bao cao tai chinh cong ty me quy 1 2017

bao cao tai chinh cong ty me quy 1 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả c...

cONc ry cd pHAN oAu rU vA psAr rndN oU AN ue rANc rsAr siNH oUdNc 2.2\2 BAO CAO TAICHINH /\ CONGTYME euf l NAM zorT Ndr crlr : CONG TY CP DT & PTDA HA TANG THAI BINH DIJdNG 3Il2l Kha Van CAn, KI'5, P.HBC, Tht MAu sdB 01 - DN Dri'c (Ban hdnh theo th6ng tu sd 200/2014/TI-BTC ngdy 22/12/2014 cria BTC) nANc cAN Bdr rd roAN (cONG rY ME) euf NAM 2017 TAI SAN MS A TAI SANNGANHAN Thuydt 9.*: 111 fu -ty-019 99-9$.-qfu tL Odu trr tdi chinh nedn han ?.' hl,.g ouolt20I7 a J 236.965.540.940 1, P-.e* -t 9qs- f.,q-l II Cr{c khorin phdi thu ngdn han rr1.8r2.5r3.141 165.886.590.0?4 trl6c cho ngudi b6n ngdn han r32 15.641.25r.526 13.002.438.060 A 28.94r.369.206 30.413.238.r73 62.540.396.624 50.8r2.312.222 62.540.396.624 50.8t2.3r2.222 150 16.377.856.16r 14.378.084.336 151 r09.525.8r2 r52 r4.r54.rs7.829 12.248.454.rs4 2.lI4.r'72.520 2.r29.630.r82 Phai thu vA cho vay ng6n h4n r35 Phei thu ng[n han khdc 136 phii thu ng5n han kh6 dbi (x) sdn thidu chd xr? H.?.l-e- lf 140 !.9lkh9 DrI phdng r41 gilm gi6 hdng tdn kho (*) V Tei sdn nedn han khric l Chi phi tr6 tnldc ngdn han Thud GTGT tlrroc kht'u tril Thud vd c6c khoin kh6c P- I+I :{l le { L4.4i 141 l-) / 139 L Hing t6n kho T* r 209.362.266.307 t34 1, 156.40t.134.479 131 DrI phdng //, 130 Phei thu theo tidn dQ kd hoach hop ddng XD Y-, 2.321.5r4.448 123 I -)-') Tii t.646.153.676 122 Phei thu nQi bQ ng5n han 8, 2327.5t4.448 cta khi{ch hdng Phei thu ng6n h4n T16 r.646.153.676 12l phdng giim gi6 chimg kho6n kinh doanh (x) lcpx I 276.880.177.3t3 120 Dg {p-1 kj TL2 l Chilns kho6n kinh doanh s *.n eiy Sii tlau 3UO3t20t7 100 l len tcy minh 110 sii curii phii thu Nhd nrldc F F-*-q IA-N P+_111+ll I - Cdc khodn phdi thu dii h4n r49 153 l1 155 ?9p: llQ,9s-1-i-?-9-Q17 73r.978.986.067 2r0 449.380.873.634 440.259.400.515 ,, \ ,,1 Q l!,il 'l= \) \ [' I l Phlii thu dii han cria khdch hdns ?, gr9-q TrI -qf-q a $g_qi 9?r $silal- 234.328.812.r05 2s2.801.345.595 212 r80.69r.362.184 180.288.161.964 A 61.893.112.361 34.696.306.s72 zl-) 4.PhAi rhu ddi han ndi b6 214 Ptrii thu vd cho vay ddi han Phai thu dii 2t5 2r6 han khdc Dd phdng phdi thu ddi han kh6 AOi 1x; 2t9 ?7 1??'111,916) 220 Il- Tsil*r-q{-9i{' ??'?17'791'-9?-o- l, Tti -'it-q{ 9i+! Ig-* hrl 22r a Ng;uy€n gi6 222 o 223 Iu! kd (*) b Gid tri hao mdn sin cddinh thu6 tii chinh Tdi 225 b Gi6 tri hao mdn luy kd (*) 226 "/!.r^a c0 drnh v0 hlnh 'l'dt sdn 227 a Nguy6n giri 228 lli leg p-9l 1nv :lL B{i 9q*g:*l-.94y- 59 229 g 230 - Nguy6n gir{ z-) lly 232 V Tei sdn dd dang ddi han 240 l' 9lr ?' pl1 :*l l-r{-h 9lipliyv ke- 5*I 9-q""t' 99 9*$- 9ei fc-l ggnc -9 941 99 z rji]ll IU vao ^ : -pih t{ ?]{ COng ggp ufu plerq -a-4* ty tlen Ket, tlen cloann 241 aqi 4el 252 o ?5.4 255 VI Tei sin ddi han khiic 260 Chi phi T,-ri ' trA tntdc dii han sin thu6 thu nhAp hodn lai il;; ;;;:; ;^;,0",,n.,,iu;;;; 1, Tqr 25l' DZiu tU n6m gifr d€'n ngdy d6o han l0 250 253 _y.g_._9_91-.yi.u'a ty-l*i:li*' (r0.242.845.629 (9502.239.9rr 9,7-62-89-0,999 6.769.800.000 9,7-92,999=0-99 6.769.800.000 a.-2.,92-.3-.'T'?-.17 237.306.151.428 242.893.219.810 231.306.757.428 a /14 trl vdo c6ne tv hii ?!.2:9_0_,??-1,9-0-I 9*-l-e- Y 9*:5!-g-it-d-4p lg t*i-qmrl 9*i-t'-q+ l Eliu .-2.1,9-Q0-,??l'-Q9.1 15.477.981.890 (x) - Gi5 tri hao mdn 14.737.376.r72 224 g.:.-Ngtttgl si6 P-,.-Gti 2TI Vrin kinh doanh don vi truc thu6c J *-l $il+-l5lis 26r ; 32.205.675.489 tt|,;;i;;i ?1'!H,?99'1-92 23.983.846.289 f , -o-? 9.3- 9.1.,2.1.9- 9,9-?-P-,i91,?-l-o- 4.079.695.000 4.079.695.000 z (2.036.364.9s0 (2.036.364.9s0i 68.390.882 r;r;;;; 68.390.882 101.504.945 983.020.936.981 1.008.859.163.380 r-l 261 263 268 R^ 'ONG CONG TAI SAN (210 = 100 + 200) 270 I a NcudN vdN e Nd puAr rnA 300 !7e-,!21,7.y-g?l 502.238.860.347 I No ngdn han 310 ?17?-8-3-,!?,1\9 3r7.730.866.929 35.588.219.829 L Phei trd ngrrdi bdn ngd.n han 311 16 30.60r.1r2.2r9 J tz I4 801.231.680 801.231.680 Thu€- vd cilc kho6n ph6i n6p Nhd nrJdc 313 t7 I?'!l!'l9ll?7 r2.t25.708.003 Phai tr6 ngLrdi lao d6ng 3r4 2.76r.5r3.063 tl!?,19-?-68-I Ngr/di l, 9!i mua trri tidn tnrdc ngSn han p.li -pt'"i !:.* 315 le{ilr*.1 Phai tr6 n6i bQ ng6n han 7' -p-l*i g^ tFglt{-r -4-q 18 60.000.000 316 Ia l"esl L9* 9-Q-+g, xo Doanh thu chUa thr/c hi6n ngSn han 3t'l 318 20 g,g2? g?g,?-gl 319 I9 t4.633.485.692 l9 ll:r- Iei-qlitlr Ie{*lg* I Dr/ phdng phrii tri ngiin han 320 l5 r98.122.033.366 J-2-,ayl$I:-LIIF-9lg:pl-rt:10-i 322 ?, -P-L*i ver 19, 11 , 9*i l* Ie{l ls.l Ft-* u-* Pl,th -) lai tr6i phidu Chinh phri I' ll-9 -d-li kn I -p-l*i tt4 9*i.lr-1-n- 1sudi b-6-1 ?,.Nguli-y^ lii gfu i, 9lipl-iclii lr4 l*9: {sit'gr 9, fln ll-4 loj Do-*'l.l tt'" ],.-Pl'a-i [l 9g u s- *il?l- J/+ 2t1.9r4.272.325 -191,1!7 e3-,!!9- 331 l6 27.888.694.501 332 IA 13.621.424.895 333 18 42.503.95r.206 35.808.788.334 ?9?:?'9?9,191 l : 1,1-2-, -l I 9,-9 eJ 33s :lt{* tlI-: -h-i9l-Ig.l.l.+l 336 l.f.*.*.5lss JJ/ 19 59.735.860.610 !2,!i?,991-e01 1?q 1:t 68.t64.34r.r01 68.164.34r.t01 400 503.823.t92.r52 199,9?9si'o?-? 410 503.823.192.152 s06.620.303.033 t'ql- l lqd tls $_4_p_ is4r lii ?-t-o: _p-l*i tr4 ... CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Đường Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP. HCM. BÁO CÁO TÀI CHÍNH (CÔNG TY MẸ ) QUÝ I CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2014 Ngày 05 tháng 05 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B01 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC) cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2014 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN MÃ SỐ T. MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 1 2 3 4 5 A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 100 845,790,110,833 944,091,782,429 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 103,163,002,302 109,215,760,075 1. Tiền 111 V.01 68,163,002,302 74,215,760,075 2. Các khoản tương đương tiền 112 35,000,000,000 35,000,000,000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.02 1,850,301,999 1,850,301,999 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.03 (1,850,301,999) (1,850,301,999) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 231,218,088,911 190,929,670,628 1. Phải thu khách hàng 131 V.04 167,428,105,273 155,359,354,450 2. Trả trước cho người bán 132 V.05 54,472,985,232 25,465,900,485 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.06 13,680,853,373 14,468,270,660 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 (4,363,854,967) (4,363,854,967) IV. Hàng tồn kho 140 479,081,520,179 610,846,086,385 1. Hàng tồn kho 141 V.07 489,086,117,681 624,150,683,887 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 (10,004,597,502) (13,304,597,502) V. Tài sản ngắn hạn khác 150 32,327,499,441 33,100,265,341 1 - Chi phí trả trước ngắn hạn 151 8,196,623,787 3,531,379,907 2 - Thuế GTGT được khấu trừ 152 20,782,146,974 26,562,924,359 3- Thuế và các khoản khác phải thu nhà nước 154 - - 4 - Tài sản ngắn hạn khác 158 V.08 3,348,728,680 3,005,961,075 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính riêng 1 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B01 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP. HCM (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC) cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 TÀI SẢN MÃ SỐ T. MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 996,708,570,743 1,008,295,007,074 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I. Các khoản phải thu dài hạn 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - 5 - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II. Tài sản cố định 220 657,697,269,933 667,410,278,189 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.09 557,724,515,627 567,841,331,364 - Nguyên giá 222 1,270,568,521,839 1,268,411,946,733 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (712,844,006,212) (700,570,615,369) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.10 11,786,709,555 12,014,839,425 - Nguyên giá 225 13,626,400,555 13,626,400,555 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 (1,839,691,000) (1,611,561,130) 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.11 75,880,670,002 75,920,638,332 - Nguyên giá 228 88,256,100,316 87,637,650,316 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (12,375,430,314) (11,717,011,984) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.13 12,305,374,749 11,633,469,068 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 118,653,773,595 118,711,955,901 - Nguyên giá 241 121,280,625,580 121,280,625,580 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 (2,626,851,985) (2,568,669,679) IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 141,668,563,790 141,668,563,790 1. Đầu tư vào công ty con 251 V.14 34,767,513,900 34,767,513,900 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 V.15 113,046,152,000 113,046,152,000 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.16 Luận Văn Tốt Nghiệp ĐH Kinh Doanh và Công Nghệ MỤC LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1 Nguyễn Tuyết Nhung MSSV: 06D13139N Luận Văn Tốt Nghiệp ĐH Kinh Doanh và Công Nghệ BẢNG KÊ CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRISECO hay AGSC: Công ty chứng khoán Nông Nghiệp BBĐC: Biên bản đối chứng TTCK: Thị trường chứng khoán NHTM: Ngân Hàng Thương Mại NHTM CP : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước HĐQT: Hội đồng quản trị ĐHĐCĐ: Đại hội đồng cổ đông DPRR: Dự phòng rủi ro VCSH: Vốn chủ sở hữu Nguyễn Tuyết Nhung MSSV: 06D13139N Luận Văn Tốt Nghiệp ĐH Kinh Doanh và Công Nghệ LỜI MỞ ĐẦU Cổ phần hoá là giải pháp quan trọng nhất trong quá trình chuyển đổi, sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước ở nước ta. Qua một quãng thời gian dài triển khai và thực hiện, tuy đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể nhưng không thể phủ nhận một thực tế rằng, vẫn còn nhiều vấn đề tồn tại gây cản trở cho quá trình cổ phần hóa. Mà một trong những nguyên nhân nổi bật của sự chậm trễ đó là vấn đề xác định giá trị doanh nghiệp. Trên thế giới, xác định giá trị doanh nghiệp đã xuất hiện và phổ biến từ lâu nhưng ở Việt Nam thì đây vẫn là một vấn đề còn khá mới mẻ cả trong lý thuyết lẫn thực hành. Sự ra đời của liên tiếp gần chục văn bản pháp quy thay thế lẫn nhau, điều chỉnh trực tiếp công tác định giá doanh nghiệp trong hoạt động cổ phần hóa của Nhà nước từ năm 1992 đến nay là bằng chứng rõ nét cho một thực tế rằng: đây vẫn là quá trình vừa học vừa làm vừa rút kinh nghiệm. Trong bối cảnh đó, với mong muốn được tìm hiểu, nghiên cứu và đưa ra quan điểm của mình về vấn đề này, cùng điều kiện thuận lợi được thực tập tại Công ty Chứng khoán Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - một đơn vị hàng đầu trong lĩnh vực tư vấn tài chính hiện nay ở Việt Nam, em đã quyết định lựa chọn “Giá trị Doanh Nghiệp và một số biện pháp hoàn thiện phương pháp xác định giá trị Doanh Nghiệp trong tư vấn cổ phần hoá Doanh Nghiệp tại công ty cổ phần chứng khoán Ngân Hàng Nông Nghiệp” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn Gs.Ts Vũ Văn Hóa và các anh chị cán bộ của Công ty Chứng khoán Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành luận văn này. Sinh viên Nguyễn Tuyết Nhung Nguyễn Tuyết Nhung Dun vi bao cao: CONG TV CP BAO HIEM NGAN HANG NONG NGHICP Dia chi: Tang 06 - 29T1 - Hoang Doo Thtiy- Chu Gay - HN BANG CAN DOI Kt TOAN Tgi 31 Mang 03 Nam 2015 Dan vi tinIrching TAI SAN A - TAI SAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150+190) I Tien vã cfic khan twang dining tin 1.Tien Cac khoan ttrong &rang tin II Cie khan dim tw thi chinh ngin hip D'au tu• ngan han Di,r phong_siam gia du hr rigan ban (*) (2) III Cfic khan phai thu ngin hnn I Phil thu cila khach hang 1.1 Phai thu ve hop ding bao him 1.2 Phai thu khac dm khach hang Tra truck cho ngtrai ban Phil thu nei be ngan han Cac khoan phai thu khac Dr phang phai thu ngin han kilo doi (*) IV HAng din kho I Hang tOn kho Dtr phong giam gia hang t6n kho (*) V Thi san ngin lion NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính ... clll lrt no goc vay , 'n.^ JJ 17 .360.000.000 34 (6s 15 1 2 91 515 (13 0.9 41. 0 91. 984 (47.7 91. 297. 515 (65.009 .19 2.266 65.93 899.7 18 TiOn trd nd gd, thuO tdi chinh C6 tr1'c, Ioi nhu n da tril cho chri... niy Tt 01/ 01/ 17 -3U03tL7 1. Tdng doanh thu brin hdng vd cung cdp dfch vq doanh K! trudc TtI 01/ 01/ 16 - 311 0 317 6 7.099.730. 618 87.563.827.909 7.099.730. 618 87.563.827.909 834 .18 9.554 239.590. 513 2.565.308 .18 2... ],.-Pl'a-i [l 9g u s- *il?l- J/+ 2t1.9r4.272.325 -19 1 ,1! 7 e3-,!!9- 3 31 l6 27.888.694.5 01 332 IA 13 .6 21. 424.895 333 18 42.503.95r.206 35.808.788.334 ?9?:?'9?9 ,19 1 l : 1, 1-2-, -l I 9,-9 eJ 33s :lt{*