Bao cao tai chinh quy 3 2016 signed

1Mẫu số CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ & XÂY DỰNG KGMẫu số B 01a – DN(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)34 Trần Phú - Rạch Giá -KGBẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Q 3 năm 2011Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011TÀI SẢNMã số Thuyết minhSố cuối kỳ Số đầu kỳ1 2 3 4 5A-TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 =120+130+150)100 581 056 069 704 493 371 885 982I. Tiền và các khoản tương đương tiền110 26 837 005 665 31 517 640 893 1. Tiền111V.0126 837 005 665 31 517 640 893 2. Các khoản tương đương tiền112 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn120V.02 1. Đầu tư ngắn hạn121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)129 III. Các khoản phải thu ngắn hạn130 334 506 379 436 306 045 277 365 1. Phải thu khách hàng131 17 724 922 380 18 471 886 277 2. Trả trước cho người bán132 17 182 854 414 10 899 202 270 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn133 8 733 694 452 3 845 933 316 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng134 5. Các khoản phải thu khác135V.03291 116 320 146 273 079 667 458 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*)139 (251,411,956) (251,411,956)IV. Hàng tồn kho140 166 468 062 754 107 516 176 359 1. Hàng tồn kho141V.04166 468 062 754 107 516 176 359 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)149 V. Tài sản ngắn hạn khác150 53 244 621 849 48 292 791 365 1. Chi phí trả trước ngắn hạn151 90 312 000 81 890 000 2. Thuế GTGT được khấu trừ152 2 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước154V.05 5. Tài sản ngắn hạn khác158V.05*53 154 309 849 48 210 901 365B - TÀI SẢN DÀI HẠN(200=210+220+240+250+260)200 178 158 492 706 105 243 900 199I. Các khoản phải thu dài hạn210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc212 3. Phải thu dài hạn nội bộ213V.06 4. Phải thu dài hạn khác218V.07 5. Dự phòng phải thu dài hạn nợ khó đòi (*)219 II. Tài sản cố định220 106 365 685 364 56 172 133 180 1. Tài sản cố định hữu hình221V.089 332 886 326 6 768 535 997 - Nguyên giá222 22 600 290 609 18 781 483 528 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)223 (13,267,404,283) (12,012,947,531) 2. Tài sản cố định thuê tài chính224V.09 - Nguyên giá225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)226 3. Tài sản cố định vô hình227V.106 526 475 977 7 582 974 326 - Nguyên giá228 7 219 431 765 8 204 339 038 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)229 (692,955,788) (621,364,712) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230V.1190 506 323 061 41 820 622 857III. Bất động sản đầu tư240V.1218 708 570 914 6 305 970 914 - Nguyên giá241 18 708 570 914 6 305 970 914 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)242 0 0 IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn250 38 248 452 453 37 614 833 373 1. Đầu tư vào công ty con251 27 183 677 253 19 490 829 986 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh252 11 064 775 200 18 124 003 387 3. Đầu tư dài hạn khác 258V.13 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*)259 I. Tài sản dài hạn khác260 14 835 783 975 5 150 962 7323 1. Chi phí trả trước dài hạn261V.1414 835 783 975 5 150 962 732 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại262V.21 3. Tài sản dài hạn khác268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)280 759 214 562 410 598 615 786 181NGUỒN VỐNMã sốThuyết minhSố cuối kỳ Số đầu kỳA - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 +330)300 640 469 407 545 491 268 063 790I. Nợ ngắn hạn310 479 842 340 515 330 858 146 912 1. Vay và nợ ngắn hạn311V.15139 373 170 501 116 637 215 860 2. Phải trả người bán312 15 383 620 384 8 133 889 852 3. Người mua trả PHM VN THANH Digitally signed by PHM VN THANH Date: 2016.10.20 15:09:03 +08:00 CÔNG TY CỔ PHẦN XNK THỦY SẢN CỬU LONG AN GIANG Địa chỉ: 90 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý, TP. Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính 11 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn : Cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Chế biến thủy sản. 3. Ngành nghề kinh doanh : - Chế biến, bảo quản thủy sản và sản phẩm từ thủy sản; - Mua bán cá và thủy sản; - Mua bán hóa chất, dụng cụ dùng trong sản xuất và chế biến thủy sản; - Nuôi trồng thủy sản; - Mua bán nông sản (nếp, gạo, hạt điều,…) - Mua bán thực phẩm (đậu nành, đậu bắp, rau quả,… đông lạnh) - Sản xuất bao bì; - Mua bán các loại nguyên liệu, vật tư trong ngành bao bì; - Chế biến thức ăn thủy sản; - Mua bán nguyên liệu, vật tư phục vụ chăn nuôi thủy sản (cám bã đậu nành, bột cá, bột xương thịt, vitamin); - Đầu tư cơ sở hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch, khách sạn, cao ốc văn phòng; - Chế biến thức ăn gia súc. II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 là năm tài chính thứ hai kể từ khi Công ty chuyển đổi từ Công ty TNHH sang Công ty cổ phần. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức Nhật ký chung. 3. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Việt Nam Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các báo cáo tài chính. CÔNG TY CỔ PHẦN XNK THỦY SẢN CỬU LONG AN GIANG Địa chỉ: 90 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý, TP. Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý III của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính 12 IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 2. Cơ sở lập báo cáo tài chính Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc. 3. Tiền và tương đương tiền Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi. 4. Hàng tồn kho Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá gốc hàng tồn T6ng Cong ty Co pha'n Bao hiem Ngan hang Dau tu' va Phat trien Viet Nam Bao cao Tai chinh Quji III narn 2012 1 - Ong C6ng ty BAo him BIDV pnvc LVC Tra ng BAO cAo TAI CHINH Bang can dOi ke toan  3 - 4 Bac) cao ket qua hoat dOng kinh doanh  5 - 6 Bac cao  chuyen tien to  7 - 8 Thuyet minh bac cao tai chinh  9 - 21 212 1 BAO CAO TA1 CHINH QUY 111/2012 Tong C6ng ty BAo hiern BIDV BANG CAN DOI KE TOAN Quy Ill nam 2012 Tai ngay 30 Mang 09 nam 2012 Dan vi: VND TAI SAN ti t ; 4 0 Z 0 Thuyet mink TO ngay 30 thang 09 nam 2012 TO ngay 31 thang 12 (lam 2011 A. TAI SAN NGAN HAN 100 1.693.644.288.237 1.866.413.592.692 I.  Tien 110 4 56.722.517.929 17.800.852.232 1. Tien mat tai qu9 111 568.173.837 605.026.144 2. Tien gill ngan hang 112 56.146.344.092 17.056.226.088 3. Tien Clang chuyen 113 8.000.000 139.600.000 II. Nu tu , ngin han 120 5 1.230.609.651.951 1.400.608.746.540 1.  DAu tir chirng khoan ngan han 121 107.059.200.387 143.889.012.493 2.  DAu tu' ngan han khac 128 1.138.500.000.000 1.279.073.200.000 3.  Du , ph6ng giam gia dAu tty ngan han 129 (14.949.548.436) (22.353.465.953) III. Cac khohn phai thu 130 6 398.466.748.199 443.856.341.301 1. Phai thu dla khach hang 131 372.428.850.135 409.141.183.925 2. Tra tuft cho ngu , Oiban 132 1.592.026.890 678.042.882 3. Thue gia tri gia tang duvc khAu tru , 133 8.465.952.693 7.994.634.946 4. Phai thu khac 138 33.110.061.129 32.375.581.984 5. Du , phong cac khoan phai thu kho dal 139 (17.130.142.648) (6.333.102.436) V. Tai san ngan han khac 150 7.845.370.158 4.147.652.619 1. Tam Ong 151 7.363.231.566 3.452.188.363 2. Chi phi tra tru , o'c ngAn han 152 121.824.092 266.149.756 3. Tai san ngan han khac 154 360.314.500 429.314.500 B. TAI SAN DAI HAN 200 214.261.170.767 136.213.005.415 I. Tai san c6 Binh 210 7 14.704.883.647 8.576.494.889 1. TM san c6 dinh hipu hinh 211 7.1 6.409.500.111 6.511.853.206 Nguyen gia 212 29.829.635.722 28.361.387.359 Gia tri hao mon lOy Ice 213 (23.420.135.611) (21.849.534.153) 2. Tai san c6 dinh thud tai chinh 214 7.2 1.795.383.536 2.064.641.683 Nguyen gia 215 2.152.579.273 2.152.579.273 Gia tri hao mon lOy ke 216 (357.195.737) (87.937.590) 3. Tai san co dinh vo hinh 217 7.3 6.500.000.000 - Nguyen gia 218 6.556.057.850 56.057.850 Gia tri hao mon lOy Ice 219 (56.057.850) (56.057.850) //. Cac khohn clAu tu , tai chinh dai harp 220 8 193.526.287.120 121.606.510.526 1. DAu hi , cht:rng khoan dai han 221 120.145.833.333 50.000.000.000 2. DAu tu , vac cac cong ty lien doanh, lien ket 4. DAu tu' dai han khac 222 228 23.380.453.787 50.000.000.000 21.606.510.526 50.000.000.000 5. Du' phong Om gia dAu tu' dai han 229 - - III. Tai san dai h.pn khac 240 6.030.000.000 6.030.000.000 1. Ky qu9 bao hiem 241 6.000.000.000 6.000.000.000 2. Ky ct.tvc, ky qu9 dai han 242 30.000.000 30.000.000 3. Chi phi tra trutec dai hpn 261 - - TONG CQNG TAI SAN 250 1.907.905.459.004 2.002.626.598.107 3/21 BAO CAO TAI CHINH QtA , 111/2012 n Lam Tung ng Clam clOc TOng COng ty Bac) hiem BIDV BANG CAN D61 KE TOAN (tiap theo) Dan 0: VND NGUON VON To 40 Z 0 Thuyet mink Tpi ngay 30 thang 09 nam 2012 Tpi ngay 31 thang 12 nam 2011 A. Ng PHAI TRA 300 1.165.118.128.781 1.252.728.142.373 I. N7 nggn hpn 310 710.065.650.657 821.469.334.345 1. Phai tra ngutei ban 313 9 230.915.003.169 240.347.597.966 2.  NgLrifyi mua tra ben trirdec 314 6.490.611.667 8.315.273.924 3. Thue va cac khoan phai n6p Nha nu , dec 315 10 15.934.550.502 16.527.238.981 4. Phai tra cong nhan vien 316