MỤC LỤC STT Nội dung Trang 1 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 1 – 3 2 Báo cáo kết quả công tác soát xét 4 3 Báo cáo tài chính đã được soát xét - Bảng cân đối kế toán giữa niên độ 5 – 7 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa niên độ 8 - 9 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ giữa niên độ 10 - Bản thuyết minh báo cáo tài chính giữa niên độ 11 – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 5 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc Địa chỉ: Tầng 5, tháp B, toà nhà HH4, khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội 1 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Sông Đà 5 trình bày báo cáo của mình và báo cáo tài chính giữa niên độ của Công ty kết thúc ngày 30/6/2012. Khái quát chung về Công ty Công ty Cổ phần Sông Đà 5 (sau đây được viết tắt là “Công ty”) tiền thân là Công ty Sông Đà 5 trực thuộc Tổng Công ty Sông Đà được chuyển đổi thành Công ty Cổ phần Sông Đà 5 theo Quyết định số 1720/QĐ-BTD ngày 04/11/2004 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng. Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Sơn La cấp Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh lần đầu số 1503000031 ngày 07/01/2005, thay đổi lần thứ 13 theo số 0100886857 ngày 29/07/2011. Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 13 ngày 29/07/2011, lĩnh vực kinh doanh của Công ty là: Sản xuất, thương mại, xây lắp. Trụ sở chính của Công ty: Tầng 5, tháp B, toà nhà HH4, khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội. Vốn điều lệ: 90.000.000.000 đồng (Chín mươi tỷ đồng chẵn). Các đơn vị thành viên của Công ty như sau: Chi nhánh, văn phòng: Tên Địa chỉ Văn phòng Công ty Khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội. Xí nghiệp Sông Đà 501 Thị trấn Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Xí nghiệp Sông Đà 502 Huyện Quế Phong, tỉnh Nghệ An Xí nghiệp Sông Đà 503 Xã Nậm Hàng, huyện Mường Tè, tỉnh Lai Châu Xí nghiệp Sông Đà 504 Xã Sơn Dung, huyện Sơn Tây, tỉnh Quảng Ngãi Xí nghiệp Sông Đà 506 Xã Nậm Hàng, huyện Mường Tè, tỉnh Lai Châu Xí nghiệp Sông Đà 508 Xã Nậm Hàng, huyện Mường Tè, tỉnh Lai Châu Chi nhánh Hà Nội A6, TT11 Khu đô thị Văn Quán, thành phố Hà Nội Công ty con: Tên Địa chỉ Công ty CP Đầu tư xây dựng và Phát triển Năng Lượng Sông Đà 5 Huyện Xí Mần, tỉnh Hà Giang Công ty liên kết: Tên Địa chỉ Công ty Cổ phần Sông Đà 505 Số 322 Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 5 Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc Địa chỉ: Tầng 5, tháp B, toà nhà HH4, khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội 2 Các sự kiện trong kỳ có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính - Trong kỳ, Công ty mua cổ phiếu SJS với số lượng là 2.137.340 cổ phiếu và giá trị là 79.997.748.144 đồng, đến thời điểm 29/6/2012 giá trên sàn chứng khoán HOSE của lượng cổ phiếu này là 76.730.506.000 đồng, Công ty chưa tiến hành trích lập dự phòng và sẽ trích lập dự phòng vào cuối năm tài chính nếu có phát sinh chênh lệch. - Do Công ty thuộc diện được hưởng ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị quyết số 29/2012/QH13 ngày 28/6/2012 của Quốc hội về ban hành một số chính sách thuế nhằm tháo gỡ khó khăn cho các tổ chức, cá nhân, vì vậy Công ty mới tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ là 2.392.024.868 đồng, thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được tính toán cụ thể và quyết toán vào cuối năm tài chính. Hội đồng thành viên và Ban Tổng Giám đốc Công ty tại ngày lập báo CÔNG TY CP SẢN XUẤT, THƯƠNG MẠI NAM VÀ DỊCH VỤ Ô TÔ PTM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT Độc lập - Tự -Hạnh phúc & - Hà nội ngày 30 tháng 06 năm 2017 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NĂM 2016 VÀ KẾ HOẠCH NĂM 2017 PHẦN I - KẾT QUẢ KIỂM TRA, GIÁM SÁT NĂM 2016 I HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT Căn quyền hạn trách nhiệm Ban kiểm soát theo quy định điều 123 luật Doanh nghiệp Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty CP sản xuất, thương mại dịch vụ ô tô PTM, năm qua Ban kiểm soát phối hợp với Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc công ty, phòng ban chức mà chủ yếu phòng Tài kế toán, kiểm tra giám sát trình hoạt động Công ty theo chế độ quy định, quy chế điều lệ tổ chức hoạt động Đại Hội đồng cổ đông thông qua Ban kiểm soát tham gia đầy đủ họp Hội đồng quản trị, HĐQT phân tích nguyên nhân ảnh hưởng đến kết hoạt động SXKD, đóng góp ý kiến xây dựng định hướng hoạt động kinh doanh Công ty II KẾT QUẢ GIÁM SÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY Chúng tiến hành xem xét việc thực chế độ hạch toán kế toán: Công ty áp dụng chế độ kế toán theo quy định, chuẩn kế toán Việt nam văn hướng dẫn chuẩn mực Nhà nước ban hành Sau xem xét số liệu kết kinh doanh Công ty năm 2016 thể báo cáo tài chính, Ban kiểm soát kiểm tra xác nhận sau: Báo cáo tài phản ánh đầy đủ trình hoạt động kinh doanh Công ty cụ thể mặt sau: Doanh thu thu nhập thực năm 2016 34.599.706.884 đồng - Hoạt động kinh doanh có doanh thu 33.235.877.637 đồng - Doanh thu từ hoạt động tài 1.299.024.462 đồng - Doanh thu từ hoạt động khác: 64.804.785 đồng Lợi nhuận năm 2016: : (2.201.057.687) đồng - Lợi nhuận kinh doanh : -2.755.283.684 đồng - Lợi nhuận hoạt động tài : 1.299.024.462 đồng - Lợi nhuận hoạt động khác: -744.798.465 đồng Vốn chủ sở hữu : 33.371.013.666 đồng , đó: - Vốn góp : 42.000.000.000 đ - Thặng dư vốn cổ phần : 20.000.000 đ - Quỹ đầu tư phát triển : 122.922.480 đ -Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (lũy kế) : (8.771.908.814)đ Ban kiểm soát thực việc thẩm định Báo cáo tài Công ty năm tài 2016 thống xác nhận kết sau: Xác nhận báo cáo tài năm 2016 Công ty CP sản xuất, thương mại dịch vụ ô tô PTM kiểm toán Công ty TNHH hãng kiểm toán (AASC) phản ánh thực trạng tài Công ty theo chuẩn mực kế toán hành Kết sản xuất kinh doanh năm 2016 phản ánh đầy đủ doanh thu, chi phí phát sinh theo chế độ tài kế toán hành Nhà nước III- KẾT QUẢ GIÁM SÁT ĐỐI VỚI THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, THÀNH VIÊN BAN GIÁM ĐỐC VÀ CÁC CÁN BỘ QUẢN LÝ Qua công tác kiểm tra, giám sát, Ban kiểm soát thấy hoạt động quản lý điều hành Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc máy quản lý điều hành Công ty năm 2015 tuân thủ Điều lệ Công ty, nghị ĐHĐCĐ Các nghị quyết, định Hội đồng quản trị tuân thủ quy định Điều lệ, nghị ĐHĐCĐ Ban Tổng giám đốc triển khai thực theo yêu cầu IV ĐÁNH GIÁ SỰ PHỐI HỢP HOẠT ĐỘNG GIỮA BAN KIỂM SOÁT VỚI HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC Ban kiểm soát có phối hợp chặt chẽ với Hội đồng quản trị, Ban giám đốc thực nhiệm vụ giao, phối hợp hoạt động thẩm tra, giám sát kiểm soát quản lý phần vốn chủ sở hữu Hội đồng quản trị, Ban giám đốc tạo điều kiện thuận lợi để Ban kiểm soát thực nhiệm vụ kiểm tra, giám sát, tham gia họp HĐQT, cung cấp đầy đủ thông tin tài liệu liên quan đến hoạt động Công ty Ban kiểm soát thẩm định báo cáo Tài năm trước trình HĐQT ĐHĐCĐ, báo cáo tổng kết công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tình hình ghi chép sổ sách kế toán V NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ Đây năm thứ năm liên tiếp công ty không hoàn thành kế hoạch tiếp tục thua lỗ (Tổng số lỗ lũy 31/12/2016 8.771 triệu đồng) Ngoài nguyên nhân khách quan thị trường kinh doanh dịch vụ ô tô chịu áp lực cạnh tranh lớn yếu tố nội Công ty không cải thiện: nguồn nhân lực thiếu yếu, công tác marketing, xây dựng thương hiệu không trọng Tuy nhiên, từ tháng 9/2016 Công ty cổ phần Dịch vụ ô tô Hàng xanh mua lại 3.984.208 cổ phiếu PTM chiếm 92,72% vốn điều lệ , trở thành công ty mẹ Công ty CP Sản xuất , thương mại dịch vụ ô tô PTM Sự thay đổi tác động lớn đến định hướng kinh doanh công ty Với hỗ trợ Công ty cổ phần dịch vụ ô tô Hàng xanh tiềm lực tài kinh nghiệm kinh doanh xe ô tô Mercedes, hy vọng Công ty PTM có bước chuyển mình, cấu lại hoạt động kinh doanh công ty, bước thoát khỏi khó khăn PHẦN II – KẾ HOẠCH CÔNG TÁC NĂM 2017 Thực quyền hạn trách nhiệm theo quy định Điều 123 luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty nhiệm vụ Đại hội đồng cổ đông giao tập trung kiểm tra, giám sát công việc chủ yếu sau: + Giám sát việc triển khai thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2017 + Giám sát việc thực Nghị ĐHĐCĐ thường niên năm 2017 + Thẩm định báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo tài chính, báo cáo đánh giá công tác quản lý Hội đồng quản trị năm 2017 Trên báo cáo tóm tắt tình hình hoạt động ban kiểm soát năm 2016 kế hoạch công tác năm 2017, kính trình Đại hội cổ đông Xin trân trọng cảm ơn chúc Đại hội thành công tốt đẹp ! Nơi nhận : - B/c Đại hội đồng cổ đông - HĐQT , BKS - Lưu VT THAY MẶT BAN KIỂM SOÁT TRƯỞNG BAN TRẦN THỊ BẢO HIỀN MỤC LỤC NỘI DUNG Trang 1. Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 1 – 3 2. Báo cáo kiểm toán 4 – 5 3. Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán - Bảng cân đối kế toán hợp nhất 6 – 7 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 8 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 9 - Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất 10 – 27 Công ty Cổ phần Sông Đà 5 Địa chỉ: Tầng 5, tháp B, tòa nhà HH4 khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Sông Đà 5 trình bày báo cáo của mình và báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011. Khái quát về Công ty Công ty Cổ phần Sông Đà 5 (sau đây được viết tắt là “Công ty”) tiền thân là Công ty Sông Đà 5 trực thuộc Tổng Công ty Sông Đà được chuyển đổi thành Công ty Cổ phần Sông Đà 5 theo Quyết định số 1720/QĐ- BTD ngày 04/11/2004 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng. Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Sơn La cấp Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh lần đầu số 1503000031 ngày 07/01/2005, thay đổi lần thứ 13 theo số 0100886857 ngày 29/07/2011. Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 13 ngày 29/07/2011, lĩnh vực kinh doanh của Công ty là: Sản xuất, thương mại, xây lắp. Trụ sở chính của Công ty: Tầng 5, tháp B, toà nhà HH4, khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội. Vốn điều lệ: 90.000.000.000 đồng (Chín mươi tỷ đồng chẵn). Các đơn vị thành viên của Công ty như sau: Chi nhánh, văn phòng: Tên Địa chỉ Văn phòng Công ty Khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội. Xí nghiệp Sông Đà 501 Thị trấn Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Xí nghiệp Sông Đà 502 Huyện Quế Phong, tỉnh Nghệ An Xí nghiệp Sông Đà 503 Thị trấn Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Xí nghiệp Sông Đà 504 Xã Sơn Dung, huyện Sơn Tây, tỉnh Quảng Ngãi Xí nghiệp Sông Đà 506 Xã Nậm Hàng, huyện Mường Tè, tỉnh Lai Châu Xí nghiệp Sông Đà 508 Xã Nậm Hàng, huyện Mường Tè, tỉnh Lai Châu Chi nhánh Hà Nội A6, TT11 Khu đô thị Văn Quán, thành phố Hà Nội Công ty con: Tên Địa chỉ Công ty CP Đầu tư xây dựng và Phát triển Năng Lượng Sông Đà 5 Huyện Xí Mần, tỉnh Hà Giang Công ty liên kết: Tên Địa chỉ Công ty Cổ phần Sông Đà 505 Số 322 Ngũ Hành Sơn, thành phố Đà Nẵng 2 Công ty Cổ phần Sông Đà 5 Địa chỉ: Tầng 5, tháp B, tòa nhà HH4 khu đô thị Sông Đà Mỹ Đình, xã Mỹ Đình, huyện Từ Liêm, Hà Nội Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc Hội đồng thành viên và Ban Tổng Giám đốc Công ty tại ngày lập báo cáo tài chính hợp nhất Các thành viên Hội đồng quản trị gồm: 1 Ông Vũ Khắc Tiệp Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 02/05/2009 2 Ông Trần Văn Huyên Uỷ viên Bổ nhiệm ngày 24/04/2009 3 Ông Đỗ Quang Lợi Uỷ viên Bổ nhiệm ngày 03/03/2010 4 Ông Phạm Xuân Tiêng Uỷ viên Bổ nhiệm ngày 24/04/2009 5 Ông Nguyễn Mạnh Toàn Uỷ viên Bổ nhiệm ngày 28/03/2007 Các thành viên Ban Tổng Giám đốc gồm: 1 Ông Trần Văn Huyên Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 02/05/2009 2 Ông Trương Văn Hiển Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 10/03/2010 3 Ông Nguyễn Mạnh Toàn Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 29/03/2007 4 Ông Đỗ Quang Lợi Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 15/08/2007 5 Ông Nguyễn Văn Hiếu Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 08/06/2005 Các thành viên Ban Kiểm soát gồm: 1 Ông Lê Văn Sinh Trưởng ban Bổ nhiệm ngày 09/04/2010 2 Bà Đỗ Thị Hường Thành viên Bổ nhiệm ngày 24/04/2009 3 Ông Trần Ngọc Minh Thành viên Bổ nhiệm ngày 01/01/2008 Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn Thăng Long – T.D.K là Công ty kiểm toán có đủ năng lực được lựa chọn. Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn Thăng Long –T.D.K bày tỏ nguyện vọng được tiếp tục kiểm toán báo cáo tài chính cho Công ty trong những năm tiếp theo. Công bố trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc đối với báo cáo tài chính hợp nhất Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính hợp nhất phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG THƯỜNG NIÊN LẦN THỨ HAI BÁO CÁO CỦA BAN ĐIỀU HÀNH Trang 1/11 NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 24 tháng 4 năm 2009 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2008 VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2009 Trong năm 2008, tình hình kinh tế thế giới cũng như Việt Nam có nhiều yếu tố khơng thuận lợi. Khủng hoảng tài chính tại nhiều nước trên thế giới với việc sáp nhập hoặc phá sản của hàng loạt các tổ chức tài chính tên tuổi đã khởi đầu cho thời kỳ suy thối của kinh tế thế giới. Tại Việt Nam, thiên tai dịch bệnh đẩy giá cả tăng cao, xuất khẩu gặp khó khăn, thị trường bất động sản đình trệ, tình hình thị trường tài chính tiền tệ có nhiều diễn biến phức tạp đã làm suy giảm đáng kể đà tăng trưởng kinh tế. Với mục tiêu kiềm chế lạm phát, giữ ổn định thị trường tiền tệ, năm 2008, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã thắt chặt chính sách tiền tệ thơng qua các giải pháp như nâng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất cơ bản, lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu để hạn chế tăng trưởng tín dụng. Đồng thời, NHNN liên tục hút tiền từ lưu thơng về thơng qua hoạt động thị trường mở, phát hành tín phiếu bắt buộc, thực hiện lộ trình chuyển tiền gửi kho bạc từ hệ thống các tổ chức tín dụng về NHNN. Bên cạnh đó giá vàng và tỷ giá USD cũng biến động thất thường. Trong bối cảnh phức tạp như vậy, hoạt động của các Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) nói riêng đã gặp rất nhiều khó khăn. Tuy nhiên, Vietcombank đã hồn thành tốt kế hoạch kinh doanh năm 2008 và khẳng định được vị thế là một trong 4 trụ cột lớn của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam với chất lượng hoạt động tốt, quy mơ tăng trưởng ổn định, hiệu quả kinh doanh cao. Thay mặt Ban điều hành, Tổng Giám đốc xin báo cáo Đại hội đồng cổ đơng kết quả hoạt động kinh doanh năm 2008 và định hướng hoạt động kinh doanh năm 2009 như sau: I/ KẾT QUẢ NĂM 2008 1. Các kết quả chủ yếu Tổng tài sản 221.950 tỷ đồng, tăng 12,46% so với 31/12/2007 và đạt 110,97% kế hoạch. Lợi nhuận trước thuế đạt 3.324 tỷ đồng, tăng 5,56% so với năm 2007 và đạt 98,26% kế hoạch. Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu đạt 18,86%. Hệ số an tồn vốn (theo VAS) đạt 8,9%. Tổng vốn huy động tại thời điểm 31/12/2008 đạt 193.406 tỷ đồng, trong đó vốn huy
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN LẦN THỨ HAI BÁO CÁO CỦA BAN ĐIỀU HÀNH Báo cáo thực tập tốt nghiệp SVTH : Nguyễn Thị Thùy Nhiên
CHƯƠNG I
GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ CÔNG TY TNHH MINH LONG I
I.1.Quá trình hình thành và phát triển công ty Minh Long I
I.1.1 Lịch sử hình thành.
Tên Công Ty: CÔNG TY TNHH MINH LONG I.
Mã số thuế: 3700147620
Điện thoại: 0650.3722929 Fax: 0650.3720816.
Vốn điều lệ: 7.000.000.000 đ (Bảy tỷ đồng)
Địa chỉ trụ sở chính: 333 Hưng Lộc, Hưng Định, Thuận An, Bình Dương.
I.1.2 Quá trình phát triển của công ty:
Công ty Minh Long được thành lập từ năm 1970. Lý Ngọc Minh (nhà sáng lập) tính đến
nay đã hơn 100 năm trong dòng chảy thời gian đó, bây giờ lại nối tiếp thế hệ thứ tư.
Trước năm 1970 gia tộc họ Lý chỉ chuyên sản xuất đồ dùng bằng gốm với thương hiệu
Thái Bình. Năm 1970, công ty mới được thành lập với thương hiệu là Minh Long, công ty
bắt đầu sản xuất đồ gốm mỹ nghệ xuất khẩu đi các nước, đứng đầu là Pháp , đến năm
1995 bắt đầu đầu tư sản xuất bộ đồ ăn bằng sứ cao cấp. Sản phẩm Minh Long đã được tiêu
thụ mạnh và xuất khẩu đi sang các nước Châu Âu như Đức, Pháp, Nhật, Hà Lan, Tiệp
Khắc,… và Mỹ.
I.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy tại công ty .
I.2.1 Sơ đồ bộ máy quản lý:
GVHD: Cô Nguyễn Thị Chín Trang 1
P. Tài Chính Kế
Toán
GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC
P. Kinh Doanh
P. Hành Chánh Nhân
Sự
P. Kỹ Thuật
Báo cáo thực tập tốt nghiệp SVTH : Nguyễn Thị Thùy Nhiên
I.3 Tổ chức công tác kế toán :
I.3.1 Giới thiệu bộ máy kế toán:
I.3.1.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy kế toán:
I.3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của các thành viên phòng kế toán.
I.3.1.2.1 Kế toán trưởng
- Tổ chức công tác kế toán và bộ máy kế toán tại công ty.
- Kiểm tra, ký duyệt, trình Giám đốc duyệt và nộp báo cáo đúng thời hạn theo chế
độ quy định.
- Tổ chức phổ biến, hướng dẫn thi hành kịp thời các chế độ thể lệ tài chính kế tóan
do nhà nước quy định.
- Tổ chức bảo quản, lưu giữ các tài liệu mật kế tóan.
- Là người chịu trách nhiệm trực tiếp trước Giám đốc về chính sách tài chính kế
toán, tham mưu cho Giám đốc.
GVHD: Cô Nguyễn Thị Chín Trang 2
KẾ TOÁN
TRƯỞNG
KẾ TOÁN TỔNG
HỢP
KT CÔNG
NỢ
KT THÀNH
PHẨM
KT CHI PHÍ VÀ
GIÁ THÀNH
KT TIỀN
LƯƠNG
KT TSCĐ
KT NGÂN
HÀNG
KT TIỀN MẶT
THỦ
QUỸ
KT
KHO
Báo cáo thực tập tốt nghiệp SVTH : Nguyễn Thị Thùy Nhiên
- Chịu trách nhiệm với cơ quan pháp luật đối với công tác kế toán tại công ty.
I.3.1.2.2 Kế toán tổng hợp:
Hỗ trợ cho kế toán trưởng trong công tác kế toán, Cùng kế toán trưởng lập ra kế
hoạch tài chính của công ty. Theo dõi đề xuất các biện pháp cần thiết để giải quyết các tài
sản thừa, thiếu, hư hỏng, mất mát sau kiểm kê.
Phản ánh các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tại công ty, lập báo cáo chi tiết các tài
khoản, tổng hợp toàn bộ số liệu chi tiết của các kế toán viên, kiểm tra số phát sinh của các
tài khoản để kịp thời sửa chữa nếu có sai sót. Sau đó vào sổ cái, lên bảng cân đối kế toán
và lập báo cáo tài chính.
I.3.1.2.3 Kế toán công nợ
Mở các loại sổ sách theo dõi công nợ phải thu – phải trả tại công ty, theo dõi tiền
gửi ngân hàng, tiền mặt. Hàng tháng lên báo cáo công nợ, tạm ứng, nợ với người bán, phải
thu tiền người mua và phải trả khác kịp thời. Báo cáo với kế toán trưởng trường hợp nợ
khó đòi, nợ quá hạn để ban lãnh đạo có hướng giải quyết tiếp theo. Căn cứ vào chứng từ
mua hàng, bán hàng để hạch toán, báo cáo. Chịu trách nhiệm quản lý đối chiếu công nợ
với khách hàng.
I.3.1.2.4 Kế toán thành phẩm
Chuyên phụ trách về xuất nhập kho thành phẩm để xuất bán hàng ngày và theo dõi
số lượng thành phẩm tồn kho.
I.3.1.2.5 Kế toán chi phí và giá thành
Tập hợp tất cả TỔNG CÔNG TY HÓA DẦU PETROLIMEX-CTCP CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Hà nội, ngày 18 tháng 04 năm 2017 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SXKD, HOẠT ĐỘNG CỦA HĐQT, TGĐ TRÌNH ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2017 Kính gửi: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG - Căn Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội khóa 13 thông qua ngày 26 tháng 11 năm 2014; - Căn Điều lệ tổ chức hoạt động Tổng công ty Hóa dầu Petrolimex CTCP; - Căn Thông tư 121/2012/TT-BTC ngày 26/07/2012 Bộ Tài quy định quản trị ... (8.771.908.814)đ Ban kiểm soát thực việc thẩm định Báo cáo tài Công ty năm tài 2016 thống xác nhận kết sau: Xác nhận báo cáo tài năm 2016 Công ty CP sản xuất, thương mại dịch vụ ô tô PTM kiểm toán Công... kiểm soát năm 2016 kế hoạch công tác năm 2017, kính trình Đại hội cổ đông Xin trân trọng cảm ơn chúc Đại hội thành công tốt đẹp ! Nơi nhận : - B/c Đại hội đồng cổ đông - HĐQT , BKS - Lưu VT THAY... năm thứ năm liên tiếp công ty không hoàn thành kế hoạch tiếp tục thua lỗ (Tổng số lỗ lũy 31/12 /2016 8.771 triệu đồng) Ngoài nguyên nhân khách quan thị trường kinh doanh dịch vụ ô tô chịu áp