+ BCTC hợp nhất năm 2014 BCTC Hop nhat 2014

+ BCTC hợp nhất năm 2014 BCTC Hop nhat 2014 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất...

CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO Số 37 Phan Bội Châu, phường Quang Trung, quận Hồng Bàng Thành phố Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 MẪU SỐ B 01-DN/HN Đơn vị: VND Chỉ tiêu Chỉ tiêu Thuyết minh 31/12/2014 31/12/2013 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 1.Tiền 430.338.571.345 293.284.368.722 221.227.660.408 49.635.006.002 111 30.427.660.408 25.735.006.002 Các khoản tương đương tiền 112 180.800.000.000 23.900.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 70.716.797.200 80.582.597.900 Đầu tư ngắn hạn 121 73.227.126.414 83.447.126.414 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2.510.329.214) (2.864.528.514) III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 59.829.976.856 62.009.024.967 Phải thu khách hàng 131 65.099.383.704 57.030.151.052 Trả trước cho người bán 132 787.712.036 4.537.425.252 Các khoản phải thu khác 135 22.884.079.645 27.651.640.365 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 (28.941.198.529) (27.210.191.702) IV Hàng tồn kho 140 83.913.418.734 97.274.732.754 Hàng tồn kho 141 91.400.968.157 104.762.282.177 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 (7.487.549.423) (7.487.549.423) V Tài sản ngắn hạn khác 150 4.650.718.147 3.783.007.099 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2.592.485.011 333.692.439 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 152 735.731 34.678.014 341.444.620 300.333.120 Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 158 1.716.052.785 3.114.303.526 200 1.370.883.004.151 1.499.707.621.404 I Các khoản phải thu dài hạn 210 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 155.000.000 155.000.000 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 (155.000.000) (155.000.000) II Tài sản cố định 220 1.073.874.150.385 1.334.965.274.316 Tài sản cố định hữu hình 221 921.463.533.775 1.071.654.234.811 154 - 10 CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO Số 37 Phan Bội Châu, phường Quang Trung, quận Hồng Bàng Thành phố Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam Chỉ tiêu Chỉ tiêu - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Thuyết minh 31/12/2014 2.074.079.307.660 31/12/2013 2.074.225.672.214 (1.152.615.773.885) (1.002.571.437.403) 14.491.128.428 14.869.583.820 228 16.410.147.524 16.410.147.524 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (1.919.019.096) (1.540.563.704) Chi phí xây dựng dở dang 230 12 137.919.488.182 248.441.455.685 III Bất động sản đầu tư 240 13 96.354.134.846 100.132.728.370 - Nguyên giá 241 113.357.805.704 113.357.805.704 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 (17.003.670.858) (13.225.077.334) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 196.743.978.469 62.020.909.713 Đầu tư vào công ty liên kết 252 15 190.382.778.469 55.659.709.713 Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn(*) 258 16 61.454.000.000 61.454.000.000 259 (55.092.800.000) (55.092.800.000) V Tài sản dài hạn khác 260 3.910.740.451 2.588.709.005 Chi phí trả trước dài hạn 261 1.459.463.501 1.492.969.005 Tài sản dài hạn khác 268 2.451.276.950 1.095.740.000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 1.801.221.575.496 1.792.991.990.126 A Nợ phải trả (300= 310+330) 300 760.742.550.524 789.931.169.572 I Nợ ngắn hạn 310 412.708.483.098 267.065.199.894 Vay nợ ngắn hạn 311 149.610.247.500 180.160.079.274 Phải trả người bán 312 12.772.245.958 34.637.804.058 Người mua trả tiền trước 313 1.311.220.107 1.452.820.107 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 60.007.188.786 9.797.560.041 Phải trả người lao động 315 11.219.495.782 12.725.844.550 Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 316 19 4.471.730.437 6.832.344.784 319 20 169.941.910.750 18.303.551.881 Qũy khen thưởng, phúc lợi 323 3.374.443.778 3.155.195.199 II Nợ dài hạn 330 348.034.067.426 522.865.969.678 Phải trả dài hạn khác 333 1.628.316.858 1.655.162.178 Vay nợ dài hạn 334 346.268.685.000 520.892.312.500 Doanh thu chưa thực 338 137.065.568 318.495.000 11 NGUỒN VỐN 17 18 21 CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI XĂNG DẦU VIPCO Số 37 Phan Bội Châu, phường Quang Trung, quận Hồng Bàng Thành phố Hải Phòng, CHXHCN Việt Nam Chỉ tiêu Chỉ tiêu B Nguồn vốn (400=410) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Thuyết minh 31/12/2014 31/12/2013 1.033.778.855.014 995.967.129.498 1.033.778.855.014 995.967.129.498 411 639.934.000.000 598.077.850.000 Thặng dư vốn cổ phần 412 7.571.969.722 7.571.969.722 Cổ phiếu quỹ (*) 414 Quỹ đầu tư phát triển 417 260.034.370.934 301.890.520.934 Quỹ dự phòng tài 418 37.953.287.382 36.172.246.437 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 88.285.226.976 52.254.542.405 C Lợi ích cổ đông thiểu số 439 6.700.169.958 7.093.691.056 1.801.221.575.496 1.792.991.990.126 31/12/2014 31/12/2013 109.904 219.075 22 23 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400 + 439) 440 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngoại tệ loại USD (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) Phạm Văn Vinh Nguyễn Thị Thanh Hảo Nguyễn ...SHB Solid partners. flexible soliitloris NGAN HANG THVONG MAI CO PHAN SAI CON - HA NQI 77 Tran Hung Dao - Quart Floan Kiem - Ha NOi Bao cao tai chinh hryp nhat Quj, I nim 2014 MAu Q-Ola Tel: 04.39423388  Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI Kt TOAN Chi tau  Ma chi Thuyet tieu  minh SO cuOi ky Dan of tinh: VND SO clAu nim A. TAI SAN I  Tien met, ving bac, di quji 110 15 618,459,316,744 541,115,104,930 II  Tien gvi tai NHNN 120 16 1,112,568,768,422 1,981,051,619,577 III Tien, yang gvi tai cac TCTD khic vi cho vay cac TCTD khic 130 17 11,351,778,156,662 30,262,605,116,599 1  Tien, yang giri tai cac TCTD khic 131 8,286,592,156,662 17,626,577,116,599 2  Cho vay cac TCTD khic 132 3,065,186,000,000 12,636,028,000,000 3  Du phong raj ro cho vay cac TCTD khic 139 IV Ching khogn kinh doanh 140 18 76,619,691,352 29,014,924,973 1  Chimg khoan kinh doanh 141 94,186,091,971 51,886,593,600 2  Dtr ph6ng giant gia chimg khoan kinh doanh 149 (17,566,400,619) (22,871,668,627) V  Cac cong cy tai chinh phai sinh vi cac tai sin tai chinh khic 150 19 6,715,301,827 VI Cho vay khich hang 160 81,355,356,310,003 75,322,050,269,335 1  Cho vay khach hang 161 20 82,304,183,880,487 76,509,670,985,802 2  Dtr phong red ro cho vay khach hang 169 21 (948,827,570,484) (1,187,620,716,467) VII ChUng khoan (tau tir 170 22 15,762,873,936,778 18,655,008,569,730 1  Chung khoan dau to sari sang de ban 171 7,019,421,518,431 8,101,621,921,206 2  ChUng khoan daft tu gift den ngay dao han 172 8,750,947,509,064 10,562,229,371,141 3  Du phong giant gia chimg khoan dau to 179 (7,495,090,717) (8,842,722,617) VIII GO von, daft tar dal 11#n 210 23 320,301,923,558 361,503,923,558 1  DAu tu vao cong ty con 211 2  V& g6p lien doanh 212 31,798,000,000 3  Dau tu vac) cong ty lien IA 213 4  Dau tu dai han khic 214 347,427,625,375 400,427,625,375 5  Du phOng giant gia dau tu dai hart 219 (58,923,701,817) (38,923,701,817) IX Tai sin co dinh 220 4,141,154,657,145 4,151,534,355,199 1  Tai sin co dinh hftu hinh 221 24 389,085,318,852 405,949,393,220 a  Nguyen gulf TSCD hiru hinh 222 728,246,052,352 723,576,078,761 b  Hao mon TSCD hd-tt hinh 223 (339,160,733,500) (317,626,685,541) 2  Tai sin co dinh thue tai chinh 224 a Nguyen gib TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3  - NJ san co . dinh vo hinh 227 25 3,752,069,338,293 3,745,584,961,979 a  Nguyen gib TSCD vo hinh 228 3,880,851,265,866 3,865,695,753,366 b  Hao mon TSCD vo hinh 229 (128,781,927,573) (120,110,791,387) X  Bat dOng sin dau to 240 17,209,876,701 17,248,101,360 a  Nguyen gia BDSDT 241 17,401,000,000 17,401,000,000 b Hao mon BDSDT 242 (191,123,299) (152,898,640) XI Thi sin CO khic 250 26 13,268,084,188,998 12,304,671,360,246 1  Cac khoan phai thu 251 2,445,654,823,995 2,110,623,234,760 2  Cac khoan lira, phi phai thu 252 5,980,681,276,758 5,659,817,459,732 3  Tai san thue TNDN hart lai 253 109,916,033 4  Tai san Co khic 254 5,097,352,169,123 4,789,211,613,217 - Trong do: Loi the thuang mai 255 5  Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san Co n6i bang khic 259 (255,713,996,911) (254,980,947,463) TONG TAI SAN CO 300 128,031,122,128,190 143,625,803,345,507 NCA' ItatiG . 1 SAI ;CI cry thong nam 2014 g Guam DOC SO SO du nam 502,840,842,178 2,119,144,618,490 3,180,794,191,652 20,685,380,967,956 2,481,428,191,652 12,155,602,567,956 699,366,000,000 8,529,778,400,000 98,082,271,104,040 90,761,017,254,768 6,271,815,107 493,409,210,978 476,390,065,077 12,357,205,900,018 16,909,574,923,018 2,829,703,291,480 2,309,548,933,691 1,587,011,183,859 1,351,084,321,608 323,842,812 1,174,176,306,453 900,262,769,271 68,515,801,168 57,878,000,000 117,446,224,540,346 133,267,328,578,107 10,582,098,740,537 10,355,697,744,878 8,962,251,608,400 Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: A AASCN coNc rv c0 puAN ro cruiNru ruqr NruAr 0I thdng t ndn 20l I ddn 30 thring ndm 20tI nAo cho ki kd rcdn ti cio ril rur dd dlroc sodt xit cONG nr rNHH DlcH vU Tu vAN TAt cHiNH xE roAx vA xrdm roAN NAM vlfir NAr V|ET AUD|T|NG AltD ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES CO., LTD (AASiN) chiMinh Tel: (84 8) 3910 3908 - 3910 4881 / Fax (84 8) 3910 4880 CN Ha N6i: Sd 15, Ng6 640, Oudng L6ng, Quan Ddng Oa, Hi Noi Tel: (84 4) 3793 1428 lFaxi (U 41 3793 1429 Tru si drinh: 29 Hoang Sa, Qufn 1, Thanh Phd Hd cdNG rY cO PHAN rO sii rggg ptr6 vtinh Khai, rnrr Hai Bd T Minh SHB Solid partners. flexible soliitloris NGAN HANG THVONG MAI CO PHAN SAI CON - HA NQI 77 Tran Hung Dao - Quart Floan Kiem - Ha NOi Bao cao tai chinh hryp nhat Quj, I nim 2014 MAu Q-Ola Tel: 04.39423388  Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI Kt TOAN Chi tau  Ma chi Thuyet tieu  minh SO cuOi ky Dan of tinh: VND SO clAu nim A. TAI SAN I  Tien met, ving bac, di quji 110 15 618,459,316,744 541,115,104,930 II  Tien gvi tai NHNN 120 16 1,112,568,768,422 1,981,051,619,577 III Tien, yang gvi tai cac TCTD khic vi cho vay cac TCTD khic 130 17 11,351,778,156,662 30,262,605,116,599 1  Tien, yang giri tai cac TCTD khic 131 8,286,592,156,662 17,626,577,116,599 2  Cho vay cac TCTD khic 132 3,065,186,000,000 12,636,028,000,000 3  Du phong raj ro cho vay cac TCTD khic 139 IV Ching khogn kinh doanh 140 18 76,619,691,352 29,014,924,973 1  Chimg khoan kinh doanh 141 94,186,091,971 51,886,593,600 2  Dtr ph6ng giant gia chimg khoan kinh doanh 149 (17,566,400,619) (22,871,668,627) V  Cac cong cy tai chinh phai sinh vi cac tai sin tai chinh khic 150 19 6,715,301,827 VI Cho vay khich hang 160 81,355,356,310,003 75,322,050,269,335 1  Cho vay khach hang 161 20 82,304,183,880,487 76,509,670,985,802 2  Dtr phong red ro cho vay khach hang 169 21 (948,827,570,484) (1,187,620,716,467) VII ChUng khoan (tau tir 170 22 15,762,873,936,778 18,655,008,569,730 1  Chung khoan dau to sari sang de ban 171 7,019,421,518,431 8,101,621,921,206 2  ChUng khoan daft tu gift den ngay dao han 172 8,750,947,509,064 10,562,229,371,141 3  Du phong giant gia chimg khoan dau to 179 (7,495,090,717) (8,842,722,617) VIII GO von, daft tar dal 11#n 210 23 320,301,923,558 361,503,923,558 1  DAu tu vao cong ty con 211 2  V& g6p lien doanh 212 31,798,000,000 3  Dau tu vac) cong ty lien IA 213 4  Dau tu dai han khic 214 347,427,625,375 400,427,625,375 5  Du phOng giant gia dau tu dai hart 219 (58,923,701,817) (38,923,701,817) IX Tai sin co dinh 220 4,141,154,657,145 4,151,534,355,199 1  Tai sin co dinh hftu hinh 221 24 389,085,318,852 405,949,393,220 a  Nguyen gulf TSCD hiru hinh 222 728,246,052,352 723,576,078,761 b  Hao mon TSCD hd-tt hinh 223 (339,160,733,500) (317,626,685,541) 2  Tai sin co dinh thue tai chinh 224 a Nguyen gib TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3  - NJ san co . dinh vo hinh 227 25 3,752,069,338,293 3,745,584,961,979 a  Nguyen gib TSCD vo hinh 228 3,880,851,265,866 3,865,695,753,366 b  Hao mon TSCD vo hinh 229 (128,781,927,573) (120,110,791,387) X  Bat dOng sin dau to 240 17,209,876,701 17,248,101,360 a  Nguyen gia BDSDT 241 17,401,000,000 17,401,000,000 b Hao mon BDSDT 242 (191,123,299) (152,898,640) XI Thi sin CO khic 250 26 13,268,084,188,998 12,304,671,360,246 1  Cac khoan phai thu 251 2,445,654,823,995 2,110,623,234,760 2  Cac khoan lira, phi phai thu 252 5,980,681,276,758 5,659,817,459,732 3  Tai san thue TNDN hart lai 253 109,916,033 4  Tai san Co khic 254 5,097,352,169,123 4,789,211,613,217 - Trong do: Loi the thuang mai 255 5  Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san Co n6i bang khic 259 (255,713,996,911) (254,980,947,463) TONG TAI SAN CO 300 128,031,122,128,190 143,625,803,345,507 NCA' ItatiG . 1 SAI ;CI cry thong nam 2014 g Guam DOC SO SO du nam 502,840,842,178 2,119,144,618,490 3,180,794,191,652 20,685,380,967,956 2,481,428,191,652 12,155,602,567,956 699,366,000,000 8,529,778,400,000 98,082,271,104,040 90,761,017,254,768 6,271,815,107 493,409,210,978 476,390,065,077 12,357,205,900,018 16,909,574,923,018 2,829,703,291,480 2,309,548,933,691 1,587,011,183,859 1,351,084,321,608 323,842,812 1,174,176,306,453 900,262,769,271 68,515,801,168 57,878,000,000 ... Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Mã số Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2013 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 (230.490.570.714) (217.668.590.071) Lưu chuyển tiền năm 50 161.588.964.881... Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 MẪU SỐ B 03-DN/HN Đơn vị: VND Chỉ tiêu I Lưu chuyển... cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 MẪU SỐ B 02-DN/HN Đơn vị: VND Stt Chỉ tiêu