chính hợp nhất giữa iện độcho kỹ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 301062017 1y Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Thành Nam theo hưởng dẫn tại Chuẩn mục kể tốn Việt Nam số 30 của Cơng « Lãi cơ
bản trên cổ phiên
Trang 38
(CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÀNH NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ “Cho 4ÿ oi động từ ngày 00/2017 đốn ngộ 10052017
BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (ấp theo) Mẫu sơ B19DN (Ca th minh ny là mộ bộphâ hp hơnh sẻ củ được đọc động it với BẢo co ải chnh giữ itn độ hm eo)
'VIH Thơng tin bổ sung cho các khoăn mục trình bày trong Báo cáo lưu chuyển tiễn tệ giữa niên độ Từ 01/012017 đến 40062017 ND, 1 Các gio dịch khơng bằng ib nh hưởng đến Đáo cáo lưu chuyên ân - Chỉphí li vay nhập gốc 601251378 2 Sb én di vay thực tha trọng kỳ Tid thụ ti vay theo khểuớc thơng thường 42111177332 Số tần đã thực trả gốc vay trong kỳ Tid tr nợ vay theo khểuớc thơng thường 16540181599 YIHL Những thơng ổn khác 1 Nhữngsgin phát inh su ngày kế thúc kỹ kế ấn 'Từ 01/01/2016 én 30/06/2016 VND 1.163.164.465 10.669.403.601 28215.760.004 Hạn Tổng giám dốc Cơng ty khẳng định rằng, theo nhận định của Ban Tổng giám đốc khơng cĩ ự kiện bất hưởng nảo xây r sau ngây kho số kế ốn làm ảnh hưởng đến tình hình ti chính và hoạt động của Cơng ty sẵn thiết phải điều chính hoặc trình bày trên Báo cáo tài chỉnh giữa nién độ cho kỳ hoạt động từ 01/01/2017 đến 301062017,
“Thơng tin về các bên lên quan 2.4 Nghiệp vụ và số dư các bên liên qu
“Danh sách các bên liên quan:
én liên quan "Mơi quan hệ
Cơng y CP Xây đựng và Kỹ thuật hạ ng Thành Nam, “Cơng ty cam CCơng ty CP Xây dựng và Phátiễn cơng nghệ Thành Nam Cơng ty con “Cơng ty CP Tư vẫn xây dựng Nam Thành Đơ Cơng t com (Céng ty CP Tư vẫn đầu tư và Thương mại Nam Thanh Cơng ty con “Cơng ty TNHH Kinh Thành Nam Cơng ty liên kết “Cơng t CP Kiến trúc và Nội thất Thành Nam Cảng t liên kết “Cơng ty CP Đầu tự phát iễn cơng nghệ Thành Nam Cơng ty liên kết ‘Cong TNHH BMS Thành Nam “Cơng ty CP Kiến trúc cảnh quan Cotana Green Cơng ty liên kết “Cơng liên kết
“Cổng ty CP Đầu tr và Phát ign đã thị Việt Hàng, "Bên nhận gốp vẫn Cơng ty CP Thuong mai và Xây dựng Kinh DO Bên nhận gộp vẫn Cơng y CP Đầu tự xuất nhập khẩu Thành Nam Bên nhận gĩp vẫn Cine ty CP Dau ur pit tig bit ding sản Hudand Ben nn gop vin (Ging ty CPi trv Phat wri bắt động sản Thành Nam, én nin g6p vin Cơng ty CP Xây đựng dân dụng và Cơng nghiệp Thành Nam Bênnhậngĩp vẫn “Cảng CP Huland Thương mại và Dịch vụ ‘én nhận gốp vẫn “Cơng ty CP Capola Việt Nam, "Bên nhận gộp vin
Trang 39[ ‘CONG TY CO PHAN DAU TƯ VÀ XÂY DỰNG THÀNH NAM BẢO CÁO TÂI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ [ "Địa i Lõ CCSA Bán đáo Lịnh Đảm, Hong Mi, Hà Nội Cho &ỹ hoạ động ừ ngày 0101/2017 hin ngày 18062017
F Miu sb BO9a-DN
BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIEN DO «dp theo)
(Các hot múnhnữy ồ một phủn hợp thin in ca dling hv Bo ti chin gta ln im he) I “Chỉ nhánh Cơng ty CP Baw tu và Xây dựng Thành Nam “Chỉ nhánh TP Hà Nội Ơng Đảo Ngọc Thanh “Chủ tịch HĐQT : "Bà Định Thị Minh Hằng, Phĩ Tổng giảm đốc
Ong Trần Trọng Đại KẾ tốn trưởng
Ẹ Trang k), Cơng y đã cĩ các giao dịch chủ yu sau với ce ben itn quan: [ Th0L0L2017— Từ0U012m6 đến 30/06/2017 đến 30/06/2016 : — vu, D I Rin hing Céng ty CP XD và Kỹ thuật hạ tẳng Thành Nam 147.298.935 106.592.175 { “Cơng ty CP Tư vấn đầu tư và Thương mại Nam Thanh 25.478.122 25.033.011
Cơng ty CP X dựng và Phú tiễn cơng nghệ Thành Nam, 3290527 551731000
L “Chỉ nhánh Cơng ty CP Đầu và Xây dung TI Nam TP Ha Ni 7 1.439.124.632
I Cơng “Cơng ty CP Đầu tr phát tin cơng nghệ Thành Nam: CP Tự vn xy đựng Nen Thành Độ 75.086.412 164564208 345957719 135505739
c (Cong ty TNHH BMS Than’ Nam 43.392.877 24.084.342
“Cơng ty CP Đầu tư xuất nhập khẩu Thành Nam 76.833.000 31.222.000
c “Cơng CP Đầu tr và Phát triển bất động sản Thành Nam 46.119.600 34.425.600
[ Cảng ty CP Xây dựng dân dạng và Cơng ngiệp Tình Nạn 96084641 101151195
“Cơng ty CP Dau tu và Phát triển bất động sản Huđland 2.363.430.000 11.772.146.646
t “Cơng ty CP Đầu tư và Phát triển đơ thị Việt Hưng 36.140.692.230 23.375.539.909
“Cơng ty CP Thương mại và X8y dụng Kinh Đồ = 355820
f ng ty CP Kiến trúc cảnh quan Cotana Green 2081.329 =
L Mua hang
t (Cong ty CP Xây đựng và Kỹ thuật hạ tằng Thành Nam 96013985.116 —— 8962388527
'Cơng ty CP Tư vấn đầu tư và Thương mại Nam Thanh - 440.959.620
t Cơng ty CP Xây dựng và Phíttiển cơng nghệ Thành Nam, 4710647155 4283411000
i Cơng (Céng ty TNHH Kính Thành Nim ty CP Đầu tư và Phát triển bắt động sản Thành Nam 11.589.799.910 = To3.046920 5s
Ị Cơng ty CP Đầu tư và Phát triển đơ thị Việt Hưng 8391382 =
Cơng ty CP Xây dựng dẫn dụng và Cơng ngiệp Thìn Nam 106108408
Yay rong ky
‘Ong Dao Nuge Thanh 356.606.949 .452,592.643
1 Dinh Th Minh Hing I006.11L.11 — 12928936
Ơng Trần Trọng Đại 300.000.000 «
Ci phttavay 9263
Bà Đình Thị Minh Hằng SILI 58928936
Cổ tức lợi nhuận được chia
Cơng ty CP Ti vin đẫu tr và Thương mại Nam Thanh 525.601.500
Trang 40
(CONG TY CƠ PHAN AU TU'VA XÂY DỰNG THANH NAM "BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ [ Địa Lê OCSA Bán đáo Lính Đàm, Hồng Ma, Hà Nội Cho hot động từ ngày 016012017 đống 10052017 [ BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (áp theo) Su BDSEDN
(ets mint ty mg bp ọp hành tà củn được đọc đn ii với Báo co chi ta nt) Km tho)
Cơn ty CP Xây đơn dân dụng và Cơng ngiệp Thành Nam > 30102653
Ị Số Áv với các ênlên guan 30062017 0U012017
I Phải tu khách hàng sae VND
Ị Đảo Ngọc Thạnh "
f Cơng ty CP Đầu tơ và Phá tiển 4h Vig Ha Cơng ty CP Tự vẫn ấy đơng Nam Thành Độ 4378286021 2834601528 76802023 40848002
t Cơng ty CP Xây dựng và Kỹ thuật bạ ng Thình Nam Cơng ty CP Kiễn ức và Nội thất Thành Nam 399993489 95059353 389995489 :
Congty CP Bi wv pit ibn tg sn Holand 5628340865 18186.168.120
t Cơng ty CP Tư v đầntư và Thương mại Nam Thanh Cảng ty CP Xy dựng và Phá tiến cơng nghệ Thành Nam 38200137 15903450 2740331 19821316
t Cơng ty CP Đầu tr và Phấ tiễn bắt dộng sản Thành Nam 12141460 12161360
F Cơng CP Thương mai và Xi dụng Kinh Độ Cơng ty CP Dầu tr há tiễn cơng nghệ Thành Nam 2086131499 7.908763 1467771457 71801163
t Cơng TNHH BMS Thành Nam “Cơng ty CP Xã dựngdân dạng và Cơng nghiệp Thình Nam hả 15889505 h
Ị “Căng ty CP Kiển tr cảnh quan CƠTANÀ GREP 660186730 600085669
t "hải thụ khác
t “Cơng TNHHDMS Thảnh Nam ng C8 pin Du te xuất nhệp âu Thành Nam ° 15000000 2300000
t Cơn ty CP Tự ấn sảy đơng Nam Thành Độ 235600000
"Trả trước cho người bát
t
L Căn ty CP Dl tev Pit rid hi Vit Hams ng ty CP Ki dc và Nội thất Thành Nam "` 99533000 9.522.000
t Cơng ty CP Kin re cảnh quan COTANA GREEN TẠI4186%6 14L415656
t Cơng ty CP Xâ dụng và Phú tiễn cơng nghệ Thành Nam 4157174995 :
i Cảng ty CP Xây dựng và Kỹ thuật ạ ng Thìn Nam 3080 501307 -
t "hố tr người bán Cơng Kính hình Nam
f “Cơng ty CP Xây dựng và Kỹ thuật hạtẳng Thành Nam - 12554652515
f “Căng y CP Tư vi đẫ tr vi Tog mi Nam Thanh “Cơng ty CP Xây dợngvà Phá tiến cơng nghệ Thình Nam 35469498 - —— TWBSS1258 T/4765468
t “Cơng CP vt Phi win độn in Thnh Nam 2666849371 1406387220
; Cơn ty TNE BMS Tinh Nam Cơn ty CP Xây đựng dân dụng và Cơng nghiệp Thình Nam 022144759 380610240 6081151415 380610240
} Nei mua tr ẫn trước
{ ‘Gb CE cep bs TR `
I Céngty TNH BMS Thinh Nam - 254504