CONG TY CO PHAN LIEN DOANH ĐÂU QUỐC TẾ KLF TƯ
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
thăng đâu cm năm ài chính kế thúc ngày 3 thẳng 12 2017 được kiểm toán bối
Trang 2MỤC LỤC
Noi dun
áo cáo của Ban Tông Giám đốc
áo cáo kết quả cơng tác sốt xét
Báo cáo tài chính đã được soát xét
Bang can dai kế toán giãa niên độ tạì ngày 3 thẳng 6 nằm 2017
_Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh gia niên độ 6 tháng đầu của
năm tài chính kết thúc ngày! 31 thủng 12 năm 2017
Trang 3CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ ILF
BAO CÁO BẠN TỎNG GIÁM ĐÓC Đan Tổng Gián thắng dầu của năm tài chíi đốc Công ty trình bảy báo cáo của mình cùng với Báo cáo tả kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 đã được soát xét hình giữa niễn độ 6 tên từ Công ty Cổ [hương mại và Đâu tư 0104168889 ngày 18 là thực hiện niêm yết n 2013, mã giao dịch chứng
“Tân Mỹ Dình, hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng kỹ kinh doanh tháng U9 năm 2009, thay đổi lẫn thứ 22 ngây 25 207 im 2017
cổ phiển lại Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội từ ngây l1 tháng 09 nỉ khoản của Công ty là "KI.P" h doanh số 0104168889 thay đổi Công ty là: át, thương Theo Giấy chứng nhận đãng ký lĩnh vục hoạt động kinh doanh cị ằn 22 ngây 25 tháng 7 năm 2017 và dịch vụ
Vấn diều lệ thea gidy cluửng nhận dũng kị' doanh nghiệp lầu 22: {.653.525.610.000 ND
Lần diều lệ thực góp tại thời điễm 30/4/2017: 1.653.525.610.000 VND Trụ sở hoạt động Dia chi Khu Lign hyp thé thao Golfnet, dường Lê Đức Thọ, phường Mỹ Đình 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội Dign thoai ;043795 6869 Fax 04 3795 6869 Mã số thuế 0104168889 "Ngành nghề kinh doanh:
~_ Sản xuất dung cu thé dye, thể thao;
Bán buôn đỗ đùng khác cho gia đình:
~ Cho thuê thiết bị thể thao, = Ban lẻ thiết bị, dụng cụ 1 Dich vy el ~_ Giáo dục thể thao và giái trí (Chỉ hoạt động sau khi cơ quan Nhà nước có thấm quyển cho phép); Dịch vụ hỗ trợ giáo dục;
~ Vận tải hành khách dường bộ trơn
~ Vận tái hành khách ven biển và viễn đương;
~ Hoạt động dịch vụ hễ t quan dén van tai:
~ Hoạt động của dại lý bán vẻ máy bay;
ï chơi giải tí
lục, thể thao trong các cửa hàng chuy:
sóc và duy trì cảnh quan (Chỉ tiết: Trồng cây, chăm sóe và duy trì cho sân goll); doanh; hãi nội thành, ngoại thành (trừ vận tải bang xe buy); Cung cấp dịch vụ ăn uống theo họp đồng không thường xuyên với khách hãng (phục vụ tiệc, hgi hop lý du Điều hành tua du lịch; Xây dựng nhà loại; ÿ thuật dân dụng khác; hệ thống điện:
~ Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điều hịa khơng khí;
~ Hồn thiện công trình xây dựng; Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng;
Trang 4
CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
họp thể thao Golfnet, Lê Đức Thơ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố Hã Nội BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC (tiếp thea)
‘Tham dé quang theo phuong phap (héng Id và lây mẫu quặng, quan sát địa chất noi tham do; Khai thác quặng kim loại khác không chứa sit;
Xây dựng công trình đường sắt, dường bộ:
Hoạt động của các trung tâm, đại lý tư vấn, giới thị
quản lý nguồn lao động: Giáo dục nghề nghiệ
tg (Chí hoạt động sau khi cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cho phép);
tai thác quặng sắt;
bị liệu rắn, lỏng, khí và in phải Loạt động quản lý bãi đỗ xe ô tô hoặc para ô lô, bi
Bán lẻ nhiên liệu động cơ trong các cửa hàng chuyên doanh;
Quảng cáo;
Ban buôn kìm loại và quặng kim low
Đại lý mua, đại lý bán, kỹ gửi hãng hóa; Trang trí nội, ngoại thất, Dich vụ lưu trú; Mua bán hàng thủ công mỹ nghệ: gốm, sử, thủy tỉnh, may tre;
n, hàng ăn uống; Dịch vụ phục vụ dỗ uống (Không bao gồn
Bạt, vũ trường, phòng hát Karaoke);
tải hành khách đường thủy nội địa: Vận tải hàng hóa, vận chuyển hành khách bằng ư tơ,
ving dường s n cố dịnh;
Dich vụ hỗ trợ liên quan đến quảng bả và tổ chức tua du
quốc tế và các dịch vụ phục vụ khách du lịch (Không bao gốm kinh doanh quản Bar, vũ trường,
ng hát Karaoke);
Xuất khẩu các mặt hàng Công ty
Khai thác
và môi giới lao động, việc lâm; Cung ứng
ng ứng lao động tạm thời; Đào tạo Cao nh im liên quan; dé xe dap, xe may; ¡nh doanh quần theo hợp đồng và (heo tuy ch: Dịch vụ lữ hành nội địa, lữ hành ính doanh; ằng gỗ án xuất sản phẩm khác từ gỗ, tre, nứa, rom, rạ và vật liệu tết bện: bìa nhãn, bao bì từ g Sân xuất than cốc; Sản xuất sân phẩm dẫu mỏ tỉnh chế: Sản x y và Sản xuất sản phẩm chịu lửa; Sản xuất sắt, thép, gang; Sản xuất kim loại màu và kim loại quý; nguyên liệu (từ gi
Gia công cơ khí, xử lý vã tráng phú kim loại; Bán buôn nông, lâm s tue,
ntta) va déng val song; san phẩm khác ¡ chưa dược phân vào đâu Chỉ tiết: “Sản xuất dộng cơ „ tự; Sản ếp nếp và các chỉ tiết tươn tụ cách đ
tắt máy vỉ tính và thiết bị ngoại vi máy vỉ tính; Sản xuất sản bị và dụng cụ quang học; Sản xuất máy móc và thiết bị văn hs chữa máy móc và thiết bị phẩm diện dân dụng; Sản x phòng ( ính và th
Sản xi 1 máy nông nghiệp và lâm nghiệt máy bị ngoại vĩ của máy: tử và quang học; Sửa chữa thiết bị điện;
Bán buôn ô lô và xe có động cơ khác, CÍ tis
Bán lẻ 6 tô con (logi 12 ché ngdi tre xudng);
ứa cÍ thiết bị điện
ết; Ô tô chở khách loại trên 12 chỗ ngồi, ô tơ vận
Trang 5CƠNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TU QUOC TE KLF |
Dia chí: Khu liên hợp thể thuo Ciolfitet, Lê Dức Thọ, Phường Mỹ Đình 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội
BAO CAO CUA BAN TONG GIẢM ĐỐC (tiếp theo) _
buôn máy vì tính, thiết bị ngoại vi và phần mềm; Bán buôn thiết bị và linh kiện điện tử,
thông;
Bán buôn niấy móc, thiết bị và phụ tùng máy nông nghiệp; Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ
tùng máy khác Chí tiết: Bản buôn máy móc, thiết bị y tế: Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ
ăn phòng;
~ Bản buôn máy móc, thiết bị điện, vật liệu diện (máy phát điện, động cơ diện, dãy diện và thiết
bị khác dùng trong mach điện); Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy dột, may, da giây; - Ba tyên doanh khác chưa được phân vào đâu, Chỉ tế ng
nghiệp như: anilin, mực in, tính dầu, khí công nghiệp, keo hóa học, chất mâu, nhựa tông hợp, t: Ban buôn hóa chất bn cÍ
methanol, parafin, dẫu thơm hương liệu, số da, muối công nghiệp, axit và lưu huỳnh;
Bán lẻ lương thực trong các cửa hị
nh; Bán lẻ máy vỉ tính, thiết bị ngoại ví, phẫn mềm và thiết bị viễn thông trong các chuyên doanh; án lẻ thực phẩm tron le cửa hàng,
ong, tủ, bản, ghế và đổ nội thất tương tự, đèn và bộ đèn điện, đồ
ing gia đình khác chưa được phân và Lập tình má h đầu trong các của hàng chuyên đoạnh; máy tính: ~ Hoạt động hỗ trợ dịch vụ tài chính chưa được phân vào đầu Chỉ tiết: Tự vấn dẫu tư (khơng bao mm tốn); \g sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu: chủ sử dụng hoặc đi thuê, Chỉ n tự vấn pháp luật, thuế, tải chính, kế to động sẵn:
~ _ Cho thuê máy móc, thiết bị và để dùng hữu hình khác;
Hoạt động dịch vụ liên quan đến các cuộc gọi: Sửa chữa máy tính và thiết bị ngoại vi; Sửa chữa
Lbị liên lạ - Ban lẽ khác trong
thương mạ
~ Trồng rau, dậu các loại va trong hoa,
~_ Sản xuất các sản phẩm khác từ giấy và bia chưa được phân vào đâi tir dat sét; ~ Rèn, dập, ép và cán kim loại, lu kinh doanh tổng hợp Chỉ tiết: Bán lẻ trong siêu thị, trung tâm ¢ cửa hàng, ng hoa, cây cảnh; hà xuất vật liệu xây dựng
ip đặt máy móc và thiết bị công nghiệp; Sản xuất, truyền tải và phân phối điện Chỉ tiết: Truyền tài và phân phối điện;
~ Thoát nước và xử lý nước thải; Thu gom rác thải không độc hại;
Xây dựng công trình công ích; Lắi hồng xây dựng khác;
- Bao dưỡng, sửa chữa ô tô và se có động cơ khác Bán lẻ lương thực, thực phẩm, đồ uống, thuốc lá, thuốc lào chiểm tỷ trọng lớn trong các cửa ng hop: lẻ để uống trong đỗ không chứa cồn;
Bán lẻ sản phẩm thuốc lá, thuốc lào trong cá = Ban lẻ đỗ ngũ kim, sơn, kính và thiết bị chuyên đoanh;, - Ban lesa nh doanh t chuyên doanh Chỉ tiết ; Bán lẻ đồ uống không côn, bản lẻ
cửa hàng chuyên đoanh;
đặt khác trong xây dụng, trong các cửa hàng
án
Trang 6
CONG TY CO PHAN LIEN DOANH BAU TU QUGC TE KLF chí: Khu liên hợp thé thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liê „ thành phố [là Nội BẢO CÁO CỦA BẠN TÔNG GIẢM DÓC (tiếp theo)
án lẻ hàng dệt, may iy dép lưu động hoặc tại chợ: âu đạt hàng qua bưu điện ho ấn, gỉ lẻ theo yêu nternets
Bán lẻ hình thức khác chưa dược phân vào
Vận tải hàng hóa ven biển và viễn dương
Hoạt động dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải dường lý bãi đỗ xe ô tô hoặc gara ô tô, bãi để xe đạp, xe máy;
Dịch vụ ãn uống khác: Dịch vụ phục vụ đồ uồng; Dịch vụ phục vụ
Xuất bản phần mê
Hoại động chiếu phim;
Hoat dong viễn thông có dây; thông khác Chỉ inh, do xa v Hoạt động quản ất và dường bộ Chỉ tiế 1: Cũng cấp các ie tram in théng, chuyén dụng như theo Hoại động v dõi hoạt động vị 'Củng cấp truy cập int 1SP sở hữu và vận hi
qua các mạng kết nỗi giữa khách h
h, như truy cập Internet quay số ( dial-up); not thôn ng và ISP nhung không do Cung cấp dịch vụ viễn thông qua các kết nối viễn thông hiện có như VOIP ( diện thoại Internet); Tư vấn máy vi tính và quản trị hệ thống máy vi tính;
Hoạt động trung ginn tiên tệ khác, Chỉ tiết : Đại lý di Tư vấn, môi giới, đấu giá bất độn
đầu giá quyền sử dụng đất Chỉ ti
dịch bắt động sản; Dịch vụ đầu giá bất động sản: Dịch vụ tư vấn bất động sản; Dịch vụ quảng * Dịch vụ sân giao cáo t động sản; D)
à tư vấn kỹ thuật có liên quan Chỉ tiết: * Tư vấn lập dự án dẫu tư xây inh; Tw van quin lý dự án dầu tư xây dựng công trình: nụ nghệ khá Hoạt động, dựng công chuyên môn, khoa học và chua được phân vào đi Hoạt dộng thú y; Cho thuê xe có động cơ, Chí tiết: Cho thuê ô tô; h vụ hệ thống đảm bảo an loi Dịch vụ hỗ trợ tổng họ): hà cửa Chỉ tiết: Vệ sinh văn phòng, căn hộ hoặc nhà riêng, nhà máy, cửa hàng; ng trình ki phòng tổng hợp;
1Ioạt dộng của các bệnh viện, trạm xá Chỉ tiết: Hoạt động của các bệnh việt
Hoạt động của các phòng khám da khoa, chuyên khoa và nha khoa;
1Ioại động thảo, bách thú và khu ba
Trang 7CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TE KLE
Địa chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfhet, Lê Dúc Thọ, Phường Mỹ DÌnh 2, q
BAO CAO CUA BAN TONG GIÁM ĐÓC (tiếp theo) Nam Từ Liêm, thành phổ Hả Nội
n độ inh két thúc ngày 3l tháng 12 năm 2017 áo cáo tài chính dinh kèm báo cáo này (từ „ định không có sự kiện nà lập báo cáo này mà ha được xem xét nh giữa niên độ phát sinh sau ngày 30 tháng 6 u chỉnh số liệu hoi é Chức vị
Chủ tịch nhiệm ngây 29 tháng $ năm 2017
Chủ tịch Miễn nhiệm ngây 29 tháng Š năm 2017 Thanh viên “Thành viên Man Tầng Giám đốc Hộ và lên Chủ
Ông Nguyễn Thanh Bình Tông Giám đốc Ơng Nguyễn Dức Cơng Phó Tổng Giám đốc
Bam Kiểm soát
Họ và tên Chức vụ
Irướng ban
Ông Nguyễn Thiện Phú Trưởng ban
Bà Nguyễn Thị Ngọc Anh Thành viền Bỏ nhiệm ngày 26 thị
Bà Trân Thị Mỹ Dung Thanh vi m 2017 im 2017 láng 6 năm 2017 Bổ nhiệm ngày 26 tháng 6 năm 2017
Ông Lê Văn Thanh vi Miễn nhiệm ngày 26 tháng 6 năm 2017
Bà Nguyễn Bình Phương “Thành viên Miễn nhiệm ngày 26 tháng 6 nam 2017
‘ong ty TNH Kiểm toái
i ch nh kết thức ngây 31 tháng 12 năm 2017 Nhân Tâm Việt đã soát xét Báo cáo tài chính giữa nỉ
độ 6 tháng dẫu của
dé
"trách nhiệm lập Báo cáo tài chỉnh gữa niên độ phân ánh trung thực và
Trang 8CÔNG TY C6 PHAN LIEN DOANH BAU TU QUOC TE KLE
Địa chỉ: Khu liền họp thể thao Golfhet, Lé bite ‘Tho, Phuong My Dinh 2, quận Nam:
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (1igp theo) Liêm, thành phố Hà Nội
+ Nêu rõ các chuẩn mực kế toán áp dụng cho Công ty có được tuân thủ hay không và tat cả những sai
lệch trong yêu so với những chuẩn mục nây đã được trình bây và giải thích trong Báo cáo h giữa niền độ:
~ Lập Báo cáo tải chính giữa niên độ trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể giả định rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động liên tục
Ban Tổng Giám đốc đảm „ Công ty đã tuân (hủ các yêu cầu nêu trên k
giữa niên dộ; các số kế toán thích hợp được lưu giữ đầy đú để phản ánh tại bất kỳ thời điểm nào, với
mức độ chính xác hợp lý tình hình tải chính của Công ty và Báo cáo tải chính dược lập tuần thủ cá chuẩn mực kế toán và Chế độ Kế toản Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Thông tư số
200/2014/QĐ-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính cũng nÏưr các thông tư
hướng dẫn thực hiện chủ a Bộ Tài chính, lập Báo cáo tải chính
Ban Tổng Giám dốc Công ty cũng chịu trách nhiệm bảo vệ an toàn tải sản của Công ty và do đó đã thực ác biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vỉ gian lận và các vi phạm khác
Trang 9CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN NHÂN TÂM VIỆT
NHANTAMVIET AUDITING COMPANY
Kết nối - Phái triển
2 O1.01/2017/BCTC-NVT2 Ngây + 09 thang 8 nam 2017
BAO CAO KET QUÁ CƠNG TÁC SỐT XÉT VỀ Bảo cáo t iên độ
năm tài chính kết thúc ngày 31 thái 6 tháng đầu củ Các cỗ đi ng, Hội đồng quản trị, 7 Cổ phần Liên doanh Đầu tr Quốc
Chúng tơi đã sốt xét Báo cáo tài chính giữa niễn độ kèm theo
Quốc tế KLF, dược lập ngày 09 tháng 8 năm 2017 từ rang ( 09 đến trang 41, bao gồm bông cân đối kế n-d fai ngây 30 tháng 6 n
độ này thuộc trách nhiệm của Ban Tổng Giám đốc
áo nhận xét về láo cáo tài chính giữa niên độ này ng tôi là dưa ra Báo wa ch Ching BORNE
Nam về công tác soát xét, Chuẩn mục này yêu cầu công tác soát xét thải lip kế hoạch và hực để số sự đầm bảo vũa phải
trọng yế
cạnh trọng yếu, phủ hợp với các chuẩn mực, Chế độ Kếto toái Doanh nghiệp Việt Nan hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan
CÔNG TY TNHH KIỆM TOÁN NHÂN TÂM VIỆT aw KIỂM JOAN NHÂM TÂM VIỆ Nguyễi GCNBKIINKT số; 0053-2014-124-1 Trụ Sở Chính:
Số I8/ đường Nguyễn Lương Hằng,P Quang trung,O Đồng Dạ TP là Nội Chỉ nhánh tại TP Hồ Chí Minh:
IT84.4)3/61 3392 (6 (61-1) 3761 5569 IW wwwuntiawn fel ypatintedin “Tưa nhà Hồng Anh Sufmruc- 7/1 thành Thả P 14,0 10,TP:I1ố Chỉ Minh
Chỉ nhánh tại Hà Nội Chí nhánh tạiTP Hải Phòng:
Trang 10CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Dịa chỉ: Khu Liên hợp thể thao Golfet, Lê Dức Thọ, phường Mỹ Dình 2 quận Nam Từ Liêm, Hà Nội BAO CAO TAT CHINH GIUA NIEN DO
6 tháng dầu của năm tải chính kết thúc ngây 31 tháng, 12 nam 2017 N ĐỒI KẾ TOÁN GIỮA NI M6 năm 2017 BANG C, ĐỘ ai ngày 30) Bon vi tinh: VND Mã Thuyết TÀI SÁN số minh ối kỳ Số đầu năm A~ TÀI SÂN NGẮN HẠN 100 TRR.932,442.637 640,971.958,789 : khoán tương đương, HỦ Vat 7.511.499.661 5.891.746.409 1 Tiền mnt 7.511,499.650 5.591.746.409 IL, Các khoẩn phải thú ngắn hạn 130 764.152.166.777 616.137.320.756
1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng, lo V2 274.582.361.360 164.808.220.199 2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 V43 45.253, 164.976 19.670.310.897
5 Phải thu về cho vay m 135 V4 323.585.800.000 398.820.800.000 6 ụ 1360 VS 134.309.840.336 32.732.119.409 7 Dự phòng phái thủ ngắn hạn khỏ đôi BT Võ (13.579.171.350) - $.- Tải sản thiếu chờ xử lý 139 171.455 105.870.251 IV Hàng tồn khó 140 10,064,465,792 7.923.261.0292 1 Hàng tồn kho li Vợ 10.064.465.792 7.923.261.029 bì Y 150 7.144310.418 11.319.630.595 | 1 Chíphítrả trước ngắn hạn isl V8 679.457.519 2.046,292.372
2 Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 6.46(0,989,277 9.272474.601 À
3 cúc khoản khác phải thu Nhà nước 153 3,863,622 863.622
- TÀI SẢN ĐÀI HẠN 200 1,140.526.796.962 1,205,219,220,195
Che Kho thu dài hạn 210 644.550.529.421 603.685.901.417 5 Phai thu vé cho vay dai hạn 215 V9 594.496.916.921 553.685.901.417 6 Phai thu dai hạn khác 26 V0 50.053.612.500 50000.000.000 1L Tài sản cố đ 220 4.056.067.897 18.603.903.674 1, Tải sản cố định hữu hình 221 V.I 4.056.967.897 18.603.903.674 Nguyên giả 322 6.023.929.673 23.333.463.139
Giá trị hao môn ly kế 223 (1.966.961.776) (1.929.561.765)
TỊL BắI động sản dầu tư 240 V2 134.735.907.176 136.096.875.932 Nguyên gi 21 136.096.875.932 136.096.875.932 Giá trị hao môn lũy kế 22 (1.360.968.756) - VAs 34 030.04 1,359 443.386.434.654 - 69,905.400,000 346.030.041.359 368.732.466.359 9.000.000.000 -9.000,000,000 = (4.251.431,705)
V.- Dầu tư tài chính dài hạn Đầu tự vào công ty con
Pau tu vaio cng ty liên de
1 2
3 Đầu tự góp vốn vào đơn vị khá 4 Dự phòng đầu tr tài chính đài hạn
ï sản đài hạn khác 260 2.153.351.109) 3.446.104.518
phí trả trước đãi hạn 261 V.4 2.153.351.109 3.446.104.518
Trang 11CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH DAU TU QUOC TE KLF
Địa chỉ: Khu Liên hợp the th Lê Đức họ, phường Mỹ Dinh 2, quén Nam Từ I.iêm, Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIEN DO
6 tháng dầu của năm tài chỉnh kết thúc as ia Mã Thuyết 4 NGUON VON sé minh Số cuối kỷ: Số đầu năm C- NỢPHẢI TRẢ 300 220, 160.322.036 140.877.973.365 I Ngngắnhạn 310 216.980.973.289 135.744.822.699
1 Phải trả người bản ngắn hạn Bil VAIS 172.026.498.956, 61.378.797,228 2 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 VAG 8,635.851,822 3.587.372.822
3 Thuế và các khoản phái nộp Nhà nước 313 VAT 3.981.443.719 4.917.626.087 d4, — Phải trả người lao động, 3H 1.303.701.553 1.632.190.863 5 hi ph 315 V.I8 1.099.161.010 5.948.847.177 8 Doanh (hú chủ 318 - 125.123.922 9 39 V9 3.549.466.686 2:219.734.811 10, 320 v.20 26.035.532.610 35.580.712.886 l2 322 349.116.903 354.416.903 " 330 3.179.348.747 5.133.150.666 = 7 Phải trả dai han khác 387 VớI 617,915,592 617.4915.592 2 8 Vay và nợ thuê tải chính đãi hạn 338 V22 2.561.433.155 4.515.235.074 i
te
Ð- NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1.709.298.017.563 — 1.705.313.205.619 ÌI
1, Vốn chủ sử hũ 410 V23 1.709.298.917.563 1.705.313.205.619 -
1 Vốn góp của chủ sở hữu 4H 1.653.525.6 10.000 1.653.525.610.000
= C6 phidu pho thong c6 quyén hiéu quyét dla 1.653.525.610.000 1653.525.610.000
8 Quy du ur pha wridn 418 2.084.084.516 2.084.081.516
11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 424 53.689.223.047 49.703.511.103 ~_ LNST chưa phân phổi lũy kê đến cuối kỳ trước — 4214 49.703.311.103 49.191 780.576
~ LNWT chưa phản phối ki nay 4215 31985,711.944 311.730.527
Trang 12CÔNG TY CỔổ PHẦN LIÊN DOANH BAU TU QUOC TE KLE
Địa chỉ: Khu Liên hợp thể thao Golfet, Lê Đức Thọ, phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội BẢO CÁ i ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 BAO CAO KET QUA HOAT ĐỘNG KINI ĐOANII GIỮA NIÊN ĐỘ lãm tài chính kết 6 tháng dã Bon vi tinh: VND Lũy kể từ đầu năm đến cuối kỳ Mã Thuyết
CHỈ TIÊU Số - mình Năm nay Năm trước
1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ on Vid 500.580.508.369 585,399,2 trừ doanh thụ 02 3.372.066.338 1.097.204.283 419 2 Các khoảng Doanh thụ thuần về bán hàng và cũng cấp dịch 1U 497.208.442.031 584.302.031.136 4 Giá vốn hàng bán 1L VI2 — 482953252710 561.337.264.753 5 20 14.255.189.321 22.964.166.383 6 21 Vi3 32.653.648.158 8.187.949.602 1 32 vid 7.8174045.340 1.778.891.347 23 2.312.463.186 550.818.878 _ 8 25 VL5 13.907.074.887 112411236493 ^ 9 26 VIG 19,548.106,341 6.914.637.106 10, Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh: 30 5.636.610.911 11.047.951.039 Thu nhập khá ML VE7 91.508.370 16.260.041 Chỉ phí khá 32 VLR 267.665.915 5.423.085.859 — 18 Lợi khác 40 (176.157.605) (6.406.825.818)
14 Tổng lụi nhuận kế toán trước thuết 50 5.460.453.306 5.641.125.221
Trang 13CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLE
Địa chỉ: Khu Liên hợp thể thao Golfet, Lê Dức Thọ, phường Mỹ Dình 2, quận Nam Từ Liêm, Ilả Nội
BAO CAO TAI CHINII GIUA NIEN DO
6 tháng dẫu của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017
BAO CAO LƯU CHUYÉN TIỀN TẸ GIỮA NIÊN ĐỘ {Theo phương pháp gián tiếp)
năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017
6 tháng đã
CHÍ TIÊU
1 lang chuyển tiền hoạt động kinh d
1, Lợi nhuận trước thuế ol 3.460.453.306
2 Điều chính cho cúc khoản:
~_ Khẩu hao tải sản cố định và bất động sản đầu tư 02 1.718.605.681 ~ Các khoản dự phòng 03 13.579.171.350 ~_ Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại
các khoản mục tiền tệ cỏ gốc ngoại tệ: 04 (5.593.724) ~ Lai, 16 tirhoat déng dẫu tư 05 (7.031.461.151) ~ Chỉ phí Mãi vay 06 2.372.463.186
4 Lợi nhuậu từ: hoạt động kình doanh
tude thay doi vin hen dong 08 (3.906.361.352)
~ Tăng, giảm các khoản phải thu 09 (16.863.064.590) ~ Hãng, giảm hãng tổn kho l0 (2.141.204.763) - TRmg, khoản phải trả H 10.694.053.582 ~ Tăng, giảm chỉ phí trả trước l2 (117.384.116) = “4 (1332.312.186) 3 nộp Is (2.422.615.078)
- từ hoạt động kinh doanh lồ -
~ Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 7 (6.000.000) Lun chuyén tién thuận từ hoạt động Kinh doanlt 20 (16,093,888, 503)
II Lưu ehuy én tir hogt dong di
Trang 14CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu Liên hợp thể thao Golfet, Lê Dúe 'Phọ, phường My Dinh 2, quận Nam Từ Liê:
ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DO
6 tháng dẫu của năm tải chinh kết thúc ngày 3 tháng 12 năm 2017 lưu chuyển in độ (tiếp theo) Hà Nội Báo Năm trước CHÍ TIÊU UL, Lau eh tiền từ hoạt động tài chính 4 3 - 82.182.049.225 4 1 (31.498.982.195) (11.551.521.077) 40 (31.498.982.195) 624, 528.148 Lava chuyé 50 1.974.159.517 (5.879.311.355)
"Tiền và tương đương: oo VA 5,591,746.409, 14.020.425.439
Trang 15CONG TY C6 PHAN LIEN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chí: Khu liên hợp thể thao Œolfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Đình 2, quận
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DỌ
tà tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 wim 2017
BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
2017
6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 thắng 12 m DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY
h thức sở hữu vốn : Công ty cỗ phẫn
h vực hình doanh : Thương mại và địch vụ loạt động kinh doanh chính trong n Thương mại và dịch vụ Chu kỳ sản xuất h doanh (hông thường: Trong vòng 12 thing È TOÁN NĂM TÀI CHÍNH, DƠN VỊ TIỀN Tỷ SỨ DỤNG TRONG Năm tài ch ‘Nim tải chính của Công ty bất dẫu từ ngây 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm ng trong kế t sir dung trong kế tốn Ì Đøn vị Bon vi tiền tệ là Dẳng Việt Nam (VND), CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ liể tốn áp dụng,
Cơng ty áp dụng Chế độ in Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 2014 của Bộ trưởng Hộ Iài chính và các thông tư
hướng dẫn thực hiện chuẩn mựe và chế độ kế toán của Bộ Tài chính kế toán và chế độ kế toán e chuẩn mực k độ Kế loán số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 cũ: p Việt Nam được ban hành theo Thông t
Trang 16CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dĩnh 2, quận Nam Tứ Liên, thành phố Llà Nội
BẢO CÁO TẢI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu c Bán (huy ấy 31 tháng 12 năm 2017 CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG tí chính được lập trên cơ sở kế toán dồn tích (trừ các thông tỉn liên quan đến các luông, lập Báo cáo tài chín
yên (ắc gi tiền và các khoản tương đương tiền
khoản tương đương tiên bao pm tiền mặt, tiên gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và
ngân hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kẻ từ ngây mua,
đảng chuyển dồi thành một lượng tiển xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc chuyên đồi
Nguyên tắc kế toán các khoản đầu tư tài chính
tác khoản dẫu tr vào chủng khốn, cơng ty con, công ly liễn kết và cơ sở kinh doanh dẳng kiểm soát được phi nhận theo giá gốc Tiền lãi, cỗ tứe, lợi nhuận của các kỳ trước khi khoản đầu tư được
mua được hạch toán giám giá trị của chính khoản đầu tư đó Tiền lãi, cỗ tức và lợi nhuận của các
kỳ sau khi khoản đầu tư được mua dược phi nhận doanh thu
Dự phòng giảm giá chúng khoán được lập cho từng loại chúng khoán được mua bán trên thị trường và có giá thị trường thấp hơn gid tr dang hach toán trên số sách Giá thị trường lâm căn cứ: xem xét trích lập dự phòng được xác định như sau:
+ Đối với chúng khoán đã niềm yết trên Sở giao dịch chúng khoán Hà Nội (HNX) là giá giao địch bình quân tại ngảy trích lập dự ph
ối với chứng khoán đã n yết trên Sở giá đóng cửa tạ Đối với chứng khoán ö dịch chứng khoán TP, Lễ Chỉ Minh (IOSE) thị trường giao dịch của nụ ly đại chúng,
ao dịch bình quân trên hệ thống tại ngây trích lập dự phòng giao dich ở thị trưởng giao dịch của các công ty đại chúng
trung bình trên cơ sở giá giao dịch do tối thiểu của 3 cí
ngày lập dự phòng
+ Đối với chứng khoán niêm yết bị hủy giao dịch
trở đi là giá trị số sách tại ngày lập Bảng cân đối kế toàn ig ty chúng khốn cơng bố tại giao dịch thứ sáu
Dự phòng cho các khoản đầu tư vào tổ chức kinh bị lỗ (trừ trường hợp lỗ theo kế hoạch đã dược xác
tư) với mức trích lập bằng chênh lệch giữa vốn góp thực té et
sở hữu thực có nhân (x) với tỷ lệ póp vốn của Công ty so với tổng số vốn góp thực tế của tổ chức kinh tế ng, giảm số dự dự phòng các khoán di N én the kế toán nợ phải thụ khoản
Dự phòng phải tu khổ đôi đuợc lập cho tổng khoăn nợ phải thu khó đôi
hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xây ra, cụ thé như sau: cứ vào tuổi nợ quá
với nợ phải thu quá hạn thanh toán:
= 30% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá h
= 50% giả trị di khoán nợ phải thu quá hạn từ 1 đến dưới 2 năm
= 70% giá tị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3
Trang 17CÔNG TY Cổ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TE KLF
Địa chỉ: Khu liên hop thé thao Golfnet, Lê Đức Thụ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ I
BAO CAO TAI CHINH GITIA NIEN DO
wy du ca nim tai chính kết thúc ngày 3{ tháng [2 năm 2017 nyết mình Háo cáo tài ch niên độ (tiếp theo) „ thành phổ Hà Nội nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả năng thu hồi: căn cứ vào dự ¡ mức tốn thất để lập dự phòng, hãng tồn kho
g tổn kho dược xác định trên cơ sở giá gí
phí chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp kháe phát và trạng thái hiện tai
nh để có được hàng tồn kho ở địa điểm
Giá trị hàng tổn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được bạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên
1 ban dẫu chỉ được ghỉ
tai sản đó vio tne ta sẵn sảng si dụng Cức chỉ ph phat inh s
ích kinh tế trong tương,
bí hày chấe chấn làm tăng
hao theo phương pháp đường thắng dựa trên thời gian hữu dụng ước c loại ải sản cỗ định như sau: Tài sản có định được khẩ tính Số năm khẩu hao của ai san có định Số năm Nhà cửa, vật kiến trúc 06-10 Mãy móc và thiết bị 05 truyền dẫn 08 bị dụng cụ quản lý 05- 08 1-06 Tài sản cổ định khác
Tài sản cỗ định thuê tài chính:
Thuê tài sản được phần loại là thế
liền với quyền sở tài chính được thể hiện theo nguyên giá thính là giá thấp hơn giữa giá trị họp lý A hiện tại của khoản thanh toán
tiền thuê tối thiểu
lãi suất ghỉ trong hợp
trừ hao, mdn Tay mì cổ dịnh thuê t
của tài sắi của hợp đồng thuê
tiền thui 1 khẩu để tính giá trị hiện tại
chơ việc thuê tải sản là ai suất ngằm định trong hợp đồng thuê tài sẵn ho dng “Trong trường hợp không (hề xác định dược lí n định trong hợp đồng thuê thì sử sản cổ định thuê tai chí
hữu dụng tước tính, Trong trường hợp vn ch
hạn hợp đông thuê thỉ tài sản cỗ định sẽ dược khấu hao theo thoi gi thời gian thuê
Trang 18CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Dia chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfnet, Lê Đúc Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam từ Liêm, thành phố llà Nội
BẢO CẢO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
6 tháng đầu của năm tải chỉnh kết thúc ngày 31 tháng 2 năm 2017
Ban th áo tài chính yitia nién dg (tiép theo) rả thuê tài chính ty, nợ thuê tải chính và tình hình thanh toán các khoản tiền vay, nợ thuê Phản ánh các khoản tiên
tải chính của doanh nghiệp
khoản có thời giản trả nợ hơn 12 tháng kể từ thời điểm lập Báo cáo tải chính được trình bảy là vay và nợ thuê tài chính dai hạn Các khoản đến hạn trả trong vòng 12 tháng tiếp theo kể tir thoi điểm lập Báo cáo tài chính, dược trình bảy là vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn để có kế hoạch chỉ trả
8 Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hóa các khoản chỉ phí đi vay
Chi phi di vay được phi nhận là chỉ phí phát sinh trong kỳ
9 Chiphítr
Công cụ, dựng cụ
công cụ, dụng cụ đã dưa vào sử dụng được pha
g với thời gian phân bổ không quá 02 năm n bổ vào chỉ phí theo phương pháp dường
Chi phi siứa chữa lắm tài sản cỗ định
Chỉ phí sửa chữa lớn tài sản cổ định dược phân bỏ vào chỉ phí theo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bồ 03 năm
10 Chỉ phí phải trả
Chỉ phí phải trả được ghi nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả cho
địch vụ đã sử đụng hóa,
II Nguyên tắc ghỉ nhận vấn chủ sỡ hữu
Von đầu tt câu chủ sở hữu:
Vốn dầu tư của chủ sở hữu được ghi nhận theo số thực tế u tư của các cổ đôi Thặng dit vẫn cổ phẫn phát hành và mệnh giá cổ phiếu 1 số sách phát hành dầu, phát hành bổ sung h Chi phi trực tiếp liên quan di Vẫn khác của chi so hitw
lộng kinh doanh, đánh giá lại tài sản và giá
Vấn khác được hình thành do bỏ sung từ kết quả v
1, (ai try sau khi trừ các khoản thuế phải
còn lại giữa giả trị hợp lý của các tài sản được
nộp (nếu có) liên quan đến các tài sản này
Lợi nhuận chưa phân phối
12 Thuế thu nhập doanh nghiệp
Chỉ phí thuế thu nhập đoanh nghiệp là thuế thị thu nhập thuế Thu nhập tính thuế chênh lệch so với lợi nhh e khoản ch
lệch tạ lữa thuế và kế toán, các chỉ phí không được trừ cũng như điều chỉnh các khoản thu
Trang 19CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLE
Dia chi: Khu liên hợp thể thao Golfet, Lê Dức Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội
BẢO CÁO tig CHÍNH GIỮA NIÊN BỘ
13 Nguyên nhận đoanh thụ và thu nhập,
Doanh thu hin hang hod, thank phim
Doanh thủ bán hãng hóa, thành phẩm dược ghỉ nhận khi phẫn lớn rã vo và lợi ích gắn liền với việc sở hữu cũng như quyền quản lý hãng hóa, thành phẩm đó được chuyển giao cho người mua, và không còn tốn tại yếu tổ không chả quan đến việc thanh toán tiền, chỉ phí kèm theo hoặc khá năng hàng bán bị tr
Doanh thu eung cp dich vụ
Doanh thụ cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận kh liên quan đến việc thanh tụ
nhiều kỳ kế toán thì đoanh thu được ghi nhận kỳ kế tốn khơng cịn những yếu tổ không chắc chấn đáng kể án tiên hoặc chỉ phí kèm theo Trường hợp dịch vụ được thực hiện trong, ngày kết thúc ăn cứ ảo tỷ lệ dịch vụ hoàn thành tạ tắc kế toán giá vốn h 2 ban phan ánh giá 1, hóa, dịch vụ
15 Nguyên tắc kế toán chỉ phí tài chính
Phản ánh những khoản chỉ phí hoạt động tải chính bao gôm các khoản chỉ
các hoạt động đầu tư ải chính, chỉ phí cho vay và đi vay vn, chỉ phí góp vốn liên doanh, liên kết, lỗ chuyên hạn, chỉ phí go dịch bản chứng hoán, Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh, đự phòng ổn
sinh khí bản ngoại tệ, 16 ty giá hối đoái kế toán chỉ phí bán hàng và eh
Chỉ phí bản hàng phản ánh các chi phi thực tế ph sinh trong quá trình bán sản phẩm, hàng hoá, cung cấp dịch vụ, bao gốm các chỉ phi chao hang, gidi thiệu sản phẩm, quảng
hồng bán hàng, chỉ phí bảo hành sản phẩm, hàng hoá (trừ hoạt động xây lấp), chỉ phí bảo quản, huyền 16 Nguy đồng gồi, Vậ
thí phí quân lý chung của doanh nghiệp gồm các chỉ mi vẻ lượng nhân viên “ho phan anny doanh nghiệp (tiễn lương, tiền công, các khốn phụ „kính phí cơng dồn, bảo hiểm thật nghiệp của nhân viên cho quản lý doanh nghi gor (A nh§p doanh nghigp hign hanh, chi phi Nguyên ti thué thu nb
Chi phi thué the nl
dựa trên thu nhập thịu thuế trong kỳ với thuế suất là thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, được tính áp dụng là 20%, 18 Nợ phải t
Các công cụ tài ¡hà được phân loại là nợ phải trả tài chính hoặc công cụ vốn chủ sở hữu tại thời
điểm ghi nhận ban đầu phi hop vai ban chất và định nghĩa của nợ phải trả tài chính và công cụ
vốn chủ sở hữu
Nự phải trả tài chính
“Công ty phân loại nợ phải trả tải chính thành các nhóm: nợ phải trả tài chính được ghỉ nhậ vị hợp lý thông qua Bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, các khoản nợ phải trả tải chí theo
Trang 20CÔNG TY Cổ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ ILF
Bịn chỉ Khu liên họp thể thao Golfnet, Lê Đúc Thọ, Phường Mỹ Đình 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố Lá Nội BẢO CÁO TẢI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
6 tháng đầu của
19
tăm tài chính kết thúc ngày 31 t tăm 2017 lính giữa niên độ (tiếp theo) thuyết mình Báo co sại các khoản nợ tài chính phụ thuộc vào bản chất điểm ghỉ nhận bạn dâu
được xác định theo giá trị phân bổ Việc
va mye dich của khoản nợ tài chính và
Nợ phải tra tai chink dược ghi nhận theo giá trí họp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh
doant
Ng phai tra tai chinh được phân loại là ghi nhận theo giá tị hợp lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh nếu dược năm giữ để kinh doanh hoặc được xếp vào nhóm phản ánh theo giá trị
hop lý thông qua Báo cáo kết quả hoạt dộng kinh doanh tại thời điểm ghi nh
No phải trả tài chính được phân loại vào nhóm chúng khoản nấm giữ đ
+ Được phát hành hoặe tạo ra chủ yêu cho mục đích mưa lại trong thời gian ngắn;
+ Công ty có ý định nắm giữ nhằm mục đích thu lợi ngẫn hạn;
* \ tài chính phái sinh (ngoại trừ các công cụ tài chi một công cụ phòng ngừa rủ Cá khoản nợ phái trả tải chỉnh được xác định theo giả tị phân bổ bổ dược xác định trị phỉ nhận ban
nợ phải trả ta trả gốc, cộng hoặc trừ các khoản phân bổ lãy kế tỉnh theo phương pháp lãi suất thực tế của phần chênh lệch gỉ lá trị ghỉ nhận ban dẫu và giá
đáo hạn, trừ đĩ các khoản giảm trữ (trục tiếp hoặc thông qua việc sử dụng một tài khoản dự phòng) do giảm giá trị hoặc do không thể thu hồi
¡ suất thực tế là phương pháp tính toán giá trị phân bổ của một hoặc một nhón Hh và phân bộ thụ nhập lãi hoặc chỉ phí lãi trong kỳ có liên quan Lãi suất thực t
1g tiễn ước tính sẽ chỉ trả hoặc nhận dược trong tương la lu các l chỉ phí phát sinh liên quan trực tiếp dén việc phát hành nợ tài chính đó Công cụ vẫn chủ sở lữu
Công cụ vẫn chủ sở hău là hợp đồng chúng tỏ dược những lợi ích còn lại về
sau khi trữ đi toàn bộ nghữt vụ
ï sản của Công ty Tiên liên quan
Các bên được coi là liên q
với biên inp kiểm soát hoặc có ánh hưởng đáng kế đối h và hoạt động
Trang 21
CONG TY C6 PHAN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TE KLF
Địa chỉ: Khu liên họp thé thao Golliet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dình 2, quận Nam Từ Liên), thành phổ Hã Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNJI GIỮA NIÊN DỌ 6 tháng đầu củi 31 thing 12 năm 2017 niên độ (tếp thea)
ONG ‘TIN BO SUNG CUO CÁC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOLKETOAN GIU'A NIEN DO
1 Tiền và các khoản tương đương tiền Số đ mặt 1.118.791.953 489.661.349 6.452.707.697 5.102.082.060 m rid Tiễn gửi ngân hà Cộng 2 Phải thu ngắn hạn của khách hàng Phải thu các bên liêu quan 25.852.441.098 65.919.441.098 Công ty Cổ phần FL ‘Travel 178.789.500 185.789.500 Tông ty TNIIH Dầu tư Xây dụng và Thương mại Vấn Long, 25.673.651.598 65.733.651.598 Phải thu các khách luàng khác 248.729.920.262 98.888,779.101
Trường cao đái é à Nội 80.654.469 80.654.469 À 33.786.242.012 18.825.701.765 2 24.063.870.937 - ' 41.134.009.157 39.566.477 20.159.204.610 - Công ty Cổ phẫn thương mại va địch vụ Đông ở sơn 41.480.602.694 8 + Công ty TNHH Vũ và Anh Em 20.305.250.000 ä
Công ty Cỏ phẩn quốc tế Dông Á = 15.643.210.624
Trang 22CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfhet, Lê Đức 'Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ I.iêm, thành phố Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
6 tháng dẫu của năm tải chính kết 1 ay 31 thing 12 nam 2017
thuyết mình Dảo câo tài chính gia niền độ (iếp theo) 3 ngắn hạn
Số cuối kỳ Số đầu nãi
Trả trước các bêu liên qua 7.023.771.353 °
Công ty Cổ phẩn FLC Travel 1.923.711.353
Trả trước các khách làng khác 529,393,623 19.671.110.897 Bà Nguyễn Phương Thảo 1478.190.000 1.478.190.000
Công ty cổ phần Tập đoàn FLC: 2.301.575.179 =
Camperdown Dairy International Pty ltd 1.502.409.738 1.720.480.870
Công ty Cổ phẫn Nhiên liệu Sinh học Tùng Lâm - 10.801.600,000
Cong ty TNHH FUJITSU VIET NAM - 3.517.125.700
Cong ty C4 phan FLC Quy Nhon Golf&Resort 1.744.755.146 189,419,000
Công ty TNHH Newland Holdings Viét Nam 17.000.000.000 =
Công ty TNH Đầu tư Thương mại và Xuất nhập khẩu DAMEXCO: 3.704.003.129 - Các đôi tượng khác 9.598.460.431 1:963.495.327 Cộng 415.253.164.976, 19.670.310.897 4 Phải thu về cho vay ngắn hạn Số đầu năm
Phải tha ede ban lien quan - 73.000.000.000
Ông Nguyễn Dức Công (1) 73.000.000.000 ° vũ cứ nhân khác: 323.585.800.000 5.185.800,000 318.400.000 325.820.800.000 3.420,800,000 322.400.000.000 Phải thu cúc tổ chủ:
Trường cao đăng nghề Quốc tế llà Nội (2)
Céng ty TNH Newland folding Việt Nam (3)
Cộng
(1) Cho Ông Nguyễn Dũc Công vay theo hợp dồng số 1005/2016/HDUTĐI/KLF-NĐCÔNG
ngày 10/05/2016 với tổng số tiễn là 73.000.000.000 VND, thời hạn 12 tháng, Trong kỳ, đơn vị
đã thu hỗi toàn bộ khoản cho vay này
(2) Cho Thường cao đẳng nghề Quốc tế Hlà Nội vay theo hợp đồng số 101 1/2015/HĐUTIDI/KLI-
4000.000.000 VND, thời han 12 that Ai suất RẦnăm,
(3) Cho Cong ly TNHH Newland Holding Việt Nam vay theo hop déng sau:
~ Hạp dẳng cho vay số 1606/2015/HĐUTĐI/KLF-NEWLAND ngày 15/05/2016 với tổng số tiền
là 40.000.000.000 VND, thời hạn 12 tháng, lãi suất 7%/nãm Phụ lục số 01/1606/2015/KI
NEWLAND ngay 15 thang 6 nim 2017 tigp tục gia hạn 12 thẳng Hop déng cho vay s6 009/201 6/HDUTDT/KLI 1ä 49.500.000.000 VND, thời hạn 12 tháng, 13 -NDWLAND ngày 05/09/2016 với tổng số suất 7⁄//năm
Trang 23CONG TY C6 PHAN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thé thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố LIâ Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DO
6 thăng đi ấy 31 tháng 12 năm 2017
Bắn thuyết m năm lải niền Hộ (iếp theo} lì Báo cáo tài chính git
- Hợp đồng cho vay số 2810/2016/IDUTDT/KI
là 18.100.000.000 VND, thời hạn 12 tháng, lãi su: -NFWILAND ngày 28/10/2016 với tổng số tiên T#%/năm
~ Hợp đồng cho vay số 151 1/2016/HDUTĐI/KLF-NEWLAND ngày 15/11/2016 với tổng số tiền
là 45.700.000.000 VND), thời hạn 12 tháng, lãi suất 7%/nãm
- Hop lạ cho vay: số 1011/2016/1IÐUTĐT/KILF-NEWLAND ngày 10/11/2016 với tổng
là 46.700.000.000 VND, thời hạn 12 tháng, lãi suất 7%/năm $ Phải thu ngắn hạn khác Số cuối kỳ:
"Phải thu các bên liêu quan 24.505.899.409 13.250.000.369
Phải thu về lãi cho vay 24.505.899.469 13.250.000.369 Công 0 TNIHHH Hỏi Châu 6.897.721.769 2.391.720.769
Ơng Nguyễn Đức Cơng 1.260.830.100 3.066.000.000
Công tụ TNIIH Dẫu tịr Xiấy dựng và Thường:
mai Van Long 16.347.347.600 7.692.270.600
"Phải thu các t6 chive và cả nhân khác: 109.803.940.867 19.482.119.040 Phải thụ về lãi cho vay 18.842.488.193 9.322.846.716 Ba Trinh thi Ut Xudn - 2.134.658.000
Thường cao đẳng nghệ Quốc Tế [là Nội 143.778.000 98,185,000
Công tụ Cổ phẩm Dịch vụ Y Tế Hà Thành: 537.259.417 a
Céng ty TNIHI Newland Holdings Viet Nam 13.934.991.776 4.813.344.776 4 Céng ty TNHITSX va XNK Huy Hoang 3.226.459.001 3.226.459.001) XN Kinh phí công doa 50.067.642 47.025.340
Phải thụ thanh lý khoản dầu tư Công ty con eho là Vũ Dặng Hải Y(
hu thank ly khoản dẫu tur Công ty liên kết
cho Ông Lê Bá Nguyên 17.19.818.000) = Ký cược, ký quỹ ngắn hạn 5.183.340.000 1.508.340.000 65.492.000.000 “ Tạm ứng 8.803.042 771.081.408 Phải thụ khác 2.257.423.990 1.832.825.516 Cộng 13 36
Dy phong phai hạn khó đôi
thủ ngắn hạn khó đòi như sau: cuối Số đầu năm Gi Dự phòng Dự phòng — Công ty TNHH Dẫu Tư Xây Dựng
và Thương mại Van Long 25.673.651.598 11.723.596.299 - h Công ty TNIHHI SX và XNK Huy
Hoàng, 2.226.159.000 1.113.229.500 ws 2
Các dối tượng khác 1.568.703.345 — 742345.551 - -
Trang 24CONG TY C6 PHAN LIEN DOANH BAU TU QUGC TE KLF
Dịa chỉ: Khu liên họp thể thao Golftet, Lê Đức Tho, Phung MY Dinh 2, quận Nam Từ I.iêm, thành phố Ha Nội
BAO CAO TAL CHÍNH GIỮA NIÊN DỘ 6 tháng để thúc ngày 31 thắng |2 năm 2017 tần thì 1 dg (tiếp theo) 7 Hàng tổn kho Số cuối kỳ: Công cụ, dụng cụ -45.462.887 54.162.887 Chỉ phí sản xuất, kinh đoanh đở dang, 3.058.128.539 1.561.100.744 Hàng hóa 6.960.874.366 6.307.997.398 Cộng 10.064.465.792 — — 7.923261029 8 Chỉ phí trả trước ng _— —_ Số euối kỳ Số d Chỉ phí CCDC xuất dùng 40.655.235 69.519.307 Chỉ phí quảng cáo 621.578.427 1.871.067.610 Chỉ phí bảo hiểm tải sản 265.525 62.193.891 43.511.564 2.046.292.372 Cúc chỉ phí trả trước ngắn hạn khác Cộng 9 Phái thu về cho vay Số đầu năm
Phải thu các bên liên quan 379, 796,91ú.921 508.966.000.000
Công ty TNHH Hải Châu (1) 359.796.916.921 258.966.000.000 Đ
Cơng ty TNIIII Đầu tư Xây dựng và Thương
mai Van Long (2) 120.000.000.000 250.000.000.000 Phải thu các tổ chức và cá nhân khác 14.700.000 44.719.901.417
Công ty Cổ phẩn dịch vụ Y tế Là Thành (3) 14.700.000.000 14.719.001.417
Bà Trịnh Thị Llt Xuân (7) a 30.000.000.000 Cộng 594.496.916.921 21 13.085.901.417
(1) Cho công ty TNHH Hải Châu vay theo hợp đồng cho vay số 201 1/2016/1IDUTEE/KLE-IIC ngày 20/1 1/2016 với tổng số tiền là 200.000.000.000 VND, thời hạn 24 tháng, lãi xuất 7%/măm - Hợp đồng số 1508/2016/HDUTIVT/KLT-HAICHAU ngày 15/08/0216 với tổng số tiền là 93.000.000.000 VND thời hạn 24 tháng: Lãi suất 7/mãm Hợp đồng cho vay vốn số 2607/2017/VV-KLLF-HAICHAU ngày 26 tháng 7 năm 2017 tổng số tiền vay là 110.000,000.000 VND thai hạn 24 tháng, lãi suất 7%/
(2) Cho công ty TNHHH Dâu tự Xây dựng và Thuong mai Van Long vay theo hop đồng sau:
= Hyp dong số 2112/2015/ÐUTĐI/KLF-BVHT ngày 21/12/2015 với tổng số tiền là
45.000.000.000 VND thời hạn 24 tháng; lãi suất 59⁄4/nãm; theo phụ lục sé ol ngày 30/06/2016, al tir 5% én 7%,
- Hop dong so 2506/2015/HDUTDT/KLF- ANI ØNG ngày 20/06/2015 với tổng sổ tiễn là 42.000.000 000 VND, thoi han 24 thang, lãi s suất 596/ heo phụ lục 1 ngý
chỉnh lãi suất tử 5% lên 7%
- Hợp dồng số 1511/2016/HDUTDT/KI.F-VANLONG ngày 15/11/2016 với tổng số tiên là
200.000.000.000 VND, thời hạn 24 tháng, lãi suất 7%/năm:
(3) Cho công ty Cổ phẩn dịch vụ V tế Hà Thành vay theo hợp đồng cho vay số
2812/2016/HDUTDT/KLF-BVITI' ngày 28/12/2016 với tổng số tiên là 20.000.000.000 VND, thời
hạn cho vay là 24 tháng, lãi suất 7%/năm Số dư nợ gốc còn lạ wily 30 tháng 6 năm 2017 là
14.700.000.000 VND
Trang 25CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, thành phổ Hà Nội
ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DO
áng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 ö tài chính giữa niên độ (tiếp theo)
(4) Cho bã Trịnh Thị Út Xuân vay theo hợp; đông số 2612/2014/HÐUT ĐỊ/KLE-UTXUAN ngày 26/12/2014 với tổng số tiền lã 60.000.000.000 VND, thời hạn 24 tháng, lầi suit 5%/nam Theo phụ lục số 01 ngày 30/6/2016, điều chỉnh lãi suất từ 5% lên 7% Đến ngày 30 tháng 6 năm 2017, Công ty đã thu hồi hết nợ gốc vay 10 Phải thư đài hạn khác
Số cuỗi kỳ Số đầu năm
Phi thu ec 10 chive và cá nhân khác
Công ty Cổ phẩn dịch vụ Y tế Hà Thành (1) 50.000.000.000 30.000.000.000
Ký cược, ký quỹ 53.612.500 :
Cộng 50.053.612.500 550.000.000.000
(1) Hop tac đầu tư với Công ty Cổ phần Dịch vụ Y tế Hà Thành theo họp đẳng Hợp tác đầu tư si
2306/HDHTDT/KI.F-LTT ngày 23/06/2014 va phụ lục hợp đồng ngày 10/10/2014 thực hiện dự án
cải tạo, nâng cấp Bệnh viện Hà Thành mà ich vụ Y tế Hà Thành là chủ đầu tư
Trang 27CONG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TE KLF Địa chỉ: Khu liên hợp thể thạo Gotfiet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dịnh 2, quận
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
6 thủng đầu của năm tải chỉnh kết thức ngây 1 mình Báo cáo tài chính giữa nị am Từ Liêm, thành phố Hà Nội 3 thẳng 12 năm 2017 Ất động sản đầu tư Nhà Cộng, Nguyên giá Số đầu năm Số cuối kỳ 29.231.157.535 Trong đỏ, Dã khẩu hao hết nhưng vẫn còn sử 106.865.718.397 — 136, 096.875.932 18397 — l6 Khẩu hao trong kỷ 292.311.576 1.068.657.180 1.360.968.756 Số cuối kỳ 136.096.875.932 PHI ngày 01 thắng 7 nấm 2016, liên bản bản giao tài sản ngày 31 tháng 12 năm 2016,
, LI-08, T.1-09, 11-10) tại tòa nhà FLC Complex là 1.269.247.629 VND” Theo đó; "Giá trị là 9.558.363.766 VND,
1 Iợp đồng cho thuê t
Trang 29CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF Địn chỉ: Khu liên hop thé tha 1 GIỮA NIÊN BỘ ¡ chính kết thúc ngà hính gitta ni 31 thang 12 năm 2017 lộ tiếp theo) Golfnet, Lê bức Thọ, Phường Mỹ Dịnh 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố Số cuỗi kỳ Chỉ phí CCDC xuất dùng, 266.081 Chỉ phí sửa chữa tả 1.815.784.683 Chỉ phí bảo trì tải sản 214.386.706 Chỉ phí thiết bị văn phòng cho thuê bệnh viện Hà Thành - Chi phi sta chữa bệnh viện là Thành Sở Các chỉ phí trả trước đãi hạn khả _ 87.913.639 Cộng 2.153.351.109 18, _ suối kỳ ic hén lién quan 29.997.158 Công ty 'TNHH Hải Châu 29.997.158 Công ty Cổ phân FLC - Phải trả các nhà cung: cấp khác 171.996.501.798 nợ ty'TNHH Dâu tư TM và XNK Danexeo = ng ty Cé phan Tập doan FLC - "ông ty Cổ phẩn Dịch vụ Y tế ih 756.554.2001 Công ty Cổ phẩn Hóa chất và Vật tư Khoa học Kỹ thuật 23.723.234.668
Công ty TNHH1 Xuất nhập khâu Nguyễn Xuân 7.160.480,000 Công ty TNHH Dầu tư và Xây dựng Phương
Đông 26.910.782.250 Công ty TNHII MTV FÚC Land 45.201.375.963
Công ty Cổ phân Đầu tư và Thương mại 20.421.731.440
Trang 30
CÔNG TY Cổ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Pia chi: Khu liên hợp thể thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dình 2, quận Nam
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN PO
6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngà
thuyết mỉnh IBáo cáo tải chín ì Liêm, thành phố Hà Nội 2017 31 thắng 12 nã niên độ (tiếp theo)
"1 ế và các khoăn phải nộp Nhà nước
Phải nộp — Pháithu _— Phải nộp,
'Thuế ŒTGI hàng bán nội dị —_ 794.256.569 - - 128818513 1283.115513 = - 863/602 > + - — 86862 + - — 611007387 611007387 - - p doanh nghiệp — 3277.179.891 -— 1474741362 2/42261%078 2.329/606.175 - Thué thu nhập cá nhân 49.871.908 = 158.217.012 146525664 61,563.256 + Các loại thuế khác - - 6.000.000 9,000,000 - 3.000.000 Phi, lệ phí và các khoản phải nộp khác 196.017.719 - : = _796,017.719 + Cộng 11626.087 863.622 _ 3533081274 A12.363.042 _3.0I
Thuế giá trị gia tăng
Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khẩu trừ Trong đó:
1 oat động dịch vụ trường Mắm Non và Kinh đoanh Nông sản không chịu thuế
1 Hoạt động kinh đoanh thiết bị y tế chịu thuế 5%; Các hoạt động khác chịu thuế 10%
Thuế thụ nhập doanh nghiệp
Công ty phải nộp thuế thu nhập đoanh nghiệp cho các khoản thu nhập tính thuế với thuế Cúc loại thuế khác: Kê khai, nộp thuế theo quy định của nhà nước 18 Chỉ phí phải trả ngắn hạn Chỉ phí thuê mặt bằng - 5.136.363.636, Chỉ phí lương PG và chiết khấu trưng bày tháng 06 853.282.630 = Chi phi thué kho ALS tháng 06 53.560.877 + 192.317.533 512.483.541 _ 109,161,040 5.948.847.177 19 hạn khác Số cuối _—_ Sấu im
Tài sản thừa chờ giải quyết 14.431.865 45.723.666
Bao hie hội 300.728 6,865,089
Bao hiém y té 33.519.150 8
Bão hiểm thất nghiệp 14.323.400 -
Tién lai vay phải trả 2.142.360.000 1.240.467.000
Cong ty TNHH Đâu tr TM và XNK Damexco 1.891.928.000 30.838.000
Công ty C6 phan Tập đoàn FLC 2 971.355.000
Trang 31CÔNG TY Cổ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ kLF
Dix chi: Khu lign hgp thé thao Golfnet, Lê Dức Thọ, Phường Mỹ Đình 2, quận Nam 'Từ Liêm, thành phổ Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ
6 tháng dầu của năm tải chính: ly ng |2 năm 2017 lữn niên độ (iếp (heo) Số cuối kỳ' Số đầu năm Khả năng trả ng —_ Khả năng trả nợ - - 639.10.MWU 639.190.000 Vay Ngan hi cổ phần Quân Đội - PGD Xu - 639100000 639,100/000 Vay ngắn hạn các tổ chức khúc 22.176.310.000 22.176.300.000 SI.I76.300/000.- 51.176.300.000 Vay Công ty TNHH Đầu tư TM và XNK: Damexco (2) 18.400.000.000 18.400.000.000 46.000.000.000 46.900.000.000 Vay Công ty TNI1H Dầu tư và Phát triển FLC Vĩnh Phúc (Công ty TNHH Đầu tự và
Xây dựng Phương Đông) 2.116.300.000 2.776.300.000 2.776.300.000 2.776.300/000 1y'TNHH TM và Nhân lực Quốc tế
1.000.000.000 1.000.000.000 500.000.000 1.500.000.000
Vay đài hạn đến hạn tả 3.859.232.610 4.59/232.610 3.765.312ANG - 3.765.312.886 Vay Ngân hàng Thương mại cỗ phần Quân Đội - CN Tây Hồ 1.810,919.720 1.810.919.720 1.716.999/996- 1.716.999.996 Vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển
Việt Nam -CN Tây Hồ _— 2048.312.890 — 2048312890 - 2.018.312.890 _ 2.048.312.890 Cộng (1) Vay Ngân hàng Thương mạ Đội - PGI
64803.16.032.1171209.1D ky ngay 21 tháng 9 nim 2016, $6 tién vay (61 da: 639,000,000 VND, lãi suất
cé dinh 6,5%/nam, mue dich si dung khoan vay thanh 1 phần chỉ phí nhập khâu sữa, Nợ gốc được
thanh tốn 1 kỳ (Ì ing) và thanh toán vào tháng đương lịch cuối cùng của kỳ trả nợ gốc †
sản thể chấp là lô tổ on theo IB thé chấp là: 913.000.000 VND Đến ngày 30 tháng 6 n
Công ty đã thanh toán hết số tiền vay ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Quân đội- PGD Xuân Diệu
ID Xuân Diệu theo hợp
(2) Hợp đồng cho vay số 0509/2016/HDUTDI/ DAMI:XCO-KI.F ngày 5/09/2016 với tổng số tiên là
416.900.000.000 VND, thoi han 12 tháng, lãi suất 8%⁄4/năm; Chỉ tiết số phát sinh về các khoản vay như sau: Số kết eh Số tiền vay đã mộ dữvay m— — trả trong kỳ Vay ngắn hạn ngân hàng, 639.100.001) = (639,100,000) : 'Vay Ngân hãng Thương mại cỗ phần
Quân Đội - PGD Xun Diệu 639.100.000 = (639/100/000) - Vay ngắn hạn cá fre khác 51.176.300.000 ~_ (29.000.000.000) 22.176.300.000 Vay Công ty TNHH TM và XNK Damexco -16.900.000.000 dng ty TNHIL Dau tur và Phát FLC Vĩnh Phúc (Công ty TNHH (28.500.000.000) 18.400.000.000
tự và Xây dụng Phương Dông) 3.776.300.000 - ~_ 2776.300000
Trang 32CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLE
Bịn chỉ: IKhu liên lợp thể thao Golfnet, 1.6 Bite Thọ, Phường Mỹ Dình 2, quận Nam Từ Liêm, thành phố
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIỄN DO ti thúc ngây 31 tháng |2 nãm 2017 là Nội Ba h Báo cáo iên độ (iếp theo) c 21 hạn khá Số đầu năm Nhận ký quỹ, ký cược 617.915.592 617.915.592 Cộng 617.915.592 617.915.592 22 Vayvà hạn Sổ cuỗi kỹ: Khả năng Khả năng trả nợ Vay dé hạn ngân ñằng nụ Thương mại có phẩn Quân Dậi - CN Tây I lồ a) 1,779.880.288 —1.779.880.288 2.732.300.010 — 2.732.300.010 Vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Việt Nam - CN Tây Hệ (2) 781.552.867 1.782.935.064 1.783.735.064 Cộng 2.561.433.155 4 515.235.074 4.516.035,074 in hang Thuong mại Cổ phần Quân Đội - CN Tây Hỗ theo thỏa thuận chung trong việc cấp
tỉn dụng số 148.15.032.1171209.TTC ký ngảy 25 tháng 5 năm 2015 Số tiền vay: 6.860.000.000 VND,
thời hạn vay 48 tháng, lãi suất vay được quy định cụ thể tại văn bản nhận nợ Mục dich sử dụng khoản vay dễ thanh toán tiền mưa phương tiện vận tải, Tải sản đảm bảo là 01 xe ô tô khách l6 chỗ
~ Vay ngân hàng Thương mại Co ph tân đội - CÏ Hồ theo hợp dồng cấp tin dụng số
28797.16.032.1171209:TD ký ngây 05 tháng 07 năm 2016 và KULD1618974420 ký ngày 05 tháng 7 1
nam 2016, Số tiền vay: 624.000.000 VND, thời hạn vay là 48 tháng, lãi suất thả nỗi tại ngày giải ngân là
9,89/năm và được điều chỉnh theo quy định tại van ban nhận nợ Mục đích sử dụng khoản vay để thanh i
toán tiền mua xe ô tô For Range XLT mau ghi ving s6 0706-07/2016 () Vay n
(2) Vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển Việt Nam - CN Hỗ theo HD tín dụng số 1462-LAV -
201300668 ký ngây 6 tháng 10 năm 2015, Số tiễn vay 06 tỷ, mục dích vay thanh toán bù đắp tiền mua
Trang 33CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TE KLF
Khu liên hợp thể thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Đình 2, sụ
O TẢI CHÍNH GIỮA NIỄN DỘ, to Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội 23 Vốn chú sở hñ Bang đối chiễu biến động của vẫn chui aa Quy d ở hữu Lợi nhú Yến đầu tư e thuế chưa phân Cộng chi sở hữu nam nay 1.653 525.610.000 2.081.084.516 49.703.511.103 1.705.313.205.619 y - - — 3985711944 — 3985711944 53.525.610.000 2.084,084.516 —— 53.689.223.047 _1/709.298,917.563 ju tư phát Số dự đã Lợi nhuận trong ky Số dư cuối kỳ này Cổ phiếu
Số cuối kỳ Số đầu năm
lượng cố phiếu dăng ký phát hành 165.352.561 165.352.561 4 lượng cổ phiểu đã phát hành 165.352.561 165.352.561 Cỗ phiểu phổ thông 165.352.561 165.352.561 ổ phiếu tru đãi - - Số lượng cỗ phiếu dược mua Ì - Cổ phiếu phổ thông z -
- Cổ phiếu ưu dai - - Số lượng cô phiểu đang lưu hành 165.352.561 165.352.561
- Cổ phiếu phổ thông 165.352.561 165.352.561
- Cổ phiểu uu đãi - -
Cộng 165,352.5611
VI THONG TIN BO SUNG CHO CA
Trang 34CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TE KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thé t
BẢO CÁO TÀI CHÍNH 6 tháng gây 3! Đức Thọ, Phường Mỹ Dịnh 2, qu Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội 12 năm 2017 độ (iếp theo)
‘THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BẢY TRONG BẢO CÁO KET
QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN DỌ
1 Doanh thu
Tény doanh thu
+ Đoanlh thụ bản hàng hóc
+ Đoanh (lu cùng cấp dich vu
Các khoản giám trừ doanh thu
+ Chiết khẩu thương mại
+ Hang han bi tre lại
Cộng
Trong đó
+ Doanh thụ thuần bản hàng hỏa 1 Doanh thụ thuận cang cáp địch vụ đến cuối kỳ này —_ — Năm trước S85.399.235.419 333.233.614.421 32 115.620.998 1.ñy kế từ đầu 481.070.120.118 19.510.388.251 (3.372.066.338) (2.304.876.486) —_ (867.189.852) (1.097.204.283) (619.518.860) —_ (477685.123) 584,302.031.136 7.208.442,03L 477.698.053.780 19,510.388.251 532.775.928.998 52,145.620.998 Đoanh thụ bản làng và cung cấp địch vụ cho các bên liễn quan ng ty C6 phan FLC Travel Cong 2, Gid vou hing bin ia hing héa đã bản Giá vốn của địch vụ đã cung cấp: Cộng 3 Doanh thu hoạt động tài chính gửi
Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện Lãi Hợp ding HTKD Cộng Lũy kế từ đầu năm đến cuỗi kỳ may mm By, 618.182 — 1618.182
Lấy kế từ đầu năm đến cuối kỷ này
Trang 35CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KF
Địa chỉ: Khu liên hợp thẻ thao Golinet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, thành phổ Hả Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DỌ
6 tháng đầu cúa năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng |2 năm 2017 thuyết mình Báo cáo tài chính giữa niên độ (tiếp theo) Chi phi tai chính Năm trước Chỉ phí lãi vay 2.372.463.186 556.818.878
¡ phải trả Hợp dễng Hợp tác kinh doanh: - 1.145.934.000
Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện - 66.715.871
Lỗ chênh lệch tỷ giá chua thực hiện - 1.531.598 Lỗ chuyển nhượng công ty con 161.968.295
Lỗ chuyên nhượng công ty liên kết 5.282.607.000 -
Chi phi tai chính khác 6.859 00
Cộng 7.817.045.340 1.778.891.347
Chi phi ban hang
Trang 36CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfiiet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Đình 2, qt
BẢO CÁO TẢI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đã an tài chính kết thú 31 thắng [2 năm 2017 lần thuyết m o tài chính giữa niên độ (Iếp theo) Từ Liêm, thành phố Hà Nội 9 Chỉphíkhác kế từ đầu năm đến cuối ky nay
Năm này Năm trước
Lỗ do thanh lý, nhượng ban tai sai 164.319.790 1,661.921.561
Thuế bị phạt, bị truy thu - 552.152.740
th chính 8.327.906 3.154.296.466
p hồ sơ xin xác nhận hoàn
rình bảo vệ môi trường của BV DK TN Ha Thành 90.909.091 z Chỉ phí 4.109188 54715092 267.665.975 5.423.085.859 Ap trong kỳ được dự tỉnh như sé Lấy kế t Năm này 5.460.453.306 3.641.125.221 tăm đến cuối kỷ toán để xác định lợi nhuận chịu th doanh nghiệp: _ 1.913.253.503 5.669,673.78Ì ~_ Các khoản chỉnh tăng 1.913.253.503 5.669.673.781” Thù lao HĐQT và Ban kiêm soát 102.000.000 102 000.00Ỷ) Chỉ phạt hành chinh, phạt châm nộp BHXH, BIIYT, BHTN 8.327.906 „3.134.296.466
Chénh lệch tị giá clua thực hiện của tiễn = 1.531.398 Điều chính tang thu nhập chịu thuê đối với 1.139.443.717 1rường mẫm tron - Chỉ phi không có chứng từ 1.802.925.597 1.272.000.000 ~ Các khoản điều chỉnh giảm * = Thủ nhập ehju thud 7.373,706,809 11.310.799.002
tất thuế thu nhập doanh nghỉ: 20% 20%
Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nập 1.474.741.362 2.262, 59.0
Điều chính thuế thu nhập doanh nghiệp phải
nộp của Các năm rước a g
Trang 37CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ: Dinh 2, quận Nam Từ L BẢO CÁO 1X m, (hành phố Hà Nội Năm nay
Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 3.985.711.944
Các khoản điều chỉnh tãng kế toán để
xác định lợi nhuận phân bố cho cổ đông sở hữu cổ
phiếu phổ thông: -
Lợi nh lãi cơ bản trên cổ phiếu 3.985.711.944
Số lượng bình quân gia quyền của cố phiếu phổ thông,
dang lưu hành trong, 165.352.561 2410 không trình bị
trên có phiếu” yêu Bao cao tai chính hợp nhất thi chỉ phải u
phiểu theo quy định của chuẩn mực nảy trên Báo cáo tài chính hợp nhất Do đó không có số liệu so
trên Báo cáo tải chính riêng vì theo quy
it trường hợp Công ty phi
lì bày thông tìn về lãi trên cổ
sánh cùng kỹ năm trước,
Trang 38CÔNG TY CỔ PHẦN LIÊN DOANH ĐẦU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địa chỉ: Khu liên hợp thể thao Golfhet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Định 2, quận Nam Từy Liêm, thành nhổ HIã Nội
BAO CAO TAL CHIN GIG NIÊN DO
31 thẳng 12 năm 2017 theo)
0 djeh với các hên liên quan như
Giao dịch với các thành viêu quản {ý chữ chốt và cúc cả nhân có liên quan các thành viên II Giám đốc, kế toán trưởng và các thành viên mật thiết trong gia đình các cá nhân này
Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chốt như sau: l§ quân ú Các thành viên quản lý chữ chốt Kỹ Bán lãnh đạo, 63: Thụ nhập thành vi Cộng Giao dich với các thành viên quản lý chủ chốt và cde cá nhân có liên quan như sa — Kỷ này
Thu hội tiễn cho vay: 73.000.000.000 Phải thu lãi cho vay 2.478.000.000
Tiền lãi vay đã thu hội 4.283 169.900 công nợ với các thành viên quản lý chủ chốt và các cá nhân có liên mình V.4; V.5,
Tại ngày kết thúc kỷ kế to:
quan được trình bày tại th
Gi h với bên liên quan khae:
Tiên liên quan Mối quan hệ
Công ty TNIIII Hải Châu Công ty liên kết _
Công ty Cổ phần FLC Travel Céng ty liên kết
Công ty TNIIH Đầu tư XD và TM Van Long Đầu tư góp vốn vào công ty khác
37
Trang 39CONG TY C6 PHAN LIEN DOANH BAU TƯ QUỐC TẾ KLF
Địn chỉ ĐẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ n hợp thé thio Golthet, Lé ite Tho, Phudmg My Dinh 2, quận Nam Từ Liêm, th
6 tháng dẫu của nã chỉnh kết thúc ngày 31 tháng [2 năm 2017
Bần thuyết mĩnh Báo cáo tải chính giữa niên độ (tip theo) phố Hà Nội Các nghiệp vụ phát sinh chính trong kỹ giữa Công ty với các bên liên quan khác như sau: 'TNIH Hải Châu cho vay 112.800.000.000
Thu hdi tiền cho vay 11.969.083.079
Phải thủ tiền lãi cho vay 8.796.001.000)
Thu héi tiễn lãi cho vay 4,390,000.000, ty Cổ phần PLC Travel Ing và cung cấp dịch vụ 1.780.000
Lhu tiễn bán hàng và cung cấp dịch vụ 8.780.000
thanh toán tiền cung cá phẩn FLC Travel Phải trả tiễn mua hàng và cung ip dịch vụ cho Công ty Cổ 10.793.845.000 ip dich vụ 1.548.437.000
“ong ty TNHH Đầu tư mại Vân Long,
cho vay, 30.000.000.000
thủ tiễn lãi cho vay 8.655.068.000
Thanh toán tựa hàng và cụng cấp dich vụ .10.060.000.000 y dụng và Thui Tai ngày kết thúc kỳ V3; V.5; V.9; VỊ5, kế toán, công nợ với các bên liên quan dược trình bảy tại thuyết minh: V.2; 2 Rũi ro tín dụng
Rủi ro tin dung Ki rúi ro mã một bên tham gia trong hợp đồng không có khả năng thực hiện được
nghĩa vụ của mình dẫn đến tôn thất vẻ tải chính chlo Công ly
Công ty có các rủi ro tin dung tir es động kinh doanh (chủ yếu dé
khách hàng) và hoạt đông tải chính ( hoi el với các khoản phải thu chính kháe) ngân hãng, cho vay Và các công c Phiii thu khách hằng
Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng bằng
yêu cầu mở thư tín dụng đối với các đơn vị giao dịch lần dải
chính và nhân viên kế toản công nợ thưởng xuyên theo dõi
Trang 40CONG TY CO PHAN LIEN DOANH DAU TU QUOC TE KLF
Dia chi: Khu liên họp thể thao Goltnet, Lê Đức Thọ, Phường Mỹ Dình 2, quả
BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN DỌ
6 tháng đầu của năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017
ain thuyết nh n độ (iễp theo) , thành phố Hà Nội
n hàng của Công ty được gửi mức độ tập trung rủi ro tín dụng đối vi ¡ hàng lớn, có uy tín ở Việt Nam gửi ngân hàng là thấp Công ty nhận thị
3 Rủi ro thanh khoản
Rủi rò thanh khoản là r ro Công ty gặp khó khăn khi thực hiện nghĩa vụ tài chính do thiểu tiền
Bán Tổng Giám dốc chịu trách nhiệm cao nhất trong quản lý rủi ro thanh khoản Rủi ro thanh khoản
củn Công ty chủ yếu phát sinh từ sản tài chính và nợ phải tr
đáo hạn lệch nhau
th khoản thông qua việc duy trì một lượng tiền và các khoản tương dương ty ở mức mã Dan Tổng Giám đốc là đủ để đáp ứng như cầu hoạt
biển động về luỗng tiền
Công ty quan lý rủi ro
“Thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải trả tài chính dựa trên các khoản thanh toán dự kiển theo
hợp đồng chưa dược chiểt k "Hư sau: Từ Í năm trởi xuống Số cuối Vay và nợ Phải trả người b Các khoản phải Cộng 26.035.532.610 172.026.498.956 204.014.260.845, Số đầu năm Vay vi ng Phải trả người bản Các khoản phải trả khúc Cộng 35.580.712.886 61.378.797.228 _—_ 9.800.772.851 126.760.282.965 Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối v‹ hạn 39 Trên ï 3.179.348.747 5.133.150.666 việc trả nợ [a tl các khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt dộng kinh d Trên 5 năm: Cộng 2.561.433.155 ~_ 28.596.965.765 - ~ 172.026.498.956 617.915.592 6.570.144.871 ~ _207.193,609.592 4.515.235.074 + 617915.592 - 60,095.917.960 61.378.797.228 10.418.688.443 = 131.893.433.631
p Cong ty có khả năng thanh toan