Chi phí bồi thường được ghi nhận khi hồ sơ bồi thường hoàn tất và được người có thẩm
quyên phê duyệt Những vụ bôi thường chưa được phê duyệt tại thời điểm cuôi kỳ được coi
là chưa giải quyết và được thống kê đề trích lập dự phòng bỏi thường Chí phí hoa hỗng
Chỉ phí hoa hồng được ghi nhận trên cơ sở dồn tích và dựa trên phí bảo hiểm gốc và phí nhận tái bảo hiểm Không có khoản hoa hằng nào chờ phân bổ 4 TIỀN Tiền mặt tại quỹ Trong đó: VND Ngoại tệ Tiền gửi ngân hàng Trong đó: VND Ngoại tệ Tiền đang chuyển Tổng cộng
5, ĐÀU TƯ NGẮN HAN
Đầu tư chứng khoán ngắn hạn Cổ phiếu niêm yết
Cổ phiếu chưa niêm yết Trái phiếu công ty Đầu tư ngắn hạn khác
Tiền gửi có kỳ han VND
Tiền gửi có kỳ hạn USD
Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Giá trị thuần của đầu tư tài chính ngắn hạn Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 VND 656.576.935 611.560.199 45.016.736 28.960.383.095 25.355.760.755 3.604.622.340 29.616.960.030 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 VNĐ 100.507.223.405 50.169.080.405 5.438.143.000 44.900.000.000 959.570.312.500 901.000.000.000 58.570.312.500 (789.797.905) 1.059.287.738.000 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 VNĐ 405.322.679 405.322.679 14.786.723.082 8.924.383.461 5.862.339.621 15.192.045.761 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 VNĐ 97.059.200.387 35.349.293.751 34.709.906.636 27.000.000.000 815.828.000.000 795.000.000.000 20.828.000.000 (12.797.286.351) 900.089.914.036 Đầu tư chứng khoán ngắn hạn là các khoản đầu tư mua cỗ phiếu niêm yết hoặc chưa niêm yết của các tỗ chức kinh tế khác
Đầu tư ngắn hạn khác là các khoản tiền gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng bao gồm các khoản
tiên gửi băng đông Việt Nam hoặc bằng đông đô la Mỹ tại các chỉ nhánh/sở giao dịch thuộc hệ thông
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác
Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn bao gồm các khoản dự phòng mắt giá cỗ phiếu được
Trang 26 CÁC KHOẢN PHAI THU
Phải thu của khách hàng Trong đó:
Phải thu hoạt động bảo hiểm gốc Phải thu hoạt động nhận tái bảo hiểm Phải thu hoạt động nhượng tái bảo hiểm Phải thu khác từ khách hàng
Trả trước cho người bán
Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ Phải thu khác
Tổng cộng các khoản phải thu Dự phỏng nợ phải thu khó đòi
Phải thu thương mại và phải thu khác thuần a TAI SAN CO ĐỊNH 7.1 Tài sản cố định hữu hình Nguyên giã: Số dư đầu kỳ Mua mới Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn: Số dư đầu kỳ Khấu hao trong kỳ Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư cuối kỳ Giá trị còn lại:
Trang 37.2 Tài sản cố định vô hình Quyền sử dụng đất VNĐ Nguyên giá: Số dư đầu kỳ Tăng trong kỳ 6.500.000.000 Trong đó: Mua mới Giảm trong kỳ Số dư cuối kỳ 6.500.000.000 Giá trị hao mòn; Số du dau ky Tang trong ky Trong đó: Chỉ phí trong kỳ Giảm trong kỳ Só dư cuối kỳ Giá trị còn lại: 6.500.000.000 6.500.000.000
Tại ngày đầu kỷ Tại ngảy cuối kỷ
8, CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN Phan mềm tin học VND 56.057.850 65.000.000 65.000.000 (14.458.725) 106.599.125 (56.057.850) (8.620.372) 14.458.725 (48.219.497) 58.379.628 Tổng cộng VNĐ 6.556.057.850 65.000.000 65.000.000 (14.458.725) 6.606.599.125 (56.057.850) (6.620.372) 14.458.725 (48.219.497) 6.500.000.000 6.558.379.628 Danh mục các khoản đầu tư tài chính dài hạn của Tổng Công ty tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2013 bao gồm: 1 Đầu tư chứng khoán dài hạn Trái phiếu Cé phiéu 2 Góp vốn liên doanh
Công ty liên doanh bảo hiểm Lào Việt (LVI) 3, Đầu tư dài hạn khác
Góp vốn đầu tư vào công ty khác Đầu tư tiền gửi dài hạn
4 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Giá trị thuần của đầu tư tài chính ngắn hạn
9, PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN
Trang 4Số dư đầu kỳ - Lợi nhuận sau thuế trong kỳ - Chỉ cỗ tức cho năm 2012 - Trích lập quỹ dự trữ bắt buộc từ lợi nhuận trong kỳ ~ Ban cd phiéu quy - Trich lap quy KTPL « Trả thù lao HĐQT Tang/Giam khac Số dư cuối kỳ 10 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số dự tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 VND Thuế phải nộp Nhà nước Thuê Giá trị Gia tăng 6.684.584.933 Thuế Thu nhập doanh nghiệp Thuế khác 4.968.020.319 3.161.346.382 14.813.951.634 11 DỰ PHÒNG NGHIỆP VỤ Số phải nộp trong kỳ VNĐ 73.916.454.776 28.787.056.788 12.022.803.608 114.726.315.172 Số đã nộp trong kỳ VND 62.252.194.514 27.806.947.996 11.012.781.457 101.071.923.967 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 VND Chi tiéu 293.629.389.132 117.615.506.692 72.879.984.149 484.124.879.973 Dự phòng phí Dự phòng bôi thường Dự phòng dao động 15 VÓN CHỦ SỞ HỮU 2 Thang du Chénh lệch tỷ Vốn điều vốn cô phần giá hối đoái VND VND 660.000.000.000 2.271.699.140 2.604.066.190 7.052.332.500 660.000.000.000 — 4.875.765.330 7.052.332.500 (6.577.533.810) Trích bỗ sung trong kỳ VNĐ 54.664.867.463 42.670.689.187 17.756.558.341 115.092.114.991 Dự phòng isi chink Dự trữ bắt buộc i VNĐ VND 1,800.187.894 9.062.277.776 2.108.221.812 1.800.187.891 11.188.499.388 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 VND 18.348.845.195 5.948.129.1114 4.171.368.533 28.468.342.839 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 VNĐ 238.964.521.669 74.944.817.505 55.123.425.808 369.032.764.982
Lợi nhuận sau 2
Trang 513 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP
Quý 1V/2013 Quy 1V/2012
VND VNĐ
Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 5.119.199.897 4.968.020.323
Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại - -
5.113.199.897 4.968.020.323
Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp
15 | THONG TIN BAO CAO BO PHAN
Theo quy định của Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 28 - Báo cáo bộ phận tại đoạn 09 các bộ phận cần phải lập báo cáo là:
e Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh: cả công ty mẹ và công ty con đều hoạt động kinh doanh trên một lĩnh vực là bảo hiểm phi nhân thọ, cung cập cùng một loại hình sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ được thiết kế theo quy chuẩn chung của Tổng Công ty và chịu các rủi ro tương tự nhau Do đó, Tập đồn khơng có các lĩnh vực kinh doanh cân phải lập và trình bày thông tin trong các báo cáo tài chính theo quy định tại Chuẩn mực Kế toán số 28
Bộ phận theo khu vực địa ly: hién nay Công ty con là Liên doanh Bảo hiểm Lào Việt đang hoạt động trên lãnh thỗ nước Lào, có đặc điểm tình hình kinh tế, chính trị, luật pháp và rủi ro khác với Việt Nam ;
Các thông tin bộ phận về hoạt động kinh doanh của Công ty Liên doanh Bảo hiểm Lào Việt như sau: Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2013: Don vi: VND Chi tiéu Tplngey a thang i?) nam 2013 mau ape «| #eu điều cBlnh Tài sản ngắn hạn 171651.169.608 | (6.894.015.139) | 164.957.154.469 Tài sẵn dài hạn 58.478.831.330 58.478.831.330 153.826.692.209 (8.934.308.310) | 144.892.383.899 Nợ phải trả 76.303.308.728 | (36.811.774.435) | 39.491.534.293 Nguồn vốn chủ sở hữu Báo cáo kết quả kinh doanh cho kỳ hoạt động từ ngày 2 tháng 8 năm 2013 đến ngày 31 tháng 12 năm 2013: Don vi; VND Tw ngay 2 thang 8 - ; Chi tiéu dén 31 thang 12 Diéu chinh Sau diéu chinh nam 2013 38.632.843.339 16.469.009.801 55.101.853.140 (35.465.597.114) | (16.828.342.278) | (52.293.939.392) 3.167.246.225 359.332.477 3.526.578.702 Doanh thu Chí phí Lợi nhuận trước thuế Báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp gián tiếp tại ngày 31 tháng 12 năm 2013: Đơn vi: VND Lũy kế từ đâu (1.145.887.125) (10.675.273.869) (11.821.160.993) 19.016.083.780 7.194.922.787 Chỉ tiêu
20 Lưu chuyễn tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 30 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư
40 | Lưu chuyễn tiền thuần từ hoạt động tài chính
50 Lưu chuyễn tiền thuần trong kỳ
60 | Tiền và các khoản tương đương tiền đầu kỳ
Trang 616 SÓ LIỆU SO SÁNH
Số liệu so sánh của báo cáo tài chính hợp nhất là số liệu của báo cáo tài chính năm 2012, trong đó khoản đâu tư vào Công ty Liên doanh Bảo hiểm Lào Việt được ghi nhận theo phương pháp vốn chủ sở hữu ay AE Z Ì / ⁄ J \ = #9 | | : ay ~ 4% “4
Ba Phan Thi Minh Hué - Bà Lại Ngân Giang ` Ơng Tơn Lâm Tung ;
Chun viên Ban Tài chính kê tốn Giám đơc Ban Tài chính Kê toán Tổng Giám đốc