BCTC 2016 da kiem toan (1) tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực k...
Trang 1CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY BAO CAO TAI CHINH BA DUQC KIEM TOAN
'Cho năm tài chính KẾt thúc ngày 31 thắng 12 năm 2016
Trang 2
CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VY PETROLIMEX HA TAY MỤC LỤC
BẢO CÁO CỦA BẠN GIÁM ĐỘC BẢO CÁO KIÊM TỐN ĐỌC LẬP
BẢO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN Bang Cân đội k tốn
"Bầu cáo Kết quả hoạt động kinh đoanh iio co Lu clus tiên tệ
Thuyết núnh Bảo cáo ei chink
Phụ lục 1 Bảng Tổng hợp giao địch các bên liên quan
10-34 35-38
Trang 3
NG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA T/ BAO CAO CUA BAN GLAM DOC
"Bạn Giám đốc Cơng ty Cổ phn Vận túi xa Dich vụ Petolimex Hã Tây tình bảy Báo cáo nảy cũng với Báo ‘eo ti et cho nam tài chính kết thú ti ngày 31 thắng |2 năm 2016 đã dược kiểm ton,
CƠNG TY
CCơng ty Cổ phân Vận tải va Dich vu Petrolimex H Tay (go tt là “Căng ỳ”] được thánh lập theo Quyết định số 1362/2000'QĐ/BTM ngày 03 tháng 1U năm 2000 của Bộ trường Bộ Thường nu (nay là Bộ Cong Thương] dưới hình thức cỗ phần hỏa Xí nghiệp Vận tối vả Dịch vụ thuộc Cơng ty Xăng dầu Hà Son Binh,
CCơng ty hoại động theo Giấy hứng nhận đăng ký kinh doanh Cơng ty cỗ phần số 0500387891 dø Sở KẾ
hogsh va Đầu tr thành phê Hà Nội ắp ần dầu ngy 14 tháng 11 năm 2000, đặng ký hạ đơi lần thứ 10 gay 19 thẳng 05 năm 2014,
Tên Cảng t viết bằng tiếng nước ngồi là: PETROLIMEX HATAY TRANSPORTATION AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY Ten viet itl: PTS HATAY,
“Thy 6 chinh eda Cơng ty tai: Kay 17, Qube 6, Đẳng Mai, quận Hà Đơng, thành phổ Hà Nội
HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ VẢ BẠN GIÁM ĐỘC
Hội đồng Quâu tị
Ơng Vũ Quang Tuần Chủtjch HĐQT
LƠng Lê Tự Cường Ủy viên
‘Ong Nguyễn Tiên Cường Uy sign
One Bui Quốc Hồi Ủy sign
Ơng Nguyễn Từ Bình Ủy viên
“Các thành viên Ban Giám đốc Cơng ty đã điễu hành Cơng ty trong năm vả tại ngẫy lập Báo cáo này wom:
Ban Giám đốc
LƠng Lê Tự Cường Giảm dc
Ơng Nguyễn Tử Bình Phố Giám độc Ơng Nguyễn Tiên Cine Phố Giản dộc
Bã Dưỡng Tủ Danh Phú Giám dốc
Ơng Bùi Văn Thường Phố Giần đốc
KIÊM TỐN VIÊ:
Báo cáo ti chính kèm theo được kiểm tốn bởi Cơng TNHH Kiểm tốn CPA VIETNAM - Thành iên Hãng kiểm tốn Quốc tế Moore Stephes
Trang 4
coat SETROLINEX,
CONG TY CO PHAN VAN TẢI VÀ DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY BAO CAO CUA BAN GLAM OC (TIEP THEO) ‘TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DOC
Ban Giám độc Cơng tụ cĩ trách nhiệm lập Báo cáo tối chính phản ảnh một cách trung thực và hợp lý ỉnh
Hình ti hiah cũng như kết guả hoạt động kinh doanh xà ỉnh hình lưu chuyền tiễn tỷ của Cơng ty trong ăn, Trong vige kip Bio cio tài chính này, Han Giám đốc được yêu cầu phải
+ Lt chọn các chính sách kế ốn thích hợp và ấp dụng các chính sảch để một cách nhất quán + - Dưa các phán đốn và tĩc nh một cách bợp lý và thận trọng;
+ - Nết rõ cắc nguyễn tác kế tốn thích hợp cổ được tuân thủ bay khơng, cĩ những ấp dạng trọng vỗo cân được cơng bổ và giả Us Wrong Bo co ta chính hạy khơm
+ _ Thể kẻ thực hiện và ủy tr hệ hơng kiểm ốthội bộ liên quan tới việ lập và rin ly hap ý Báo so tải chin để Bảo cáo tơi chính khơng sa SC on yee do wi shoe Lap Bio cio thi chinh ted cơ sở hoạ động liền lục trữ tường hợp khơng thể cho rng Cứ
tiếp tục hoạ động kinh doanh ui nh Bàn Giầm đốc xác nhân rằng
Trang 5CPAVIETNAM CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN CPA VIETNAM Trụ sở chính TP: Hạ Nội
Tâng 6, Cao ĩc Van tơng VG Buleing 154288 Nowy Trải, Q Tranh Xuân, 844) 3783 2121 F Bia) 3785 2122 infogtepaviinam wn St 132017/RCKT-BCIOCBA VIETNAM
BẢO CÁO KIỆM TỐN ĐỘC LẶP
‘V8 Bảo cáo tải chính cho etn ti chính kế thúc tại gây 31/12/2016 sia Cơng ty Cĩ phần Vận túi và Dịch vụ Peroliuex Hà Tây Kink oi gi ding Quan tr và Ban Giám đốc tii va Djeh vy Petrolimex Ha
Chơngtưi dã kiến tần Báo cio i chín Kam theo eda Cog ty C8 pin Van ti Di vụ Perolimes Hà Tây được ịn ngy Dũ thắng 3 năm 20l, trang 08 dẫn tran 32, bao sử Hồng Cặn dội kể tồn hgày 31 háng 12 nim 2016, Báo cáo Kết quá hoạt động kính đonnh, Bảo sáo L ưt hy tiên ệ chĩ năm Hi hin Kt hi ting ny vi Bin Thyt mình Báo co tơ chí,
“Trách nhiệm của Ban Giám đốc
chịu tách niệm về việc ập rin bảy trung (hực và hợp ý Bảo cáo ti ch cđa
“Cơng t heo Chuẩn mực kệ tốn Việ Nam, Chỗ dộ k tốn donnh nghiệp Việt Nam hiện hình và các quy
-ặnh phầ lý cũ liên quan đến ộc lập vệ tỉnh bây Bảo co ải chính và hịu rách nhiệm về kiểm sốt nội bộ mà Ban Giám dắc xiedịnhlã cận thiệt để dâm bả chủ iệ Tập và tĩnh bảy Bo cáo ii cính Mơng số
sai si trng yêu d gian lận hoe i
Trách nh
Teich nig a ching wi ã đưa a ý kế về Báo co ti chín đụn tên kết quả ca cuộc Kid Yon Chi ơi đã in bành kiệm tan theo sắc Chuẩn mực kiểm tần Việt Nam, Các Choẫn mục này yê cần chúng tối tận hủ Chuẫn mực và cức quy định Về đạo đức nghễ nghiệp, lập kể hoạch và thực hiện cuộc Miễn tồn đỗ đực dược sự dâm bảo hợp ý vẽ việc hiệu Báo co ti chỉnh sa Cơng y cĩ sồi ốt rạng ơi hai Miơng
¬
Trang 6G2AVIETNAM
YÝ hiểu cứu Kiểm tốn viên
“eo ý kiến của shúng tơ, Báo co tải chính kẽm thèo đã phản ảnh trung thực vả hợp lý trên các Khi cạnh, trọng yếu tình bình tải chính cua Cơng ty Cỗ phần Vận tát và Dịch vụ Peolimex Hà Tây tại ngày 31 thing 12 năm 3016, sũng như kết quả hoạt động kịnh đoanh và tình hình lưu chuyển ền tệ cho năm tải chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với Choẫn mực kệ tốn Việt Nam, Chế độ kế tốn doanh nghiệp Việt Nam hiện hành vả các quy định pháp lý cĩ liên quan đến iệS lập và tỉnh bảy Báo cáo ti chỉnh
Thỏ Tổng Giảm đốc Số Giấy CN ĐKHAN iễn ton: 0496.2015-137-1 Kiểm tốn viên SB Gly CN BKHN kim tan 0580-2015-137-1 Gi Cy gen sds 152015/U0.CA VIETNAM ng 05/10/2015 cca Chase HDTP
“Thay mặt và đại điện
CONG TY TNHH KIEM TOAN CPA VIETNAM “Thành viên Hãng kiểm tuần Quốc tẾ Moore Ntephens “Hỗ Nội ngày 06 thơng 03 nấm 3017
Trang 7
CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY
‘Bio co tii chính cho wim ti chin Ket thie tal pay 31 thang - 12 nim 2016 ‘Miu BO1- DN BANG CAN BOLKETOAN Tạĩ ngủy 3! thẳng 12 nfm 2016 3/12/2016 0/00/2016 TÀI SÂN, MS TM VND VND À TÀI SÂN NGẮN HẠN 100 30509/789.490 25389540248 (100 = 110+120+130+140+150) 1 Tiền và các khoản tương đường tiên H0 S1 1483076079 110166841 1 Tiên m L483616079, 1,107,669.185
TIL, Các khoản phẩi thu ngắn hạn 130 20.779.543.284 18236.668.619 | Phai thụ ngốn hạn của Khách hin HAI C53 13633430330 84864912600
2 Trả trước cho người bán i253 7.380437.704 9/400317439
6 Phai thu ngén han khác 36 $4 396/375 300 7.701
7 Dựphơng phảithu ngắn hạn khd adi 137 = (202316821)
IV, Hang tn klio Lo Hing ts Kho H0 Miss 6891.617.386
V, Tat sin ng Lo Chip wa tude ng han 150 isl 38 985.594.629
B TAISAN DATHAN 200 62.974848.812 59930435398
(200 210+220+240250+260)
1 Cie khoan phải thu đãi hạn 32.634.000 64.485.000
6 Phil thu dai hạn khác sa 3261.000 4.485.000
II, Tài sản số định 1 Ti sin ef dink haw hin 36 58,827.968.483 37.372844.127 = Newen gid Gide hao mde fb (651.859.511.162) 109.232.355.289
3, Tải sn cố định võ hình - Ngơn giá 4 1455124316 L8i1989537 1498502768 1871985437 VÀ
Giá rị lao mơn yk 1686122) H416) V`
ÂV Tải sân dỡ đang đài hạn 240 = 412.010.224
2 Chiphi xiy dung ea bin dỡ dang 1g 7 412010234
VI, Tài sản đài hạn khác 260 421246369 4043001408
Trang 8CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VY PETROLIMEX HA TAY Bão cáo ti chính cha năm ải chính Xết thúc tạ ngây 31 thắng 12 năm 2016
BANG CAN DOI KE TOAN (TIEP THEO) Tại ngấy 31 thắng 12 năm 2016 NGUON VON © NOPHAITRA (G00 = 310+330) Ng ngắn hạn hải tả người bản ngắn hạn Người mua tr tiễn trước ngắn hạn “Thuế và các khoản phải uộp Nhà nước 5 Chi pli pha ti nga han 9, Phải tr ng 10, Văy và nợ thuê tài shính ngắn bạn 11 Dự phịng phải er na 12, Quỹ khen thường, phúc lợi HL No dai han hai wa dai gn Khe Ð VỐN CHỦ SỜ HỮU (00 = 4101480) 1 Vấn chứ số hữu I.- Vẫn gĩp của chủ sở hữu n hạn khác hạn ~ Cả phiêu phủ (hãng cĩ quyên biểu qui
2 Thăng dư vốn cơ phần
5 Ơng dẫu tư phá tiên 11 Li nhgận sáu thuế chưa phân phối ~ LASTchua phản phải kỳ này
Trang 9CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VY PETROLIMEX HA TAY
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KIN DOANE Cho năm tải thịnh Két thie tai ngấy 31 tháng 12 nam 2016 ` Nam 2016 sam 2015 CHỈ TIỂU 1 Ms TM 28 WD YD
1s Banhihubúnhơngdieingelptidiu OL SIS TRLĐGAEDBO - T9125140586
2 Chelan aim rt down 0 - :
saab 3 “eung lp dh su (10 1-02) yd kag ” a
4, Git ydn ing ba 1h 56 omzaanotoasa
Lại nhuận gập về bán hàn, -
Joie ia tS m 59601706330 4iS0UảN
6 Doan Chip ich ha hot dng hia S17 S18 Latessea9s Sasu7o4 1545237778 1380330
Tra: Cp ey 1866011688 1536/0107
8 Chip bin hing 519 s1.904y0.so9 26038070
9 Chi phi quin dan hig 25 419 2HOĐABSEU - J689220295
vo taints diag, ag tana sata
1L, Thụ nhập Mác a MHA1Ø awapsaTt
12, Chiphithie 2 636686 3319088
T, Lợi nhuận khác 49231432) Wo SẦU 87220436 184018866
“Tơn lạ thuận tân : aa, Te ian es 0 5284888696 3.370.640281 15 Chỉ phí thuế TNDN hiện bình 3L SSI —— 1045016266 806 541.616 16 Chip thu TNDN hn a 2 : : Lgl iin thiết sp a7 gata at ee oo 4189611989 — 2561090405
18 LH eobin rên c phu 1$ 2419 Lan
- 8 Noy hing 3 nam 3017
New tin KẾbán trường 2052), Gimtếe
Trang 10CONG TY CO PHAN VAN TALVA DICH VU PETROLIMEX A TAY [Bo cfo ti chinh cho nami chinh két thie ai ngiy 31 tháng 12 năm 2016 | Mẫu B03 -DN BẢO CÁO LƯU CHUYÊN TIÊN TẸ (heo phương pháp giã tiễn)
(Cho năm tài chính kết thúc tại ngây 31 tháng 12 năm 2016 NHANG Nina ` : ws 2 vp H vn z 1 twa ne db tanh aan 1h epaiede rtrd oh E38880H6 38006018
%⁄_ Bắc im die hơn =o TCD ® ANB4ĐAH 428488006
toda re & —asraioast 20231682
i shot dn a “en ary ĐỀ 06 GA000/A6—— (018) HAMGBH4đE 0675.07
3 li PIN MIAMHUR os termes 1088838030
Tg in Kon ti Br N “
~ Tăng, giảm hãng tổn kho ~ Hag gee oun a “Tạ gi tư ta tước io — (182189308), mẻ 2 Gorammsy 661.868.886 Đ90880
nny MƠ Gaassaieme 26781109
“thd th hp dst agi 6p D8818) 00m110186)
“Tht thoi đĩglịh danh Ti d tác ot dn a A¬ N (48080180
.1ưu chuyễn tiền thuẫn từ oạt động kink doanh 20 (689.829.848)
lí bạ đhyện tên oy dg dh
sa 2 (0980408080) - (0418190809
š 0001 knh 19068780048 a
Tin ch ee san de ẤT TM HUAĐMĐ
Len cd yd ot gd tr 3 aawiamay — oomos.00
UL Lưu chuyển tiễn từ hoạt động tài chink
3, Tin thu tdi vay 6148183432 38)99557001
d4.- Tiên ng gốc vậy 38 (72.060.526.973) _(26.619.832.918) %
6 - CỔ túc, lọi nhuận đã gã cho chủ sở hữu, 36 —— (1600000009) (1120090000) -
iu chuyên thin thuẫn từ hoạt động tải ela 40 2ASTIOSGAS 10480726951 TLưu chuyển tiễn thuẫn trong kỳ (S =20130+40) 50 3i84)688 — 05186303) Tiền và trọng đương tên đầu kỳ o 7.107.669.185 1.810.806087
Trang 11CONG TY CO PHAN VAN TAI VÀ DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY [Bio efo ti chin che năm ải chính kết húe tạ ngây 31 tháng 12 năm 2016
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH MAU BO09-DN
THONG TIN KHAL QUA
LA Hình thức sở hữu vấn
Cơng ty Cĩ phẩn Vận tái và Dịch vụ fewolimex Hả Tây được thành lấp theo Quyết định số 1360!2000/QĐ/BTM ngây 03 tháng IÚ năm 2000 của Bộ trưởng Bộ Thương mai (lay là Bộ Cơng Thương] dưới bình thức cơ phần hĩa XÍ nghiệp Vận tài và Dịch vụ thuộc Cơng ty Xin dẫu Hà Sơn Bình
“Cơng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng kỹ kinh doanh Cơng ty cổ phần 3ố 30038789] do Sử Kế hoạch và Đầu tự thành phổ Hà Nội cắp lận đầu ngấy 14 tháng L1 năm 2000, đăng kỷ thay dội lân thứ 10 ngủy l9 thẳng 0Š năm 2014, Ven đi lệ của Cơng là I6 000 000.000 đồ “Tên Cơng ty viet bằng tiếng nước ngồi lá: PETROLIMEX HATAY TRANSPORTATION AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY Ten vig tit li: PTS HATAY “nụ sở chính của Cơng ty qi: Km L7, Quốc lộ 6, Đơng Mai quận Hà Đơng thành phố Hà Nội Sở hữu vốn Cũ đồng, ập đồn Xăng đầu Việt Nam, $16,000 8160000000 i phin Ty si “Các cổ đồng khác 784,000 7840000000 49 “Tổng 1.600.000 16.000.000.000 Số lao động bình quân trong năm 2016: 367 người "Ngành nghề kình doanh và hoạt động chính
+ _ Bán buơn nhiề ig tấn lưn, khí xà ác sản phẩm liên quan Chỉ tiết: Tổng dại lý bản buơn Xăng dẫu, các sân phẩm hoi đầu và ác hãng hơi Mác, ; + Bin Ie bin iệu động cơ trong si cửa hàng chuyên daanh Chi tết bản lẽ ng dẫu, các ân phẩm hoả đâu vị các hàng hoi khắc + Vo ti hàng hố hằng đường bộ Chỉ IẾ: kinh doanh vận tải xăng đẫu, vận lãi bồng hos hằng đường bội
+ Bán buơn vậi liệu, thiết bị lắp dặt khác trong xây dựng Chỉ tiết; bản buơn sơn, vecni:
+ Bán buơn dễ đăng khá cho gia dịnh Chỉ tế bn biến nước hoa, hàng mỹ phẩm và chế phần vẽ sinh, + - BấN lẽ thuơs, dạng cụ y tế mỹ hầm và vật ghẫm vệ sinh ong các ca hàng chuyên doan Chỉ tiếc bản lề nước hoa, hàng mỹ gầm và các chế phẩm vệ sinh + _ Haạt động củn đại lý và mơi iới bảo hiểm, Chỉ êt kinh doanh b động sâm Hoạt động dịnh vụ hỗ rợ rự tiếp cho vận lãi dường ắt vĩ đường bộ, Ch tiếp dịch vụ khơ
ân, bài dB xe Báo dưỡng, sử chữa ð tổ và xe số động cơ khắc, Chí it định vụ sửa chữa phương tiệt vận ấi, , Tịch v án uơng khác, Ch tt dich wy An wings
`Vận ti hành khách bằng dưỡng bộ khác, Chỉ vặn ải hành khách đường bộ:
“Xây đơng cơng kình kỹ thuật dân đụng khác, Chỉ tế: xây lấp, sữa chữa các cơng trình xăng
cầu, thiết bị xăng dẫu và các cơng trình dân dụng khác:
+ - Hồi động địch vụ hỗ tợ kinh doanh khác cịn l chưa được phản vào dâu Cỉ tiế: kinh
doanh xuất nhập khẩu phương tiện vận tải, vật tư, thiết bị, phụ tùng ư tơ, vật tư thiết bị
Trang 12CONG TY CO PHAN VAN TAI nai chin VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY diy 31 thing 12 nam 2016
THUYỆT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (TIEP THEO) MAU B09-DN
13 Clu trie dank nghigp š ngày 31/12/2016, Cơng ty cổ các đơn Vị trự thuộc nhự so: ~ Văn phịng Cơn - Chỉ nhánh Cơng ty Cổ phần Vận ải và Dịch vụ Panolinex Hà Tây tại Hỗ Nội tại Hồa Bình - Chỉ nhánh Cơng ty Cổ phần Vận tái và Dịch vụ Petolimex Hà 2 KỸ KẾ TỐN, BƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TỐN Kỹ kế tốn,
Kỳ kế toần năm sia Cơng ty bất đầu từ ngày I thẳng 0 và Lễ Hhúc vào ngây 31 thẳng 13 hằng năm, -Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế
TBáo cáo ti chính kềm theo được bình bày bằng Đẳng Việ Nam (VND) 3 CHUẨN MỤC VÀ CHE DQ KE TOAN AP DUNG
'Chế độ ud toan áp dạng
Cong ty áp dụng Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành kèm theo Thơn; 200/2012/TT-BTC ngây 22 tháng |2 năm 2014 đo Bộ Tậi chính bạn hành,
in mye kế tốn và Chế độ kế tốn
Trang 13
CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY Báo cáo ti chính cho, thú ti ngây 31 tháng 12 năm 2016
‘THUYET MINI BAO CAO TAI CHÍNH (TIÉP THEO) MẪU B 9< DN 4 CÁC CHÍNH SÁCH KẺ TỐN ÁP DỤNG CC sử lập Báo cáo tài chính
Bảo cảo ải chính kèm theo dược trình bảy bằng Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắ giá gốc và phủ hợp với Chuỗn mục Kế tốn Việt Nam, Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam hiện hình vá sắc quy ịnh pháp lý cổ liên quan đến việc lập và tình bảy Báo cáo tải chí
Cong ey ti chink Gi nhận bạn đầu
Tài sp tài chính
Tại ngĩy ghí nhận bạn đầu, ải in tải chính được ghỉ nhận theo giá gốc cộng các hi phí giao dịch cĩ liên quan trụ tiễp đến việc mua sắm ải sản tải chính đề
Tài sản tải chính eủs Căng ty bao gằm tiễn mặt, tiền gứi ngắn hạn, các khố phải thủ ngắn hạn phải thụ khác
“Cơng ng tài chính:
Tại ngậy ghi nhận ban đầu, căng nợ chính được ghỉ nhận theo giá gốc ng cá chỉ phí gia dich lin quan rự êp đân iệc phát hình cơng nợ chin
Cơng nợ ơi chính của Cơng y bao gầm các khoản phải rả người bản, chỉ phí phi trả, phải trả khác và các khoản vay
Đảnh giá li sau lẫn ghỉ thân bạn
Hiện tử, chưa cĩ quy định về đánh giá hử cơng cụ tài chính sau ghỉ nhận ban đầu Nguyễn tắc phí nhận tiền và các khoản tương đương tiền “Tiên: Bao gồm Tiên mặc, Tiên gử ngây hàng (khơng kệ hạn) vã các khoản tương đương t
Tiên mặi, Tiễn gửi ngần bàng được ghí nhận trên cơ sở thực tế phát sinh thu-chỉ
"Nguyên tắc kể toấn nợ phải thụ
“Các khoản Ng phải thụ dược theo dõi chi edt theo ký hạn phải thủ, đổi tượng phố th, lai nguyen phải thụ và ác yê lơ kháe theo nhụ cầu quần lý a Cũng
“Các khoản Nợ phải thu bao gồm phải thụ kháeh hàng và phải thu khác được ghi nhân theo niyên tắc: + Ph shu sti kh hing gh se od phat thu mang ink ede thong at phat sinh tứ eo dish sổ nh chấ mua ban ita Cag vena ua (8d ve fp với người bn, gồm sẽ sc khoản phi thụ giữa cơng 9y mẹ xà cổng ty con, i daa im Kt) Khon pha ths bảy gồm cả các khoÏn phật tị về in bản hàng xuất khẫu của bê ao Gy thie tơng qua bên nin ss thú, Các khoản ph tu thường mại được ghỉ nhận ph hợp vời chun mực doanh thủ về thời đễm gi nhận cân cứ eo hộ dom, em phủ sinh,
+ Phi thụ khác gồm các khoản phái khơng mang tỉnh thương mại
Trang 14CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY Bao gảo ti chỉnh cho năm tải shính kết the tí ngày 3] thẳng ]2 năm 3016
“TRUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (TIÉP THEO) MAU B 09- DN 4 CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG (TIẾP THEO)
Nguyên tắc kế tốn hàng tơn khĩ
Hà tố kho được xi dnh rên ơ sở giá so, ong trơng hợp giá gốc ng tận kho co hợi
tid thun cơ thể thực hiện được thị phải tính tho giá ị thuận cĩ the thực hiện được, Giá gốc hàng tơn kho bao gằm chỉ phí nguyên vật liệu trực iệp hi phí lao động trụ tp và chỉ phí sản
xuất chúng, nấu cĩ, để cỏ được bàng tịa kho ở địa iễm vũ rạng tải biện ử Gi te thane
{hi dg Hiện được được xác dịnh ảng giá bán ước nh trừ các ch phí để hỗn thành cùng chỉ phi iếp tị, bản àng và phân hổi phá ảnh, Hãng tơn kho được hạch tcản theo phương pp ke
ai thường xuyên và ính giá heo phương pháp bình quân,
Nguyễn tắc kế tốn và khẩu hao Tải săn cổ định hữu hình và vơ hình
“Cơng ty quản lý, sử dạng an hãnh ngày 35 tưng d năm 2013 và thơng tự số 1472016/TT-BTC nghy 13 thúng 1D năm và tich khẩu hao TSCD theo hưởng dẫn thơng tự 45/2013/TT-BTC 2016 Ngon dc lễ cm “Tài sản số định hữu hình
“Tài sản cổ dịnh hữu hinh được phản ảnh theo giá gốc, tình bây theo nguyên giá trừ giá tị hao mơn ly kế Nguyên giá tải sản cổ ịnh bao gơm tồn bộ các chỉ Phí mÀ Cơng ty phải ỗ ra để cĩ được ti sản cổ định tính đếm thời điễm đưa tài sản đơ vào trạng thd sin sng sir dung
"Khí ti sản cổ định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khâu hao lấy Ể được xởt số và bắt kỳ Khoản lãi, lỗ nào phát sinh do việc thanh lý iêu được tính vào thụ nhập Khác hay chị phí khác trọng năm) “Tài sân cổ định vơ hình + _ Qoyêu diện ích đốt sử dụng, bao gồm: lề chi phi san lap giải phơng mặt bằng, sử dụng đất l tốn bộ các hủ phí hực tế Cơng t đã ch m cĩ liên quan trực iếp tối Quyền sử dụng đất số thời hạn xác định được thể hiện theo nguyễn giá tứ giá tị hao mơn lay ke ọ
Đhủa mễu tự động hố và phẫn mễm quản ý các cửa hàng xăng được ghỉ nhận ban đầu theo giá |® tua và được Khẩu hao theo phương pháp đường thing da rên thơi gia hữu dụng wee nh J3]
1b Phương pháp khẩu lao
Ti Sin cổ định hữu bình được khẩu hao theo phương pháp dường th
dụng uốc tính Thời gias khâu hao cụ thể nh su tồi gian hữu,
Năm 2016, (s0 năm)
Nhà của, Vật kiến trúc 05:
Mây mĩc, thiết bị 03-0)
Trang 15CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY Bo cáo ti chính ch šn li chính kết thúc ại ny 31 thing 12 nam 2016
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH (TIÉP THEO) MAU B09 DN 4 CAC CHINH SACH KE TOAN AP DUNG (TIÊPTHEO)
Nguyên tắc kế tốn chỉ phí trả trước
Chỉ phí tả trước phân nh cá ch nhí thực tế dã phá sinh nhưng ổ liên quan ấn kế qu hoạt động sp xuất kinh doanh của nhi 9 ế oận vã it kết chuyên các khoản chỉ phí ng và chị phi sin ust Kin doanh của ắc kỹ kỆ tốn su
Chỉ nhí tả trước: được phí nhân theo gi gốc vũ được phân la theo ngẫn hạn vã dồi hạn rên "Đảng Cậ đội kẻ tản căn cứ vào tơi in tả trước của lơng hợp đồng
Chỉ phí trí trước dài ạn liên quan iến cơng cụ xà dụng ep dược phân ảnh han du theo nguyên giả và được phần bỗ theo phương pháp dưỡng thẳng và phân bộ khơng quá 31 thẳng
Tiên thu ef ea hing xi đầu được phân bổ eo đời gian Huế theo tin hợp đồng Nauyén tắc kế ốn Chí phí xây dựng cơ bản đỡ đang
Cie ti sin dang rong quế kinh xây dựng phục vụ mục địch săn xuất cho iu, quân tị hoặc cho bắt kỷ mục đích nào khác được chỉ nhậm theo gi pĩo, Chỉ phí hy bao gơn chỉ phi địch sy Xã chỉ phí Hi vay cĩ iên quan phù họp với chính sảch kế tốn của Cơng t, Việ tính khẩu ha cửa các tải sin nây được áp dụng ging như với cá tải sản khảo, t đâu từ Mi ải sàn ở và trạng thái sẵn sàng sử đụng
Nguyên tắc kế tốn Nợ phái trả
Các khoản nợ phải trả được theo dõi chi it theo kỹ bạn phải trả đối tương phải, lai nguyễn tệ hãi tì vã cc yêu khúc theo at cha quan lea Cong
Ce khoản nợ hải trì bao gồm ph ả người bản, thải rng vay vee Khon ph rh ác Noìn nợ phải rã được xác định gin như chc cứ về gì tị và tồi ga và được ghi nhân hơng thấp hơn nghĩa và hải hanh tốn, được phân kại nh su
+ Phải mồ người bán: gằm các khoản hải ã mang th chốc hương mại phú nh ữ giao dh mụn hàng hào địch vụ sản gix Cơng vã người án đà đơn độc ập với Cơng gồm cả cie kHoản phải rã iữa cơng ty m và cơng con, cơng y liên demt, in kế), Khoản hối này gằm cả các khoản phải tì khỉ nhập khâu thơng qua người na tae (tone đao ch nhập khẩu ty hie)
+ Phair Kc gồn các Xhôn phái ã Khơng mai di mua bán, eons opin ha dish vụ ch thường mại, Khơng liên quan đến giao
+ Phi te nội bộ gồm các khoản phải trả các đơn vị tre thuộs khơng cổ tư cắch pháp nhãn hạch tuân phụ thuộc Nguyên tắc ghữ nhận vay và nợ phấttrã thuê tài chỉnh
Hạo gốm các khoảs tiên vay, nợ thuê ơi chính, khơng bao gồm các Khoản vay dưới bình thức ‘hit nb eri phigu hod eo phigu ra đi số điều khoản bật buộc bộn phát hành phối mua lạ ta một thời diễm nhất định rong trơng lại “Cơng ty theo dõi sắc khoơn vay và nợ thuê ti chính chỉ tiết theo từng di tợng nợ và phân loại rng han vi di han theo thơi gian trả nợ
Trang 16
CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VỤ PETROLIMEX HA TAY
ăm tải chỉnh kết thúc tại Rgậy 3] thing 12 nam 2016
“THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (HIÉP THEO) MẪU B09-DN
4
CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG (TIẾP THEO) "Nguyên tắc phí nhận và vốn Hĩa các khuân chi phí
“TẾU cả các shỉ phí li vay được ghi nhận vảo Báo cáo Kết quá hoạt động kinh đoanh khi phát sinh, trữ khi được vốn hĩa theo quy định của chuẫn mức KE oan “Chi ph di vay" "Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí phãi trĩ
Các khônchiphỉ ực tế chưa chỉ nhưng được trích trước vào chỉ phí su xu, nh daanh trong nâm đề đảm bảo khử chí phí phát sinh thực tế khơng gây đặt biển cho chỉ phí sản xuất kinh doanh: trên sơ sở đăm Bảo nguyên tắc phủ hợp gia doanh thu và chỉ phí
Cổng y ghi nhận chị phí phải tea theo ede nội dung chỉ phí chính sau: + Cho phi thus dit pha trà tính trước theo thơng bảo én thé dt dot + _ Chí phí nhân cơng, vật tứ, hiền liệu trích trước theo hỗ sơ dự tốn cơng việc hồn hành sơ sở khối lượng ln chữ sỡ hữu đc ghi nh ổn đầu ca chủ ở tu được tỉ theo 38 vn th wp
“Thăng dự vốn cỗ phẫn được ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn/hoậe nhỏ hơn giữa
phát hành và mệnh giá cỗ phiêu khi phát hành cỗ phiễ lẫn dẫn, phát hành Bộ sung họ hành cổ phiêu quỳ ắc tái phát thy td
Lợi nhuận sau thuế của Cơng ty được tích cha cổ tức cho cúc cỗ dơng sau khỉ được phể duyệt Đi Hội đẳng cỗ đơng tại Đại Hội thường niên sữa Cơng ty và su hi đã ích lập cĩc quỹ dự trừ theo Điều lệ bùa Cơng
Cổ túc được cơng bổ và chỉ trả đợi tê số lợi nhuận ớc tỉnh đạt được, Cổ ức chỉnh thức được ‘cong bo và ch trà tong niên dạ kế tiếp từ nguễn lợi nhuận chưa phản phối sân cứ vào sự phi “duyệt của Hội đồng cổ đơng tại Dại hội thường niên của Cơng ty
“Các quỹ thuộc Vồn chủ sở hữu được trích lập đựa trên Điều lệ của Cơng ty nhữ sau >- Quy khenthưởng phúc lợi trích S88.D8I.)16 đồng + Quỹ dẫu tự phát triển trích sới số tiễn lä 405.001.000 đồng từ lợi nhuận sau thuê từ lợi nhuận sau thuế,
"Nguyên tắc vã phương nhấp hí nhận doanh thụ thu nhập khác Dost th thường nai
Doanh thu bán hàng được ghỉ nhận khi dơng thời hàn mẫn tắt cà năm (3) điễu kiện sau:
(8) Cơng đã chuyển giao phần lớn rủi rị và lợi ieh gn liên với quyền sở hữu sản phẩm hoặc làng hĩa cha người mua (BỊ Cơng g khơng cơn nắm giữ quyền quản lý hàng hổa như người sở hầu hàng kiểm sốt hàng hỏa:
(6) Doanh thụ được xác dịnh tượng dội shắc chân:
(4) Cơng ty sẽ thủ được lại íeh kinh tẻ từ giao dịch bán hàng; vã 6) Xác định được chỉ phí iên quan đến giao dich bin hang,
hĩa hoặc quyển
‘Doanb thu cune ep dich vw
Doanh thu cúa giao dịch về sung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi kết quả của giao dịch đĩ được: Xắc định một cách đăng in cây Trường hợp giao địch vẻ cuag cắp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ ti doanh thủ được gh nhận trong năm theo kết quá phân cơng việc đã hồn thành Hử ngày của Hãng Cân đối kế tốn của kị đĩ Kết quá của giao dich cung cấp địch vụ được xác định khi thỏa mãn tất cố bổn (4) điều kiện sau
8) Doanh thụ được ác định tương đối chie chin:
{b) Cĩ khả nãng thủ được lợi Ích kinh tế từ giao địch cung cắp địch vụ đĩ
(6) Xác định được phần cêng việc ứã hồn thành tại ngày cũa Bảng cân đơi toắn và
Trang 17CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY ‘Bio cdo tai chinh cho nấm lãi chỉnh kết thúc ti ngây 31 thing 13 năm 2016
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (TIEP THEO) MAU B09 DN
4 CAC CHINH SACH KE-TOAN AP DUNG (TEP THEO) bin
Nguyễn tắc kế tốn giá vẫn bi
Bao gầm giá vẫn của sản phẩm, hàng hĩa, địch vụ, bất động sân dẫu tự bân trong năm (kể cả chỉ phí khẩu hao; chỉ phi sữa chữa;] được ghỉ nhận phù hợp với doanh thu đã tiêu thị tưong năm,
Đồi Với sú phí nguyên vật liệu trực nhí sản xuất chưng cổ ịnh khơng phí ào giá vẫn hìng bán (sau khi trừ a hứa được xắc định liêu thụ
tiêu hao vượt mức bình thưởng, chỉ phí nhãn cơng, chỉ bỏ vào giá trị sàn phẩm nhập kho được ghĩ shận ngay te khoản bối thường, nêu cĩ) kế cả khi sân phù, bàng hĩa
Nguyễn tắc và phương php ghi In chi phí tài chính -Cức khoản lỗ ign quan dễn hoạt động dẫu tư ti chính
~ Chỉ phí đi vay: Ghí nhận bảng tháng căn cử tồn khoản vay, lãi uất xay và số ngày vay thực , Ước tính kế tộn
Việc lập Bảo cáo tải chính tuân thủ theo Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam, Chỗ độ Kế tốn Doanh thiệp Việt Nam: hiện hành và các quy đĩnh phốp lý cĩ liên quan dến việc lập va trình bảy Bảo cáo tải chính yêu clu Ban Giám đốc phải cĩ những uc tính và già định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo về sơng nợ, ải sản và việc trình bày các khoản cơng nợ VÃ tải sản tim tầng tại ngày lập Báo “sáo ải chính cũng như ệe số liệu báo cảo vẻ doanh thủ và chỉ nhỉ rong suốt kỷ tải chính, Kết quả hoạt động kính doanh thực tẺ cĩ thể kháe với các tớc tnh, giả định đặt ra, Lai trên cổ phiếu
La cơ bản rên cổ phiêu đối với các tổ phiếu ỗ thuộc về cổ đơng sở hữu cổ phiêu phố thơng cho số lượng bịnh quân gia quyên cỗ phiếu phố phổ thơng được tình bằng cách chía lợi nhuận hoặc thơng lơu bành trong năm, Lãi suy giảm trên cổ phiêu được xác định bảng việc điều chỉnh lợi nhuận hoặc lỗ thuậ về số động sử hữu cỗ phiễu phố thơng và số lượng bình quắn gia quyền cổ phiểu phơ thơng đang lưu hành do ảnh hưởng của các cổ phiễu phố thơ gồm trái phiêu chuyên đỗi và quyền chọn tổ phiêu 'Các bên liên quan
‘ue coil ce bin ign gan là Tập oản Xăng Dẫu Việt Nam vã các ơng by co, cíc gỉ nhân trụ Up hay giản tiếp qua một hoc nhiễu re sa cổ quyền kiểm soi tơng t hoặc chịu Wy sot ching voi Cong Cae Sic nhân nào rực tgp hoc giữ tiếp nâm uyŠn biểu quyết củá Cơng t mã cĩ ảh hưởng dàng kế dối với Cơng ty Những che
lý thủ chất hu Gidm de, vs những ed in bode ea
Auge co bien qa, chức của Cơng ty, những thành viên thân cặn trong gia đình của h quin bn liên kết này hoặc những Cơng ty liền hắt vơi cắc gà nhân này cũ
Táo cáo bộ phận
Bộ phận là nh in cổ phản biệt ugs ũa Cơng tý thm ga vo việc cư cận sân phim hoặc dịch vụ cơ Hen quan (bộ phộa heo nh vực kh doanh), hoặc vào việc cung ep sn pa fede dich tụ trọng phạm xi một mỗi ing Kin cụ tế hộ phận co Xu vực đã ) mà bộ phân hày cổ rũ ro và lợi Íh kinh ẻ khảe với các bộ phận kính doanh khá, Han Giám độc chơ răng Cơng y hoạt dộng trong các bộ phần theo lĩnh vực kinh doanh là vận lãi, kinh đoanh xăng du, vận chuyên dường bộ và nh vực khả: và hot động rong một bộ phận theo khi vự địt lý đá nhấtlà Việt Nam, Báo cáo bộ phần sẽ dược lập the ĩnh vực kính danh,
Trang 18
CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VY PETROLIMEX HA TAY Báo co tả shnh cho năm ị chính kế th nỉ ngty3I hing 12min 2016
THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (TIEP THEO) MẪU B09-DN
5 THONG TIN BO SUNG CHO CHi THRU TRINH BAY TREN BANG CAN DOI KE TỐN, BẢO CÁO KET QUA HOST DONG KINH DOANH SA Tiều tà ci€ khốn tương đườngtiền 3130016 0/01/2016 ND VND Ti mặt 283980412 296768031 Tiên gửi ngơn hồng khơng kỹ n L 199155667 310301.162 Tổng 52 Phithu ngẩnhạn của khá hằng 3iIa016 VND, 01/012016 ND "Phải tu của khách bảng ngắn hạn mm “Cơng ty TNHH Thương Mại Mai Dương 152.063.875 3894.695709 Cơng g Cổ Phần Vạn Xuân 370 189328
ing ty TNHH Xăng Dâu Hỗng Phát 3966178 30365793
ong TNHH MTV Thường Mại TH.1.184 615490 951
“Cơng ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Phố Hơng #657006 -
“Cơng ty TNHH MTV Thương 498216120 221318270
Cức đội tượng Khác 9610071.M7—-—— 6144705317
“hong dã phút thự cúc bên liên quan 6H 900068 28493343
“Cơng ty FNHH MT Petrol Lio 1.611.607.806 1.021.239.002
Cơng ọ Xăng đầu Điện Biên 1645.812.309 168951652
“Cơng gy Nang di Bắc Thái 3747914 131328876
“Cơng ty Bảo hiển BICO Thăng Long 15/652 302 124445
Tong 2.633.130220 _ 8:486.394.360
Trả trước cho người bán
` ND vp | * x
“Cơng ty Xing ds Ha Son Bint CYP Cog 4) 6818141398 7.773.742 580 “Cơng ty Xăng Dâu Hà Sơn Bình (CN Hịa Bình) Các Xhon trì rước Khác 536984977 — 53219985 94805329 - 177112480,
Trang 19CONG TY CO PHAN VAN TALVA DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY
Táo cíp ti shlh cho nam ti chính kết thúc gỉ nay 31 hứng 13 năm 2016
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MÂU B09-DN SA Phi thu khác sunani6 VND, avou2016 VND aie gpg age 4) Ngắn hận Tem ơng EIT 312000000 Em -— HHI4UNHĐ Bi ah 30223515 - 303398 Đi ta kh 151053.415 "Ma 3 2) Dai hạn 3960400 64485000 Kỳ chục baud 23651000 (1485000 Tơng FETED =e seer z 55 Hang thn kho 322016 VND 0101206 xp
Giigse Dy phing Gia gée_Dyrphing
Neu liệu, vật iệu 384168.2m - — 958180
Trang 21CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY ‘Bo edo ti eink cho nian ải chính kết thúc tại ngày 31 thắng
'THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIÉP THEO] 57 Tàisản cố định vơhÌnh MAU B09-DN Dene vi tive ND Quyên Phân nề Khoản mục sử dạng đất máy tính Tổng NGUYÊN GIÁ Sổ du tại 011002016 4.485.597, LSTLI85.5 Tang rong nim : š š “Giảm trùng năm Số dư tại 31/132016 GIÁ TR] HAO MON LDV KE Số dự tại 01/012016 360/015381 3.37488 34483768
“Tăng trong năm 3830.140 4085712 43378
Khẩu tao rong năm, 3822140 3085713
“Giảm trong mâm 7 ee, Số đe ại30/132016 “GIÁ TRY CON Lt Tại 011002016 “Tại 3U13/016 (esi L.ĐNSD2ME 1458131316 Quyển sử dụng đất s
ify chi nin Quyễn sử ụng tật số 09432QSĐ/HT ngày 21/7/2101 vãi điện th 6.0517 mộ, thời bạt thuê đất là 30 năm 12/09/3003 du 29/2012), mục địch sử dụng: Kinh đoanh xăng dẫu tại Xã Đẳng Mai, Huyện Thanh Oai, Tình Hà Tây
ily ching kin Quyền sỉ ding đất số G123QSĐ/UTT ngày 2U/2004 tới điện rủ
'94819.72m”, thời hạn thuê đất là 50 năm (từ 31/13/2003 đến 31/12/2053), mục đích sử dụng;
Kinh đomnh xăng dầu a Xa ng Mit Huyện Thanh Ơn, Thh Hà Tây 38 Chiphitrảtrước 30122016 YND_— VND 010012016 an 1355.852701 985.804.029 Chi pi bso hiển phương iện vận di 1260.458133 787591 520 - Cơng cụ, dụng cụ xuất dũng 95094458 198.023.109 ) Di hg 4.114246.369 4.083.002.508
~ Chỉ phí tra rude v8 hud eta 3,868.297-727 (636582440
= Cong cu, dung eu xutt ding 248908618 346716223
~ Chỉ phí khác
Tổng 5469 79910 5088506137 59.702.845,
—`
Trang 22eee SOTO Bi THUYET MINH B&O CAO TAI CHINE cr IEP THEO) sơ SƠNG T3 CƠ PHẢN VậN Tải VÀ DỊCH vự PETROLIMEX HÀ TÂY nh kế thúc ti ngày Phai trả người bán ngắn hạn 0101206 ‘3 VND Shea nha Seven “Hàng trả ng CGHÍ Hị — năng trịng, “Các khoản phái trí "người bản ngắn hạn Cong oC ấy dựng 252489790 2578792.100 2.575-702.100 ene - ẽ “Cơng TNHH PIN - : = $080 99.882 090, “Đi Bi la ÂMPHCINM 383882 0m Chia hie Pi tine ng 28/86/8) Đo rên = ¬- ẺŠẽ 264 50009 Cong oe rH 4.008.000 966089 -
Nay eng Hoa Dung SekeOR 000 965608000
Plaid cde adi cemg Ride 1560229994 138033800, tswoarssip 132273807 Fee acu: 794328098 794329.036 s23.4934692 993.495:603 Phil tra ce be iên quan
Pats orXang die Rwel’ 73 560:06 yan'sos sa trey 38213834
Ting Cn hod adie fae _ Sshdiiison — asmagsians 256:483.602 — 238048340» Cing THEE Gas 2⁄03 so HAN Be Bane #435930 63.459.500 rrgggsg 696.236
Tơng 25.7 281891954 aS TRA TEEN
Trang 23CONG TY CO PHAN VAN TAL VA DICH VU PETROLIMEX HA TAY
Báo ho nữm H cính kết hú gi ngệy 31 thẳng 7 nắm 2016
THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (TIỆP THEO) MAUB09- DN SAL ThuẾvà các khoăn phải nộp Nhã nước Bam Vịtinh: YD
Séphaingy Stan tnye
OUOLA20I6 trangwam nộptrongnim — I3/312016
Thu gi rela ang TĐSUNSSTS TMGĐĐU3TE 3087HM2ME 1 „
Thuê thú nhập dành nghiệp Ä6SMT6M 11068646768 ST2431753 2506734687 “Thuê thụ nhập cả nhân TRÁNHGI 256036872 251080661 4473836
Thuế nhà đt và iên thu đắc "- Ắ ề Các lại thu khác 31953506 21950306 # Các khoản nh lệ Dị vá các Khoật phú hộp khác = - TNHNNN tons bi Tổng 561120638 8283971166 7428646348 - 14344la4A Các khoản phải trả, phải hập 3112016 01/01/2016 VND, a) Nain how 5362261 68.607.554 = Cie hoản phải tả, phải nộp khác 33102251 8.607.554 b) Dài hạn 31893/042.159 30603788425
"Nhận tiên đặt cạe của ái xe cố tính li suất [1] 14.041.010 /609 15.163355/331 Phối trả tiền gập vẫn, liên kết mua xe J2] 1185987 15.460.403.089
Ting 30.692.365.979
Khoản nhận tiễn đặt cọc cđa Hi xe cĩ tình li suất
The ắc hợp đồng đã ký kết giữa bên kỷ cược (Bên A) và nhận ký cược (Bên B), sổ tiến lý te được thỏa thuận \heo từng hợp đơng kỹ cược, mức lãi uất theo bên D quy định (cĩ đổi theo tổng thi kỳ phù hợp với mức lãi suất huy động của ngân hàng Nhà nước) the s “ý cược và thời gan ký cược, MỖI quý tính la | lần, nếu bên Á khơng rút lạ thì số rên lãi để bên B sẽ tự động lũy kế vảo số tiền ký cược của bên A và được tính lạ chơ các kỳ tiếp theo, ( Khoản nhận tiên gĩp vẫn, liên kết mua xe Theo các Hợp đồng gĩp vốn
tải và Dịch vụ Petrlimex Ì ‘Tay vi ben tự xe 6 198 KY kết giữa các bên: bên Á - Cơng by Cổ phẩn Vận B - Cae đốt tượng gĩn vốn, tỷ lệ gĩp: mỗi bên gĩp 3012 i tả, ben A; 06 rãch nhiệm tổ chức guấn lý diễu hành, quyết định iều động xe đấp mg yêu cu vận chuyễn xăng đầu của bận À và thanh tốn các khoản chị phí, chế độ, quyễn lợi và trả tên khẩu bao xe theo tỷ lệ gớp tốn 50% ch bên lÃtheo dou giá vậ tả khốn duy định cửa Cơng tỷ (ben A) Khel tải sản Xe 01038 duge dink gif theo gi thị tường: bên H dược lơng 50% sie sn sau hi trờđi ác kho: Thuê GTỐT, thuế TNDN, các khoản chỉ phí phát sinh khác (nu cĩ), Nếu di sản được nhượng bán với giả thấp hơu giá trị cịn bí theo số Sách Kế tốn hí bên À được quyều nhận dủ số vốn gốp cơn lại cđa bên A,
Trang 26“CƠNG TY CĨ PHÁN VẬN TẢI VÀ DICH VY PETROLIMEX HA TAY Bio cdot chính cho năm ti chinh kế thú tại gày 3 thing 2 nam 2016
THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH (TIỆP THEO) MẪU B09-DN'
5/14 Vấn chủ sờ hữu (TIẾp theo) b Các gio dịch về vốn với chủ sở hữu và nhân phổi cỗ ức, hía li nhuận 3/12/2016 0012016 VND Np, Tập dôn Xăng đâu Việ Nam 8160400010 8160100000 Cổ động khác 7.840.000.000 784000000 Tổng TC T6Nminuun —-T600000000 «Cổ hiếu Năm 2016 Năm 2015 Củmh Cả hiểu SẺ lijng it ng lại tên 1600.000 1,600,000 “Cả phiêu ph thơng 100.000 11600/000 Cổ phiêu quy
Adênh giú cỏ phiểu đang li hành: H000 VNDCP
S18 Dmmhdhuvlláshăngoangsấpdhhg Nam 2016 Nam 2015
XND, ‘vx
‘Doan chu bi hig boa Doanh thụ bán xăng dẫu đốL3Ư6173MS — 1I524L6fiS13 616506051573 100661177448 Dosa thu bn đầu mỡ nhền ""ằ
Doon thu hin hing hoa hie 6739197284 1683430136 "Doanh thụ cũng cp địch vụ 4040121977 83/19448283 Do thụ vận di bộ 7109484840 7736151161 Doan thụ địch vụ hoi động kiệc 333291488 306452089 Doanh thụ ây lấp sữa chữa 3079073409 480305081
Tổng Trang đủ: Doanh thụ dồi với Sizes arr ERS ee 26006.743.806 76368386387
Cổng tì Xơng dẫu Hỗ Sim Bình " 387.661
ing ty Xơng dẫu Điện Biên 5330473.1M4 14436268104
(ing ty Ng i Be Tit 1.463.001.438 119389 887
Cig ty TAHH GÁS Parolimex Hà Nội 9.090.908 49.090.908
Cổng n.Cổ phân Ho iu Panolimev 117618103 271156886
Cổng MAY Perolinex Lio 7.269.828.663 9.074 965.341
Trang 27CONG TY CO PHAN VAN TAI VÀ DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY “Bảo cáo ải chính cho năm ải chính kết thúc ti ngày 31 tháng 12 năm 2016,
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHIN (TIEP THEO) MAU B09-DN
516 Gia vén King bin "Năm 2016 VND Năm 2015 VND “Giá vốn bản hàng hĩa 622.921.649.761 686.247.852.251 “Giá vẫn bản xăng dy 609.131.975.508 672.473.959.615 “Giá vẫn bán dầu mỡ nhờn, 1⁄468/417357 6618.157.160 Gi vẫn bán hàng hơn khác 6327.256.180 31005.135.176 “Giá vẫn cung cấp địch vụ 59.199.960.971" 63.961846.184 Giá vốn vận tải bộ 56854280.503 59408872935
Giá yến dịch vụ hoạt động khác 227.000.027 276360931
Trang 28CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DỊCH VỤ PETROLIMEX Hà TÂY
Trang 29CONG TY CO PHAN VAN TAIVA DICH VU PE Bo cio ti chink sho nam i “Chỉ phí khu bao di sản cổ định Chỉ phi địch vụ mua ngồi “Chỉ phí khác bằng én Tổng TRNNNNMBHHHHBNHHBRRHHIERTITTTTTTTTTTTI nh kết húS ti ngày 3ƒ th THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) TROLTMEX HÀ TÂY năm 2016 — %2? Lãi cư bản trên cổ phiểu Nam 2016 ND Năm 2015 ND Lợi nhuận kế oần sau thu (hụ nhậ 4189811530 rscuasasos doanh nghiệp Số ích quy he thưởng phúc lạ (*) 964.092.505, Lợi nhuận để tính lãi cơ bân trên cố phiếu 4.189.811.930 7.600.000.000 CE hg ih un os Wc 280M8 Sanh
Lãi cơ bãn trên cổ phiếu (VND/eủ phiếu) 2619 1000
Cong và ti SN ĐC? ny 05 đúng 0 nặn 2016, Di Hộ dơng cả đơng
đen ng h sử uỹ Ìen hưởng phú li hải ích ong măm 2hIe Dạ đệ ng đi nến gì hiên Cony ha se dad ten eh gi) an eda ae ly dễ iam eva nn auth th nhập doi gi
Trang 30CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VY PETROLIMEX HA TAY
Bo cáo ti chính cho năm tai chỉnh kết thúc tai ngày 3ï tháng 12 năm 2016 =
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (TIEP THEO) MAUBO9- DN
6 THONG TINKHAC
61 Gian dịch và số dư với các bên liên quan te gio địck tơi nhận sự chữ chốt và cỗ đơng Thủ chất Nim 2016 Năm 2015 Hạn liên dúnn ha dịch ND ND “Hội đẳng Quan sr va Ban Giảm đốc eee 2221.193.845 18794018748 Tả mui TCijinm "SỐ dự và Giao dịch trong nội bộ Tập đồn được chỉ ễ tại Phụ lục kèm theo, 64 Bap
lận theo lĩnh vực kinh doanh
“Cơng ty lập Báo cảo bộ phân theo 3 bộ phận phản theo lĩnh vực kinh doanh gỗm: kỉnh doanh xăng đu, vận shuyễn dường bộ vả lĩnh vực khắc pơm cĩ kỉnh đoanh phụ tùng, dịch vụ sửa chữa và dịch vụ khác êm tý trọng nhỏ tron hoại động cũa Cơng ty “Ti sản bộ phận và nợ bộ phân ti ngày 01/01/2016 Dan vi tah: ED, Kinh doanh Vận ti xăng dầu Khác Tổng TÀI SÂN TRÍ sản cỗ định 49020513619 6244097256 5
iy dumg co bin dds dang Ặ 412010234
Trang 31CONG TY CO PHAN VAN TAIVA DICH VU PETROLIMEX HA TAY Báo cáo di chink cho năm tủ chính kết thức tại ngây 3! tháng |2
THUYET MINH BAO CAO TẢI CHÍNH (TIỆP THEO) MẪU B09 -DN
462 .ˆ Bộ hận theo oh vực kinh doanh (Tiếp theo) Báo co Kết quả bộ phận cho kỹ hoạt động từ n 2015 Doon vi sah: VND Kinh đaanh Vân gi dg di Khác Tong — 1 ` DOANH THU Ting doank hy 77A461.051.163 710661772448 19698667233 193151498816 Dưinh th giữa cc bộ phận = ạ Loi rr chúa thực hiện 3 - =—==—=—.- ` 11 Down TP46LUSILI6S 700.661.777.448 19688661235 - 293351495886 KET QUA HOST BONG Ấ qui bộ phận 9S1468688 — 174R270461 149614053 2884353601 Laie gửi 2 5 138072.805 “Thủ nhập há khơng iên quan dén HDSXKD “Thuế thụ nhập doanh nghiệp š (806 551/676) # 381313707 Tại thuận trong năm + — 256449380E TS NEONETE ORE
“Tài in bộ phận và nợ bộ phận tại ngày 31/12/2016
Trang 32CONG TY CO PHAN VAN TẢI VÀ DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY "Bo cảo ti chính cho năm ải chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2016
'THUYÊT MINH BẢO CÁO TÀI CHỈNH (TIEP THEO) MAU B 09-DN 62 9 phn theo link vge kink doanh (Tiếp theo)
[Bio cio Ket qui bo phận cho kỳ hoi động tử ngày 1/01/3016 đến ngày 31/13/2016 Dio vi tine END ‘inh doa
Vân ti xăng dẫu Khác Tơng
ĐOANH THỤ “ing doo thụ n ẢÃ s
Doan thu T-994848740 — 6468065173 17242486739 741243387053 KET QUA HOAT BONG
Kế qui hộ phận 1698.191,122 345340958 228215150 3019911230
Lãi tiến aii : 3 ` 3138401
Trop kde kine lig guar dén HDSXKD : 3 92.962 Thuể thụ nhập doanh nghĩấp : + — (186581666) LLợi nhuận trong năm 41894411930 6ã Cong cụ ti chính Quân lý “Cơng ty quản trị nguồn vốn nhằm đâm bảo rằng Cơng ty cĩ thể vữa hoại động liên tục vữa tối đa hộ lại h của các sổ đơng thơng qua ỗi tụ hĩa số dự nguồn vốn và cơng ng
Chu tie vốn của Cơng ty gằm cổ các khoản nợ bao gốm các khoản vay như đã trình bày ti “Thuyết mình số S.13, tiễn và các khoản tương đường tên, phân vẫn huộc số bữu của gật cỗ động của Cơng ty mẹ gồm vốn gĩp, ác quỹ dự trữ và lại nhuận sau thuế chơa phân phốt
Các chính sách kế tố chủ yên
Chí tiết c chính si k tồn shủ yêu vã các phương pháp mử Cơng ty áp dụng (hao gốm các tiêu chỉ dễ hĩ nhận, ơ sỡ xác định gi ị vã cơ sở gỉ nhận cc Khoản thụ nhập và shỉ nộ ếi ới từng lạ tin tĩ dính, cơng nợ chính vã ơng cụ vn được tính by hỉ tết tai Thuyết “Các loại cơng cụ tài chinh “GHtrịgMisŠ 3138016 00016 “Tải sân tãĩ chính VND, yp
“Tiên và các khốn lương đương tiên 1481076419 1.101669/18E Phái thu kháếi hàng và phái thủ khác 130390540 8838752061
Tổng a aes
Cơng nợ tải chỉnh =
Các khoản vợ 24001349082 19916692463
Phải tồ người bản về phải khác 3571.600.348 2444399691
Chi phy phat wa 131215910 Ề
Trang 33CƠNG TY CƠ PHẢN VẬN TẢI VẢ DỊCH VỤ PETROLIMEX HÀ TÂY
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (TIEP THEO) MAU B09-DN
63 Cơng cụ ải dính iếp tha)
“Các nại cơng cụ tải chính (Tiếp the)
“Cơng ty chứa đánh giá giá tị hợp lý ca ải sản ti cính và cơng nợ ải shính tại ngy kết thúc siên độ kế tốn do Thơng tụ 210/2009/TT-BTC cũng như các quy định hiện hành chưa cĩ hướng dẫn cụ thể về việc xác định giá tị họp lý của cc ải sẵn tải chính và tơng nợ ti gúnh, Thơng tử 210/2009/TT-BTC yêu cầu áp dụng Chuẩn mực báo cá tii chink Quốc tẻ về việc rình bày báo Sio ti chính và thuyết mình thơng tin đơi với ơng cụ tả chính nhợng khơng đưa rẻ bướng dẫn lượng đường cho việp đánh giá và hỉ nhận cơng cụ ti chỉnh bao gồm cả ấn dụng gi trị hợp ý,
him phi hop vi Chuan eae Go áo ti chỉnh Quốc tế, Mặc tiêu quản lý vitro 8 chính
Ri ot chính bao gồm tú oth rama (bi gb ri ow wi, eo sit vã it về gi), reo cn dng, rõ thanh khoản và ri ọ | uất của đồng in, Cơng ty khơng thực iện cc tiện pháp phơng ngờa ce ri rõ này đo thiể lịrường mụa các cơng chỉnh này
Nội rõ thị trường
Hit động kinh doanh của Cơng ty sẽ chủ yêu chị rủi go khi cổ sự thay đỗi vẻ tỷ giá hồi dấi và lãi suất
Quận lãi rõ tý giá
“Cơng ty phát sinh rt Ít ác giao dịch cĩ gốc ngoại tệ da đồ, Cơng ty khơng cĩ rủi ro x lý gi Quần I vi rà lãi suất
Cơng ty phát sinh fe Khon vay chi ai su là khơng đáng kể do chỉ phát inh vay ngần hạn và tới hạn nga, do đố, khơng cĩ ủi ra lãi suất
ii rà về giá
Cảng ty khơng phát sinh các khoản dầu tử vào cơng cụ ến do vậy Khơng chu rủi ro về giá Ril ro v8 ging Bde
Cong ty mua hãng hĩa chủ yêu từ các nhà cung cấp rong cùng Tập đồn Xăng tẫu Việt Năm để phụ cho hoại động kinh doanh, Do vậy, Cơng ty sẽ shịu rủ ro từ việ thay doi git ha từ nhà cung cấp, Cơng ty khơng thực hiện các biện pháp phịng ngừa tủi ro này do thigu thị trường mua
sắc Cơng cụ tài chỉnh nảy ủi sọ tín dụng
Ri nín dạng xảy ra khỉ một khách hàng hoặc dỗi tắc khơng đáp ứng được cá nga vụ trong hợp đồng dẫn đến áo tơn thất i chính tho Cơng ty Cơng cổ thịnh sich ít ng phủ hợp vĩ hưởng Xuyên theo đối tình hình đề đánh giá xem Cơng Q cĩ chịu ri ro tn dung hay lng ‘Coup y Mơng cĩ bit air tin dng rong yeu mio vi le Khich bằng hoặc đơi áe bi vì các Khoản phải thụ chủ vẫu là của ác khác hàng âu năm, luân chuyễn lên te, thường xuyên đơi siêu cơng nợ vi các khá hàng ơng cũng Tập đồn,
Quần lý rà rõ thành khoăn
Trang 34CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VỤ PETROLIMEX HA TAY ‘Bag ef ti chin cho năm tài chính kết thức ti ngây 31 thắng 12 nam 2016
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (TIEP THEO) MAU B09- DN ` tài chính (Tiếp theo) Quần lý rãi ro thanh khoản (Tiếp 0)
‘Bang dui dy wrnh bay hi ih ede mite dio han theo hgp dng edn Iai đối với cơng nợ ti chính phi phi sinh v8 thai han thanh toin nh đã được thơa thuận Đăng này được trình bảy đựa trên đơng iÊn chưa chiết khẩu củt cổng age ha i theo ngày sĩ nh mà Cộng động tiền của các khoản gắc và tiên Hi Dịng tin lạ đi với li suất th nỗi, số tên ty phải tả VÀ t hậu được bất nguồn ieo đường cong lãi suất ại cui kỳ KE tog, Ney da han theo hợp đồng được đựa trên ng sĩm nhất mà Cơng ty phải trả 3iM3/20n6 Dusit nam Thl-Snam Tổng YNp, yap VND, Các khoận với 240013490 34006149 0% thai trả người bán và phải tr khác 2.577.600.2485, 2.877.600.2348 01/012016 "1" Tir LS atm Tổng YND, yyn, ND, Các khoản vay 19916.693.863 -— 19916682861
Phải trì người bản sà hái trì khác 3611309681 - 364439968 Bạn Giám đốc đánh giá mức tập trong rủi ro thanh khốn ở mnửe thấp, Bạn Giảm ốc tin tưởng, rằng Cơng ty cổ thể tạo ra đủ nguồn tiết đỗ đập ứng các nghĩa vụ tố chỉnh khi đến hạn
Trang 35CONG TY CO PHAN VAN TAI VA DICH VU PETROLIMEX Ha TAY Bảo tảo tài chink cho nam ải shính kế th tại ngày 31 tháng 13 năm 2016
‘THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (TIEP THEO) MAU B09- DN 64 Thang tin so saint
Sb iu so sinh fs tga tn Bảo co tả chữ cho năm tài shính kế thúc ngây 3UI3/2015 của Cơng y đã được kiêm tốn với ÿ iễ chấp nhận tồn phầm
