BCTC quy II.2017 (HSX UB) tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực ki...
Trang 1CONG TY CO PHAN CLIUNG KHOAN AN PHAT
BAO CAO TAI CHINH
Qúy II ~ Năm 2017
Trang 2oo CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
ing 8-30.32 Ha Ma Hai Bà Thơg - Hà Nội /AIFAHJXT — “Bếnhoẽ 6SSnGrrracoraodooe
BẢO CÁO TÀI CHÍNH NĂM CƠNG TY CHỨNG KHOẢN Quý II năm 2017 Thơng tự số 334/2014211-B1C
gày 27/13/2016 của Hộ Tài chính
oh 1 na riêng Ti BCIC Rien
+ uo co tT ech neu DTC rena
I Fi io Kau oot dng rng bao cao lw chuyển tếntệ iếngTe2 nhường lscroub né
4 |pháp trực tế) Jạctcrruêng tr
|Phẫn lưu chuyển tiên tệ hoại động mỗi giấi, Uy
3 —_ |dhác của khách hàng (heo phương pháp trực tiép) |PLCTTHDMGUTCKH 1T
|Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (theo phương pháp gián
6 liểp, Bcucrrriéng Gr
[Phin Tu chuyén itn tệ hoạt động mơi giới, y
1 |Qhấc của khách hàng (heo phương pháp gián tiép) |BICTTHDMGUTCKH GT 8 — |Bäo cảotơnh hình biến động vốu chú sở hữu —_— |aCTHBDVCSH nu Sree Mỹ
chú Khơng đổi lên sheot
Những ch liêu khơng cĩ số liệu cĩ thế Khơng phài nh bây nhưng khơng được đánh lại “Mã chỉ tu”
Khơng được xĩa cội rên shaok
Lập, ngày 19 thang 07 nam 2017
Người lập biểu Kế tốn trưởng ZG
(6ÿ, họ tên) (45 ho 160) đố :.g je Or ora dâu
Malu „4: lai XI} —
Z Z.- 1 Quang
Trang 3CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
“Ting 5-332 Hon Ma Uni Bi Trg ã Nộc
ANPHAT dm ning ving
BAO CAO TÌNH HÌNH TÃI CHÍNH RIỀNG
Tại ngày 30 thing 06 năm 2017 vin: Dg Vi Nam Chí tiêu Mã sĩ| TY | số cuốinăm | Số đầu năm ^ Bic 1 2 TÀI SẴN ie o SANNGAN HAN (00=110+ | ra 148,312,086,426| 144,198,890,424)
I Tai sin tai chính 10 147.837.863,753| 142,790381.198)
1 liên và các khoản tương đương tiền —_ | TỊI 39,787.511.439] 31.273.785/730)
1, Tiên ti 30,187.511,439| _30,073,785,730)
1.2 Các khoản tương đương tiên HỊ2 9.600,000,000| — 11.200.000,000 2 Các tài sản tài chính phí nhận thơng qua 301.183; 929,301,079]
ain IPL) nạ 31,301.183,300] | 33,929,301,07
3 Cae khoản đầu tư năm giữ đến ngày
áo han (HTM) n3 4 9
|1 Các khoản cho va 1 4.602.290.289) — 2.983,401.613| S5 Tài sản tài chính sẵn sảng dể bán (AFS) | 115 0 0 (6 Dy phàng suy giảm giá trị các tài sàn tài
Chính và dị an thé chap 16 of -808.440.300]
7- Các khoản phải thụ 1 4.411.810.000 — 4423724444 a in 4.355,000,000| _ 4,355,000,000] 7.2 Phải thụ và dự thủ cỗ tức,
Iai santa chic 172 56.810,000| 68,724.444I
7.2.1 Phải thu cơ tức, tiền lãi đến m
luận 173 9 q4
7.2.2 Dự thu cổ tức, tiền lãi chưa đến ngày na 56,810,000
|nhận
8 Trả rước cho người bán is $2,500,000]
Trang 4Chỉ iêu IMad| ThYẾT sĩ sốt năm | Số đầu năm L mình 3 Chỉ phí trả trớc ngẫn hạn 18 222,310,000] 37,310,000]
Climo acy us cove me, 5,200,000 5.200,000l
giá tị gia tăng được khẩu từ 135 9 9
© khoản khác phải thụ Nhà | lạc 140,588,727] 1,251.270.075
[7 Tài sân ngân hạn khác 17 q a
IB TAL SAN DAT HAN @00=210 +220 3,127,025,389] 3,382,595,420] 7 [+ 280 + 240 + 250 - 260: 2m 210 1055.171.439] — 1.055.171.139
1 Các khoản phải thu 2H 9 (|
|2 Các khoản đầu tư 212 1.350.000.000) 1.350.000.004) [.1.Các khoản đâu tư nắm giữ đến ngày | 5,5 | a R 2124 1.350.000.000) — 1.350.000,000|
P-Du ping sy an TNT 90800 amase
II Tài sân cơ định 0 216/142.449|— 419,713,960]
1, Tài sản cổ định hữu hình 221 114,826,665] 239.484, 170 = Nguyen gid —I2 5.090,663,146| — 5.090.663.446)
= Giá trị hao mịn luỹ kế (®) 223a -4975/836,781|_ -4851.179.276|
- Đánh giá TSCDIIII theo giá trị hợp lý |223b 0 fy
[2 Tai sin 68 định thuê tài chính a | — a a
3 lài sản cỗ định vơ hình 227 101,915,784[ 180,229,790] - Nguyên giá 238 3.596,296,230| — 3,596.296,23(| ~ Giá trị hao mơn luỹ kế () 2298 -3/494,380,446|_— -3,416,066,440| - Đánh gid TSCDVIT theo giá trị hợp lý |229h ql Q IV.Chỉ phí xây dựng co bản dỡ dang — | 240 9 a |V Tat sin đài hạn Khác - 280 1855.111501 — 1907710021 fl Cam 06, thé
làn số, thể chấn, ký quỹ, ký cược đi | ;s; 47.310,000| 37310000)
2 Chỉ phí trả trước dài hạn 252 9| 9|
3 Tài sân thuế thu nhập hỗn lại 253 0
Trang 5Chỉ tiên masél"™*4 số cuối năm | Số đầu năm mình 5 1- Vay và nợ thuê ti chính ngắn hạn aH 9| qj
2 Vay ti in tải chính ngân hạn 314 0| 0|
Í5_Người mua trả tiễn trước ngắn hạn 321 440;000,000[ 100,000,000]
10, Thuế và các khoản phái nộp Nhà nước | 322 735,152/937| 934,791,808)
11 Phải trà người lo động 3 160,562,500] — 149.394.000)
L2.Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên | 324 78,167311 ol
TiC phi phat wa nga an 14, Phải tả nội bộ ngân hạn, 326 38 al 9 —n D
Doanh thụ chưa thực hiện ngân hạn — | 327 9 9|
n ký quỹ, ký cước ngiin bạn 328 3.700.000,000Ì — 9,646.334.388
| Cá tồn phải, phú sập há in | 4122014464 353981410
II No phải trả đài bạn 3Ð a 9
ÌL Vay và nợ thuê tà chính đài hạn 34 9 9
2- Vay tài sản tà chính dài hạn 34 9 9
D VON CHỦ SỞ HỮU
(00 = 410 + 420) 400 140/913,027.621) 136.396.974.238
Von chủ sỡ hữu 4i0 140/913/027,6211 136,396,974.238
1 Von đầu tự cũa chú sở hữu, 4 135.289/000,000 135,289,000.000) 1.1 Vẫn gấp của chủ sử hữu ad 135.289,000,000] 135,289,000,000] a Cổ phiêu phổ thơng cĩ quyền biển quyết [TỶ 135,289,000,000 135,000,000,000 i ata b Cổ phiếu wu di ‘ 0} 289,000,000] 2 Cheah Tech dn gia ti sn then gia uh | J¡y 1 dl lợp I
3, Chẽnh lệnh tý giá hỗi dod a3 9| al
[4 Quỹ dự trữ bộ sung vẫn điều lệ ma 306.000.000 — 306800.00|
5 Quỹ dự phịng tài chính và rúi ro nghi
No M phịng hp | as 445.000.000 445,000,000
6 Các Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu — | 416 0 — 0
T- Lợi nhuận chưa phân phối 417 4871027621 — 356974238
[-1 Lợi nhuận sau thuê đã thực hiện —— [417.1 7.501.209.728) 0|
[Z2 Lợi nhuận chưa thục hiện 417.2 -2628.182107| — 356974238
IM Nguơn kinh phí và quỹ khá 480, d| 0
[TONG CONG NO VA VON CuU SO
niu
d40=300+40p ——— T40 151439111815
Trang 6CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH RIÊNG
|và chưa giao địch phong tỏa, tạm giữ
ch Ma [Thusé số cuốinăm | Số đầu năm số
x i 1 2
[A.TÀI SẢN CỦA CTCK VÀ TÀI
SAN QUAN LY THEO CAM KET
1 Hài sân cỗ định thuê ngồi ï D n
2 Chim chi ed giá nhận giữ hộ 5 Tài sản nhận thể chấp, 2 3 9) D 0| 0
1, Ng khĩ đồi đã xử lý + 0 9
5 Ngoại lệ cúc loi 5 | 9
6 Cổ phiếu dang lưu hình 6 a 0
[T- Cĩ phiêu quỹ 7 9 0|
8 Tài sản tải chính niêm yêt/đăng ký 89 880,59
[giao dich tai VSD oi CTCK, 5 880,890,000 nang
12 Tải sàn ti chính chưa lưu kỹ tạ R
Pane H 18321250/00)_ 18221290000)
13.1ài sân ti chính được hường ¬
uyên của CTCK ee 8 3 9
\PHAL TRA VE TALSAN QUAN ILY CAM KET VOLKHACH
T-T sàn tải chính niêm yêUđãng ký a
giao dich tại VSD của Nhà đầu tư 21 148,680,530,000) 129,962,190,000)
chi dnAidinhgmodEhvde Tay | yogosan000) rssoissug
b-Tai sin ải chính hạn chế chuyển |) “000.0 ond
0| of a |
31716200,000| — 6.127200.00/|
D 9
bù chưa gio dịch của Nhà đầu tư | 22 359680,000J 19250090)
a Tài sản ải chính đã lưu ký ti VỀD
bà chưa giáo địch, tự do chuyế 224 559,680,000] 19,250,000)
[nhượng b,Tài sin Gi chinh da aw ky a VSD
Trang 7"Nguyễn Thanh Nghị 4% L "Nguyễn Thanh Nghị Trân Thiên Hà Chỉ tiêu x “ there) 6 cudtnam | 86 diu nim số | mình Ble i nã i ? fT snc aE SRNSY 9, mm x |4 Tài sản tài chính sửa lỗi giao dich a 9| [của Nhà dầu tự 0 - 9 5,1ải sin ti chin chu law ky Wi 2a VSD etia Nhat di uw 9 1
6 Tài sản tài chính được hưởng quyền ia Nhì đầu tự 2 5 1 9
7 Tiên gửi của khách hàng 26 51867258 372502130
[7.1 Tiên gửi của Nhà đầu tư về giao
ich chúng khốn theo phương lhúc | 27 391.867.358| — 372,502,150
OTEK quán lý
8 Phai tri Nhà đầu tư về tên gũi
ich chimg khốn theo phương thúc | 31 391867358 372,502,150
|CTCK quản lý
1 Phúi trả Nhà đầu tư ong nước về
liễn gửi giao dịch chứng khốn theo | 31.1 391,867,358] 372247410
[phương thức CTCK quản lý đ trả Nhà đần nước ngồi về
liên gửi giao dịch chúng khoản theo | 31.2 9| 251710)
[phương thức CTCK quản lý _
Kétoin trường
Trang 11Đao CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PLAT
ma
ANPHAT Niém tin vững vàng
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIENG
(Theo phương pháp gián tiễp) Qu 1Ï năm 2017 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Chỉ tiên a sé "` Năm nay Năm trước x TRT c ï
T-Tưn chuyển liều từ hoạt động kinh
ldoanh Ìh tại nhận uốc Thuế The mập, ¡ - lamavsal - saaaal doanh nghiệp |» biễu chinh cho các khoản: - Khẩu ino TSCĐ 2 3 -1.068.047866|_— 202,971,511] — 41990628) -17.495876 - Cúc Khoản dự phơng 4 -1454165920|— 434,742.87 |(- Lãi) hoặc (1 lỗ) chênh lệch tỷ giá hồi đối| „ s 0 0 chưa thực bi Chỉ phí í vay ° T88971.457 7 |- Lai, hoạt động đầu tư 7 -824,914| -2,658,979| E Dự thụ tiễn lãi % 0) a
[Cac khodn digu chin Khe 9 n 0
IS Loi nhuận từ hoạt động kinh doanh Neu nan đội ổn lơ địng 30 -6,126,888,364) -2,119,047,892|
Tăng (giảm) tài sân tải chính ghỉ nhận| 5
Fasne als VI 31 2,628,117.779] 133,729,238]
Tăng (iảm) Cỉe khoin đầu tr nắm i] 22 7 7
liến ngày đáo hạn 1TM)
L_ Tăng (Giảm) Các khoản cho vay - Tăng (uiảm) tải sản tả chính sẵn sàng để 3 :15I8888/571|— 68937923]
lbán AFS là _ 9 9
(©) Tang, (1) elim phat tho ban eke Wi sail 5, a) 92000
lài chính -) Tần, (1) giảm phải thụ và dự tu cổ tức —
hiện lãi các tải sản tài chính 3ĩ [UAH4444| -27395000
(@) Tang, () giảm các khoản phải thu các
Con cer cme tp 37 -5,678,234,323| 230,187,821
- Tăng (giảm) các tài sản khác 30 61,203,570] _ 183,341,194
Trang 12¬ ¿| Thuyết \ ‘i
ï tiêu nay | Nămtrước
chit Mail ye | Nm nay m
[Lai vay da tr + “130,761,421 0|
Tăng (giám) phải trả cho người bán 5 ~82,500,000] 16,000,000,000) F Tans ism) sắc khoăn trích nộp phúc lei) 4 18161311 a [nhân viên
[- Tũng (giãm) thuế và các khoăn phải nộp|
Nhà nước (Khơng bao gồm thuế TNDN đã| 47 -275,741,163| 43,296,283]
Inơp)
[- Tăng (giảm) phải trả người lao động 48 11.168.500| 9
- Tăng (giảm) phải trả về lỗi giao di 4 R A
1SIC
[ Tũng (giảm) phải trả, phải nộp khác 30 0Ì — 625.899.894| én thu khác từ hoạt động kinh doanh — | šL (| 0 [E Tiên chỉ khác cho hoại động kinh doanh | 52 ~ [946,334,388] -18,000,000,000]
[duc chuyên tiên thuần te hog dng kink | 6 -1,481,0962004 -2,068,597.137
pm
HH Lư chuyển tiên từ hoạt động đầu tr
1, Tiên chỉ để mua sâm, xây dựng TSCP, -37,895,000
IBDSDT vả cúc tài sản khác ot 3 7.895.000)
5 Tiga thụ về eb tie va Igi nua duge ehial „-„ 65 265
tr ede khoăn đầu tư tài chính đài hạn ° 524914 -658.19
pm chuyển tiền thuân từ hoạt dong din) „ụ 824/914 -35236,021
ÍHI Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài
chính -
[Law chuyén tiền thuân từ hogf động tii) o a a
chink
ITV Tingigiim tiền thuần trong kỳ 90 71,486,274,201| _-2,103,773,158|
IV Tien le khoản ươn|
lu kỳ ve eh fwromg dieamg Gen! yoy 41,273,788,730] 45,368,928,645|
- liên iit 30,073,785,730| 45,368,928,645|
L Các Khoản tương đương tiên 1012 9 9
[ Ảnh hưởng của thuy đối tỳ giá hỗi đođi| ,.„
luuy đổi ngoại tệ 02 9 9
Vi Tién va các khoản t wong tien|
eng in Grong, dion tien) gy 39,787,511,439] 43,265,155,487
— 103.1 30.187,511.439| 43.265.155.187]
[Cite Khoản tương đương tiện 103.2 9.600.000.000) 9 _ Ảnh hưởng của | cng cia thay đơi (7 gi HAF deal] thay đối tý giá hỏi doa] |, |, ;
quy dai ngoui _
Trang 13PHAN LUU CHUYEN TIEN TE HOAT BONG MOI GIOT, UY THAC CUA KHACHL HÀNG CHỈ TIÊU ND Năm nay Năm trước L ^ BLE 1 2 1 Lưu chuyên tiền hoạt động mơi gì liy thác của khách bàng 1 liên thụ bản chúng khoin mơi gi tho , 102881232400 103987232401 Ikhách hàng, fea nề nua chứng khốn mơi giới ch; ~101,804.948,600| -101,804.948,600| |khách hàng 7, Nhan tiền gửi để thanh tốn giao dịchị hứng khốn cũa khách hàng TL Chi tri phi lưu kỹ chứng khốn của 7 -I,I29,935,589|- -1,129,935,589| ’ u -33,490,593] 33,490,593] |khách hàng
12 Thụ lỗi gino địch chứng khốn 12 a 9
13.Chi I6i giao địch chứng khốn B 9 9
1, Tiện thụ của Tơ chức phát hành chúng] 93048658] — 930486584
lkhốn - 3
is 1 chỉ trả Tổ chức phát hành chững| 1 „ -3ã0486589)_— -930486383
|Tăng/giảm tiên thudn trong ky 20 19,357,618] 19,357,618)
HH Tiên và các khoản tương đương tiên Du kỳ gia khách hàng 30 372,509,740] „ 372,509,740] v
[Tiền gửi ngân hang dau ky: 31 372,509,740[ 372,509,740] ign gửi của Nhà dâu tư về giao dich]
[chứng khốn theo phương thức CTCK| 32 372,509,740} 372,509,740) quản lý
mm và các khoản tương Guang ạụ các Khoa 391,867,358] 391,867358 liên cuối kỳ của khách hàng
Hiên phi ngân hùng cuổi kỷ: la Nhà đầu tư về giao dịch| ai 56128 — 3ia6fisf
theo phương thức CICKỈ Quán ý 2 391,867,358] 391,867358 [Trong đơ cĩ kỳ hạn Người lập biểu 'KẾ tốn trưởng fe _ à fe! cd Pui ` '\
pple 7.- Lo Hey: (ele YY ae
Nguyễn Thanh Nghị Aguyễn Thanh Nghị “Trin Thiên Hà
Trang 15oor CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
KV “Tầng 5 ‹ 30,32 JIơa Mã = Hai Bà Trưng - Hà Nội
ANP! aid "Niễn tn vững ving 'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH XP nản ừ ngày 01012017 đẫn ngày 19062017 1 THONG THN CHUNG
Í.1 - Đặc điễm hoạt động của Cơng ty Chứng khốn
“Cơng CƠ phẫn Chứng khoản An Phải dược th ip và hoại động he Giấy phép thánh ập và hot động kinh dđonh Chúng khoăn sẽ /UURCK-GP ngây 13112007 và giẫy hấp ễu chính Giấy phép bình lập và hoi
Tạ sở của Cơng lạ: Tổng 5, Tịa nh Grund Building, Sb 52 Ha Ma, Quan Hai Ra Thang, 14 Ni
‘Vin di Ig ci Cong ty theo đăng kệ là 135.289.000 800 đồng, vẫn điều lệ thực gếp đến ngày 3đ tháng 06 năm: 201 là 115299000000 đng tương đươg 1352890 c nhấn nệm ii nội thà là 10000 động
CC phiễu sia Cơng ty chính thức đăng kỷ giao dịch gi Sơ Giao dịch Chống khốn Thánh phố Hỗ Chi Minh "gây 30 tháng II năm 2016 vối mã gio ịch là AP (ữ ngậy 5 thơng 0 nêm 2010 đn ngây 22 thắng 11 năm 2016 ef phiền của Cơng y giao địch tại Sử Giao địch chúng khoản Hà Nộ)
L2 Ngành nghề kinh đoạnh
Hoạt động kính doanh của Cơng ty ebm: Moisi chững khốn; Tự doanh chứng khốn, Tư vẫn đầu ư chứng, khốn; Lưu kỹ chứng khoản
2 CIE DO VA CHINH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY 3.1 Kỹ kế tán, đơn vitin ise dung trong KE on
"Vi Lái thính cửa Cơng ty bắt đẫu từ ngây DI DI và Ke hic vt gy 31/12 hing mdm "Đơn vị lên tỳ sử dụng trung ghỉ chếp kế tốn là đẳng Viết Nam (VD),
22 Chuẩn mực và Chế độ kể tốn áp dụng Chế độ Xế cán ịp dụng
“Cơng y áp dụng Chế độ kế thản đồi với cơng ty chững khoản han hành theo Thơng tr số 210/2014/I-HIC ngày 30 lhàng 12 năm 2014 cđa Bộ hưởng Bộ Tải nh vẻ việc hướng dẫn kế tốn ấp dụng đổi vời cơng ty chứng Khoản hy hể chn Thơng ư sổ 95.2008/TT-BTC ngÃy 2 thơng 10 năm 2008, QuyŠt định số 992000'Q0-BTC gây 13 thắng 06 năm 2000, Thơng tr số I63Đ010'TT-BTC ngày 20 thing 10 nam 201M), Thing tư số 3343016/TT-IYTC ngy 27 thẳng I2 năm 2016 của Bộ trưổng Bộ tài chính, sửa độ, hỗ sung, vi thy thể phụ lục 02 và 0# của Thơng tự 210201471 1-Đ1C
Thống tư số 2I02014/T-BTC ngây 3013/2014 cĩ hiệ lự thĩ hành từ ngày 01 thắng 01 năm 2016 và Thơn tơ số 332016/TT-IEIC ngày 3712/2016 cĩ hiệu lực thị ảnh từ nâm tải chỉnh 2016, ng cặc quy dịt về gi tị “hợp cĩ hiệ lự ữ ngày 01 tháng 0 năm 2013
Tig hồ về ậc thân thứ Chuẩn mục Bế ân và Chế độ ồn
Trang 16eae: Aa CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT TÌng 5-1033 Hĩc Mai Bã Tung Nội ANPHAT iden ring 23 >4 a ” Cơng y áp dụng hình thức kế tần eb may ah “Tiền và các khoản tương đường tiên
Tin và các Khan tương đương ibn bao gm iby mat ai quỹ iễn sửi hoại động của cơng ty chứng khoản, cử thời gian đảo lợn huậc thu hồi khơng quả 03 tháng, cơ nh thánh khoản co, cĩ khả năng chuyỂn đổi để dâng thành ức lượng in xắc định và khơng cổ nhiễu rủ tang chuyển đổi thành tiên
Tin gửi về bán chứng khoin bả lĩnh phát ảnh à Khoản tên gũi tu được đo bán chứng khoản bao lãnh phát ảnh tị ngẫn hàng thương mại shl định đờ Cơng ty thực hệu chức năng - Tơ chức bảo lãnh pit hình chứng Khoản (bảo lãnh chính huậc phụ) (kề cả tên thụ được các Dại lý bán chứng khoin) và tiên gửi thành tận pc, tiến và cỗ lức của TỔ chức phá hình,
Tin gi về hì trừ thanh tản giao dich ching Khon fsb tiễn sẵn cảng thạm gia bù tr Và thanh to cũa Cơng tỷ và Nhi hàng ti ngấy TIx eo yêu cu của Trang âm Lưu kỹ chứng khuản Việt Nam (VSD], được nổ tại [gin hing ch inh để thanh toản mua, bầ chứng khốn theo kết quả đã hồ thuận (e0), Tiên gửi của Nhà đâu tr về mua bán chứng khốn được nh bày ại cá ch ew oi bảo co tình hình chính (goa bing “Tài sân ải chính và nợ phi rã tải ei Go gn bona Ti sản tồi chính
Tải sản li chi eka Cong ty bao gỖm tiễn và các khoản tương đương tiền, các tài sản ti chính ghí nhật thơng tạ HU (FVTPL), äc khoản đầu nắm giữ đến này đáo hạn (TTM), các khuẩn chủ vay, cc ải sản ti chính Sn sing dé bin (APS) vec Khon pi th, Tại thời diễn giủ nhận ban dàu, ti sả tài chính được xác định theo giả mua chỉ phí phất hành cộng ắc chỉ ghí phát inh khic in quan trực tiếp đến việc mua, nhất hành t si tải chính đơ, ngoại r các tài sản ti hla ghỉ nhận ng gu VI (PVT) eh được xắc định theo giả muathỉ phi phát hành
No pha ti chữ,
`Nự ph lrả ti chính của Cơng ty bao sẵn các khoản va; các khoản phải rà người bản vả phải trả Hắc, chi phi ph tả, Tại hờ điển ghi giận ân dẫu, cc khoản nợ phả tr ti cính dược xá định theo giá nhật hành cộng sắc hi phi ph sinh Lien quan rg ip dn vie phát hành ợ phi trả tài chính đĩ,
Nguyễn de phan oat
“Tài sản ủi chỉnh ghỉ nhận thong qua Init (FVTPL): ti sip chính dược phn loi theo FVTPL Ki i sin tải chin do duye nim gia he mye ch myo, bin ra tên tị tường li chính tng qua host ang hin ety ‘va phn seh vou hy von sinh Cho sa ei dupe phn Tol hn Khe Kh banc phân a vàn FVTD, “Cắt li sn Lập dự phịng nhự một khoản phi thụ khĩ đội nu, úi chính PVTPL là căng ụ nự khi đầo ạn phải duợc chuyễn sang ghi nhận là các khuân phải thụ và i sin a
Trang 17ANPHST M ‘0 PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT "" 1 lào CONG TY Soo im tì vững vàng ~ ˆ Các Hi sitchin phi hải nh nhận theo ii thơng qua IB VEPL, thời điểm ghi nhận bạn đầu đã được Cơng y xếp lại vàn nhĩm ghi ~ ˆ Các Hi sản ti chính ph phái sin đã được Cơng ty sắp loại vàn nhơm sẵn sàng dể bản (TS);
CC ải sân ái chính phí phải ính thỏa mấn định nghi về các hon chủ vậy và cc khoăn phải thụ,
San ghỉ nhận ban đầu, ác tài sản ải chính nm giữ đến ngủy đâo hợ (HTM) được xác dinh the chỉ phí phân bỗ sử đăng phương pháp li suet
“Các khoản cho vay: lũ các ti sản ải chính phi phải nh với Khoa thanh tồn cổ đinh hoặc cĩ thể sắc địh Xã khơng được niệm sắt trên tị trường hồn ảo
“Các dạng sản Kửt cho vay dược Bục Hiện ip ina gia định ký tu
= Hp dng ding ve i bên chúng kho,
Sau ghỉ nhận ban dẫu, các khoản chữ vay được sắc ịnh ieu ii psa hd si đụng phường pháp Hi suất tực, rust ec Khoa cho vay các từ sân tải chín ghi nhận theo git tri hợp lý thơng qua IRƯI các cơng nự ii ‘hi pit nh việc chuyễn gio một tải sả ải chính khơng đủ điều kiện ng phi nhận hoặc ki pis hep theo tuy nl 92 tfp tự liên quan ec hep dồng bả lanh ải chính
‘TA sin tài chính sẵn sàng đỂ bán (AVS): Acti st ải chính phí phái tt được xá địh là sn sảng để bản hoặc khơng được phân Iại i
= Cle Khan co vay vi ee Khoa pa chu = Cae Rh ne i bn ngây đáo ha = Chet sn eho ei thận ng, qua a8
1 sin tevin được Cg ty de hung khơng cũ mục liều dầu tự ngần hạn vã kề cã mục tiêu ài hạn cũng, ga sắc nh re, Do vy lyf ea ti <n shính hạn chế được phần lại rung hoại động cũa Cơng ty [Ne phate i enh được ghỉ nhận thơng quá Hỗ: Là một khoản dợ phái rà ải [nh thơn nan một rang các diều kiến sw:
`Nự phải li chính được Bạn Giảm đắc phân loại vo avin am git nh doanh;
= Thơi điên ghi nhận ban đẫu, Cũng y xếp nợ phá tả ti chính váo nhơm được ghi nhận thơng qua kữỗ
`ự phải trã tà chính đợc xáe định theo giá trị phân bổ là các khoản nợ phải tả ti chỉnh khơng được xếp "hại vo nợ phú tr ấi chính được ghi nhận thơng qø FE,
Sn te an gf àisơn ái chính
Trang 18See CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT v Lồng S- N3 ba MBH 88 Teng - Nội wees ANPHAT Nido tn ving ving 25
= Giếtịthị tường cứ chứng khuân tiền yt S8 Gian địy Chứng khoản Hà Nội và Sở Gia dịch Ching khẩn Thành phê HỀ Chí Minh lđ giá đơng cửa tai gyn lt cpio dich inn dn ngày dán giá li = Đối với các chủng Khoản sịa các cơng ty chư niệm vẾ! rên tị trường chứng khốn nhưng đã Lãng kỹ gieo sich én Thi ting, giao dich củ các cơng 9 di chùng chưa niêm yết (1IPCan) thì giá tị tị tường được ức ịnh là giả đĩng cửa bình quân ti ngày sẵn nhất cơ gi dich nh dến ngày đảnh gi a = Đối với chứng khoản nim tb hy hoe bi inh ch giao đ hoặc bị ngng giao dịch kẻ ừ ngày gian ch thứ sảu tộ đi, giẽchúng khôn thực i i sh a ngây lập bảng sân đội kể ton gn mh Đồi với chứng khuản chưa niệm yt và chưa đang kỹ gian địch trên tị trường gi dịch ca gác cơng ty (ại ng chứa niêm st(UECam th gủ chúng kho thục tễ tên tị trồng làm sơ sở để đảnh gi lại l giả tăng bình củ các mức giã gian dịch thực tệ theo bảo giả của ba (03) cơng ly chứng Khuân cổ giao dịch tại th igo gận nhất với thời diễn đánh giá lại nhưng khơng cu một tháng nh đến ngày dn wi
“Các chủng khốn khơng số gã tham khá tứ ác nguồn trên sẽ được đảnh giá khả năng và mức độ giảm gi dựa teen việc xem xế nh hình chỉnh vàgif tị sổ sich sa tỗ chức phát hành tại ngày 30 tháng 06 tăm 201,
‘Chal Heh áng hoặc giản đa đánh gi gi FVTP được hi nhận theo nguyễn tắc khơng bù hữ xả được ìh hày ‘én Bio co Ke qu hot ding theo 02 hị iu: chỉ ều "LÃ vàchỉ phí giao địch mua cá ti sản ti chính, ho đơng tự đoanh PVTPL~ Chỉ ết"Chứnh lạc gim về đánh ii li cá di sản ti chính ghỉ nhận thơng qua I tiến định iả giản) và chỉ ti "Tho nhậ” - Chỉ tt “Chến lệch tăng về đánh gi lại cặc i sản ti chính ghỉ nhận ơng qua lãi" (nÊ đảnh gt),
Cen ch tang hoặc iam đo danh gỗ ai AS due pili ien nguyên ắc Khơng bù trừ được ghỉ nhận trực iếp vo vốn cụ sở bữm của Hân cậo tình hình nh chỉiề "Chênh lệch nh gi lạ tà sân ti shỉnh theo it họp lý
Cài sản tải chính ấm gi đến ngấy dâo hạn dược xem xe khả năng suy giảm gi tt ney fp bo edo Gh hnh tải chính Dự phịng được trích ập ch cức khoản đâu ư này khi cĩ bằng hững khách quan ch thấy cĩ khả năng khơng lu hỗi được hoặc khơng che chin Tou hỗi được cla Khộn đầu tự xIẤ phát một hoặc nhiều sự kiến tổ thẫ xây rt nh hướng xâ lên luơng tiến tương lai dự kin, Bằng chúng khich quan của việc suy giảm: gi tị cổ thế bao gồm giá ịtị trường ii hợp 1 (xu c6) của khoản ợ bị suy giảm, các đâu iệu về bên nợ he§e nhêm các bên nợ đăng gặn khơ khi vỀ ti chỉnh đảng k, nợ hoặc trả nợ khơng đăng kỷ bạn các khoản Hi hoậc gắo, khả năng bên nợ bị há sa boậc cổ sự ti cư củ ải chính và các dữ liệu c thê quan sắt cho thấy tầng số sự suy giảm cổ thểlogng bỏa được các ơng iễn dự kiến rung lương hị, chủng bạn nữ sự thy đồi về điềt kin e.g dt ti chin gi lên với khả năng vỡ sợ Khi cĩ bằng chứng về việc giám giả tị, số dư dự phơng ưc trích lập được xá định ên cơ số sự kháe bit sia giá ị phân hỗ và ộá hị họp lý tại dn nh giá Tang hoạc giảm số dư ải khoản dự phịng được ghi nhận vào háo cán kế ga hoại động rên khoản mục "Chỉ phí đự phơng ti sả ải chính, xử lý lên thất các khoản phải ha ko ds, ỗ uy’ tả sản ải chính và ‘hi phi di vay cua et koa cho vay"
(Cac khincho vay duye xem xét kha nang suy giảm git py ip áo cả tính hính ti chính, Dự phịng cho các khoản cho vay được tích ập đụa tên mức tân thất tn, được inh bang phn chen Ih wa gi thi trường ủa chứng khan được hoạe giảm số đư khoản dự phơng dave whi hin xo Bo oo ke quả hoạt ng rên khuản mục "Chỉ phí dự phịng ti sản li chính, xử ý tên thế sắc khoản phải thủ khủ đế, ỗ xu giảm i sản Hi chính và chỉ phi vay ng lầm ti sản đảm bảo cho khoản cho vay và sư cùa khuẩn chủ vay đồ Lăng
cần fe Khon eho vay"
Trang 19
ANPHAT
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Ting 3052 Ha MH Bg
- HANG Niễn tin ving ving BOE 2 3t 3ã „ Các khon nhận ký
“Củ khoản đẫu tơ vào các cơng ty con, cơng tiên doanh ida kế được ghí nhận ban đầu rên số kế tản the ốc San ghỉ hận bạn dầu giả ca cá khoan đầu tư ny dưực xác định theo giá gốc ri dự phơng g Khoản đâu tr
Dir ping gid gi ce khoản du ts dye bp vo thot dim cub KF dé voi ete khoản dẫu tự vàu cổng y cơ, sơng liên đoanh itn Xf: an i vo Ban cnt chinh ieng|?Bảa co tải chính hợp nhất (nêu đơn nn du tu bs Cong ty me) ein sing y con, cổng liền oan, liên KẾ ại đời điển Ích lập dự thơng, Dự phịng giảm, gi đu tự được ập khi đơn vị hận dẫu lơ phảt si lỗ, got rường hợp khoản lỗ Đ đã nẵm tung kế hoạch: Khi quyết định dẫu tư, Dự phịng giảm ga di lơ được bich lặp theo quy định tử Thơng tư số 149/2014/L1-111€ csảa Bộ Tài chính ban hành ngày 06102011,
ký tực ngin han, dl
(Cie htusin ain hy qu, bce mei a, hạn nhân ánh khoản tẫn nhận ký quỹ ký cược bằn tiễn của Cơng y với cú dội tượng trong heạt động của Cơng ty phủ hp với cc quy định của pháp luật lên quan hiện hành Che khoản tiên nhận ký quỹ, ý cược khơng thuộc ải sản cũu Cơng y, Cơng y phả cĩ tách nhiệm quân lý ch Big với sa bằng tên cìa Cơng
„ Các khoản phãi thu ngắn hạn đãi hạn
“hải thụ hận các alsin th eb phần ảnh tàn bộ gi tị phải thé Mi bản cc ti sản lãi chính thuậc dan mục ải sân ti chính cđa Căng t (khơng qua cặc Sở Giao địch Chứng khoản, k gã giá đáo hạn củủ cc xản chinh hoge than lý các tả sản ải chính này
"hải thụ và dự thu cỗ tức, tên lá các tài ân ài chính: phần nh tồn bộ các khoản phi lu và ự thự về sẽ tức id et cá is ti chúh thuộc danh mục Hi sân ải chính của Cơng
“hãi thụ các địch vụ Cơng ty cũng cấp: nhẫn ảnh các khuơn phải thụ của Cơng với Sở Giao dịth chứng khốn, Trung tâm Lưu ký chững khốn Việ Nam (USD), với Nhà đầu tự lạ khách hàng cũ? Cơng bạ với Tổ chức phật hành chúng khốn hoặc hản nh phát lành chững khốn, các khuân phai thủ tữ các hot động kinh doanh sian địch chủng khốn
"Dự phịng suy giảm giá trị cáe khoản phái thực được tích lập cho các khoẳn nợ Hã quá hạn thạnh tốn hoặc ‘ec kot nợ chưa đến hạ anh tần nhưng khích nợ đã lâm vào nh trạng phá sân hoặc đang Him thi i thể, tắt ích, bỏ lẫn, ong bị các cơ quan phấp ut uy tổ, xế xứ hoặc đăng tì hình ăn hoặc dã chết Chỉ phí ủy phịng phát nh được tình bây trên chiêu “Chỉ phí quân lý cơng tỷ chững khôn” trên Bán cáo kế! quả ho
động
Mặc ch lập dự phịng các khuẩn nợ phi thụ khổ đơi được xác dịnh (heo Thơng tự số 228/2009/TT-NTC dụ Hộ Thi shính bạ hình ngủy 0712/2089 như su:
Thời gian quá hận Mit wich dự phịng
Trang 20ANPHAT sypyey wares CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Ping 5-122 Ha Nt Ha B8 Trng-HN lâm tin vững vàng: TSÊUHHiD%
“Ti sản cổ định hữu hinh, tả sản sỗ định vơ hinh được ghỉ nhận han dẫu theo iá gốc, Trang quả trnh sử đụng, tải sản củ dịnh hữu hình, ải sản cổ định xơ bình được ghỉ nhận theo nguyễn gi, hao nền Mỹ kế và gi tị ơn là Khấu hao được trích teu phương phân đường thẳng KHẨU hạn tài sản cố đình dược Wich then phương phập dưỡng thẳng vái thời gian khẩu hao được uc ính như = May md, hi bi 02-08 năm Phin sm sian dịch, bằng sng chế 2-08 am “Chỉ phí ra tte (Cae hi ph trae eh tgn quan és ei ph st xuắ nh daanh của một năm tả chỉnh hoặc một cu kỳ kit toanh được ghỉ nhận à chỉ phí ra bước ngần hạn và được tính vào chỉ phí hut động kĩnh đoanh trong nằm tải chính,
CCặc chỉ phí đã phát nh ong năm ải chính nhưng Tên quan đế kử quả hoại động kinh đượnh của nhi niên độ KẾ tốn được hạch oản và chỉ ph tr ước đãi hơn dễ phần bử dẫn vàn kết quả hoạt động kinh eam wong, ee iện độ kẻ tốn sau,
‘Vig tính và phân bổ ch phi etre i hạn vào chỉ hí sân xuất nh doanh từng kỳ hạch tốn được cân ừ vàn tính chit, mức độ ng loại chỉ ph đ chọn phương thấp và iê thức phân bộ hợp lý Chỉ phí trước được phân bỗ lẫn vo ch phí hoạt động kinh doanh teu phương phầp đường thẳng ~ Các khuẩn nợ phải rà ngẫn hạn, đài hạn
Các khoan nợ hải trả được then di theo han phi tr đỗi tượng phúi trả, loại nguyện tệ phi và các xế tổ Khc theo nhữ củ quản ý ca Cơng
“Các khoản vay: phản ảnh tnh nh phát hành ái phiễu và thanh tốn trái phi: phản ảnh các khoản tiên vay "ạm tơi và nh hinh trả nự tiền vay của Cơng với Ngân bằng, Tin tâm lưu kỹ chững khoản Việt Nam, Quý 1 trợ thanh tốn hoc các dội tượng củn vay khác tho quy định vỆ hoạt động vay ấp dụng Ubi với cơng tý chũng khoản
“Các khôn phải trả hoạt động giao dịch chứng khoản: phân ảnh tnh inh than ton về các khoản phí hoạt động kinh daanh, dịch vụ chứng Khon eho So Giao dị Chúng khoản, Trung tân Lưu kỹ chứng khoản Việc ‘Nam (VSD), phi 8ã đại ý phất hành chúng khoản cls Cơng
‘Cie koa phi tt 6 chốc phát hành chững khoản: phản ánh nh nh nhận xã thanh tốn khoản phi bà TẢ chúc phát bình chúng khuản về tiễn bán chững khoản bo lĩnh pht hãnh do Cơng y thục hiện ở cơng ty bao lễnh phát hảnh chững khoẩn chính hoặc phụ, kể cả trường hợp cơng ty bảo lãnh phát hành chững khoản bản ghững khốn phát hành qua các đụ
_Yấn chủ sử hữu
Vấn dẫu của chỉ sử hữu được ghỉ nhận heo sổ vẫn thực gốp của thủ sở hơ,
Trang 21ANP aad „Doanh (ha, « Chỉ phí hoạt động và chỉ 29C" CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Tig $0289 ME Hai BA Trg = 8 Ni
ind "Niễm đu vững vàng
Lg nhuận đã thực hiện là sổ chênh lệch iữa tổng doanh th, thụ nhập vái tổng các khoản cứ phí nh vàn Bản ‘thi nhập tnn điện của Cơng y iy pt sinh trung hỳ, Số li nhuận được sử dụng dỀ phản phối cho các chủ sẽ hậu phải đi sơ ỗ đã thục ig Uy nh ử dâu kỹ nấy và số lễ chữa thực hiện Hy kể tính đến thời {idm pin phi i cho chi sở hữu, Việc phân phỗ li huận cửa Cơng ty chn chủ sẽ hữu phải đâm bảo rơ tầng, "mình bạch và theo đng quy định cứu phơp lột đoanh nghiệp, chứng khoản và ức pháp luật hiện hình khác e8 liên quân đội ới cơng y chứng khốn, điễu lệ cơng tỷ chứng khốn, Nghị quyết Đại hội đầng cơ đơng Lợi nhuận đã thực hiện được phản phi thu np cho tinh viên sp vẫn hoặc cổ đơng sau Mi trừ đi ĩc nghĩ vụ Thuế phải hộp nh trên khoản hú thập được hưởng
nhận roan sea ey ep dich ve
"Doanh tu cong cấp dịch vụ được gh nhận khi kết guả cú giao dịch đĩ được xác định một cách én, in eby Trung hợp việc ung cắp dịch vụ lễn quan đến nhiễu năm thì doanh dh due phi gn trong nm theo kt qu phần cơng việc đã hồn thành vào ng lập Bán cán tính hinh ti chính của kỳ đĩ, KẾ quá của gio dịch cung cấp dịch vụ được xác định khỉ thơ mãn các tê kiện can
= anh thu dye se dat wrong di che chin
(kh ning th due a ch kinh t tờ giao dh cung cấp dịch vụ đồ,
“Xác inh được phần cơng việc dã hồ thỉnh vào ngày lậ Bảo clo tính hnh tài chính:
= ˆ Xâs định được chị ph phát sinh ho giao dịch và ải phí để hen tình giao dịch cung cấp địch vụ đĩ "hẫn sơng việ cung cấp dịch vụ đ hồn thành được sức định theo phương phập đảnh gi sơng việc hàn hình, “He nhập từ linh doanh chứng khuẩn
1h nhập ản các ti sản shnh sự đoanh FV 1P được xic định là số chênh lệch pita giá án và giá vẫn thew số lượng các tà in ái chính FVTPH 8 bản ra Thu nhận bản các ải in ti chính l hú nhập đã thục hiện
TƠ nhập do đánh giá tăng các tà cân di chính thuộc dạnh mực ải san chink FT then hap Thu nhập đãnh gi lạ cố ải si i chin She dan mye ti sn i hah EVP thu jp chu thực hiện
“Thụ nhập phát in ic tải sản tải chính tự doanh EV TP, HN, cặc khoản cho vÿ bạn gồm: cho vay’ pit tình ừ các khoản họ vay phủ hợp với quy inh eda Laat chim kho: cỗ ức, lại nhuận được chia pt nh từ cf phi, ie piu; a phat sn tr ec koa tiến mới cổ định
Cổ tức lại nhuận dược cha phát nh các tử in Hi chính thuộc danh mục dầu tự củi Cơng ly: EVTPI, HHTM, APS dupe whi hi ki cng được quyển nhận ơ tức tứ quyền sỡ hữu cỗ phiếu Hã dược xá lập
lí quản lý cơng ty
Chi phi dug gh nhận kh c6 khả năng lâm giãm các lợi eh kính tt thời điểm phát sinh hoặc số thé xc inh được một cich chắc chân phá sinh, khơng ph biệt đã được thanh tần hay chưa
oa
11 ein chỉ phí hoại động lài chính oh thatch bài gồm
~ _ Đoanh tho a iến gửi ngắn hàng khơng cổ định: = Doan the dnaK;
Trang 22Z7N0S8, CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
— “ing 5-302 139 ME Ti Hà Trưng là Mộc
ANPHAT Niém tin vững ving
~ _ Cổ phiễu thường huy cổ tú tí bằng cổ phiểu: Khơng cổ khoản thu nhập nào được ghỉ nhận khi quyễn được nhận cŠ phiêu thường hey cổ ức bằng cỗ phiêu được xác lập
CC phí hoơi đăng lài chính bu gắn = Chi phe vay;
= Chi ph dr pong sy aim i a Ks that ein i has = Chi phi ti chin kde (phi chayén in
2.15 Chi phi thuế TNDN hiện hành,
(Ci ph thuế TNDN hiện hình được xi dinh rên cơ sỡ thủ nhập chịu thuế rong kỳ vi thuế suất thuế TNDN, tong kỳ kế tân hiện hành
32.16 Các bên liên quan
‘Cae ban dug coi én quan ad bề dê cổ khi nõng km sốt hoạc cổ nh hường đăng kể đãi với bên kia ong
“quyết in về các chính ch ơi chín và hoi động, Các bên lên quan sửa Cơng y ban mn:
~ Đắc đoanh nghiệp Mục ấp hay giảnlip qua một huậ nhiễu rung gian cơ quyền kiểm sôt Cơng y hoặc chịu ự kiến siết ca Cơng ty huậc cùng chúng ự hiểm su với Cơng iy, ba ws cá cơng ý me cơng ty con vain liên kế,
= Ce cd han tre tiếp hoặc gián tiếp nắm duyễn biu quyết của Cơng ty mồ cỏ ảnh hướng đáng kỄ đồi với Căng ly, những nhần sự quin l chủ chốt ca Cơng ty, những thành viên mật thết rong gi đình của các cá nhân nà:
~ _ Đắc đmạnh nghiệp dủ các cả nhân nêu rên nắm tực iẾy hoc giả tiếp phản quan trọng quyễn biểu quyết "ho cĩ nh hưởng đáng kể lối ức doanh nghiệp này "ong việc xen xi tùng mỗi quan hệ của clc bản liên quan để phục vụ cho việc lập về tình bày Bán co di hinh giữa niễnđộ, Cơng ty chi ý tối bận chất cla nỗi ơn hệ hơn ã hình thie php Wee eke an Bi
3) GIA TRỊ KHƠI LƯỢNG GIÁO ĐỊCH CHỮNG KHOẢN THỰC HIEN TRONG KY
KHI lượng gino dịch chứng: iwi thục hiện rong kỹ —_ chúngKhốn thy ign ton Giá nị khối lưng gio dịch Cin Cong ty Cheng khoản 52,000 = Ch phigu 2,000 “Của nhà đầu tr 3886214 = Ch phidu 53,562,174 Baus — 4 TIÊN VÀ CÁC KHOẢN TƯỜNG ĐƯƠNG TIỀN 300068011 ND
Tiên mại quỹ 2,928,000
Tiên gửi ngần hàn cho hoạt động Cũng ly 30186581439
Trang 23Lee CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT a Ting $32 9 =a Trg ANG ANEN/W ‘di ie ng ng 392nan, — HA “hi ngày 3U tháng 06 năm 201, cá khoản sương đương nà ên gửi cĩ kỹ hạt 62 ngây, được gửi tử các ngân hàng thương mạ vi li sắt 86am
5, CÁC LOẠI TÀI SÂN TÀI CHÍNH
a) —ˆ Tàisán li chính gh nhận thong qua IST CFV 30963017 00L30L) Gigi Gavi Gisốc _ — Giujhpb VND VND VND ND Cả phiêu ity Đ ^ Ai T206 Cổ phiến pea 933.2850, 145582,000 983725806 135280200 Cĩ phu chưa niên xi, 2057000000 2057.00.90 32,998.260,000 eee Se wT eNO 4) Cáckhoản eho vay 30068011 00012017 ND nD Liat ig marin 5,377,800,000, 261655984 it dng ing trước tiên bán 124490289 366,645,684 Ta 3980615 6, DỰ PHỊNG SUY GIẢM GIÁ TRỊ TÀI SÂN TÀI CHÍNH VÀ TÀI SẴN NIIAN THE CHAP Tu 01012017 101/01/2016 đến 3006Ư017 _ắn 300672016 WNP
Dự phơng giảm gi li ân ti chính 08,410,300
“Tại ngày 3006 = WWNmam
1 ,CÁC KHOẢN
—_—_ 363011 000301
VND VND
Các khoản hải tu bán ce khoản ta 4,355,000,000 4.385,000,000
(Cie knogn ph tu và dự tụ cổ tức, in các khoa dẫu lự 56,810,000, 68724/014 "hãi tu các địch vy Cang chững khoản cung cấp 3891090626 3380360103
Trang 24Sac CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
_ ing S032 Hoa MO thị Bà Tang Hi Nội
ANPHAT EMM "Nid tn ving ving "hải tin Hĩc "` n neem ELT 8 DY'PHONG PHALTHU KHO DOI TwoWOL2017 T01/012016 dễu 300063017 _— dổn30062016 vụb, VND yi nay 0101 3894062831 148296305 “Treh lặphuàn nhập (685,725,620) 245.156,928) Tại ngày 3006 — MiaMAm eS | CHI PHI TRẢ TRƯỚC NGÂN HẠN 3062m2 WN phi hema srst0.00 Chin ke 9 ng i gin a 135.000,90n — He
Wo CĂN CƠ, THỂ CHẤP,KẾ QUỸ, KÝ CƯỢC
2) Nein han sone2017 an vn vx ba commu ung sa20 520008 SãmaAm ———520u0n ` 3006/2017 0012017 VND, VND
Daeg the taxi 4,000,000 -
Đặt cọ tiên thuế nhà 37,310,000 3fiaI0g80
Tz 33105000
„ if VÀ CÁC KHOẢN PHÁI T111 NHÀ NƯỚC,
/062017 1012013
ND, ND
“Thuế Thủ nhập doanh nghiệp 4486/31 1251270075
“Thuế Nhà đất, Tiến thuê dắt 76,102,294 -
— HH
12 CAC KHOĂN ĐẦU TƯ DÀI HẠN,
204062017 0U018017
Trang 25So CONG TY CO PHAN CHƯNG KHOAN AN PHAT ag $3032 Hoa MA HB Tron NO ANPHAT Nid th ng vg VND “VND Di in ke 1230000000 ——- lâShØHBGM) Cu ane (Cy CP ly Tu See VEN?) AS0ƠMG00 1340060 i wooeo) 150,000,000 LỆ) khoăn đầu ạr vận Cơng ty CP Dw tr Site khủe Việt được thực iện với aự cch cổ dồng săn lập Theo điều lệ và gily đăng kỹ kính đennh, số vẫn điều lệ của Cơng ty Cơ phần Bi tw Sức Khỏe Việt ki J0 000 000,001 -VND, trong đơ vên gộp sam ki của Cơng ty lĩ 4,500 00 000 đồng ương dương 450.000 cổ phản, mệnh gi (0.000 động:cỗ ph Tại ngày 101063011, Cơng ty đã gúp 1.350.000.100 đồng (trong đương 135.000 cổ phần), Số dự phơng được rch lập then bá cáo ải chính ho năm đi chỉnh kết thúc ngày 301062017
“TÀI SÂN CƠ ĐỊNH HỮU HÌNH
ủi sân gỗ định Hữu hình của Cơng là Miy mùc tt bị cổ tổng nguyên giá NỈ ngày 30062017 là 5,090,663 446 dơng, ong kỹ khơng cử iến động vẻ ti sân ny, Giá hạo min Hy kẺ của các ti sin này ngây 30/06/2017 à 4 #5I,118376 đẳng, trang đê khẩu hao trong năm 2016 là 174.657.405 đồng
“TÂI SÂN CƠ ĐỊNH VÕ HÌNH
Ti sản cố định võ hính ca Cơng ty là Phẫ miễn giao địch, kẾ tân sơ nguyên giá Í ngày 30106017 là 3.596.296 230 đẳng, giá thao mơ lũy kế ti ngày 10/06/7017 à 3.464.380 446 đồng, trang đồ khẩu hao trong kỹ là 8311006 đồng
Cơng ty chưa sác nh gi tị hp lý của các tải sản s định này dơ Chuẩn mục Kế lốn Việt Nam, Chế độ KẾ toển Việt Nam áp dạng dội với cơng chứng khoản chưa ĩ hướng dẫn sụ th vỆviệ xác đạh giá hp lý - TIỀN NỘP QUẾ HỖ TRỢ THANH TỐN 300060017 VND ND “Tiến nộp ban đầu 120,000,000 120,000,000 Tiền nộp bổ sung 18,9415 678 1648045678 ‘Tia I phần bổ trong kỳ 3855/23 10145434 Số dư cuối kỳ 1807801501 THUR VA CAC KHOAN PHAI NOP NHA NUGC 10062017 VND VND Thuế Giá tị gia lãng 159,492,122 159,602,322 Thuế Thủ nhập cả nhân 515,460,615 673,406,287 “Các lnại thu khác - 101693,199 ims
(uy in ude Cong yh ibs sea cgu thu, Bovis py Hi với Hiễu loi giao ch khếc nhau ơ due Hh teow
rên Bo co úi chính heb thay heo quyết nh cơ quan th, ch khác nhau, số thuế được rh bậy lui và các qui dịnh về thuế
Trang 26CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Tân 5 = 432 Hoa Mh Tung, Ha NBL ‘Niém tin vững vàng 17 NHẬN KÝ QUÝ, KÝ CƯỢC NGÂN HẠN 2017 00012007 VN vụn, "hộ đặc cọc hợp đồng mỗi gi tái phiêu ,300,000,000 9,616,354.388, ẤỦUNUĐĐDĐ — “5686235388 8 -CÁC KHOẢN PHÁI TRẢ, PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC 30068011 012017 VD ND ha ta ob ức cho cố đồng 3IL300/000 31.400.000 "hải li các khoan nhận đạt cọ cũa họp dẳng mơi giới 380001446 322,001,410 411201486 353991410
19 VỐN ĐẦU TƯ CÚA CHỦ SỞ HỮU, 8) Chi dée vin dwt củn chủ sở hữm Tye sos2017 — ly 00012011 09) VND m ‘VND Ong Nyon Hh Hung, "` “1575/00/00 LƠng Trần Thiên Hà SN 7462000000 5.63% 1620/000/000 “Cảng ty TNHHM MTV Quấ lý quỹ Ngân bàng TMCP Cơng thương Việt Nan) 6.12% $288.000000 6.12% ',288,100,000, Cơng Cổ phần Cơ điện IDC (°) 134% ——18.225,800,000 L34Ữ% 18235400000 Các cổ đơng khác 69179 93584200000 6847 TTHWN —TR2Đ50MNH Tw - 135280000H06 Đ) —_ Lợi nhuận chưa phần phối 301062017 0U03011 VND ‘VND a ati 8 thực hi ha phn ph 601/208/74 386914218 Lại nhuận shưa thực hiện (2.628,182,107) - aa 38892 ‘Tinh ành phân phải thu nhập cho cỗ đơng buộc cúc thành viên gấp vẫn “Từ 00/01/3017 dến Mi062017 _ đến 30062016 T.01.012016 vNb ND
Lo a hie ig hi phn phi rước 356901238
Trang 27ð 2 Soe CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
X “Tỉng § - 10,13 IÍàa Mã - Hai Bã Trang = Hà Nội
ANEHAT Sima ining
~ ="
88 hong cổ phiếu đăng kỹ phát hành 13,528,900 13,528,900
“Số hượng cỗ phiếu đã bán ra cơng chúng 13,528,900 13,528,900 a 2 2 u 880,890,000 880,590,000 TÀI SÂN TÀI CHÍNH CHỮA LƯU KÝ TAL VSD CUA CONG TY CHENG KHOAN 06017 auon2017 VND VND “ải sản tài chính chưa lưu ký li VSD của Cơng ty "` 18321250000 18.33125000 “TÀI SẲN TÀI CHÍNH NIÊM YÊT?ĐĂNG KÝ GIÁO DICH CUA NHA DAU TU 30068017 0Ii0La011 vụn VD
“Tài sân ải chính gia dị ự do chuyên hương "" .ˆ
Tài sn äi chính giao địch hạn shÊchuyễn nhượng 4,000,000 40000
Trang 28sứ CONG TY CĨ PHÁN CHƯNG KHOẢN AN PHÁT ‘faded ` “hag 5-303 Hos MH BA Tag 1 Ni ANEH¿N Xin du vững 30062017 ‘ND avor2007 VND “Tas i chính ebb we Ni 2.749 90,000 500.090,000 TĐ0i000M3 — 500,000,000 36 TIÊN GỬI CỦA NHÀ ĐẤU TƯ, 304068017 A0011 ND, ‘VND Tiền gi của Nhà đầu tr vỀ giao dịch chơng khoản theo $91,867,358 372,502,150 phương thức CTCK quản ý 1, Nien ar trong nude 391461358 372,502,150 EDRs 373202150 36 PHATTRANHA DAU TU 30068011 0002017 vụn VND
1 Phir Nha dv "Tid i ca NHÀ đu e về tin gối giao 191860358 372,802,150 ich ching khan theo phone hie CPCK qui I 1L] Nhà đẫ rong nue 391861358 372,502,150 — mm 27 PHALTRA VAY CƠNG TY CHUNG KHOAN CUA NHÀ ĐẦU TỪ: s0ne-2017 0012011 vụn VND 1.1 Phair be margin 3.377,800,000 3/61655/934
Nhỏ đầu trong nước $170A00/008 -361675548£
3 Phẩ tả nghiệp ving tri ttn hn chúng khoản 1204480289 386,615,686 3,1 Phi trả gắc nghiệp vụ ng trước iên bán chững khoản 1.224,490,289 366,645,684 nd trọng nước 129400289 366,695,604 460729028 KIEIL] 28 ,THUNHẬP, 4)—ˆ LAI lỗ bán các tài sản thính » st snd từ các ài sân ti el EVIL, ce odin chs vay UM, AUS Từ 0/0/2017 Ti 010012016 ibe 303062017 _—_ đổ 30063016 VNH ‘WNP
Từ tài sân ti chính EVVPL, - 3,400,000
“Từ ti sản ải chỉnh nắm gi đến ngày đáo hạn (1TM), 257,370,000 311,150,667
Trang 29tớ, CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
mee “Tầng S- 30.32 Hơn Mã < Hai Hà Trưng - Ha Nội ANPHAT Nễn tín võng rằng 0013012 Tu0LHl30l6 di39063011 _— dị30030l6 va vn
pt oa ng come ch vụ Khắc possiiase ——angtraed
Eig Ch ppg thà tu đi và a a pi tw hh ác poesia ˆ— 0mợiđBm 0m6 Kh doi về cịng cấp địch vụ chíng khoản — — 30 DOANH THỦ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 100012012 Từ 014012016 én 200672017 _ắn 30672016 vND VND Doan th i fin i i, Da B014 2,658,979 FT] 31 -.CHÍPHÍ TÀI CHÍNH “1 01/012017 T.0U8123016 88301062017 _— dễn 30063016 vụn VD ci pi i vay - _ ae 32 CHIPHE QUAN LÝ CƠNG TY CHỮNG KHỐN, Eir01/012017 “Từ 01/013016 đến 30063017 _— dn3UU62016 WNP VND
“Chỉ phi lương vi các khoản eo lượng: 1.109058 239712920
Kinh ph cơng đồn, IMIXII,BUYT, BIITN 122,581,008 117638274
CChi phi khẩu hao TSCD, BDSDT 202871301 419806280 (Chi pl a pl à lệ phí 24,081,186 3,000,000 Chỉ phí địch vụ mua ngồi $91,799,128 161,682,928 Chi pi ke 240406166 312/068 — — Pn NHẬP ĐOANH NGHIỆP HIỆN HÃNH Tự 010012017 đến 3063017 _— đn30062016 Tir01/012016 VND WND
Tơng li dua fn trade thu 5/708.411/08% 68006331
Cập khoản điễu chỉnh tăng 231,081,186 -
(Ohi phi thong hope 231,081,186
“Cc khoan diều cính giảm, - (84,361,639)
Chức lại nhuận dục chỉa 800000)
Trang 309Ị CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
ANPHAT Min
Chun fF ede mae tae (*) “ing thu np tc thu
“Thuê suỗtthuể iu nhập doanh nghiệp
Tầng S- M39 Hội Mã
Chi ph th thụ nhập đoanh nghiệp nh tên tu nhập chịu thuế và thuế suất hiện hình,
“Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện bãnh, “Thuế thự nhập dennh nghiệp phải nộp dâu ký “Thuế thụ nhập doanh nghiệp Đã nộp Hong kỳ
Thuế thụ nhập đoanh nghiệp phùi nộp củỗi kỹ 34.-,.LÃI CƠ RAN TREN CO PIU mà "im tìn vũng vàng SanglB2I1 20% 1 186,783,642 ae (1251270075) ey (580,961,639) (616355.308) ¬m (1251200) 125200155, \Vige ình lop fi cư bản tiên cơ phiên cỏ thẻ phẩn phối sho e số đơng sỡ hữu cơ phần phổ thàng sia Cơng ty được thực iện dự liên các Siệu sa
“Tắng li nhuận sau thuế
Lại nhuận phân hỗ cha ơ phiếu phố thơng “Cơ phi ph thing lu dn nh quân ong kỳ
Trang 31ANPHAT CƠNG TY CO PHAN CHƯNG KHOAN AN PHAT Mã: i BA Teng là Nội Nidm tin vieng ving Tut mim tr Um th xuơng động năm, vND ND “gi ngày 3001620171 Tiền và clc Vhiẩn "ương đường 0n “Các ti sân ich ghỉ nhận thơng quá 3 {Gi Khoản cho vay “Cắc khoản phi thụ Đầu lư đài hạn 3980/51/39 31,301,183,300, - 3261716006 1390/0000 TRVĐER0LĐS{ — L350000006 Tại ngày 01012012 Tiên và các Khoa tương đương tt (tei cn i chính ghỉ nhận tiơng gua fai