BCTC cty me BCTC cty me tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...
Trang 1
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CÔNG TY CO PHAN DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
BCTC PLAND NAM 2016
HA NOI- 012017
Trang 2- : : - Mẫu số B01 - DN
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM (Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
CÔNG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU ngày 22/12/2014 của BTC)
BANG CAN DOI KE TOAN
Tai ngay 31 thang 12 nam 2016 Don vi tinh: VND hi Thuyét Chỉ tiêu eet aga | : Số cuối năm Số đầu năm tiêu minh A Tài sản ngắn hạn I Tiền và các khoản tương đương tiền 1.Tiền
2 Các khoản tương đương tiền
Il Dau tư tài chính ngắn hạn
1 Chứng khoán kinh doanh
2 Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 3 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
III Các khoản phái thu ngắn hạn
Phải thu ngắn hạn của khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn
Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD
Phải thu về cho vay ngăn hạn Phải thu ngăn hạn khác
Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) œ [mjịS=a[t+az|+>|t©›|t`|— Tài sản thiếu chờ xử lý IV Hàng tồn kho 1 Hàng tồn kho 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tai sán ngắn hạn khác 1.Chỉ phí trả trước ngắn hạn
2 Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ 5 Tai san ngắn hạn khác
B Tài sản dài hạn
I Các khoản phải thu đài hạn 1 Phải thu dài hạn của khách hàng 2 Trả trước cho người bán dài hạn 3 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 4 Phải thu nội bộ dài hạn
5 Phải thu về cho vay dài hạn 6 Phải thu dài hạn khác
7 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*)
II Tài sản cố định
1 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
Trang 3- Nguyén gia
- Gia tri hao mon luy ké (*)
3 Tài sản có định vô hình - Nguyên giá
- Gia trị hao mòn luỹ ké (*) II Bất động sản đầu tư - Nguyên giá
- Giá trị hao mòn lũy kế (*)
IV Tài sản dé dang dai han
1 Chi phi SX, kinh doanh đở dang dài hạn 2 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang V Đầu tư tài chính dai han
1 Đầu tư vào công ty con
2 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết
3 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn (*)
5 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tài sản dài hạn khác 1 Chi phí trả trước dài hạn
2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
3 Thiết bị,vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn 4 Tài sản dài hạn khác 5 Lợi thế thương mại TỎNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) Œ Nợ trả I.Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn
Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
Phải trả người lao động Phải trả nội bộ ngắn hạn
Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD
Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 1 2 3 4 5 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 6 7 § 9 Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng, phúc lơi 13 Quỹ bình ôn giá
14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ II Nợ dài hạn
1 Phải trả người bán dài hạn
2 Người mua trả tiền trước đài hạn
3 Chi phí phải trả dài hạn Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 5 Phai tra nội bộ dài hạn
6 Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 7 Phải trả dài hạn khác
Trang 410 Cổ phiếu ưu đãi
11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 12 Dự phòng phải trả dài hạn 13 Quy phat trién khoa học và công nghệ D Vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu 1 Vốn góp của chủ sở hữu
- Cổ phiêu phổ thông có quyền biểu quyết 221011 100,000,000,000 200,000,000,000 - Cô phiêu ưu đãi 22101
2 Thặng dư vốn cô phần 22102 12,754,161,319 12,885,311,819
3 Quyén chon chuyên đổi trái phiếu 22103
4 Vốn khác của chủ sở hữu 22104 5 Cô phiếu quỹ (*) 22105
6 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 22106
7 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 107
8 Quy đầu tư phát triển 22108 1,376,525,328 1,376,525,328 9, Quỹ hỗ trợ sắp xếp đoanh nghiệp 109
10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 110
11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
- LNST chưa phân phối lũy kế đến CK trước 221111 (14,345,022,572) 6,444,377,194 ~- LNST chưa phân phối kỳ nay 22111 (3,517,886,502) (20,789,399,766) 12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 22112
Trang 5
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
Chi tiêu 1 Doanh thu ban hang va cung cap dich vu
2 Cac khoan giam trir doanh thu 3 DT thuần về bán hàng và cung cấp dịch vu (10=01-02) 4 Giá vốn hàng bán 5 LN gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài chính 7 Chi phí tài chính - Trong đó: Chi phí lãi vay
8 Phan 1ai 16 trong công ty liên doanh, liên kết
Chi phi ban hang
10 Chi phi quan ly doanh nghiép 11 LN thuần từ hoạt động KD (30=20+21-22+24-25-26) 12 Thu nhập khác
13 Chi phí khác
14 Lợi nhuận khác (40=31-32)
15 Tổng LN kế toán trước thuế (50=30+40) 16 Chi phí thuế TNDN hiện hành
17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại
18 LN sau thué TNDN (60=50-51-52)
19 LNST của cô đông Công ty mẹ
20 LNST của cô đơng khơng kiêm sốt (62=60-61)
21 Lãi cơ bản trên cô phiếu (*)
Trang 6Mẫu số: B03 - DN
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM (Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của BTC)
CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phương pháp gián tiếp) Năm 2016
Đơn vị tính : VND Mã chỉ
CHỈ TIÊU tiêu ˆ Mã số TÌM minh Nam nay Năm trước
I Luu chuyến tiền
1 Lợi nhuận trước thuế (3,517,886,502) (20,789,399,766) - Khấu hao TSCĐ và BĐSĐT 539,119,732 506,640,540 - Các khoản dự phòng (13,549,840,456) 20,600,758,787 - Lai, chênh lệch tỷ giá đoái do đánh giá lại các khoản mục
tiên tệ có
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư (5,635,502,811) - (4,095,205,570) - Chi phí lãi vay
- Các khoản điều chỉnh khác
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay
- Tăng, giảm các khoản phải thu (22,386,725,435) 6,930,141,401 - Tang, giam hang tồn kho (2,738,000) (4,367,034,546) HH giảm các khoản phải trả (Không kê lãi vay phải trả, 40.800.514.338 42.589.393.854 - Tăng, giảm chi phí trả trước (183,244,096) 2,553,165,145 - Tăng, giảm chứng khoán kinh doanh
- Tiền lãi vay đã trả
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh
- Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh (217,500,500) (161,681,977)
Lưu chuyền thuần từ hoạt động kinh doanh
1 Tiền chi dé mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TS dài hạn khác (515,712,416)
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các TS dài hạn khác 257,272,729 3 Tién chi cho vay, mua cac cong cu ng cua don vi khac
Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 5 Tiền chỉ đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác
6 Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 55,415,840,000
7 Tién thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 5,635,502,811 4,095,205,570 Luu chuyén tiền thuần từ hoạt đầu tư
1 Tiền thu từ phát hành cô phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
Tiên trả góp cho các CSH, mua lại CP của DN đã phát (100,000,000,000)
3 Tién thu tir di vay
ae
Trang 74 Tiền trả nợ gốc vay
5 Tiền trả nợ gốc thuê tài chính
6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính `|Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50=20+30+40)
và tiền đầu kỳ
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đồi ngoại tệ
Trang 8
Phu biểu — Cac khoản đầu tư tài chính
2 Các khoản đầu tư tài chính
a) Chứng khoán kinh doanh
- Tổng giá trị cỗ phiếu - Tổng giá trị trái phiếu
- Các khoản đầu tư khác
b) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn b1) Ngắn hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Trái phiếu - Các khoản đầu tư khác b2) Dài hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Trái phiếu
- Các khoản đầu tư khác
c) Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
- Đầu tư vào công ty con Công ty TNHH MTV Xây lắp Petrolimex Công ty CP ĐT và Du lịch Petrolimex Huế Công ty CP TV Công nghệ XD Petrolimex Công ty CP Thương mại và DV Petrolimex Huế Cuôi năm
Số lượng Giá gốc Giá trị hợp lý Dự phòng
Cuôi năm Đâu năm
Trang 10Phụ biểu — Tăng giảm TSCĐ hữu hình Đơn vị tính : VND Nhà cửa, vật kỉ trúc Phương tiện vận bị, dụng cụ
9 Tăng, giảm TSCĐ hữu hình Mã chỉ tiêu May móc thiết bị tải ” dân ã uan k TSCĐ khác Tổng cộng Số dư đầu năm 3,526,022,727 3,219,663,092 68,424,609 - Mua sắm mới 782,159,509 - Dau tu XDCB hoan thanh - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán (787,598,182) - Giảm khác Số dư cuối năm trị hao luỹ kế
Số dư đầu năm 787,478,403 2,806,072,532 68,424,609 - Khấu hao trong năm 173,520,100 365,599,632
- Tang khac
- Chuyén sang BDS dau tu
- Thanh ly, nhugng ban (787,598,182) - Giam khac
Số dư cuối năm Giá trị còn lại
Tại ngày đầu năm 2, 738,544,324 | 41
- Tại ngày cuối năm 3/347,183,.733 | ˆ _ 47,990,928
Trang 11
Phu bieu — Tăng giảm TSCĐ vô hình
10 Tăng, giảm TSCĐ vô hình
Số dư đầu năm - Mua trong nam
- Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp
- Tăng do hợp nhất kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm trị Số dư đầu năm - Khấu hao trong năm - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trị còn lại -Tại ngày đầu năm
Trang 12
Phụ biéu - Thué va cac khoan phải nộp Nhà nước
17 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Đơn vị tính: VND
Chỉ tiết theo từng loại thuế Mã Đầu kỳ Phát sinh trong kỳ Cuối kỳ
chỉ tiêu| Phải thu Phải nộp Số phải nộp |Số đã thực nộp| Số được hoàn, Phải thu Phải nộp
được giảm trừ
- Thuế Giá trị gia tăng 1011
- Thuế Giá trị gia tăng hàng nhập khẩu 1012
- Thuế tiêu thụ đặc biệt 1013
- Thuế xuất, nhập khẩu 1014
- Thuế thu nhập doanh nghiệp 1015 274,428,291 274,428,291
- Thuế thu nhập cá nhân 1016 45,228,835 | 31,086,559 | 51,428,551 24,886,843
- Thué tai nguyén 1017
- Thué nha dat, tién thué dat 1018
Trang 13Phụ biểu - Vốn chủ sở hữu a) Bang đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND 25 Vốn chủ sở hữu - == - Các khoản mục thuộc vốn chủ sở hữu ;
Ma Vôn góp của chủ | Thặng dư vôn cô | Quyên Vôn Chênh | Chênh | LNST thuê chưa | Các khoản mục Cộng
chỉ sở hữu phần chọn khác lệh | léch ty | phân phối và các khác
tiêu chuyên của chủ |đánh giá giá quỹ đôi trái sở hữu | lại tài
phiêu sản
A 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Số dư đầu năm trước 10 200,000,000,000 12,885,311,819 0 0 0 0 6,444,377,194 1,376,525,328 [ 220,706.214.341 |
- Tăng vốn trong năm trước 101 : : - 0
- Lãi trong năm trước 102
- Tăng khác 103
- Giảm vốn trong năm trước 104
- Lỗ trong năm trước 105 (20.789.399.766) _ (20.789.399.766)
- Giảm khác 106 óc TỦ
Số dư cuối năm trước 109 _ | 200,000,000,000 | 12.885.311.819 0| 0; 0| 0] (44,345,022,572)| 1,376,525,328 | 199,916,814,575
Số dư đầu năm nay 20 - - Tăng vốn trong năm nay 201 0
- Lai trong nam nay 202 : 0
- Tăng khác 203 ao
- Giảm vốn trong năm nay 204 (100,000,000,000) (100,000,000,000)
- Lé trong nam nay 205 (3,517,886,502) (3,517,886,502)
- Giam khac 206 (131,150,500) (131,150,500)
Trang 14
b) Chi cua chu sở hữu nam
- Von góp của công ty mẹ (nêu là 51,000,000,000
Trang 15
+ Cổ tức đã công bồ trên cô phiêu ưu
đãi
- Cổ tức của cô phiêu ưu đãi lũy kế
chưa được phi nhận
e) Các quỹ của doanh nghiệp oo - Quy dau tu phat trién 1,376,525,328 1,376,525,328
được ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ
sở hữu theo qui định của các chuẩn - Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp |e2
- Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu |e3
ø) Thu nhập và chỉ phí, lãi hoặc lỗ g
Trang 16
V Thông tin bố sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán Đơn vị tính: VND Đầu năm 76,605,500 599.288.160 Cuối năm 122,589,263 3,057,015,397 1 Tiền - Tiền mặt Mã chỉ tiêu 111 112 113 II 12 lỗ 131
- Tiền gửi Ngân hàng không kỳ hạn
- Tiền đang chuyên
Cộng
2 Các khoản đầu tư tài chính (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo)
Phải thu của khách hàng
a) Phải thu của khách hàng ngắn hạn - Chỉ 4,830,900,952 13,415,032,952 từ 10% trở lên trên các khoản phải thu của khách hàng chi thu của khách Cty CP Tổng Bách Hóa
Cty TNHH TM DV & SX Athena
Cty CP Nhựa cao cấp Hàng không 1311 131111 131112 131113 1312 132 2,733,344,500 2,097,556,452 4,156,344,500 2,097,556,452 7,161,132,000
- Cac khoan phai thu của khách hàng khác
b) Phải thu của khách hàng dài hạn
Trang 17- Cac khoan chi hộ 1416 - Phải thu khác 1417 31,693,385,661 (300,000,000) 614,457,012 (300,000,000) b) Dai han 142 oe 0 |
- Phải thu về cổ phần hóa 1421
- Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia 1422 - Phải thu người lao động 1423 - Ký cược, ký quỹ 1424 - Cho mượn 1425
- Các khoản chỉ hộ 1426
- Phải thu khác 1427
5 Tài sản thiếu chờ xử lý Mã chỉ tiêu Cuối năm Đầu năm Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị a) Tiền 151
b) Hàng tồn kho 152
c) TSCĐ 153
d) Tài sản khác 154
6 Nợ xấu Mã chỉ tiêu Cuối năm Đầu năm
Giá gốc GIÁNG ` tp Giá gốc Giá trị có thể thu hồi nk ne ae ¬ a ae he en ee ee li 9,130,900,952 820,003,350] — 7,215,214/782 2,078,172,250 as eoctiog fl nemnta aides én Itectoasbaaciegns cho vay quá | uy 8,830,900,952 820,003,350 | 6,253,900,952 2,078,172,250
Công ty CP Tổng Bách Hóa 161111 2,733,344,500 820,003,350 4,156,344,500 2,078, 172,250
Céng ty TNHH TMDV & SX Athena 161112 2,097,556,452 2,097,556,452
Công ty CP Đầu tư phát triển văn phòng 161115 4,000,000,000
- Thông tin vê các khoản tiên phạt, phải thu về lãi trả chậm phát sinh từ các 162 khoản nợ quá hạn nhưng không được phi nhận doanh thu
- Khả năng thu hồi nợ phải thu quá hạn 163
7 Hàng tồn kho Mã chỉ tiêu Cuối năm Đầu năm
Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng - Hàng đang đi trên đường 171
- Nguyên liệu, vật liệu 172 - Cong cu, dung cu 173
- Chi phi san xuat kinh doanh dé dang 174
- Thanh pham 175
Trang 18- Hàng hóa - Hàng gửi bán 176 177 178 17 Mã chỉ tiêu 9.454.949.546 9,452,211,546 - Hàng hóa kho bảo thuế Cộng 8 Tài sản dé dang dài han Cuối năm Đầu năm Giá trị có hôi thu a) Chi phi san xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Giá gốc Giá gốc Giá trị có thể thu hồi - Chỉ tỉ SXKD Cong cho từng loại, nêu lí do vì sao khơng hồn thành trong một chu ky 181 Mã chỉ tiêu
b) Xây dựng cơ bản đở dang Cuối năm Đầu năm (Chỉ tiết cho các công trình chiếm từ 10% trên tổng giá trị XDCB) Dự án xây dựng TTTM và Dịch vụ Ngọc Khánh Dự án toàn nhà TDK - Petrolimex - Mua sắm - XDCB - Sửa chữa 182al 182a2 1821 1822 1823 182 19 20 24.523.848.929 37,080,980,522 24,472,176,749 37,080,980,522 64,082,986,208 64,349,433,301 Cong
9 Tăng, giảm TSCĐ hữu hình (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo) 10 Tăng, giảm TSCĐ vô hình (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo) 11 Tăng, giảm TSCĐ thuê tài chính (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo) 21 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo) 22 Mã chỉ tiêu 231 D3) 2312 2313 2314 232 2321 2322 2323 233 13 Chỉ phí trả trước a) Ngắn hạn - Chỉ phí trả trước về thuê hoạt động TSCĐ; - Công cụ, dụng cụ xuất dùng;
- Chi phi di vay;
- Cac khoan khac b) Dai han - Chi phi thanh lap doanh nghiép 41,573,316 27,582,176
- Chi phi mua bao hiém: - Cac khoan khac
Trang 19
- Gia tri LTTM phat sinh tir mua Cty con trong ky
GTHL TS thuần của Cty con tại thời điểm mua
- Cty con có tốn thất LTTM trong kỳ cao hơn mức phân bổ định kỳ 14 Tài sản khác a) Ngắn hạn b) Dài hạn cả giá phí khoản đtư và Cuối năm Đầu năm Cuôi năm Đâu năm có khả năng trả có khả năng trả Giá trị Giá trị 2,801,081 a) Các khoản phải trả người bán ngắn hạn 34,522,384 34,522,384 2,801,081
- Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng số phải trả
- Phải trả cho các đối tượng khác
b) Các khoản phải trả người bán dài hạn - Chỉ tiết cho từng đối tượng chiếm từ 10% trở lên trên tổng số phải trả - Phải trả cho các đối tượng khác
e) Số nợ quá hạn chưa thanh toán
- Chỉ tiết từng đối tượng chiếm 10% trở lên trên tổng số quá hạn; - Các đối tượng khác
d) Phải trả người bán là các bên liên quan (chỉ tiết cho từng đối tượng)
Trang 20- Bảo hiểm xã hội; 2913 338,446 - Bao hiém y té; 2914 - Bao hiém that nghiép; 2915 - Phải trả về cổ phần hóa; 2916 - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn; 2917 - Cổ tức, lợi nhuận phải trả; 2918
- Các khoản phải trả, phải nộp khác 2919 88,852,891,810 49,228,759,975
b) Dai han 292 -1,907,000,000 | 0
- Nhận ký quỹ ký cược dài hạn 2921 1,907,000,000
- Cac khoan phải trả, phải nộp khác 2922 e) Số nợ quá hạn chưa thanh toán (chỉ tiết từng khoản mục, lý do chưa thanh 293
toán nợ quá hạn) ; 20 Doanh thu chưa thực hiện 30
a) Ngắn hạn 301 7 89468412 38.181.818
- Doanh thu nhận trước; 3011 439,468,412 38,181,818
- Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống: 3012
- Các khoản doanh thu chưa thực hiện khác; 3013
b) Dài hạn 302
- Doanh thu nhận trước; 3021
- Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống: 3022
- Các khoản doanh thu chưa thực hiện khác; 3023
c) Khả năng không thực hiện được HĐông với KH (chỉ tiết từng khoản mục, lý aoe
do không có khả năng thực hiện)
21 Trái phiếu phát hành (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo) 31
22 Cổ phiếu ưu đãi phân loại là nợ phải trả 32 Cuối năm Đầu năm
- Mệnh giá 321
- Đối tượng được phát hành (ban lãnh đạo, cán bộ nhân viên, Đối tượng khác) |322 - Điều khoản mua lại (thời gian giá mua lại, các điều khoản cơ bản khác trong hợp đồng phát hành) a - Giá trị đã mua lại trong kì 324 - Các thuyết minh khác 325 23 Dự phòng phải trả 33 Cuối năm Đầu năm a) Ngắn hạn đãi
- Dự phòng bảo hành sản phâm hàng hóa 3311
Trang 21
- Dự phòng tái cơ cấu 3313 - Dự phòng phải trả khác (Chi phí sửa chữa TSCĐ định kỳ, chỉ phí hồn ngun 3314 mơi trường )
b) Dài hạn 332
- Dự phòng bảo hành sản phẩm hàng hóa; 330)
- Dự phòng bảo hành công trình xây dựng; 3322
- Dự phòng tái cơ cấu; 3323
- Dự phòng phải trả khác (Chi phí sửa chữa TSCĐ định kỳ, chỉ phí hoàn nguyên 3324 môi trường );
24 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Cuối năm Đầu năm
a- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 341
- Thuế suất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trị tài sản thuế thu nhập hoãn lại |3411
~ Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời được ko khấu trừ
- Tai san thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế chưa sử dụng |3413
- Tài sản thuê thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản ưu đãi tính thuế chưa sử X14
dụng
- Số bù trừ với thuế thu nhập hoãn lại phải trả 3415 b- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 342
- Thuế suất thuê TNDN sử dụng để xác định giá trị thuế thu nhập hoãn lại phải 3421 trả
- Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời 3422 chịu thuế ” - Số bù trừ với tài sản thu nhập hoãn lại phải trả 3423
25 Vốn chủ sở hữu (Chỉ tiết tại Phụ biểu kèm theo) 35 Cuối năm Đầu năm
26 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 36
Lý do thay đổi giữa sô đầu năm và cuỗi năm (đánh giá lại trong trường hợp nào,
ba Tin ‘ Bà ‘ 361
tai san nào duge danh gia lai, theo QD nao?)
27 Chénh léch ty gia a7
- Chênh lệch tỷ giá do chuyển đổi BCTC lập bằng ngoại tệ sang VND 371
- Chênh lệch tỷ giá phát sinh vì các nguyên nhân khác (nêu rõ nguyên nhân) 372
28 Nguồn kinh phí 38 Cuối năm Đầu năm
- Nguồn kinh phí được cấp trong năm 381 - Chi sự nghiệp 382
Trang 22
29 Các khoản mục ngoài Bảng cân đối kế toán
Trang 23VI Théng tin bé sung cho các khoản muc trinh bay trong Bao cao két qua kinh doanh
Tén chi tiéu
1 Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch
a) Doanh thu 10a
- Doanh thu ban han 10al
- Doanh thu dịch vụ 10a2
- Doanh thu hợp đ xây d 10a3 + Doanh thu d được phi nhận tro
oe ] u op xay ược điểm lập BCTC
b) Doanh thu đối với các bên liên chỉ tiết từng đối
c) Truong u cho thué tai san g so ti trước
2 Các khoản giảm trừ doanh thu
- Chiết khấu thương mại - Giam gi ban - ban bi tra lai hóa đã bán - Giá vốn của thành đã bán Trong đó giá trước bán bao gồm: - Giá vôn của + Hạng mục chi phí trích trước
+ Giá trị trích trước vào chỉ của từn
+ Thời gian chỉ phí dự kiến phát sinh - Giá vốn của dịch vụ đã - Giá trị còn lại, chỉ phí nhượng bán, thanh Lý của BĐS đầu tư đã bán - Chỉ phí kinh doanh Bắt - Gia tri tồn kho mắt mát sản đâu tư
- Giá trị từng loại tồn kho hao hụt ngoài định mức
- vuot mirc ường giá vôn - Dự iam gi tồn kho - Các khoản trực tiêp vào á vôn hàng bán
Lãi tiền gửi, tiền cho
- Lãi bán các khoản đầu tư Cổ tức, lợi nhuận được chia Lãi chênh lệch tỷ
Lãi bán hàng trả chậm, chiết khấu thanh toán
Trang 24- Lai tién va
- Chiết khấu thanh toán, lãi bán trả chậm
- Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư tài chính - Lỗ chênh lệch tỷ giá 10,152 - Dự iá chứng khoán KD và tổn thất đầu tư 815,471,372 | 15,463,716,255 - Chi phí tài chính khác - Các khoản ghi giảm chỉ phí tài chính Cộn 815,481,524 | 15,463,716,255 6 Thu khác - Thanh lý, nhượng bán TSCĐ - Lãi do đánh giá lại tài sản 251,212, 12:7 - Tiền thu được - Thuế được gi - Các khoản khác 2,022,728 613,767 G 954551 - 6
- Giá trị còn lại TSCĐ và chi phi thanh lý, nh bán TSCD - Lỗ do đánh giá lại tài sản
- Các khoản bị
- Các khoản khác 408,119,273
n
8 Chi phi ban hang va quan ly doanh ngh a) Cac khoan chi uan ly doanh nghiép phat sinh
+ Chi phi nhan quan ly + Chi phí vật liệu quản lý + Chi phí đồ dùng văn phòng + Chỉ phí khấu hao TSCĐ + Chi phí thuế, phí và lệ phí + Chi phí dự phòng + Chi phí dịch vụ mua ngoài + Chỉ phí bằng tiền khác
b) Các khoản chi phí bán hàn sinh tron
+ Chi phí nhân viên
+ Chỉ phí nguyên vật liệu, bao bì + Chi phí dụng cụ, đồ dùng + Chỉ phí khấu hao TSCĐ + Chi phí bảo hành + Chi phí dịch vụ mua ngoài + Chi phí bằng tiền khác
c) Các khoản ghi giảm chi phí bán hang va chi phi quan ly doanh nghiệp - Hoàn dự bảo hành sản phẩm, hàng hóa
tái co cau, du khac
Trang 25
- Chi phi nhan céng 92 3,245,747,305
- Chỉ phí khấu hao tài sản cố định 93 506,640,540
- Chi phí dịch vụ mua ngoài 94 5,189 545,859
- Chi phí khác bằng tiền 95 1,569,794,492
Cong 90 10,587,815,619
10 Chi phi thué thu nhap doanh nghiép hién hanh
- Chi phi thué thu nhap doanh nghiép tính trên thu nhập chịu thuê năm
hién hanh 101
- Điêu chỉnh chi phí thuê TNDN của các năm trước vào chỉ phí thuê thu nhập hiện hành năm nay 102
- Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 10 0
11 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại :
- Chi phí thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản “
chênh lệch tạm thời phải chịu thuế; 111
- Chi phí thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn
nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại; 112
~ Thu nhập thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản
chênh lệch tạm thời được khấu trừ; 113
~ Thu nhập thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản
lỗ tính thuế và ưu đãi thuế chưa sử dụng: 114
- Thu nhập thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả; 115
- Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 11 0
——————————— "—
«40
a
Trang 26TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAL Mẫu số: HN04
BANG TONG HOP CAC KHOAN PHAI THU NOI BO TAP DOAN
Trang 27
TAP DOAN XANG DAU VIET NAM
CONG TY CP DAU TU VA DICH VU HA TANG XANG DAU Mẫu số: HN05
BẢNG TỎNG HỢP CÔNG NỢ PHÁI TRẢ NỘI BỘ TẬP ĐOÀN
Kỳ báo cáo: năm 2016
ĐVT: Đồng
STT + Mã đơn vi Tên đơn vi Phải trả người bán (Dư | Người mua trả trước | Phải trả theo tiến độ HĐ | Phải trả khác (Dư có Nhận ký quỹ ký cược | Các khoản vay và nợ
