Thong tu 01 2015 TT BTC tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...
BỘ TÀI CHÍNH -Số: 01/2015/TT-BTC CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -Hà Nội, ngày 05 tháng 01 năm 2015 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN CỦA CÁC CÔNG TY ĐẠI CHÚNG CHƯA NIÊM YẾT Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Căn Quyết định số 51/2014/QĐ-TTg ngày 15 tháng năm 2014 Thủ tướng Chính phủ quy định số nội dung thối vốn, bán cổ phần đăng ký giao dịch, niêm yết thị trường chứng khoán doanh nghiệp nhà nước; Xét đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khốn Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thơng tư hướng dẫn đăng ký giao dịch chứng khốn công ty đại chúng chưa niêm yết Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư hướng dẫn đối tượng, hồ sơ, thủ tục đăng ký giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết hủy niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán (sau viết tắt SGDCK) Điều Giải thích thuật ngữ Thị trường giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết (unlisted public companies - gọi tắt thị trường Upcom) thị trường giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết hủy niêm yết công ty đại chúng 2 Đăng ký giao dịch việc đưa chứng khốn cơng ty đại chúng vào giao dịch thị trường Upcom Chứng khoán đăng ký giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng chấp thuận đăng ký giao dịch Tổ chức đăng ký giao dịch công ty đại chúng có chứng khốn đăng ký giao dịch Điều Đối tượng đăng ký giao dịch Công ty đại chúng theo quy định Điều 25 Luật Chứng khoán có chứng khốn đăng ký lưu ký Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam (sau viết tắt TTLKCK) chưa niêm yết hủy niêm yết đăng ký giao dịch thị trường Upcom Công ty đại chúng thực chào bán chứng khốn cơng chúng kể từ ngày Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán có hiệu lực (01/7/2011) chưa niêm yết chưa đáp ứng đủ điều kiện niêm yết phải đăng ký giao dịch thị trường Upcom thời hạn (01) năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán Đại hội đồng cổ đông thông qua Công ty niêm yết thực chào bán chứng khoán công chúng kể từ ngày Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khốn có hiệu lực (01/7/2011), sau hủy niêm yết mà công ty đại chúng phải thực đăng ký giao dịch thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày hủy niêm yết Cơng ty đại chúng hình thành từ doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước kể từ ngày 01/11/2014 phải thực đăng ký đại chúng với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (sau viết tắt UBCKNN), đăng ký lưu ký TTLKCK đăng ký giao dịch thời hạn chín mươi (90) ngày kể từ ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp theo quy định Quyết định 51/2014/QĐ-TTg ngày 15/9/2014 Thủ tướng Chính phủ quy định số nội dung thoái vốn, bán cổ phần đăng ký giao dịch, niêm yết thị trường chứng khoán doanh nghiệp nhà nước Công ty đại chúng hình thành từ doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước trước ngày 01/11/2014 mà chưa niêm yết đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước có trách nhiệm đạo người đại diện phối hợp, đơn đốc doanh nghiệp hồn tất việc thực đăng ký công ty đại chúng, đăng ký lưu ký chứng khoán đăng ký giao dịch thời hạn (01) năm kể từ ngày 01/11/2014 theo quy định Quyết định 51/2014/QĐ-TTg ngày 15/9/2014 Thủ tướng Chính phủ quy định số nội dung thoái vốn, bán cổ phần đăng ký giao dịch, niêm yết thị trường chứng khoán doanh nghiệp nhà nước Điều Hồ sơ thủ tục đăng ký giao dịch Đối với công ty đại chúng chưa niêm yết a) Hồ sơ đăng ký giao dịch nộp SGDCK Hà Nội bao gồm: - Giấy đề nghị đăng ký giao dịch SGDCK Hà Nội (theo mẫu Phụ lục I); - Thông tin tóm tắt (theo mẫu số 08 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 58/2012/NĐCP Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán); - Bản Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán TTLKCK cấp b) SGDCK Hà Nội cấp Quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch vòng năm (05) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ hợp lệ Trường hợp từ chối chấp thuận đăng ký giao dịch, SGDCK Hà Nội trả lời công ty đại chúng văn nêu rõ lý Đối với công ty đại chúng hủy niêm yết a) Hồ sơ đăng ký giao dịch nộp SGDCK Hà Nội bao gồm: - Giấy đề nghị đăng ký giao dịch SGDCK Hà Nội (theo mẫu Phụ lục I); - Bản cáo bạch thuộc hồ sơ đăng ký niêm yết SGDCK Thành phố Hồ Chí Minh chấp thuận Quyết định hủy niêm yết (trường hợp hủy niêm yết SGDCK Thành phố Hồ Chí Minh) b) SGDCK Hà Nội cấp Quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch vòng ba (03) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ hợp lệ SGDCK Hà Nội chịu trách nhiệm ban hành quy định cụ thể đăng ký giao dịch sau UBCKNN chấp thuận Điều Thay đổi đăng ký giao dịch Các trường hợp thay đổi đăng ký giao dịch a) Tổ chức đăng ký giao dịch thực tách, gộp cổ phiếu, phát hành thêm cổ phiếu để trả cổ tức cổ phiếu thưởng chào bán quyền mua cổ phần cho cổ đông hữu để tăng vốn điều lệ; b) Tổ chức đăng ký giao dịch bị tách nhận sáp nhập; c) Các trường hợp thay đổi số lượng chứng khoán đăng ký giao dịch khác SGDCK Hồ sơ, thủ tục thay đổi đăng ký giao dịch a) Trong vòng năm (05) ngày làm việc kể từ ngày TTLKCK cấp Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán điều chỉnh, tổ chức đăng ký giao dịch nộp hồ sơ thay đổi đăng ký giao dịch cho SGDCK Hà Nội b) Hồ sơ thay đổi đăng ký giao dịch bao gồm: - Giấy đề nghị thay đổi đăng ký giao dịch (theo mẫu Phụ lục II); - Bản Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán điều chỉnh TTLKCK cấp; - Các tài liệu liên quan đến việc thay đổi số lượng chứng khoán đăng ký giao dịch c) SGDCK Hà Nội cấp Quyết định chấp thuận thay đổi đăng ký giao dịch vòng năm (05) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ hợp lệ Trường hợp từ chối chấp thuận thay đổi đăng ký giao dịch, SGDCK Hà Nội trả lời công ty đại chúng văn nêu rõ lý SGDCK Hà Nội chịu trách nhiệm ban hành quy định cụ thể thay đổi đăng ký giao dịch sau UBCKNN chấp thuận Điều Hủy bỏ đăng ký giao dịch Chứng khoán bị hủy bỏ đăng ký giao dịch trường hợp sau: Tổ chức đăng ký giao dịch khơng đáp ứng điều kiện công ty đại chúng theo thông báo hủy đăng ký công ty đại chúng UBCKNN Tổ chức đăng ký giao dịch chấm dứt tồn sáp nhập, hợp nhất, chia, giải thể phá sản Tổ chức đăng ký giao dịch bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Giấy phép thành lập hoạt động lĩnh vực chuyên ngành Tổ chức đăng ký giao dịch chấp thuận niêm yết SGDCK Các trường hợp khác mà SGDCK Hà Nội xét thấy cần thiết để bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư sau UBCKNN chấp thuận Điều Tổ chức giao dịch SGDCK Hà Nội tổ chức quản lý thị trường Upcom theo quy chế UBCKNN chấp thuận TTLKCK thực bù trừ, toán giao dịch chứng khoán công ty đại chúng chưa niêm yết hủy niêm yết theo quy định pháp luật dựa kết giao dịch SGDCK Hà Nội cung cấp 3 SGDCK, TTLKCK, công ty đại chúng, công ty chứng khốn tổ chức, cá nhân có liên quan phải thực nghĩa vụ công bố thông tin thị trường chứng khoán theo quy định pháp luật Điều Điều khoản thi hành Thông tư có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng năm 2015 Bãi bỏ Quyết định số 108/2008/QĐ-BTC ngày 20/11/2008 Bộ trưởng Bộ Tài việc ban hành Quy chế tổ chức quản lý giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết Trung tâm Giao dịch Chứng khốn Hà Nội; Thơng tư số 128/2009/TTBTC ngày 23/06/2009 Thông tư số 95/2010/TT-BTC ngày 30/06/2010 Bộ trưởng Bộ Tài việc sửa đổi, bổ sung Quy chế Tổ chức Quản lý giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội ban hành kèm theo Quyết định số 108/2008/QĐ-BTC ngày 20/11/2008 Bộ trưởng Bộ Tài UBCKNN, SGDCK, TTLKCK, cơng ty đại chúng, cơng ty chứng khốn tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thực Thông tư KT BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Nơi nhận: - Văn phòng Chính phủ; - Văn phòng Tổng bí thư; - Văn phòng Trung ương Ban Đảng; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Các Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ; - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Viện Kiểm sát NDTC, Tòa án NDTC; - Kiểm tốn Nhà nước; - Cơ quan Trung ương đoàn thể; - Cơng báo; Website Chính phủ; - Cục kiểm tra văn - Bộ Tư pháp; - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; Website BTC; - Lưu: VT, UBCK Trần Xuân Hà PHỤ LỤC I MẪU GIẤY ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH (Kèm theo Thông tư số 01/2015/TT-BTC ngày 05 tháng 01 năm 2015 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - GIẤY ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH Chứng khốn: ………… (tên chứng khốn) Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội I Giới thiệu cơng ty đại chúng đề nghị đăng ký giao dịch: Tên tổ chức đề nghị đăng ký giao dịch (đầy đủ): Tên Tiếng Anh (nếu có): Tên viết tắt (nếu có): Vốn điều lệ đăng ký: Vốn điều lệ thực góp: Địa trụ sở chính: Điện thoại: …………………… Fax: Nơi mở tài khoản: …………………… Số hiệu tài khoản: Căn pháp lý hoạt động kinh doanh: Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số: …… …… cấp ngày ……… Giấy phép thành lập hoạt động số: ……… ……… cấp ngày ………… - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ……………… Mã số: - Sản phẩm/dịch vụ chính: II Chứng khoán đăng ký giao dịch: Tên chứng khoán: Loại chứng khoán: Mã chứng khoán: Mệnh giá chứng khoán: ………………… đồng Số lượng chứng khoán đăng ký giao dịch: ……………… chứng khoán Thời gian dự kiến giao dịch: Tỷ lệ số cổ phần đăng ký giao dịch tổng số cổ phần phát hành: III Hồ sơ kèm theo: Bản Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán Trung tâm Lưu ký Chứng khốn Việt Nam cấp Thơng tin tóm tắt (theo mẫu số 08 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 58/2012/NĐCP Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán) Các tài liệu khác (nếu có) …, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT CỦA TỔ CHỨC ĐKGD (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) PHỤ LỤC II MẪU GIẤY ĐỀ NGHỊ THAY ĐỔI ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH (Kèm theo Thông tư số 01/2015/TT-BTC ngày 05 tháng 01 năm 2015 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc GIẤY ĐỀ NGHỊ THAY ĐỔI ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH Chứng khốn: (tên chứng khốn) Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội I Giới thiệu tổ chức đăng ký giao dịch Tên tổ chức đăng ký giao dịch (đầy đủ): Tên giao dịch: 3 Vốn điều lệ tại: Địa trụ sở chính: Điện thoại: …………………… Fax: Nơi mở tài khoản: ………………… Số hiệu tài khoản: Căn pháp lý hoạt động kinh doanh - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số …… ngày tháng năm (sửa đổi lần thứ ngày ) - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: ……… Mã số: - Sản phẩm/dịch vụ chính: II Chứng khoán thay đổi đăng ký giao dịch: Tên chứng khoán: Loại chứng khoán: Mã chứng khoán: Mệnh giá chứng khoán: …………………… đồng Số lượng chứng khoán thay đổi đăng ký giao dịch: Số lượng chứng khoán đăng ký giao dịch sau thay đổi đăng ký giao dịch: ………………… chứng khoán Lý thay đổi đăng ký giao dịch: Thời gian dự kiến đăng ký giao dịch: III Các bên liên quan (nếu có): Tổ chức tư vấn: - Địa trụ sở chính: - Điện thoại: …………………… Fax: - Website: Cơng ty kiểm tốn: - Địa trụ sở chính: - Điện thoại: …………………… Fax: - Website: Các bên liên quan khác: - Địa trụ sở chính: - Điện thoại: …………………… Fax: - Website: IV Cam kết tổ chức đăng ký giao dịch: Chúng xin đảm bảo số liệu hồ sơ đầy đủ thật, số liệu giả thiếu làm cho người mua chứng khốn chịu thiệt hại Chúng tơi cam kết nghiên cứu đầy đủ thực nghiêm chỉnh văn pháp luật chứng khoán thị trường chứng khốn chịu hình thức xử lý vi phạm cam kết nêu V Hồ sơ kèm theo: Bản Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán điều chỉnh Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam cấp; Quyết định việc tách, sáp nhập tổ chức đăng ký giao dịch (trường hợp tổ chức đăng ký giao dịch tách nhận sáp nhập); Bản hợp lệ Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp tổ chức đăng ký giao dịch sáp nhập (trường hợp nhận sáp nhập), tổ chức đăng ký giao dịch bị tách (trường hợp tách tổ chức đăng ký giao dịch); Các tài liệu khác liên quan đến việc thay đổi số lượng chứng khoán đăng ký giao dịch (nếu có) …, ngày tháng năm ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT CỦA TỔ CHỨC ĐKGD (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) ... thuộc Bộ Tài chính; Website BTC; - Lưu: VT, UBCK Trần Xuân Hà PHỤ LỤC I MẪU GIẤY ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH (Kèm theo Thông tư số 01/ 2015 /TT- BTC ngày 05 tháng 01 năm 2015 Bộ trưởng Bộ Tài chính)... PHỤ LỤC II MẪU GIẤY ĐỀ NGHỊ THAY ĐỔI ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH (Kèm theo Thông tư số 01/ 2015 /TT- BTC ngày 05 tháng 01 năm 2015 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự -... chúng, đăng ký lưu ký chứng khốn đăng ký giao dịch thời hạn (01) năm kể từ ngày 01/ 11/ 2014 theo quy định Quyết định 51/ 2014 /QĐ-TTg ngày 15/9/ 2014 Thủ tướng Chính phủ quy định số nội dung thoái vốn,