Đang tải... (xem toàn văn)
Thong tu 25 2015 TT NHNN huong dan vay von nha o chinh sach xa hoi tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ...
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 25/2015/TT-NHNN Hà Nội, ngày 09 tháng 12 năm 2015 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN CHO VAY VỐN ƯU ĐÃI THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH NHÀ Ở XÃ HỘI Căn Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Nhà số 65/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm 2014; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước; Căn Nghị định số 100/2015/NĐ-CP ngày 20 tháng 10 năm 2015 Chính phủ phát triển quản lý nhà xã hội; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Tín dụng ngành kinh tế; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư hướng dẫn việc cho vay thực sách nhà xã hội Nghị định 100/2015/NĐ-CP ngày 20/10/2015 MỤC LỤC Điều Phạm vi điều chỉnh Điều Đối tượng áp dụng Điều Nguyên tắc cho vay .2 Điều Đối tượng vay vốn Điều Điều kiện cho vay Điều Mức cho vay Điều Thời hạn cho vay Điều Đồng tiền cho vay Điều Giải ngân, kiểm tra, giám sát vốn vay Điều 10 Lãi suất cho vay Điều 11 Quy trình, thủ tục cho vay vốn Điều 12 Phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro Điều 13 Tái cấp vốn Điều 14 Trách nhiệm khách hàng Điều 15 Trách nhiệm tổ chức tín dụng định Điều 16 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Điều 17 Hiệu lực thi hành Điều 18 Tổ chức thực Nội dung Thông tư 25/2015/TT-NHNN sau: Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư hướng dẫn việc cho vay vốn ưu đãi thực sách nhà xã hội tổ chức tín dụng định theo quy định Nghị định số 100/2015/NĐCP ngày 20/10/2015 Chính phủ phát triển quản lý nhà xã hội (sau gọi tắt Nghị định 100/2015/NĐ-CP) Việc cho vay Ngân hàng Chính sách xã hội việc vay vốn ưu đãi đối tượng quy định Khoản 1, 2, Điều 49 Luật Nhà để xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà theo quy định cụ thể chương trình mục tiêu Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ định khơng thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư Việc vay vốn theo quy định Chính phủ số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải nợ xấu văn hướng dẫn thi hành quan có thẩm quyền khơng thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư Điều Đối tượng áp dụng Đối tượng vay vốn để đầu tư xây dựng nhà xã hội quy định Khoản Điều 15 Nghị định 100/2015/NĐ-CP Đối tượng vay vốn mua, thuê, thuê mua nhà xã hội; xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà để quy định Khoản Điều 16 Nghị định 100/2015/NĐ-CP Các tổ chức tín dụng định triển khai cho vay vốn ưu đãi thực sách nhà xã hội (sau gọi tổ chức tín dụng định) tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) xem xét, định thời kỳ Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc vay vốn tổ chức tín dụng định để thực sách nhà xã hội theo Nghị định 100/2015/NĐ-CP Điều Nguyên tắc cho vay Việc cho vay vốn ưu đãi phải đảm bảo đối tượng, đáp ứng đủ điều kiện theo quy định Trường hợp đối tượng hưởng nhiều sách vay vốn ưu đãi hỗ trợ nhà áp dụng sách hỗ trợ mức cao 3 Trường hợp hộ gia đình có nhiều đối tượng hưởng nhiều sách vay vốn ưu đãi áp dụng sách vay vốn cho hộ gia đình, Các tổ chức tín dụng định thực việc cho vay ưu đãi hỗ trợ nhà xã hội bảo đảm phù hợp với quy định pháp luật nhà ở, pháp luật tín dụng pháp luật có liên quan Tổ chức tín dụng định có trách nhiệm xem xét, thẩm định, định cho vay khách hàng theo quy định pháp luật hành cho vay tự chịu trách nhiệm định cho vay Điều Đối tượng vay vốn Đối tượng vay vốn khách hàng quy định Khoản Khoản Điều Thông tư Điều Điều kiện cho vay Ngoài điều kiện cho vay theo quy định pháp luật hành cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, khách hàng phải đáp ứng thêm điều kiện sau: Đối với khách hàng doanh nghiệp, hợp tác xã quy định Điểm a Điểm b Khoản Điều 15 Nghị định 100/2015/NĐ-CP vay vốn để đầu tư xây dựng nhà xã hội phải đáp ứng điều kiện quy định Khoản Điều 15 Nghị định 100/2015/NĐ-CP Đối với khách hàng hộ gia đình, cá nhân vay vốn đầu tư xây dựng nhà xã hội thuê, cho thuê mua, bán phải đáp ứng điều kiện quy định Khoản Điều 15 Nghị định 100/2015/NĐ-CP Đối với khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư vay vốn ưu đãi để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội phải đáp ứng điều kiện quy định Khoản Điều 16 Nghị định 100/2015/NĐ-CP Đối với khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư vay vốn ưu đãi để xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà phải đáp ứng điều kiện quy định Khoản Điều 16 Nghị định 100/2015/NĐ-CP Điều Mức cho vay Tổ chức tín dụng định vào nhu cầu vay vốn, khả hoàn trả nợ khách hàng, khả nguồn vốn để định mức cho vay khách hàng, cụ thể: Đối với xây dựng nhà xã hội thuê: Mức cho vay tối đa 80% tổng mức đầu tư dự án, phương án vay không vượt 80% giá trị tài sản bảo đảm tiền vay 2 Đối với xây dựng nhà xã hội thuê mua, bán: Mức cho vay tối đa 70% tổng mức đầu tư dự án, phương án vay không vượt 70% giá trị tài sản bảo đảm tiền vay Đối với khách hàng vay vốn ưu đãi để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội mức vốn cho vay tối đa 80% giá trị hợp đồng mua, thuê, thuê mua nhà Đối với khách hàng vay vốn ưu đãi để xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà mức vốn cho vay tối đa 70% giá trị dự tốn phương án vay khơng vượt 70% giá trị tài sản bảo đảm tiền vay Điều Thời hạn cho vay Đối với khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư đầu tư xây dựng nhà xã hội thuê: Thời hạn cho vay tối thiểu 15 năm tối đa không 20 năm kể từ ngày giải ngân khoản vay Đối với khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư đầu tư xây dựng nhà xã hội thuê mua: Thời hạn cho vay tối thiểu 10 năm tối đa không 15 năm kể từ ngày giải ngân khoản vay Đối với khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư đầu tư xây dựng nhà xã hội để bán: Thời hạn cho vay tối thiểu 05 năm tối đa không 10 năm kể từ ngày giải ngân khoản vay Đối với đối tượng khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội; xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà để ở: Thời hạn cho vay tối thiểu 15 năm kể từ ngày giải ngân khoản vay Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay với thời hạn ngắn thời hạn cho vay tối thiểu quy định Khoản 1, 2, 3, Điều thỏa thuận với tổ chức tín dụng cho vay thời hạn cho vay cụ thể Điều Đồng tiền cho vay Đồng tiền cho vay đồng Việt Nam Điều Giải ngân, kiểm tra, giám sát vốn vay Tổ chức tín dụng định thực giải ngân vốn vay cam kết đối tượng khách hàng vay vốn quy định Khoản Điều Thông tư theo tiến độ thực dự án, phương án hợp đồng tín dụng ký kết Số tiền giải ngân đợt vào khối lượng hồn thành cơng trình theo điểm dừng kỹ thuật 2 Tổ chức tín dụng định giải ngân vốn vay đối tượng khách hàng vay vốn theo quy định Khoản Điều Thông tư theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng ký khách hàng tổ chức tín dụng cho vay Tổ chức tín dụng định thực giải ngân, kiểm tra, giám sát vốn vay theo quy định pháp luật hành cho vay quy định Ngân hàng Nhà nước việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Điều 10 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay ưu đãi khách hàng vay vốn đầu tư xây dựng nhà xã hội Ngân hàng Nhà nước xác định công bố thời kỳ Lãi suất cho vay ưu đãi khách hàng để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội; xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà để Thủ tướng Chính phủ định theo đề nghị Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Lãi suất cho vay ưu đãi quy định Khoản Khoản Điều đảm bảo nguyên tắc: a) Không vượt 50% lãi suất cho vay bình quân ngân hàng thị trường thời kỳ b) Lãi suất cho vay ưu đãi đối tượng xây dựng nhà xã hội thuê thấp đối tượng xây dựng nhà xã hội thuê mua bán Điều 11 Quy trình, thủ tục cho vay vốn Tổ chức tín dụng định hướng dẫn cụ thể, chi tiết niêm yết công khai quy trình thủ tục vay vốn đảm bảo nội dung sau: Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng chuẩn bị gửi cho tổ chức tín dụng định nơi muốn vay hồ sơ vay vốn theo hướng dẫn tổ chức tín dụng định Trên sở hồ sơ vay vốn khách hàng cung cấp, tổ chức tín dụng thực thẩm định định cho vay theo quy định Thông tư quy định pháp luật hành cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Tổ chức tín dụng quy định cụ thể niêm yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo định cho vay không cho vay khách hàng Trường hợp định khơng cho vay, tổ chức tín dụng thơng báo văn cho khách hàng lý từ chối cho vay khách hàng có yêu cầu 3 Việc cho vay tổ chức tín dụng định khách hàng phải lập thành hợp đồng cho vay Hợp đồng cho vay phải có nội dung theo quy định pháp luật hành cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Điều 12 Phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro Việc phân loại nợ, gia hạn nợ, chuyển nợ hạn, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tổ chức tín dụng định khoản cho vay thực sách nhà xã hội thực theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước Việc xử lý nợ bị rủi ro thực theo quy định Thủ tướng Chính phủ Điều 13 Tái cấp vốn Việc tái cấp vốn tổ chức tín dụng định để thực sách nhà xã hội thực theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước Điều 14 Trách nhiệm khách hàng Cung cấp đầy đủ, trung thực thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, tài liệu cung cấp cho tổ chức tín dụng định Sử dụng vốn vay mục đích, thực nội dung thỏa thuận hợp đồng tín dụng cam kết khác Hồn trả đầy đủ gốc, lãi hạn cho ngân hàng theo hợp đồng tín dụng ký Khách hàng vay vốn có trách nhiệm sử dụng vốn vay mục đích hồn trả đầy đủ gốc, lãi vay hạn theo hợp đồng tín dụng ký; thực đầy đủ cam kết hợp đồng tín dụng quy định pháp luật có liên quan Điều 15 Trách nhiệm tổ chức tín dụng định Tổ chức tín dụng định ban hành văn hướng dẫn cho vay hỗ trợ nhà hệ thống, phù hợp với quy định Thơng tư pháp luật có liên quan Theo dõi, hạch toán, quản lý riêng việc cho vay thực sách nhà xã hội Thực kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, cam kết hợp đồng tín dụng Định kỳ chậm vào ngày 15 hàng tháng gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Tín dụng ngành kinh tế) báo cáo kết cho vay hỗ trợ nhà xã hội theo Mẫu biểu 01, Mẫu biểu 02 đính kèm Thơng tư chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, số liệu báo cáo Ngân hàng Nhà nước Điều 16 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Vụ Tín dụng ngành kinh tế: a) Đầu mối theo dõi, tổng hợp tình hình thực hoạt động cho vay tổ chức tín dụng định để thực sách nhà xã hội; b) Đầu mối tham mưu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định tổ chức tín dụng triển khai cho vay thực sách nhà xã hội c) Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan xử lý vướng mắc phát sinh trình thực Thơng tư Vụ Chính sách Tiền tệ a) Đầu mối tham mưu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xác định thông báo lãi suất cho vay ưu đãi tổ chức tín dụng định khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư để đầu tư xây dựng nhà xã hội b) Đầu mối tham mưu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước báo cáo Thủ tướng Chính phủ định lãi suất cho vay ưu đãi khách hàng quy định Khoản Điều Thông tư để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội; xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà để Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: a) Thực tra, giám sát việc cho vay tổ chức tín dụng định khách hàng theo quy định pháp luật; b) Phối hợp với Vụ Tín dụng ngành kinh tế đơn vị có liên quan xử lý vấn đề phát sinh trình triển khai thực Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương: a) Theo dõi, tổng hợp tình hình cho vay tổ chức tín dụng định để thực sách nhà xã hội địa phương; b) Tham mưu phối hợp với Ủy ban nhân dân cấp tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương xử lý vướng mắc phát sinh trình thực cho vay để thực sách nhà xã hội địa phương Trường hợp vượt thẩm quyền kịp thời báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Tín dụng ngành kinh tế) để xem xét, xử lý Điều 17 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 10 tháng 12 năm 2015 Điều 18 Tổ chức thực Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Tín dụng ngành kinh tế, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước; Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng định; đối tượng vay vốn hỗ trợ nhà xã hội chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư này./ Nơi nhận: - Như Điều 18; - Thủ tướng Phó Thủ tướng (để báo cáo); - Ban lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Bộ Tài chính, (để phối hợp); - Bộ Xây dựng, (để phối hợp); - Bộ Kế hoạch&Đầu tư (để phối hợp); - HĐND, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc TW; - Công báo; - Lưu: VP, PC, Vụ TD (15) KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến Tên TCTD ……………… Mẫu số 01 BÁO CÁO TÌNH HÌNH CHO VAY THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH NHÀ Ở XÃ HỘI (Ban hành kèm theo Thông tư số 25/2015/TT-NHNN ngày 09 tháng 12 năm 2015 hướng dẫn cho vay vốn ưu đãi thực sách nhà xã hội) Tháng năm Đơn vị: tỷ đồng Nợ xấu Nợ xấu STT Chỉ tiêu (1) (2) Cho vay đầu tư I xây dựng nhà xã Số Nợ xấu Số Số tiền Cho khách Thu nợ Dư nợ khách cam vay hàng cuối hàng kết cam kết kỳ kỳ dư cho kỳ Nhóm cho vay nợ Nhóm Nhóm vay (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) Dự phòng trích (12) Giá trị TSBĐ Giá trị TSBĐ Số tiền cấp bù lãi suất Ghi Số tiền cấp bù lãi suất TSBĐ hình thành từ vốn vay TSBĐ khác Phát sinh kỳ Lũy cuối kỳ báo cáo (13) (14) (15) (16) (17) hội Phân theo đối tượng Doanh nghiệp, hợp tác xã đầu tư nhà 1.1 xã hội thuê, cho thuê mua, bán Doanh nghiệp, hợp tác xã sản xuất công nghiệp, 1.2 dịch vụ đầu tư nhà xã hội để bố trí người lao động Hộ gia đình, cá nhân đầu 1.3 tư xây dựng nhà xã hội thuê, thuê mua, bán Phân theo mục đích 2.1 Cho thuê 2.2 Cho thuê mua 2.3 Bán Cho vay để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội; II xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà để Phân theo đối tượng Người có cơng với cách mạng Người thu nhập thấp, hộ nghèo, cận nghèo đô thị Người lao động làm việc doanh nghiệp ngồi khu cơng nghiệp Sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ, hạ sĩ quan chuyên môn kỹ thuật, quân nhân chuyên nghiệp, công nhân quan , đơn vị thuộc công an nhân dân quân đội nhân dân Cán bộ, công chức, viên chức theo quy định pháp luật cán bộ, cơng chức, viên chức Phân theo mục đích 2.1 Thuê 2.2 Thuê mua 2.3 Mua Xây dựng 2.4 cải tạo, sửa chữa để Tổng cộng III (dòng I.1+ dòng II.1) Ngày tháng năm Lập biểu (Ký, ghi rõ họ tên, sđt liên hệ) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) Người đại diện hợp pháp TCTD (Ký tên, đóng dấu) Hướng dẫn lập báo cáo mẫu biểu 01 mẫu biểu 02: Hướng dẫn chung - Đối tượng báo cáo: TCTD định cho vay thực sách nhà xã hội - Đơn vị nhận báo cáo: Vụ Tín dụng ngành kinh tế - Hình thức gửi báo cáo: Công văn gốc kèm bảng biểu gửi theo địa 25 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm - Hà Nội; file mềm gửi địa email: td3_vtd@sbv.gov.vn Hướng dẫn cụ thể: - Cột 12: Thống kê số dư dự phòng trích đến ngày làm việc cuối kỳ báo cáo; - Cột 13 cột 14: Giá trị định giá TSBĐ đến thời điểm cuối kỳ báo cáo (nếu chưa định giá báo cáo giá trị sổ sách); - Từ cột 12 đến cột 16, cần điền giá trị dòng 1,1.1, 1.2; II, III, II.2 III Liên hệ: SĐT: 04.38269902 - Fax: 04.38256626 Tên TCTD ……………… Mẫu số 02 BÁO CÁO TÌNH HÌNH CHO VAY THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH NHÀ Ở XÃ HỘI THEO ĐỊA BÀN (Ban hành kèm theo Thông tư số 25/2015/TT-NHNN ngày 09 tháng 12 năm 2015 hướng dẫn cho vay vốn ưu đãi thực sách nhà xã hội) Tháng năm Đơn vị: Tỷ đồng Nợ xấu STT Chỉ tiêu (1) (2) A TP Hà Nội I Cho vay đầu tư xây dựng nhà xã hội Số Số tiền Cho khách Thu nợ cam vay hàng kết cam kết kỳ cho kỳ cho vay vay Số Dư khách nợ hàng cuối dư kỳ Nhóm Nhóm Nhóm nợ (3) (7) (4) (5) (6) (8) (9) (10) - (11) Dự phòng trích Giá trị TSBĐ TSBĐ hình TSBĐ thành từ khác vốn vay (12) (13) (14) Số tiền cấp Ghi bù lãi suất Lũy kế Phát đến sinh cuối kỳ kỳ báo cáo (15) (16) (17) 1 Phân theo đối tượng i i Doanh nghiệp, hợp tác xã đầu tư nhà 1.1 xã hội thuê, cho thuê mua, bán Doanh nghiệp, hợp tác xã sản xuất công nghiệp, 1.2 dịch vụ đầu tư nhà xã hội để bố trí người lao động 1.3 Hộ gia đình, cá nhân đầu tư xây dựng nhà xã hội thuê, thuê mua, bán Phân theo mục đích 2.1 Cho thuê 2.2 Cho thuê mua 2.3 Bán II Cho vay để mua, thuê, thuê mua nhà xã hội; xây dựng cải tạo, sửa chữa nhà để Phân theo đối tượng Người có công với cách mạng Người thu nhập thấp, hộ nghèo, cận nghèo đô thị Người lao động làm việc doanh nghiệp khu công nghiệp Sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ, hạ sĩ quan chuyên môn kỹ thuật, quân nhân chuyên nghiệp, công nhân quan đơn vị thuộc công an nhân dân quân đội nhân dân Cán bộ, công chức, viên chức theo quy định pháp luật cán bộ, công chức, viên chức Phân theo mục đích 2.1 Thuê 2.2 Thuê mua 2.3 Mua Xây dựng 2.4 cải tạo, sửa chữa để — Tổng cộng III (dòng I.1 + dòng II.1) B TP Hồ Chí Minh (Chi tiết theo tỉnh, TP trực thuộc Trung ương) Tổng cộng Tổng cộng Lập biểu (Ký, ghi rõ họ tên, sđt liên hệ) Kiểm soát (Ký, ghi rõ họ tên) Ngày tháng năm Người đại diện hợp pháp TCTD (Ký tên, đóng dấu) ... hàng theo quy định pháp luật hành cho vay tự chịu trách nhiệm định cho vay Điều Đối tượng vay vốn Đối tượng vay vốn khách hàng quy định Khoản Khoản Điều Thông tư Điều Điều kiện cho vay Ngoài điều... Fax: 04.3 8256 626 Tên TCTD ……………… Mẫu số 02 B O C O TÌNH HÌNH CHO VAY THỰC HIỆN CHÍNH SÁCH NHÀ Ở XÃ HỘI THEO ĐỊA BÀN (Ban hành kèm theo Thông tư số 25/ 2015/ TT- NHNN ngày 09 tháng 12 năm 2015 hướng... thơng b o văn cho khách hàng lý từ chối cho vay khách hàng có yêu cầu 3 Việc cho vay tổ chức tín dụng định khách hàng phải lập thành hợp đồng cho vay Hợp đồng cho vay phải có nội dung theo quy