Thông tin Tài Chính BCTC CNT Q2

Thông tin Tài Chính BCTC CNT Q2 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...

Trang 1

TONG CONG TY XAY DUNG SO 1

CONG TY C6 PHAN XAY DUNG & KINH DOANH VAT TU

BAO CAO TAI CHINH QUY 2 NAM 2011

aD ee tế 7 TNT LIS

Trang 2

Dan vi bao céo : CTY CO PHAN XAY DUNG & KINH DOANH VAT TU Mẫu số B 01a - DN

Địa chỉ : 9-19 Hồ Tùng Mậu -quận 1 - Tp.HCM (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC

Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC )

BANG CAN DOI KE TOAN ( Dạng đây đủ ) Tựi ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VND TÀI SẢN Mãsố | mình Số cuối kỳ Số đầu năm HẠN 100 1 536 644 687 680 1 481 815 907 878 ién và các khoản tương đương tiễn 110 56 798 901 126 87 531 524 387 1 Tiên "HH vol 56 798 901 126 51 531 524 387 2 Các khốn tương đương tiên 112 36 000 000 000 II - Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 65 475 655 334 77 439 426 200 1, Đầu tư ngắn han 121 v.02 70 233 549 926 81 179 138 392 2 Dự phỏng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn | 129 V03 (4 757 894 592 (3739 712 192 } IHI - Các khốn phải thu 130 1 107 564 232 642 959 310 341 934

1 Phai thu khách bằng 131 V04 941 961 296 111 813 273 603 381 2 Trả trước cho người bán 132 35 278 210 426 57 460 042 128

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133

4 Phải thu theo tién độ KH hợp đơng xây dựng, 134

5 Các khoản phải thu khác 138 v.06 137 030 596 529 94 559 931 746 6 Dự phỏng các khoản phải thu khĩ đỏi 139 V07 ( 6705 870 424 ) ( 5 983 235 321 ) IV - Hang ton kho 140 268 700 224 572 328 862 984 588

1 Hàng tơn kho 141 V.08 269 011 006 018 329 834 523 565 2 Dự phịng giảm giá hàng tổn kho 149 V09 ( 310781 446 } ( 971 538 977 ) V - Tài sắn ngắn hạn khác 150 38 105 674 006 28 671 630 769 L Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 v.10 960 777 802 5 827 413 063 2 Thuê GTGT được khẩu trừ 152 3 892 335 502 3 Thuế và các khốn khác phải thu Nhà Nước 154 vài 4603 181471 4297 362 073 4, Tài sản ngắn hạn khác 158 V.I2 32 541 714 733 14 654 520 131

B-TALSAN DAI HAN 200 368 733 457 191 373 557 099 569

Trang 3

}) A B € Số đầu năm 2 Tải sản cơ định thuê tải chỉnh 224 ~ Nguyên giá 225

~ Giá trị hao mịn lũy kể 226

3 Tài sản cỗ định vơ hình 227 | vila 1154214755 1154214755

- Nguyên giá 228 1154214755 1 154214 755

~ Giả trị hao mịn lũy kê 229

4 Chỉ phí xây dựng cơ ban dé dang 230 vis 254 634 105 188 264 417 039 642

II - Bất động sản đi 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mịn lũy kể 242

TV - Các khoản đầu tư tài chính dai han 250 83 773 258 969 82 522 258 969 1 Đầu tư vào cơng ty con 251 v.16 26 251 373 433 26 251 373 433 2 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên đoanh 252 V7 53 476 803 000 52 225 803 000 3 Dau tw dai hạn khác 258 V.I§ 14 170 000 000 14 170 000 000 4 Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn dài hạn | 259 | V.I9 (10124917 464 ) (10 124 917 464 V án dài hạn khác 260 5 608 021 131 3 703 676 929 1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 V20 1 928 295 856 1 449 110 033 2 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 vai 3 122 253 425 1 965 795 046 3 Tài sản đài hạn khác 268 557 471 850 288 771 850 270 1905 378 144 871 1 855 373 007 447 NGUON VON Mã số THÊ Số cuối kỳ Số đầu năm A -NỢ PHÁI TRẢ 300 1 681 952 467 662 1618713 116 T16) PHAN 1- No ngin han 310 1 485 551 339 125 1 395 031 536 995} A UNH DOA 1 Vay và nợ ngắn hạn 31 V22 959 034 744 720 917 734.968 SHAT TU

2 Phải trả người bán 312 | V23 417 149 930 415 356 914 562 Moe 3 Người mua trả tiền trước 313 v24 18 219 385 717 21224625 AS}=“Z 4 Thuế và các khoăn phải nộp Nhà Nước v.25 2 905 122 746 2 464 930 459 5 Phái trả cơng nhân viên 315 2 915 409 187 5 727 791 977 6 Chỉ phí phải trả 316 | V26 15 957 598 027 20 867 039 498

7 Phải trả nội bộ 317

8 Phải trả theo tiền độ KH hop đồng xây dựng 318 V.27

9 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 V28 61 042 500 266 57 542.991 560 10 Dự phỏng phải trả ngắn bạn 320 v29 4351 566 541 5 191 329 349 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 V33 3 975 081 506 1363 294 371 II - Nợ dài hạn 330 196 401 128 537 223 681 579 781

1 Phải trả dài hạn người bản 331 2 Phải trả dài hạn nội bộ 3342

Trang 4

Số đầu năm A B é Số cuối kỳ 6 Dự phỏng trợ cấp mất việc làm 336 v32 1683 592 750 1 522 141 250 7 Doanh thu chưa thực hiện 338

8 Quỹ phát triển khoa học và cơng nghệ 339 7 Dự phịng phải trả dải hạn 337 B- VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 223 425 677 209 236 659 890 671 1- Vốn chủ sở hữu 410 V34 223 425 677 209 236 659 890 671 1 Vốn đầu tư của Chủ sở hữu 41 100 150 690 000 100 150 690 000 2 Thăng dư vốn cỗ phẩn 412 81 585 637 916 81 585 637 916 3 Vốn khác của Chủ sở hữu 43 4, Cổ phiếu quỹ 414 5 Chênh lệch đánh giá lại tải sản 415

6, Chênh lệch tỷ giá hồi đối 416 212 945 863 681 880 707 7 Quỹ đầu tư phát triển 417 12 292 918 740 11 035 448 206 8 Quỹ dự phỏng tải chính 418 10 106 668 938 8 849 198 404 9 Quỹ khác thuộc vỗn chủ sở hữu 419

10 Lợi nhuận chưa phân phối 420 19 076 815 752 34 357 035 438 11, Ngudn vin dau tw XDCB 421

TONG CONG NGUON VON 1 905 378 144 871 1 855 373 007 447

CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN e Chí tiêu Mã số | Thuết Số cuối kỳ sé dau nam

1 Tài sản thuê ngồi b 2)

Trang 5

Don vi bio edo : CTY CO PHAN XAY DUNG & KINH DOANH VAT TU 9-19 Hỗ Tùng MỊ quận 1 Tp.HCM BÁO CÁO KÉT QUÁ HỌAT ĐỘNG KINH DOANH (Dạng đây đủ ) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VND

ie ¿ | Thuyết QÚY 2/2011 Lũy kế từ đầu năm đến 30/06/2011

STT CHÍ TIÊU Mã số | minh im 2011 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2010

1 Đoanh thụ bản hàng và cùng cấp địch vụ 01L VI 1,067,274,778,547 T45,231,625,482 2,075,793,1/03,891 1,279,371,754,002 2 Các khoan giảm trừ doanh thu 02

4 |Doanh thu thuân về bản hàng và cung e ấp địch vụ| 10 1,067,274,778,547 745,231 ,625,482 2,075,793,103,891 1,279,371 ,754,002 4 |Giá vốn hàng bán " VI2 1,031,249,868,623 720,315,520,270 2,003,362,906,475 1,231,879,064,504 & |Lại nhuận gộp về bản hàng và cung cấp dịch vụ| 20 36,024,909,924 24,916,105,212 72,430,197,416 47,492,689,498 6 |Doanh thu họat động tài chính 2 VI3 27,311,859,965, 20,803,560,939 36,953,139,225 24,490,644,706 7 [Chi phi tai b 22 Via 48,174,997,988 24,994,456,997 82,088,345,962 37,577,610,142

HTrony eo | chi phi lai vay 23 46,445 ,503,249 24,654,027,698 78,964,061,999 37,104,554,113 & — |Chiphi ban hang 24 VLS 1,842,313,934 693,389,302 3,195,322,648

9 [Chị phi quản lý Doanh nghiệt 25 VLG 8,593,457,376 9,650,904,312 17,074,605,184

10 3 4,726,0000,591 10,380,915,540 T,025.062,847 14,941,831,091 " 31 VL? 1,703,76: 0 3,636,364 1,837,790,002 504,662,047 12 [Chi phi khae 32 VLR 30.338.655 730,679,559 52,308,655 750,179,559 13 |Lợi nhuận khác 40 1,673,428,935, (727,043,195) 1/785,481,347 (245,517,512) 14 [Tong loi nln kế tồn trước thuế: su 6,399,429,526 9,653,872,345 8,810,544,194 14,696,313,579 15 |Chí phi thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành st 212,460,537 854,750,079 2,679,795.556 1,758,153,702 16 [Chí phi thuế thụ nhập doanh nghiệp hưan lại 42 838,859,760 (1,317,551,7: (1,156,458,379) (1,004,639,912}

17 |Loi nhuga sau thuế thụ nhập doanh nghiệp ĩ0 5.348.109.229 | 10,116,674,021 7,287,207,017| 13,942,799,789

18 |Lãi cơ bản trên cổ phiếu 10 V_9 534 1088 128 1499 KE TOAN TRUONG “hậu — ⁄ KẾ TỐN TRƯỞNG

NGUYÊN THỊ THANH HƯỚNG TỔNG GIÁM Đốc

Trang 6

CONG TY CỔ PHAN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VAT TU’

Mẫu số B 04a - DN

( Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC

Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC )

AO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(Theo phương pháp gián tiếp) 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011 Đơn vị tinh: VND chiêu pe | ee

I._|Lwu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh =

1 |Lợi nhuận trước thuế : 0 k 8,810,544,194 | 14696313,579

2 |Điều chính cho các khoản: ae | ay

- |Khấu hao tài sản cố định 1C VI3 | — 3/704772524| 3,573775.413 -_ |Các khoản dự phịng 0 _—_— 1080059972| — (448,642,501) -_ |Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối chưathựchiện — | 0 | — oo) Bee

- |Lãi lỗ từ hoạt động đầutư - : | 05 | VI7,VL8 36,302,508,349)

~— |Chỉ phí lãi vay | 06 | - VI4 78,964,061,999 |

3 |Lợi nhuận tie hogt dong kink doanh

lirước thay đối vốn lưu động —— — | 08 |_ 56,256,930,340 | — 38,902

- [Tăng giảm các khoản phảithu — — +-1Sj|| lộn: _ (9391589223| — (352598 ta) -_|Tang, giém hang ton kho — - nr Pe LD _0,823,517,547 | 5,065,210,2 - [Tăng, giảm các khoản phải trả nh Wilke NIỂT 45,641,189,328 | (90,114.027,965) - |Tăng, giảm chỉ phí trả trước — — 12 _ 4387,149,438 1,110,071,076 -_ [Tiền lãi vay đã trả - u13 V.27, VLA (92,431,598.177)| — (50,274,807,876)

'Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 V.26 (3,016,123,967) (3,127,048,447) -_|Tién thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 127,255,518,718 71,681,282,603 -_|Tién chi khdc tir hogt dong kinh doanh 16 | V.34, v.35 (147,547,809,455)) (73,246,762,389)

Lieu chuyén tiền thuần từ hoạt động kinh doanh: 20 (42,546,818,459)| (135,263,214,871)

II |Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 |Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các tài s| 21 | V.13,V.I4 | — (11512913920) (10,739,042,002)

Trang 7

3 [Tiền chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vịkhác | 23 | | (2.000,000,000)| (39,229,160,000) 4, [Tiền thu hồi cho vay, bán lại các cơng cụ nợ của đơn vị kỈ_ 24 đ 13,958,818,466 25,123,560,000

5._|Tién chỉ đầu tư, gĩp vốn vào đơn vị khác P1250! CUunt (2,266,000,000) (13,716,574,040) 6 [Tiền thu hồi đầu tư, gĩp vốn vào đơnvjkhác | 26 | ` T 201770, 000 33,444,000,000 7. |Tién thu lai cho vay, cơ tức và lợi nhuận được cha | 27_| oer _17,391,789,742 24,113,735,973 Lucu chuyén tiền từ hoạt động dau te — 30 | | _— 15,573464,288 19,000,156,295

CƠNG TY C6 PHAN XÂY DUNG VA KINH DOANH VAT TU’

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, Quận 1, TP Hồ Chi Minh

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ ( tiếp theo ) 5 = : ou niu ig | ee ng

III.|Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính | bi: | ye hes, alee ee || Bee

1 |Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận gĩp vốn của chủ sởh| 31 V.34 - 39,999, 356,500 | 500

2._|Tién chi tra gĩp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại cỗ phiếu|_ 32 V.34 ot ics ee

3 [Tiền vay ngắn hạn dài hạn nhận được — — 33 | V.23,V.32 1,707,863,127,263 | 1,179,304,404,616 l4 [Tiền chỉ trả nợ gốc vay T | 34 | V-223,V432 (1,698,672,698,822)| _ (1,100,912,732,989)

5 [Tiền chỉ trả nợthuêtàichính 35 = Ả

6 |Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu — | 36 v.34 (12,949,697,531) =5 ae SF | a

Luu chuyén tiền thuần từ hoạt động tài chính | 40 1 (3,759,269,090)|_ 111,6f

_|Lưu chuyển tiền thuần trong năm 50, | _ (30,732,623 261) l§

[Tiền và tương đương tiền đầunăm — - 60 VvỊI | — 87531524,387 66,744,112,698

Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đối quy đổi ngoại a 6] N - -

'Tiền và tương đương tiền cuối năm 70 VL 56,798,901,126 62,098,713,249

Kế Tốn Trưởng

a

⁄ 7 s

ema” TONG GIAM BOC

NGUYỄN THỊ THANH HƯỚNG ~ PHAM ANH TUAN

Trang 8

CONG TY Cổ PHAN XAY DUNG VÀ KINH DOANH VAT TU’ Dia chi: 9-19 Hd Tang Mau, quận 1, TP Hd Chi Minh

BAO CAO TAL CHINH

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 201 1

BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

QUÝ 2 NĂM 2011

I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CÚA CƠNG TY

1 Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty cỗ phan

2 — Lĩnh vực kinh doanh : Thương mại, xây đựng, đầu tư, sản xuất, dịch vụ

3 Ngành nghỀkinh doanh : Kinh đoanh vật tư, vật liệu xây dựng, hàng trang trí nội thất, chất

phụ gia bê tơng, nguyê u cho sản xuất vật liệu xây dựng và hàng trang trí nội thất, thiết bị máy mĩc phương tiện vận tải

phục vụ thi cơng, hàng tiểu thủ cơng nghiệp;

Xây dựng các cơng trình cơng nghiệp, giao thơng, thủy lợi, dân dụng, đường dây, trạm biến áp và các cơng trình xây dựng khác;

Đầu tư kinh doanh nhà, xe máy thiết bị, phụ tùng và các phương,

tiện vận tải, hàng điện tứ, gốm sử, các sản phẩm nhựa, cao su,

nơng sản, thực phẩm;

Dịch vụ giao nhận và vận chuyên hàng hĩa, kho bãi (khơng được sản xuất vật liệu xây dựng, nhựa, cao su; chế biến thực phẩm

tươi sống trong khu dân cư tập trung ở TP Hồ Chí Minh); IL NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TẾ SỬ DỤNG TRONG KÉẺ TỐN 1 Năm tải chính Năm tải chính của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 3l tháng 12 hàng năm

Năm tài chính kết thúc ngày 3l tháng 12 năm 201 1 là năm tài chính thứ 9 của Cơng ty

2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn

Don vị tiền tệ sứ dụng trong kế tốn là Đồng Việt Nam (VND) Il CHUAN MUC VA CHE BO KE TOAN AP DUNG

1 Chế độ kế tốn áp dụng

Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam

2 Tuyên bố về việc tuân thú chuẩn mực kế tốn và chế độ kế tốn

Hội đồng quản trị đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toản và Chế độ Kế

Trang 9

CƠNG TY C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU’ Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận I, TP Hồ Chí Minh

BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

1, _ Cơ sở lập Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc

2 Tiền và tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn cĩ thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn khơng quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ

dàng chuyển đối thành một lượng tiền xác định cũng như khơng cĩ nhiễu rủi ro trong việc chuyển đối,

3 Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phi mua, chỉ phí

chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để cĩ được hàng tồn kho ở địa điểm và

trạng thái hiện tại

Phương pháp đánh giá hàng tồn kho:

- _ Nguyên liệu, vật liệu và hàng hĩa tồn kho: thực tế đích danh

- Thành phẩm tồn kho: bình quân gia quyền

- _ Chỉ phí sản xuất, kinh đoanh đở dang đối với hoạt động xây lắp: được đánh giá theo tỷ lệ hồn thành cơng trình

Hàng tổn kho được hạch tốn theo phương pháp kiểm kê thường xuyên

Dự phịng giảm giá hàng tổn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hon giá trị thuần cĩ thể thực hiện được Giá trị thuần cĩ thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước tính

để hồn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng

4 Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác

Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hĩa đơn, chứng từ Dự phịng phải thu khĩ địi được lập cho từng khoản nợ phải thu khĩ địi căn cứ vào tuổi nợ quá hạn

của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất cĩ thể xảy ra 5 Tài sắn cố định hữu hình

Tài sản cố định được thé hiện theo nguyên giá trừ hao mịn lũy kế, - Nguyên giá tài sản cế định bao gồm 1ồn bộ các chỉ phi mà Cơng ty phải bỏ ra để cĩ được tài sản cổ định tính đến thời điểm đưa tài sản đĩ vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghỉ nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương

lai do sử dụng tài sản đĩ Các chỉ phí khơng thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận là chỉ phí trong

ky

Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xĩa số và bat ky

khoản lãi lỗ nào phát sinh đo việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chỉ phí trong kỳ

Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước

tính Sơ năm khâu bao của các loại tài sản cơ định như sau: Loại tài sản cĩ định Số năm Máy mĩc và thiết bị 3-7 Phương tiện vận tái, truyền dẫn 3-7 Thiết bị, dụng cụ quản lý 3-5 6 Taisancéd định vơ hình Quyên sử dung đất

Quyền sử dụng đất là tồn bộ các chỉ phi thực tế Cơng ty đã chỉ ra cĩ liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chỉ ra để cĩ quyền sử dụng đất, chỉ phí cho đền bù, giải phĩng mặt bằng, san

Trang 10

CONG TY C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hd Chi Minh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng Ú6 năm 2011 Bản thuyết 1 minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) - aa 10 12, 13, Bản thuyết mình này là mộ lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Quyển sử dụng đất khơng xác định thời hạn nên khơng ti tính khẩu hao Chỉ phí đi vay

Chỉ phí đi vay được vốn hĩa khi cĩ liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản đở dang cần cĩ một thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để cĩ thể đưa vào sử dung theo mục đích định trước hoặc bán Các chỉ phí đi vay khác được ghỉ nhận vào chi phi trong ky

Đối với các khoản vốn vay chung trong đĩ cĩ sử dụng cho mục đích đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tai san dé dang thi chi phi di vay von hĩa được xác định theo tỷ lệ vốn hĩa đổi với chi phí lũy kế bình quân gia quyền phát sinh cho việc đầu tư xây dựng cơ bản hoặc sản xuất tài sản đĩ Tỷ lệ vốn hĩa được tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền của các khoản vay chưa trả trong kỳ, ngoại trừ các khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích hình thành một tài sản cụ thể

Chỉ phí trá trước dài hạn Cơng cụ, dụng cụ

Các cơng cụ, dụng cụ đã đưa vào sử dụng được phân bổ vào chỉ phí trong kỳ theo phương pháp đường thắng với thời gian phân bơ khơng quá 2 năm

Đầu tư tài chính

Các khoản đầu tư vào chứng khốn, cơng ty con và cơng ty liên kết được ghỉ nhận theo giá gốc Dự phịng giảm giá chứng khốn được lập cho từng loại chứng khốn được mua bán trên thị trường và cĩ giá thị trường giảm so với giá đang hạch tốn trên số sách

Khi thanh lý một khoản đầu tư, phần chênh lệch giữa giá trị thanh lý thuần và giá trị ghi số được

hạch tốn vào thu nhập hoặc chỉ phí trong kỳ

Chỉ phí phải trả

Chỉ phí phải trả được ghỉ nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho các hàng hĩa,

dịch vụ đã sử dụng trong kỳ

Các khoản dự phịng phái trả

Dự phịng cho bảo hành sản phẩm được lập cho từng cơng trình xây lắp cĩ cam kết bảo hành với

mức trích lập theo các cam kết với khách hàng

Việc trích lập dự phịng chỉ phí bảo hành của Cơng ty được ước tính bằng 2% trên doanh thu

Nguồn vốn kinh doanh - quỹ

Nguồn vốn kinh doanh của Cng ty bao gm:

ôâ _ Vốn đầu tư của chủ sở hữu: được ghỉ nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cỗ đơng

Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Cơng ty cơ phiếu quỹ

Khi cỗ phần trong vốn chủ sở hữu được mua lại, khoản tiền trả bao gồm cả các chỉ phí liên quan đến giao địch được ghi nhận là cỗ phiếu quỹ và được phản ánh là một khoản giảm trừ trong vốn chủ

sở hữu

Trang 11

CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VAT TU’ Địa chỉ: -19 Hỗ Tùng Mậu, quận 1, TP Hồ Chí Minh

của năm tải chính kết thúc ngày 30 thang 06 nam 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

14 Cả tức

Cổ tức được ghi nhận là nợ phải trả trong kỳ cơ tức được cơng bơ Thuế thu nhập doanh nghiệp

Cơng ty cĩ nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25% trên thu nhập chịu thuế

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập

hỗn lại

Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tỉnh dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ với thuê suất

áp dụng tại ngày cuối kỷ Thu nhập chịu thuế chênh lệch sơ với lợi nhuận kế tốn là do điều chỉnh

các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế tốn cũng như điều chỉnh các khoản thu nhập và chỉ

phí khơng phải chịu thuế hay khơng được khẩu trừ

Thuế thu nhập hỗn lại là khoản thuê thu nhập doanh nghiệp sẽ phải nộp hoặc sẽ được hồn lại do chênh lệch tạm thời giữa giá trị ghi số của tài sản và nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tải chính và

các giá trị dùng cho mục đích thuế Thuế thu nhập hỗn lại phải trà được ghỉ nhận cho tất cả các

khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế Tài sản thuế thu nhập hỗn lại chỉ được ghỉ nhận khi chắc

chắn trong tương lai sẽ cĩ lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch tạm thời được khấu trừ

này

Giá trị ghỉ số của tải sản thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại được xem xét lại vào ngày kết thúc

năm tải chính và sẽ được ghỉ giảm đến mức đảm bảo chắc chắn cĩ đủ lợi nhuận tính thuế cho phép

lợi ích của một phần hoặc tồn bộ tài sản thuế thu nhập hỗn lại được sử dụng

Tài sản thuế thu nhập hỗn lại và thuế thu nhập hỗn lại phải trả được xác định theo thuê suất dự

tính sẽ áp dụng cho năm tải sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh tốn đựa trên các mức thuế suất cĩ hiệu lực tại ngày kết thúc năm inh Thuế thu nhập hỗn lại được ghi nhận trong Báo

cáo kết quả hoạt động kinh doanh trừ khi liên quan đến các khoản mục được ghỉ thẳng vào vốn chủ

sở hữu khi đĩ thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được ghỉ thắng vào vốn chủ sở hữu

Nguyên tác chuyến đối ngoại tệ

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tý giá tại ngày phát sinh nghiệp vụ Số dư các khoản mục tiền tệ cĩ gốc ngoại tệ cuỗi kỳ được qui đỗi theo tỷ giá tại ngày cuỗi kỳ

Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá dơ đánh giá lại các khoản mục tiền tệ cĩ

sốc ngoại tệ cuỗi kỳ được ghi nhận vào thu nhập hoặc chi phí trong kỳ

Tỷ giá sử dụng để qui đổi tại thời điểm ngày: 31/12/2010 : 18.932VND/USD 30/06/2011 ; 20,618 VND/USD

Nguyên tắc ghi nhận doanh thu

Khi bản hàng hĩa, thành phẩm doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với

việc sở hữu hàng hĩa đĩ được chuyến giao cho người mua và khơng cịn tồn tại yếu tố khơng chắc chắn đảng kế liên quan đến việc thanh toản tiền, chỉ phí kèm theo hoặc khả năng hang ban bi trả lại

Khi cung cấp địch vụ, doanh thu được ghi nhận khi khơng cịn những yếu tố khơng chắc chắn đáng

kê liên quan iệc thanh tốn tiền hoặc chỉ phí kèm theo Trường hợp dịch vụ được thực hiện trong nhiều kỳ kế tốn thì việc xác định doanh thu trong từng kỷ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ

hồn thành dịch vụ tại ngày cuối kỳ

Trang 12

CONG TY C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU’

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quan 1, TP Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011

Bản n thuyết minh Bao cdo ti tai ¡ chính nh (tiếp th theo) —

Tiền lãi, cỗ tức và lợi nhuận được chia a được ghi nhận khi Cơng ty cĩ khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch và doanh thu được xác định tương đối chắc chắn Tiền lãi được ghỉ nhận trên cơ

SỞ thời gian và lãi suất từng kỳ Cổ tức và li nhuận được chỉa được ghi nhận khi cỗ đơng được quyền nhận cỗ tức hoặc các bên tham gia gĩp vốn được quyền nhận lợi nhuận từ việc gĩp vốn

18 Hợp đồng xây dựng

Khi kết quả thực hiện hợp đồng được ước tính một cách đáng tin cậy thì:

« _ Đối với các hợp đồng xây dựng qui định nha thầu được thanh tốn theo tiến độ kế hoạch, doanh thu và chí phí liên quan đến hợp đồng được ghi nhận tương ứng với phần cơng việc đã hồn thành do Cơng ty tự xác định

« _ Đối với các hợp đồng xây dựng qui định nhà thầu được thanh tốn theo giá trị khối lượng thực hiện, doanh thu và chỉ phí liên quan đến hợp đồng được ghi nhận tương ứng với phần cơng việc đã hồn thành được khách hàng xác nhận trong kỳ được phản ánh trên hớa đơn đã lập

Khi kết quả thực hiện hợp đồng xây dựng khơng thể ước tính được một cách đáng tin cậy, thì:

e - Doanh thu chỉ được ghỉ nhận tương đương với chi phi của hợp đồng đã phát sinh mà việc hồn trá là tương đối chắc chắn

Chênh lệch giữa tổng doanh thu lity kế của hợp đồng xây dựng đã ghi nhận và khoản tiền lũy kế ghỉ trên hĩa đơn thanh tốn theo tiến độ kế hoạch của hợp đồng được ghi nhận là khoản phải thu hoặc

phải trả theo tiến độ kế hoạch của các hợp đồng xây dựng

19, Bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu một bên cĩ khả năng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kể đối

với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động

Giao dịch với các bên cĩ liên quan trong năm được trình bảy ở thuyết minh số VIHL

V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BANG CAN BOI

KE TOAN

1 Tiền và các khoản tương đương tiền

Số cuối năm Số đầu năm

Tiền mặt 2,312,309,177 2,504,410,562

Tiền gửi ngân hàng 54,486,591,949 49,027,113,825 Các khoản tương đương tiền 36,000,000,000

Cong 56,798,901,126 87,531,524,387

2 Đầu tưngắn hạn:

Trang 13

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hỗ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của nấm tải chính kết thúc ngày 30 tháng, 06 năm 20] Ï Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) aa Số cuối kỳ _ Số đầu năm Đầu tư ngắn hạn khác 49,850,969,334 49,950,000,000 Cong 70,233,549,926 $1,179,138,392

{*) Khoản tiền này đã được thể chấp đề đảm bảo nợ vay tại các Ngân hàng

(Œ**) Khoản tiền cho vay

3 Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn

Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn hạn Số đầu năm 3.749.712.192 Trích lập dự phịng bỗ sung 1.018.182.400 Hồn nhập dự phịng Số cuối kỳ 4.757.894.592 4, Khoản phải thu của khách hàng Khách hàng thuộc Tổng Cty XD sé 1 15,634,230,393 23,768,706,294 Khách hàng bên ngịai 926,327,065,718 789,504,897,087 Cộng 941,961/296,111 813,273,603,381

3 Trả trước cho người bán

Số cuối kỳ Số đầu năm

Nha cung cấp xỉ măng 2,107,832,089 5,475,872,529 Nha cung cấp vật tư khác 9,635,104,591 28,582,053,246

Nha cung cấp địch vụ - vận chuyển 1,241,170,333 1,346,580,333 Nhà cùng cấp sắt thép 2,770,943,340 1,207,371,300

Nhà thầu phụ 15,744,592,540 17,069,597,187 Kinh doanh dat — 3718561533 _ — _ 3778561533 Cộng 35,278,210,426 57,460,042,128

6 Các khoản phải thu khác

Cơng ty TNHH thương mai va san xuất Bảo Ngọc

Tú ~ tiền hợp tác đầu tư xây dựng chung cư Phú Long 41,109,000,000 41,109,000,000 Cơng ty TNHH thương mại xây dựng và kinh doanh nhà An Phúc 36,853,592,928 36,853,592,928 Phải thu dịch vụ nhận uỷ thác nhập khẩu 514,029,698 Phải thu khác 59,068,003,601 16,083,309,120 Cộng 137,030,596,529 94,559,931,746

+ Dự phịng phải thu ngắn hạn khĩ địi :

Trang 14

CONG TY C6 PHAN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VAT TƯ Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hồ Chí Minh

BẢO CÁO TÀI CHỈNH

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tà 8 Hàng tồn kho Nguyên vật liệu Cơng cụ,dụng cụ Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang Thành phẩm Hàng hĩa Cậng 9 Dự phịng giảm giá hàng tồn kho Số cuỗi kỳ 1,218,570,773 53,001,709 198, 158,036,182 1,256,679,876 68,324,717,478 .269,011,006,018 ‘Tinh hinh biến động dự phịng giám giá hàng tồn kho như sau: Số đầu năm Trích lập dự phịng bổ sung Hồn nhập dự phịng Số cuối kỳ 10 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Số đầu năm Số đầu năm 2,108,178,381 62,612,337 193,857,726,328 360,967,770 _——_ 133,445,038.749 329,834,523,565 971,538,977

Két chuyén vao chi

Tang trong ky phi SXKD trong ky Số cuối kỳ Cơng cụ dụng cụ 170,276,032 87,140,272 181,408,235 76,608,069 Chỉ phí sửa chữa 782,120,837 549,654,636 232,466,201 CF trả trước : dơn vị nội bộ NHơn trạch 457,725,942 96,740,000 456,343,371 98,122,571 CF trả trước vật tư cho thuê 3.706.413.933 3,706,413,933 : CE thug Văn phịng CH quan BY 54,000,000 18,000,000 36,000,000 CF tra trước - KD đất 33,560,000 63,969,788 29,552,800 67,976,988 CF tra trước -Xây lắp 167,695,339 68,170,577 199,468,289 36,397,627 CF trả trước khác 509,620,980 — 4.073.804.505 4,170,219,139 413,206,346 Cộng §,827,413,063 _ 4,444,425.142 - 9,311,060,403 960,777,802 11 Thuế và các khốn khác phải thu Nhà nước 4.603.181.471 đ

Trang 15

CONG Ty C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU

Địa chí: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hỗ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tải chính kết thúc ngày 30 thang 06 năm 201 1

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tip theo)

pe

13 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình

Phương tiện Thiết bị, Tai san cố

Nhà cửa vật — Máy mĩc và van tai, dụng cụ định khác

kiến trúc —_ thiết bị truyền dẫn quản lý Cộng

Nguyên giá

Số đẫu năm 6,017920719 42741491107 4060,8774348 909790655 73,500/000 53,803.579,829

Mua trong năm 19,545,455 19,545,455

Dav tư xây dựng cơ bản 994174943 4.495.000,000 5,489,174,943 hồn thành Thanh — lý, nhượng bán (300,000,000) (300,000,000) Số cuối năm 7,012,095,662 46,936,491,107 4,060,877,348 929,336,110 73,500,000 — 59,012/300,227 Trong đĩ Đã khấu hao hết nhưng vận cịn sử đụng 11718324766 1718392913 672337928 73/300,000 14,182,555,609 Giá trị hao mịn Số đầu năm 1922150796 26081172l62 3/249485371 717362226 73/500/000 32,043,670,555 Khẩu hao trong năm 327921635 3,144714347 195,207,042 — 46.929.500 3,704,772,524 Thanh — lý, nhượng bán (300,000,000) (300,000,000) trong năm Số cuối năm 2,250,072,431 28,915,886,509 3,444,692,413 764,291,726 73,500,000 35,448,443,079 Giá trị cịn lạt Số đầu năm 4,095,769,923 _— 16,660,318.945 811391977 192.428.429 = 21,759,909.274 Số cuối năm 4,762,023,231 18,020,604,598 616,184,935 165,044,384 = 23,563,857,148

14 Tai san cỗ định vơ hình

Quyền sử dụng đất Tân Châu — Kiên Giang : Nguyên giá 1,154,214,755 đ

Thời hạn sử dụng : lâu dài

Đây là tài sản vơ hình đặc biệt, khơng trích khấu hao

15 Chỉ phí xây dựng co ban dé dang

Chỉ phí phátsinh — Kết chuyến vào

Trang 16

CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VẬT TƯ

Địa chỉ: 9-19 Hỗ Ting Mau, quan 1, TP Hỗ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tải chính kết thúc ngày 30 tháng 06 nim 2011 Bản thuyết mình Báo cáo tài chính (tiếp theo) sa Chỉ phí phátsinh — Kết chuyến vào Số đầu năm trong kỳ chi phí trong ky Số cuối kỳ - ĐÁ trạm nghiền 2,750,000,000 2,739,174,943 5.489, 174,943 - Xây dựng co ban do dang - các dự án 261,222,420,982 23,253,282,200 29,841,597,994 254,634,105,188 - ĐA Mị đá Trà Dude KG 293,675,450 293,675,450 - DA quận 2 236, 360,334,439 17,980,095,299 254.340.429,738 - DA cảng Phước Hịa 24,568,411,093 3,273,186 901 _ 29.841.597.994 - Cộng 264,417,039,642 25,992,457,143 _35,775,391,597 _ 254,634,105,188 16 Đầu tư vào cơng ty con Tỷ lệ cỗ phần

Tên cơng ty cøn Cơng ty sở hữu Vấn đầu tư

Cơng ty TNHH bê tơng đúc sẵn VINA -PSMC 70% 16,126,455,969 Cơng ty C&T - Ukraina 100% 10,124,917,464 Cộng 26,251,373,433

17 _ Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh

Tỷ lệ cỗ phần

Tên cơng ty liên kết, liên doanh Cơng ty sở hữu Vốn đầu tư

Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Ban Tích 45.67% 6,368,100,000

Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Biển Tây 49.42 6,859,500,000 Cơng ty cổ phần đầu tư và phát triển Phước Hịa 40,00% 3,000,000,000

Cơng ty TNHH XD - TM và KD nhà An Phúc 50.00% 26,954,000,000

Cơng ty cổ phần bao bì Nhơn Trạch —_ _ 27.12% 10/295,203,000 _

Cộng 53,476,803,000

18 Đầu tư dài hạn khác

Cơng ty bê tơng xây dựng Thăng Long 10,200,000,000 10,200,000,000

Dự án BOT cầu Đồng Nai 2,400,000,000 2,400,000,000

Cơng ty cơ phần đầu tư xây dựng Huy Thục 1,000,000,000 1,000,000,000

Trang 17

CƠNG TY C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TƯ

Dia chi:

19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hé Chi Minh

của năm tài chính kết thúc ngày 30 thang 06 nam 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

20 Chỉ phí trả trước đài hạn

Kết chuyến vào chi

Số đầu năm Tăng rong kỳ phí SXKD trong kỳ Số cuối kỳ Chỉ phí trả trước 0 755,890,869 82,748,470 673,142,399 dai han-BB Nhon trach Chi phí sửa chữa 367,887,815 289,937,932 134,527,840 523,297,907 yan phong Tiền thuê nhà 609,000,000 182,700,000 426,300,000 Chi phí phát hành 472,222,218 166,666,668 305,555,550 trái phiêu 7 Cộng 1,449,110,033 1,045,828,801 566,642,978 1,928,295,856

21 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại

Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời được khẩu trừ Chỉ tiết phát

sinh trong năm như sau: Số đầu năm 1.965.795.046 Trích thêm trong kỳ 1.156.458.379 Số hồn nhập trong kỳ _ _ Số cuối kỳ 3.122.253.425 22 Vay và nợ ngắn hạn

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi

nhánh TP Hồ Chí Minh 146,635,052,191 146, 162,695,983

Ngân hàng Nơng nghiệp va Phát triển nơng thơn

Việt Nam — Chỉ nhánh TP Hỗ Chí Minh 145,314,837,791 199,072,684,532 Ngân hàng Cơng thương Việt Nam - Chỉ nhánh 4 119,928,713,326 149,591,984,863

Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam —

Chỉ nhánh Sài Gịn 175,032,788,882 174,982,878,574

Ngân hàng thương mại CP Sai Gon -Hà Nội-CN

Phú Nhuận 90,103,037,526

Cơng ty tài chính CP Xi Măng 39,934,597,054 28,076,971,572

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngọai thương VN-

CN TP HCM 32,863,894,794 18,643,063,885

Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn

Việt Nam - Chỉ nhánh Kiên Giang 424,000,000 424,000,000 Ngân hàng Cp Quận Đội -CN Chợ Lớn 131,909,140,156 128,806,184,038

Trang 18

CƠNG TY C6 PHAN XAY DUNG VÀ KINH DOANH VAT TU’ Địa chí: 9-19 Hỗ Tùng Mậu, quan 1, TP Hé Chi Minh

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

aa

Chỉ tiết số phát sinh: về các khộn vay nhw sau:

Số đầu năm

Số tiền vay phát sinh trong năm Số tiền đã trá trong năm

Chênh lệch tý giá chưa thực hiện Số cuối năm 917,134,968,847 1,721,154,695,795 (1,679,854,919,922) 959,034,744,720

23 Phải trả cho người bán

Số cuối kỳ Số đầu năm Dự án-kinh doanh đất 5,785,356,000 2,458,112,000 Các đơn vị dịch vụ 18,385,494,383 13,921,163,041 Các đơn vị mua ngồi 28,646,455,290 19,614,193,393 Các đơn vị nội bộ 36,692,972,319 21,580,870,044 Các nhà máy thép 237,269, 160,972 200, 104,430,259 Các nhà máy xi măng 60,078,630,929 $9,322, 140,918 Các thầu phụ XL 30,291,860,522 39,913,652,824 Cộng 417,149,930,415 356,914,562,479

24 Người mua trả tiền trước

Số cuối kỳ Sá đầu năm Khách hàng thuộc Tổng Cty XD số I Khách hàng bên ng ịai 18,219,385,717 27,224,628,455 Cộng —8212.385.717 —?12221,628.455 25 Thuế và các khoắn phải nộp Nhà nước: Số phải nộp — Số đã nộp trong

Số đầu năm trong năm năm Số cudi ky

Thuế GTGT hàng bán nội địa 11,788,879,079 9,836,884,570 1,951,994,509 Thuế GTGT hàng nhập khâu 987,852,802 17.131/111/257 18/210,635,369 (91,671,310)

Thuế xuất, nhập khẩu (3,953,482,635) 3,644106,854 4,017/600,558 (4426,976,339)

Thuế thu nhập doanh nghiệp 370,162,204 2,679,795,556 3,016.123,967 33,833,793 Thuế thu nhập cá nhân 380,590,319 — 1,021/478,582 943,276,819 458,792,082 Thuế tài nguyên 97,128,096 406,508,302 469,151,158 34,485,240 Các loại thuế khác 285,317,600 263,254,340 207,088,640 341,483,300

Cộng (1,832,431,614) 36,835,133,970 36,700,761,081 (1,698,058,725)

Trong đĩ ;

- Tổng số thuế phải nộp Nhà Nước đến 30/06/2011

~ Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước

Thuế giá trị gia tăng

Bản thyết mình này là một bộ phân hợp thành và phải được đọc cùng với Bảo cáo tà

2,905,122,746 đ

4.603.181.471 đ

Trang 19

Địa chỉ: 9-19 Hỗ Tùng Mậu, quận I, TP Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tải chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) sự Cơng ty nộp thuế giá trị gìa tăng theo phương pháp khấu trừ Thuế suất thuế giá trị gia tăng như sau:

- Hang xuat khẩu: 0%

- Sat, thép, van chuyén;cac

hoạt động khác:: 10% Thuế xuất, nhập khẩu

Cơng ty kê khai và nộp theo thơng báo của Hải quan Thuế thu nhập doanh nghiệp

Xem thuyết minh số IV.15 Các loại thuế khác Cơng ty kê khai và nộp theo qui định 26 Chỉ phí phải trả Số cuối kỳ Số đầu năm Chỉ phí lãi vay 3,789,662,003 2,961,213,961 Chỉ phí vận chuyển 7,854,348,059 3,430,085,995 Chỉ phí khác 4,313,587,965 14,475,739,542 Cộng 15,957,598,027 20,867,039,498

27 Các khoản phái trả, phải nộp ngắn hạn khác

Số cuối kỳ Số đầu năm BHXH+KPCD+BHTN phải nộp 203,705,641 40,350,000 Phải trả cho các khách hàng xây lắp - TK 141 9,514,138,269 11,880,807,676 Đất Rạch Giá 7,656,561,600 „656,561,600 Khu đơ thị mới Thị xã Hà Tiên 34,020,482,032 29,325,454,522 Phải trả khác 9,647,612,724 8,639,817,762 Cộng 61,042,500,266 57,542,991,560 28 Dự phịng phải trá ngắn hạn Dự phịng chỉ phí bảo hành các cơng trình xây dựng Số đầu năm 5.191.329.349 Tăng do trích lập trong kỳ 659.262.927 Số đã sử dụng trong ky Số đã hồn nhập trong kỳ 1.499.025.735 Số cuối kỳ 4.351.566.541

29 Phải trả dai han khác

Khách hàng ứng tiền trước cho các dự án

Trang 20

CONG TY C6 PHAN XÂY DỰNG VA KINH DOANH VAT TU

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 nam 2011 Bản thuyét minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

Ban ,mịnh Báo cáo tài chính GIẾp theo)

30 Vay và nợ dài hạn

Số cuỗi kỳ

Vay đài hạn ngân hàng 30,417,788,.518 Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn 30,417,788,518

Việt Nam - Chỉ nhánh Kiên Giang

Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sêng Cửu

Long — Chỉ nhánh Gia Định

Vay dài hạn các tơ chức và cá nhân khác 35,575,513,181 Vay dài hạn cá nhân 35,575,513,181 Tổng Cơng ty xây dựng sé 1 Số đầu năm 23,587,240,000 23,587,240,000 34,515,409,131 34,515,409,131 No dai han - 40,000,000,000 Phát hành trái phiếu-kỳ hạn 3 năm _— 40,000,000,000 Cộng 65,993,301,699 98,102,649,131 Kj han thanh todn vay va ng dai han Từ ! năm trở xuống Trén | nam đến 5 năm Tổng nợ Chỉ tiết số phát sinh nh sau: Số đầu năm Số tiền phát sinh trong năm 65,993,30 1,699 65,993,301,699 98,102,649,131 26,708,43 1,468 Số tiền đã trả trong năm _—— (8817,778,900) Á cuấi nã So cudi nim 31 Dự phịng trợ cấp mất việc làm Số đầu năm 65,993,301,699 1,522,141,250 Số trích lập trong kỳ 216,900,000 Số chỉ trong ky 5,448,500) Số cuỗi kỳ 32 Vốn chủ sở hữu

Bang đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữm

Thơng tin về biến động của vỗn chủ sở hữu được trình bày ở Phụ lục đính kèm

Cổ tức

Trang 21

CONG TY C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU

Dia chi: 9-19 Hé Tung Mau, quan 1, TP Hé Chi Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngay 30 thang 06 năm 2011 Bán thuyết mình Báo cáo tài chính (tiếp theo)

t

Cỗ phiếu

Số lượng cổ phiếu đăng ky phát hành

Số lượng cổ phiếu đã bán ra cơng chúng -_ Cổ phiếu phổ thơng

~ C6 phiéu ưu đãi

Số lượng cổ phiếu được mua lại - _ Cổ phiếu phố thơng -_ Cổ phiếu ưu đãi

Số lượng cổ phiếu được ban ra

-_ Cổ phiếu phổ thơng -_ Cổ phiếu ưu đãi

Số lượng cổ phiếu đang lưu hành -_ Cổ phiếu phố thơng

- _ Cổ phiểu tru đãi

Số cuối kỳ Số đầu năm 10.015.069 10.015.069 10.015.069 10.015.069 10.015.069 10.015.069 10.015.069 10.000.000 10.015.069 10.000.000

Mệnh giá cỗ phiếu đang lưu hành: 10.000 VND

Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài chính

Quỹ đầu tư phát triển được dùng để bổ sung vẫn kinh doanh của Cơng ty Quỹ dự phịng tài chính được dùng đề:

-_ Bủ đấp những tổn thất, thiệt hại về tài săn, cơng nợ khơng địi được xảy ra trong quá trình kinh doanh;

-_ Bù đấp khoản lỗ của Cơng ty theo quyết định của Hội đồng quản trị

33 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số đầu năm Tăng đo trích lập từ lợi nhuận Chỉ quỹ trong kỳ Số cuối kỳ 34 Nợ khĩ địi đã xứ lý Số đầu năm No khĩ địi đã xử lý trong nam Số cuối kỳ VI

QUA HOAT DONG KINH DOANH

Trang 22

CONG Ty CO PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU’

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hồ Chí Minh

Bản thuyết minh Báo cáo tài ¡ chính nh (tiếp the theo) 1 Doanh thu ban hang va cung cấp dịch vụ 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2010 Tổng doanh thu 2,075,793,103,891 1,279,371,754,002 Doanh thu ban hang héa 1,986,274,131,257 1,218,313,425,060 - Doanh thu cung cấp dịch vụ 4,814,312,672 4,685,816,622 - Doanh thu kinh doanh bắt động sản 4,618, 100,694 3,835, 549,097 - Đoanh thu hoạt động xây dựng 80,086,559,268 32,336, 963,223

Các khốn giảm trừ doanh thu:

Doanh thu thuần 2,075,793,103,891 1,279,371,754,002

2 Giá vốn hàng bán

6 tháng đầu nam 2011

Giá vốn của hàng hĩa đã cung cấp 1,922,124,819,203 Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp 2,763,150,913 3,771,312,372 Giá vốn của hoạt động kinh doanh bắt động 6 tháng đầu năm 2010 1; 179,984,933,829 1,566,685,765 3,131,060,487 47,196,384,423 1,231,879,064,504 san Giá vốn của hợp đơng xây dyng ® 74,703,623,987 Céng 2,003,362,906,475 6 tháng đầu năm 2011

Chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp 31,832,730,773 Chỉ nhân cơng trực tiếp 1,124,335,432 Chỉ phí sản xuất chung 34,998,688,553

Tổng chỉ phí sản xuất 67,955,754.758

Chênh lệch chỉ phí sản xuất kinh doanh dở 6.747.869.229

dang TC

Giá vốn của hợp đồng xây dựng 74,703,623,987

3 Doanh thu hoạt động tài chính

6 tháng đầu năm 2011

Lãi tiền gửi 2,311,917,500

Lãi tiền cho vay, lãi tiền gửi cĩ kỳ hạn 13,562,572,242

Lai ban hang tra cham 17,259,408,013 Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 688,812,694 Lãi chứng khốn 144,000 Cỗ tức được chia 3,107,155,793

Trang 23

CONG TY C6 PHAN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VAT TU

Dia chi: 9-19 Hd Tang Mau, quận 1, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tải chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 201 1

Ban thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo) 4 Chỉ phí tài chính 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu nấm 2010 Chỉ phí lãi vay 78,964,06 1,999 37,105,554,113 Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 1,695,371,461 171,433,321

De pong giảm giá các khoản đầu tư tài 1,018,182,400 133,956,040 Chỉ phí tài chính khác 4l0,730/102 _ 166,666,668 Cộng 82,088,345,962 37,577,610,142 5 Chỉ phí bán hàng 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2010 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 899,860,654 1,657,660,351 Chỉ phí khác 2,295,461,994 722,895,022 Cộng 3,195,322,648 2,380,555,373

6 Chỉ phí quán lý doanh nghiệp

6 tháng đầu năm 201 I 6 tháng đầu năm 2019

Chỉ phí cho nhân viên 8,854,102,291 7,540,374,460

Trang 24

CƠNG TY CỔ PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hồ Chỉ Minh

của năm tài chỉnh kết thúc ngày 30 tháng, 06 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

TT

9 Lãi cơ bán trên cỗ phiếu

6 tháng đầu năm 2011 — 6 tháng đầu năm 2010

Lợi nhuận kế tốn sau thuế thu nhập doanh

nghiệp

Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế tốn để xác định lợi nhuận phân bổ cho cỗ đơng sở hữu cổ phiếu phổ thơng Lợi nhuận phân bổ cho cỗ đơng sở hữu cỗ phiếu phổ thơng Cổ phiếu phổ thơng đang lưu hành bình quân trong kỳ Lãi cơ bản trên cỗ phiếu 7,287,207,017 13,942,799,789 7,287,207,017 13,942,799,789 10,013,395 9,300,000 728 1,499

Cổ phiếu phổ thơng đang lưu hành bình quân trong năm được tính như sau:

6 tháng đầu năm 2011 — 6 tháng đầu năm 2010

Cổ phiếu phổ thơng đang lưu hành đầu năm

Ảnh hưởng của phát hành của CP năm

2011

Cổ phiếu phổ thơng đang lưu hành bình quân trong năm

VIL NHUNG THONG TIN KHAC 1, Giao dịch với các bên liên quan

Giao dịch với các bên liên quan khác Các bên liên quan khác với Cơng ty gồm:

Bên liên quan

Tổng Cơng ty xây dựng sé 1

Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Biển Tây Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Ban Tích Cơng ty cổ phần đầu tư và phát triển Phước Hịa Cơng ty liên doanh bê tơng đúc sẵn VINA- PSMC Cơng ty C&T Ukraina

Cơng ty cổ phần bao bì Nhơn Trạch

10,000,000 8,000,000

13,395 577,778 10,013,395 8,577,778

Mối quan hệ

Cổ đơng chiếm 34,45% vốn đều lệ

Cơng ty liên kết chiếm 49.42 % vốn điều lệ

Cơng ty liên kết chiếm 45.67 % vốn điều lệ

Cơng ty liên kết chiếm 40,00 % vốn điều lệ Cơng ty liên doanh chiếm 70% vốn điều lệ Cơng ty con chiếm 100% vốn điều lệ Cơng ty liên kết chiếm 27.12% vốn điều lệ Cơng ty TNHH TM - XD và kinh doanh nhà An PhúcCơng ty liên kết chiếm 50% vốn điều lệ

Các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ giữa Cơng ty với các bên liên quan khác như sau:

Trang 25

CONG TY C6 PHAN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VAT TU

Địa chỉ: 9-19 Hỗ Tùng Mậu, quan 1, TP Hồ Chí Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngay 30 thang 06 năm 2011

Bản thuyết minh Báo cáo tải chính Giếp theo), Số cuối kỳ Tổng Cơng ty xây dựng số 1 Thực hiện xây lắp Bán vật tự Bán vé máy bay 53,413,000 Cũng ty liên doanh bê tơng đúc sẵn VINA- PSMC Cho vay 3,000,000,000

Bán vật tư - khong VAT 10.475.067.287

Mua vat tu - khong VAT

Lãi bán vật tr trả châm 1,845,660,282

Cơng ty cổ phần xây dựng và thương

mại Biến Tây Bán vật tư + lãi chậm trả 441,354,204 Khai thác đá 2,995,744,808 Giao thầu xây lắp 816,299,000 Mua vat tu 51,430,776,863 Mua đá 3,382,391,368 Cho vay + lãi 2,500,000,000 Cổ tức 570,850,000

Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương

mai Ban Tich

Bán vật tư + lãi chậm trả 18,011,857,174

Mua vật tư 15,775,236,973

Thu hdi tién ứng mua vật tư

Cơng ty CP đầu tư & XD Phước Hịa

Giao thầu xây lắp 17,117,553,876 Bán vật tư 198,037,500 Mua vật tư Cho thuê thiết bị 318,346,134 Cho vay 3,000,000,000 Cơng ty CP bao bì Nhơn Trạch Ban vat tu Mua vật tư Tại ngày kết thúc năm tài chính, cơng nợ với các bên liên quan khác như sau: Số cuối kỳ Tổng Cơng ty xây dựng số Ï Thực hiện xây Yip Bán vật tư 15,583,603,893

Ban vé may bay 50,626,500

Trang 26

CONG TY C6 PHAN XÂY DỰNG VÀ KINH DOANH VAT TU’

Địa chỉ: 9-19 Hồ Tùng Mậu, quận 1, TP Hồ Chi Minh BẢO CÁO TÀI CHÍNH

của năm tài chính kết thúc ngi

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo} = ay 30 thang 06 nam 2011 Số cuối kỳ Số đầu năm Bán vật tư 20,560,276,681 17,558,800,088 Cổ tức 3,222,560,421 2,203,554,628 Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Biển Tây Bán vật tư Mua vật tư ( ứng trước tiền hàng) 3,949,636,923 Khai thác đá Trà Dude 5,190,977,334 2,421,490,958 Cho vay 389,271,928 Cổ tức 1,286,530,864 Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Ban Tích Bán vật tư 4,909,273,777 6,941,561,789 Ứng trước tiền mua vật tư 12,531,091,787 Céng ty cé phần bao bì Nhơn Trạch Cơng ty CP đầu tư & XD Phước Hịa

Giao thầu xây lắp Bán vật tư 154,087,500 86,028,750 Cho thuê thiết bị 231,754,279 Cho vay 8,900,000,000 5,900,000,000 Cộng nợ phái thu 58,960,678,034 76,964,590,860 Tổng Cơng ty xây dựng số 1 Tiên cổ tức 3.450.000.000 1,377,499,031 Tiền vốn vay các hợp đồng tín dung 8.906.183.000 16,009,505,400 Lai vay các hợp đồng tín dụng 450.504.000 248,147,000 Cơng ty liên doanh bê tơng đúc sẵn VINA- PSMC

Giao thầu xây lắp 5,223,488,887 1,068,493,300

Mua vat tư 18,020,853,899

Cơng ty cỗ phần xây dựng và thương mại Biển Tây Giao thầu xây lắp Mua vật tư ( S-059) 3,846,170,354 13,351,535,839 Ban vat tư (ứng trước tiền hàng } Cơng ty cổ phần xây Ban Tích Mua vật tư dựng và thương mại

Cơng CP đầu tư & XD Phước Hịa

Trang 27

CONG Ty C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU

Địa chí: 9-19 ø Mậu, quận 1, TP Hồ Chí Minh

của năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính (tiếp theo)

ằng tiền Khơng cĩ khoản

dự viện phải thu khĩ địi nào đc lập cho các áo kho POEE các bên liên quan

Nguyễn Thị Thanh Hương Phš Anh Tuấn

Kế tốn trướng Tống Giám đốc

Trang 28

CONG TY C6 PHAN XAY DUNG VA KINH DOANH VAT TU Bia chi: 9-19 Hỗ Tùng Mậu, quân 1, TP Hỗ Chí Minh

Tại ngày 30 tháng 06 nam 2011 PHU LUC : BANG DOI CHIEU BIEN ĐỘNG VĨN CHỦ SỞ HỮU Don vi tinh: VND Lợi nhuận sau

'Vốn đầu tư của Thặng dư vốn cỗ Chênh lệch tỷ giá Quỹ đầu tư phát Quỹ dự phịng tài thuế chưa phân

chủ sở hữu phan Cổ phiếu quĩ hối đối triển thị phối Cộng

Số đâu năm trước 80,000,000,000 54,000 : (46,039,928) 9,906 286,807 179.726.912.937 Tăng vốn trong năm trước 20,150,690,000 20,210,283,916 40,360,973,916

Mua cé phiéu quy -

Chênh lệch tỷ giá do đánh giả lại số

dư cuối năm 681,880,707 681,880,707 Lợi nhuận trong năm trước 25,149,410,673 25.149,410,673 Trích lập các quỹ trong năm = 1,129,161,399 (5,692,811,686) (2,305,327,490) Chia cơ tức năm trước (7.000.000.000) (7.000.000.000)

Bản cơ phiểu quỹ trong năm trước a

Chỉ khác 46,039,928 46,039,928 Số dư cuối năm trước 100,150,690,000 81585.637.916 = 681,880,707 11,035,448,206 8,849,198,404 34,357,035,438 236,659,890,671 Số dư đâu năm nay 100,1 50,690,000 81,585,637,916 : 681,880,707 11,035,448,206 8,849,198,404 34,357,035,438 236,659,890,671 Tăng vốn trong năm :

Mua cơ phiêu quỹ a

Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số

dư năm (468,934,844) (468,934,844) Lợi nhuận trong nam 7,287,207,017 7,287.207,017 Trích lập các quỹ trong năm 1,257,470,534 i (7,544,823,203) (5,029,882,135) Chia cỗ tức (15,022,603,500) Bán cỗ phiều quỹ trong năm 3 Chỉ khác Số dư cuối năm 100,150,690,000 81.585.637.916 - 212,945,863 12,292,918,740 KẾ TỐN TRƯƠNG

z2 be fhe RẾ TỐN TRƯỞNG nn X =” x TỔNG GIÁM Đốc

PHAM ANH TUAN

Định dạng
Số trang	28
Dung lượng	3,81 MB