Chuong 3 BAI GIANG VE TIN DUNG NGAN HANG

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời QSD lượng giá trị sở hữu sang cho người khác SD và sẽ hoàn trả cho người sở hữu sau 1 thời gian nhất nhất định với 1 lượng giá trị lớn hơn. Chuyển nhượng tạm thời 1 lượng giá trị có thể dưới hình thức giá trị hay hiện vật. + Khi NH cho vay thì NH chuyển nhượng 1 lượng giá trị dưới hình thái tiền tệ sang cho KH sử dụng. + Nếu NH mua MMTB hay mua phương tiện vận tải để cho thuê dài hạn thì NH đang chuyển nhượng tạm thời 1 lượng giá trị dưới hình thái hiện vật.

Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM Nội dung 11/04/17 I Các vấn đề II Quy trình tín dụng III Bảo đảm tín dụng Nghiệp vụ NHTM I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG Khái niệm: * Tín dụng chuyển nhượng tạm thời QSD lượng giá trị sở hữu sang cho người khác SD hoàn trả cho người sở hữu sau thời gian với lượng giá trị lớn Chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức giá trị hay vật + Khi NH cho vay NH chuyển nhượng lượng giá trị hình thái tiền tệ sang cho KH sử dụng + Nếu NH mua MMTB hay mua phương tiện vận tải thuê dài hạn NH chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thái vật 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG  Một quan hệ xem quan hệ tín dụng phải chứa đựng yếu tố sau : - Chuyển nhượng QSD vốn - Chuyển nhượng có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí  giá trị hồn trả > giá trị ban đầu Phần chênh lệch giá trị hoàn trả giá trị ban đầu coi lãi 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG • Cấp tín dụng: TCTD thỏa thuận để khách hàng sử dụng khỏan tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG Phân loại: * Căn vào thời hạn tín dụng : + Ngắn hạn + Trung hạn + Dài hạn * Căn vào mục đích sử dụng vốn: + Tín dụng SX + TD tiêu dùng + TD tài trợ XNK * Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng : + TD có tài sản đảm bảo + TD khơng có TSĐB: dựa vào uy tín khách hàng hay dựa vào uy tín tổ chức trị xã hội thứ 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG * Căn vào đối tượng trả nợ : + TD trực tiếp: đối tượng cấp tín dụng đối tượng hồn trả tín dụng + Tín dụng gián tiếp: đối tượng cấp tín dụng đối tượng hồn trả tín dụng hai đối tượng khác * Căn vào đối tượng khách hàng : + TD KHDN + TD KHCN * Căn vào kỹ thuật nghiệp vụ cấp tín dụng: + cho vay + Chiết khấu + Cho th tài + Bao tốn Nghiệp vụ NHTM 11/04/17+ Bảo lãnh I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG * Trong cho vay : - Căn vào đối tượng trả nợ lại chia thành: KHDN cho vay KHCN - Đối với KHDN lại chia thành : + cho vay bổ sung vốn lưu động hay + cho vay theo dự án đầu tư, cho vay mua sắm MMTB 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM Một số quy định tín dụng: 3.1 Cơ sở pháp lý: Luật tổ chức tín dụng 2010 Các văn luật khác (luật dân sự, luật đất đai, luật doanh nghiệp…) Pháp lệnh quản lý ngoại hối Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Giao dịch đảm bảo tiền vay Quyết định 1627/2001/QĐ/NHNN ngày 31/12/2001 NHNN Quy chế cho vay TCTD khách hàng … 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 3.2 Phạm vi áp dụng: a Bên cấp tín dụng:   Cấp tín dụng VND: Áp dụng cho tất NHTM Cấp tín dụng ngoại tệ: Áp dụng cho NH phép thực hoạt động kinh doanh ngoại hối b Bên xin cấp tín dụng: pháp nhân, cá nhân ngồi nước bao gồm Doanh nghiệp NN, Cty cổ phần, Cty TNHH Hợp tác xã, Doanh nghiệp tư nhân Các xí nghiệp, Cty liên doanh Các cơng ty, xí nghiệp 100% vốn nước ngồi Cá nhân hộ gia đình 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 10 Bước Hướng dẫn KH tiếp nhận hồ sơ * Là phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hồn trả khả thu hồi vốn vay gốc lãi • Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả kiểm soát loại rủi ro dự kiến biện pháp phòng ngừa, hạn chế thiệt hại xảy 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 23 Bước Thẩm định hồ sơ lập tờ trình Thẩm định việc thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng, phương án kinh doanh, tài sản bảo đảm… để làm sở định tín dụng  Thơng tin sử dụng công tác thẩm định: - Thông tin khách hàng cung cấp - Thông tin lưu trữ ngân hàng - Thông tin từ đối tượng khác cung cấp • 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 24 Bước Thẩm định hồ sơ lập tờ trình  Nội dung thẩm định: - Thẩm định khách hàng: Tư cách pháp lý, Khả tài - Thẩm định phương án kinh doanh: Tính khả - thi, Hiệu kinh tế, Khả trả nợ Tài sản bảo đảm: Tính hợp lệ, Định giá  11/04/17 Lập tờ trình thẩm định: Tờ trình thẩm định báo cáo kết công tác thẩm định ý kiến đề xuất nhân viên thẩm định Nghiệp vụ NHTM 25 Bước Ra định tín dụng thông báo kết - Dựa kết thẩm định, NH tiến hành đánh giá, xét duyệt cấp dư nợ tín dụng cho hồ sơ khách hàng - Thông báo cho KH định cấp TD NH  Có hai loại sai lầm thường xảy khâu này: - Quyết định chấp nhận cho vay KH không tốt - Từ chối cho vay khách hàng tốt  Cả hai loại sai lầm dẫn đến thiệt hại cho NH - sai lầm thứ dẫn đến thiệt hại nợ hạn nợ thu hồi  thiệt hại tài - sai lầm thứ hai  thiệt hại uy tín hội KD 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 26 Bước Lập hợp đồng tín dụng hồn tất thủ tục pháp lý bảo đảm tín dụng   11/04/17 Lập ký hợp đồng:  Hợp đồng tín dụng  Hợp đồng chấp/cầm cố/các loại hợp đồng khác Thực thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm quản lý tài sản bảo đảm Nghiệp vụ NHTM 27 Bước Giải ngân Căn giải ngân cho khách hàng: - Hợp đồng tín dụng - Hạn mức tín dụng lại - Chứng từ chứng minh nhu cầu sử dụng vốn KH    Nguyên tắc giải ngân: gắn vận động tiền tệ với vận động HHDV đối ứng nhằm đảm bảo khả thu hồi nợ sau Giải ngân góp phần kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay KH: - Giải ngân trực tiếp vào tài khoản nhà cung cấp - Xuất trình chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay trước / sau giải ngân - Giải ngân theo tiến độ thi công … 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 28 Bước Giám sát khoản tín dụng, thu nợ, lý hợp đồng tín dụng/xử lý nợ  Giám sát sau giải ngân: - Giám sát hoạt động tài khoản KH NH - Phân tích BCTC khách hàng theo định kỳ - Giám sát khách hàng thông qua trả lãi định kỳ - Viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động SXKD nơi cư ngụ KH đứng tên vay vốn - Kiểm tra hình thức đảm bảo tiền vay - Giám sát hoạt động khách hàng thông qua quan hệ với khách hàng khác - Giám sát KH thông qua thông tin thu thập khác 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 29 Bước Giám sát khoản tín dụng, thu nợ, lý hợp đồng tín dụng/xử lý nợ  Thu nợ: - Chủ động ghi nợ tài khoản KH - Thu tiền mặt  Thanh lý hợp đồng tín dụng: - Hợp đồng TD lý KH thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ NH (trước hạn hạn) - Hoàn trả tài sản bảo đảm - Lưu trữ hồ sơ  Xử lý nợ: đến hạn, KH không trả nợ: - Gia hạn/điều chỉnh kỳ hạn nợ = Chuyển nợ hạn, tiếp tục theo dõi để thu hồi nợ 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 30 III Đảm bảo tín dung Khái niệm  ĐBTD phương tiện tạo cho người chủ NH có thêm nguồn vốn khác để thu hồi nợ mục đích xin vay khách hàng bị phá sản  Đảm bảo tíền vay việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa RR, tạo CS kinh tế pháp lý để thu hồi khoản TD cấp cho KH  Mục đích: - Nâng cao trách nhiệm trả nợ KH - Bảo vệ quyền lợi ngân hàng - Góp phần hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 31 III Đảm bảo tín dung 2/ Điều kiện để tài sản coi ĐBTD - TS phải thuộc QSH hợp pháp KH vay vốn - TS phải pháp luật cho phép chuyển nhượng - TS phải có thị trường tiêu thụ  Đây điều cần thiết để NH bán, phát TS khách hàng không trả nợ Khi xem xét điều kiện phải lưu ý yếu tố: - Trên thị trường có tài sản ? - Tài sản bán nhanh chóng khơng ? - Chi phí bán TS ? - Định giá TSĐB ? 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 32 Hình thức đảm bảo tín dụng * Đảm bảo đối vật : KH sử dụng TS vật thuộc QSH hay QSD hợp pháp để đảm bảo cho khoản TD cấp + Thế chấp : BĐS, Phương tiện tàu thủy, máy bay  NH nắm giữ giấy tờ chứng minh QSH hay QSD + Cầm cố: động sản khác  NH nắm giữ : - Nếu TS không đăng ký quyền sở hữu: giữ TS - Nếu TS có đăng ký QSH: nắm giữ giấy tờ QSH + Đảm bảo TS hình thành tương lai : ví dụ : - cho vay mua ơtơ hay mua nhà * ĐB đối nhân : bảo lãnh uy tín bên thứ 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 33 Các loại tài sản bảo đảm tín dụng: - Bất động sản, tài sản gắn liền với đất - Động sản: o Máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải o Hàng hố o Chứng từ có giá o Tài sản khác mà pháp luật không nghiêm cấm 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 34 Nguồn: VCB 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 35 Các hình thức bảo đảm tín dung - NĐ 163/2006/NĐCP qui định giao dịch bảo đảm - NĐ 11/2012/NĐCP sửa đổi bổ sung số điều 163/2006/NĐCP 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 36 Câu hỏi ôn tập 1/ Phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ khác Cho ví dụ minh họa 2/ Quy trình tín dụng gì? Tại cần xây dựng quy trình tín dụng? 3/ Trình bày phân tích bước quy trình tín dụng 4/ Bảo đảm tín dụng gì? Tại cần có bảo đảm tín dụng? làm để bảo đảm tín dụng? 5/ Tại làm để phát triển đa dạng hóa sản phẩm tín dụng? 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 37 ... định: - Thông tin khách hàng cung cấp - Thông tin lưu trữ ngân hàng - Thông tin từ đối tượng khác cung cấp • 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 24 Bước Thẩm định hồ sơ lập tờ trình  Nội dung thẩm định:... vụ NHTM 23 Bước Thẩm định hồ sơ lập tờ trình Thẩm định việc thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng, phương án kinh doanh, tài sản bảo đảm… để làm sở định tín dụng  Thơng tin sử dụng... liên doanh Các cơng ty, xí nghiệp 100% vốn nước Cá nhân hộ gia đình 11/04/17 Nghiệp vụ NHTM 10 3. 3 Nguyên tắc: - Vốn vay phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Vốn vay phải hoàn