Báo cáo Tài chính quý IV - năm 2010

Báo cáo Tài chính quý IV - năm 2010 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các l...

Trang 1

CONG TY CO PHAN THUAN THAO

Trang 2

Số 3 đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên MỤC LỤC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2010 Trang

Bảng cân đối kế toán 1-2

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 3

Báo cáo lưu chuyền tiền chuyền tiền tệ 4

Trang 3

03 Hải Dương - Bình Ngọc - Tuy Hòa - Phú Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 H IH “kh IH IV _

Báo cáo này được đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài chính

BANG CAN DOI KE TOAN

TAI SAN TAI SAN NGAN HAN

Tiên và các khoản tương đương tiền

Tiền

Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn

Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Hàng tôn kho Hàng tổn kho Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng được khấu t:ừ Tài sản ngắn hạn khác

TAI SAN DAI HAN

Cac khoan phai thu dai han Tai san cé dinh

Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá

Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài chính Nguyên giá

Giá trị hao mòn luỹ kế

Chi phí xây dựng cơ bản đở dang

Bất động sản đầu tư

Trang 4

CONG TY C6 PHAN THUẬN THẢO

03 Hải Dương - Bình Ngọc - Tuy Hòa - Phú Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 NGUON VON > NO PHAI TRA Nợ ngắn han Vay và nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước

Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động

Chi phí phải trả

Cac khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

Quỹ khen thưởng, phúc lợi Q9 Ok DA PS St — — * Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay và nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp mất việc làm SS } a NGUON VON CHU SO HUU œ Vốn chủ sở hữu

Vốn đầu tư của chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài chính

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

SS

ea

Trang 5

03 Hải Dương - Bình Ngọc - Tuy Hòa - Phú Yên

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010

KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

Cho kỳ kế toán quý IV năm 2010

Đơn vị tính: VND

CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Quý IV " đầu năm

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 137.877.582.187 437.689.735.883 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 42.672.705 687.490.983 3 Doanh thu thuần về bán hang va Giủg ©M 0EN'S6 10 VII.1 137.834.909.482 437.002.244.900

4 Giá vốn hàng bán 11 VII.2 61.322.043.057 218.443.223.640

* TH el báp Đăng vã 20 76.512.866.425 218.559.021.260

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 VII.3 6.947.474 9.121.007.868 7 Chi phí tài chính 22 VII.4 45.010.503.215 107.987.756.753 - Trong đó : Chỉ phí lãi vay 23 45.010.503.215 107.987.756.753

8 Chi phi ban hang 24 VII.S 13.266.324.157 44.840.195.350

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VII.6 18.133.989.651 42.947.832.687 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 108.996.876 31.904.244.338

11 Thu nhập khác 31 VII.7 2.599.131.407 46.118.431.391

12 Chi phí khác 32 VII.8 630.936.701 11.700.574.225 13 Lợi nhuận khác 40 1.968.194.706 34.417.857.166

14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 2.077.191.582 66.322.101.504

15 Chi phi Thué TNDN hién hanh J1 VI.9 519.297.896 16.580.525.376

16 Chi phí Thuế TNDN hoãn lại 52

17 Lgi nhuan sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 817.817.868 49.001.500.309

Trang 6

Số 04 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

(Theo phương pháp gián tiếp) Quý IV năm 2010 Ma _ thuyet

CHi TIEU số minh I Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh

Lợi nhuận trước thuế 01 Điều chỉnh cho các khoản:

- Khẩu hao tài sản cố định 02

- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05

- Chi phí lãi vay 06 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 08 trước thay đổi vẫn lưu động

- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 - Tăng, giảm hàng tồn kho 10

- Tăng, giảm các khoản phải trả 11 - Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12

- Tiền lãi vay đã trả 13 “ Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 ~ Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh l6 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 Il Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và

- các tài sản đài hạn khác 21

- Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và

các tài sản dài hạn khác 22

Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 27 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

Tiên thu từ phát hành cô phiêu, nhận góp vôn của chủ

- sở hữu 31

- Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 - Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34

Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35

Trang 7

Số 3 đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Quý IV năm 2010

Thuyết minh này là một bộ phận không thể tách rời và phải được đọc kèm với Báo cáo tài chính quý IV năm 2010 của Công ty Cổ Phần Thuận Thảo (gọi tắt là Công ty) -

I DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY

Hình thức sở hữu vốn : Công ty Cô phần

Lĩnh vực kinh doanh : Vận tải, thương mại, du lịch

Ngành nghệ kinh doanh : Vận tải hành khách bằng xe ô tô theo tuyến cố định, theo hợp đồng và taxi Vận tải hàng hóa bằng ô tô Hoạt động kho bãi, dịch vụ kho vận, dịch vụ bến xe Đóng gói lẻ, địch vụ bưu phẩm, bưu kiện, chuyền tiền Dịch vụ điện thoại Sản xuất nước uống tỉnh khiết đóng chai Sản xuất và mua bán nước đá tỉnh khiết Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải khát

Mua bán: hoa, cây cảnh, lương thực, thực phẩm, sữa và các sản phẩm từ sữa Đồ uống, rượu, bia, thuốc lá điếu, đồ dùng cá nhân và gia đình, thiết bị, dụng cụ hệ thống điện, đồ kim khí, thiết bị văn phòng, mỹ phẩm, nước hoa, xà phòng, chất tây rửa và chế phẩm vệ sinh

Bán buôn, bán lẻ bằng ô tô Sản xuất nước đá, cà phê Kinh doanh phòng hát Karaoke Dịch vụ tắm hơi, massege Hoạt động sinh hoạt văn hóa (tổ chức gặp mặt, giao lưu) Hoạt động nghệ thuật sân khấu, âm nhạc Kinh doanh khu vui chơi, giải trí Trò chơi dân gian có thưởng

Hoạt động của cơ sở thể thao, hoạt động bơi lội Tổ chức hội chợ triển lãm thương mại Quảng cáo, trưng bày, giới thiệu hàng hóa Đại lý và điều hành tua du lịch Kinh doanh dịch vụ khách sạn mua bán sách, báo, giấy viết (mua bán sách, tạp chí, bản đô, báo chí, sách giáo khoa, giây viet) Nhập khẩu mua bán vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt trong xây dựng, thiết bị trang trí nội thất Khai thác cát Dịch vụ cắt tóc, làm đầu, gội đầu và chăm sóc sắc đẹp cho nam, nữ Đại lý mua bán vé máy bay Kinh doanh bắt động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê

NĂM TÀI CHÍNH , ĐƠN VỊ TIÊN TỆ SỬ DỤNG Niên độ kế toán

Niên độ kế tốn của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2010 Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 là năm tài chính thứ nhất của Công ty kể từ khi

chuyên sang Công ty Cô Phân

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyền đổi các đồng tiền khác

Báo cáo tài chính được lập trên cơ sở giá gốc;

Đơn vị tiền tệ được sử dụng để lập Báo cáo là Đồng Việt Nam (VND);

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ trong năm được chuyển đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá

thực tê tại thời điêm phát sinh

Tỷ giá sử dụng dé qui đổi lập Báo cáo ngày 31/12/2009: VND/USD

31/12/2010: VND/USD

Trang 5

—

Trang 8

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Ill CHE DO KE TOAN AP DUNG 1 IV Chế độ kế toán áp dụng

Công ty áp dụng Chế độ kế toán Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính

Hình thức số kế toán áp dụng

Công ty áp dụng hình thức nhật ký chung

TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DQ KE TOAN VIET

NAM

Hội đồng quản trị Công ty đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toán và Chế độ

kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các Báo cáo tài chính

CÁC CHÍNH SÁCH KE TOAN AP DUNG

Cơ sở lập Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gỐc và phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định khác về kế toán hiện hành tại Việt Nam

Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi Ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 03 tháng, có khả năng chuyên đôi dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ

ngày mua khoản đầu tư đó đến thời điểm lập Báo cáo

Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chê biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại

Phương pháp hạch toán: kê khai thường xuyên;

Phương pháp đánh giá hàng tồn kho: bình quân gia quyền; Chỉ phí trả trước ngắn hạn

Chi phi trả trước ngắn hạn là chỉ phí trả trước về công cụ, dụng cụ có thời gian sử dụng hữu ích ước tính dưới 12 tháng

Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác

Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác được ghi nhận theo Hóa đơn chứng từ Dự phòng phải thu khó đòi được lập dựa vào đánh giá về khả năng thu hồi của từng khoản nợ và được lập 100% giá trị không thể thu hồi

Tài sản cố định hữu hình Nguyên tắc đánh giá

Tài sản cố định được ghi nhận theo giá gốc Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định được thể hiện

Trang 9

Số 3 đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phó Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010

10

11

12

Nguyên giá tài sản cố định bao gồm toàn bộ các chi phí mà Công ty bỏ ra để có được tài sản có định đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau khi ghi nhận ban đầu chỉ được ghi nhận tăng nguyên giá tài sản cô định nêu chi phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chi phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận 1a chi phi trong kỳ

Khi tài sản được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xóa số và bất kỳ các khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được ghi nhận vào doanh thu hay chỉ phí trong kỳ

Phương pháp khẩu hao áp dụng

Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thắng đề trừ dần nguyên giá tài sản cố định

theo thời gian hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Quyết định số 206/2003/QĐÐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chính

Thời gian khấu hao của các nhóm Tài sản cố định như sau:

Nhóm Tài sản cố định Số năm khấu hao

Nhà cửa, vật kiến trúc 25 - 50 năm

Máy móc thiết bị 05 - 12 năm

Phương tiện vận tải 10 - 12 năm

Thiết bị, dụng cụ quản lý 04 - 05 năm

Chi phí xây dựng cơ bản đở đang

Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang bao gồm các khoản chỉ phí về đầu tư xây dựng cơ bản (chi phí mua sắm tài sản cố định, đầu tư xây dựng cơ bản) và chỉ phí sửa chữa lớn tài sản cô định còn chưa hoàn thành tại ngày kết thúc năm tài chính Chỉ phí xây dựng cơ bản được ghi nhận theo giá gốc Tài sản sau khi kết thúc quá trình đầu tư xây dựng cơ bản sẽ được trích khấu hao giống như các tài sản cố định khác, bắt đầu từ khi tài sản đưa vào sử dụng

Đầu tư vào Công ty con

Khoản đầu tư vào Công ty con được ghi nhận theo giá trị hạn lý của khoản đầu tư Giá trị hợp lý của khoản đầu tư gồm giá mua chỉ phí thu mua và phân giá trị lợi thế được đánh giá lại phù hợp với Quyết định của Nhà nước

Chi phí đi vay

Chi phí đi vay được vốn hóa khi có liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tai sản

dở dang cân có một thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để có thê đưa vào sử dụng theo mục đích định trước hoặc bán Chi phí lãi vay được vôn hóa từ lúc xây dựng tài sản dở dang đến lúc có quyết định đưa tài sản đó vào sử dụng Các khoản chỉ phí đi vay khác được ghi nhận vào chi phí trong kỳ

Chỉ phí trả trước dài hạn

Các chỉ phí trả trước về công cụ, dụng cụ không đủ điều kiện ghi nhận tài sản cố định của Công ty và chỉ phí vận hành, chạy thử của khách sạn được Công ty phân bổ vào chỉ phí trong kỳ theo phương pháp đường thăng thời gian phân bổ theo thời gian hữu dụng ước tính của từng loại dụng cụ không quá 36 tháng

Các khoản phải trả thương mại và phải trả khác

Các khoản phải trả thương mại và các khoản phải trả khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ

Thuế thu nhập doanh nghiệp

Trang 10

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 13 14 15 VI

Các bên liên quan

Các bên được xem là có liên quan đến một bên phát sinh các mối quan hệ trực tiếp hay gián tiếp, đê kiểm soát các bên khác hoặc có khả năng gây ảnh hưởng đáng kể đến các bên liên quan nếu có mối quan hệ kiểm soát thường xuyên hoặc có thê gây ảnh hưởng đáng kê

Nguyên tắc ghi nhận doanh thu

Khi bán hàng hóa, thành phâm doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với

việc sở hữu hàng hóa đó được chuyển giao cho người mua và không còn tồn tại yếu tố không chắc chắn đáng kẻ liên quan đến việc thanh toán tiền, chỉ phí kèm theo hoặc khả năng hàng bán bị trả lại

Khi cung cấp dịch vụ, doanh thu được ghi nhận khi không còn những yếu tố không chắc chăn đáng kể liên quan đên việc thanh toán tiền hoặc chỉ phí kèm theo Trường hợp dịch vụ được thực hiện trong nhiều kỳ kế toán thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hoàn thành

dịch vụ tại ngày kết thúc năm tài chính

Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí

Chỉ phí được ghi nhận theo thực tế phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với Doanh thu trong kỳ

THONG TIN BO SUNG TRINH BAY MOT SO CHi TIEU TRONG BANG CAN DOI KE TOAN

1 Tiền và các khoản tương đương tiền Đơn vị tính: VND

Số cuối năm Số đầu năm

(a) Tiền mặt 10.815.310.098 240.248.294

Tiền mặt tại VND 10.815.310.098 240.248.294

(b)_ Tiền gửi ngân hàng 484.472.264 15.259.750.190

Trang 11

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010

2

3

Phai thu khach hang Hung tai chinh

Nguyén Thi Niém

Cước vận chuyén

Phải thu khách hàng bộ phận sinh thái

Phải thu khách hàng bộ phận suga Phải thu khách hàng vận tải hàng hóa Bộ phận xe khách Tuy Hoà Bộ phận vận tải hành khách Sài Gòn Bộ phận vận tải hành khách Quy Nhơn Khách hàng khách sạn Phải thu khách hàng bộ phận Taxi Công ty TNHH CHC

Cty CP Du lịch- Địa ốc Thuận Thảo Cty CP Đầ u tư -Du lịch Thuận Thanh

Các khách hàng khác Cộng

Trả trước cho người bán

CN Báo Kinh tế Việt Nam

CN Cty CP TT và Thâm Định giá Miền Trung

Cty TNHH XDXL Thế Minh Cty CP Xây dựng kiến trúc AA

DNTN SX&TM ĐôMi

Cty CP Nam Đồ

Cty TNHH TM SX Sao Nam

Cty Tién Dat

DNTN TM An Phat

Cty CP Tap doan truyén thong Thanh Nién

Tran Ngoc Tai Cac khach hang khac

Cong

Trang 12

Cty TNHH CHC

Hoa hậu trái đất

Sao mai điểm hẹn

Cháy dư âm Lê Minh Cường Các khoản khác Cộng 5 Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Công cụ dụng cụ Sản phẩm dở dang Thành phầm Hàng hóa Hàng mua đang đi đường ˆ Cộng 6 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 1.156.805.621 3.715.987.445 1.606.497.310 134.099.312 365.630.321 ˆ361.690.871 13.503.691.622 Số cuối năm 678.124.034 3.477.514.858 §.246.920 151.663.058 3.290.765.513 83.167.523 7.689.481.906 46.921.003 5.561.104.909 Số đầu năm 3.227.328.795 872.814.731 588.990 116.336.965 8.017.970.653 12.235.040.134 Dau ky 17.082.734.465 Tang trong ky 13.114.137.093 Két chuyén chi phi trong ky 20.230.821.655 S6 du cudi kj 9.966.049.903 7 Tài sản ngắn hạn khác

Khoản tạm ứng nhân viên 6.416.432.959 2.684.239.764

Ông Lê Ngọc Hữu 19.397.000 2.000.000

Ông Nguyễn Ngọc Sinh 2.435.000 36.410.000 Bà Ngô Thị Hồng Sâm 127.500.000 : Tạm ứng bộ phận khách sạn 144.716.231 165.520.000 Tạm ứng bộ phận Qui Nhơn 303.204.766 - Tạm ứng bộ phận Sài Gòn 118.414.341 - Bà Võ Thị Thanh 3.811.499.000 - Các nhân viên khác 1.889.266.621 2.480.309.764 Cộng 6.416.432.959 2.684.239.764 8 Tài sản cố định hữu hình

Tình hình biến động Tài sản cố định trong kỳ như sau:

Chỉ tiêu Nhà của, vật Máy móc Phương tiện Thiết bị quản Tài sản cỗ Cộng TSCĐ kiến trúc thiết bị van tai lý định khác hữu hình

1 Nguyên giá

Trang 13

THUYÉT MINH BAO CAO TAI CHÍNH (tiếp theo)

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 1 Số đầu năm 291505233918 1.77§.538.892 29513108287 10.466.887.357 17.822.249.255 351.086.017.709

2 Tang trong nim 722.194.296.158 5.373.524 467 40.811.868.194 253.806.672 24.691.189 475 793.324.684.966

3 Giảm trong năm 163.891.529 439 505.720.003 12.482.040.202 189.804.727 10.549.982.425 187.619.076.796

4 SỐ cuỗi năm 849.808.000.€37 6.646.343.356 57642936279 105308689302 31963456305 956.791.625.879

II Gia tri hao mon

1 Số đầu năm 11.847398399 1.003.220.641 9.405.617.076 881.237.489 2.345.769.877 25.483.243.482

2 Tăng trong năm 21.350.817.896 1.380.022.227 10.707.441.941 1.102.623.227 2.815.088.399 37.355.993.690

3 Giảm trong năm 147.658.466 - §.454.893.739 82.613.334 296.543.857 Š.981 709 396

4 SỐ cuỗi năm 33.050.557829 — 2.383.242 868 14658165278 L901247.382 4.864.314.419 56.857.527.776

HI Giá trị còn lại š

1 Số đầu năm 279.657.835.519 775.318.251 20.107.491.211 9.585.649.868 15.476.479 378 325.602.774.227

4 SỐ cuỗi năm 816.757.442.808 4.263.100.488 47593661269 8629641920 22690251619 899.934.098.103

9, Tài sản cố định thuê tài chính

Chỉ tiêu Máy móc thiết bị sia! os vận Tai Kế ot dinh sai i,

I, Nguyén gia

1 Số đầu năm 3.901.440.000 71.576.585.333 7.993.800.245 83.471.825.578

2 Tăng trong năm 666.666.667 24.668.754.281 - 25.335.420.948

3 Giảm trong năm - 17.819.320.423 - 17.819.320.423

4 SỐ cuối năm 4.568 106.667 78.426 (19 191 7.993.800 245 90 987.926 103

II Giá trị hao mòn

1 Số đầu năm 279.603.199 19.387.414.953 1.246.635.536 20.913.653.688

2 Tăng trong năm 182.204.835 5.159.701.323 2.427.437.025 7.769.343.183

3 Giảm trong năm - 7.893.710.122 - 7.893.710.122 4 SỐ cuỗi năm 46 1.808.034 16.653.406.154 3.674.072.561 20 789.286 749 IIL Gia tri còn lại 1 Số đầu năm 3.621.836.801 52.189.170.380 6.747.164.709 62.558.171.890 4 SỐ cuỗi năm 4 106 298 6.33 61.772.613.037 4.319.727.684 70 198 6.39 354 10 Xây dung co’ ban dé dang — Công trình Nhà Rôbisơn — Sửa chữa tài sản cố định — Xây dựng khách sạn - Sân khấu Sao Mai Cộng

11 Đầu tư vào Công ty con

Trang 14

Số 3 đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

Cho năm tài chính kết thúc ngày 3? tháng 12 năm 2010 13 14 15, Kết chuyển vào TS trong kỳ Số cuối kỳ Tài sản dài hạn khác Khoản quỹ ký cược dài hạn thuê Tài chính Cộng Vay và nợ ngắn hạn 11.416.656.750 167.878.401.890 6.508.456.605 6.230.364.605 6.508.456.605 6.230.364.605 Vay thém Tra ng trong

Số đầu năm trong năm năm Số cuối năm Ngân hàng Đầu tư phát triển Phú Tài 39.996.000.000 179.989.609.857 129.998.655.000 §9.986.954.857 Ngân hàng Công Thương Việt Nam 36.600.000.000 147.420.650.537 113.255.452.734 70.765.197.803 Vay cá nhân 7.803.038.000 5.626.794.516 11.016.508.205 2.413.324.311 Nợ dài hạn : 262.860.000 262.860.000 ‘

Cty CP Dia ốc-DL Thuận Thao 48.250.000.000 - 48.250.000.000 - Cty CP DT-DL Thuan Thanh 20.000.000.000 - 20.000.000.000 - Cộng 152.649.038.000 333.299.914.910 322.783.475.939 163.165.476.971 Phải trả người bán

Trang 15

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 16 Người mua trả tiền trước 1? Cty TNHH XD và TM Nhân Phú Các Công ty khác Cộng Bộ phận xe khách Sài Gòn Bộ phận xe khách Quy Nhơn Bộ phận khách sạn Cendeluxe Các khách hàng khác Cộng Thuế và các khoản phải nộp nhà nuớc Thuế GTGT Thuế TNCN Thuế TNDN Thuế tiêu thụ đặt biệt Cộng 503.600.300 6.063.567.251 23.429.449.606 A he Sô cuôi năm 41.083.181.665 30 766 26 9 3527 Số đầu năm 235.314.984 1.196.991.000 959.784.413 65.158.000 24.131.553 182.920.450 60.914.250 261.466.700 1.300.145.200 1.706.536.150 A he Sô cuôi năm Số đầu năm

(*) Trình bày trên các khoản thuế phải thu và thuế GTGŒT được khấu trừ Thuế giá trị gia tăng

Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng hiện hành Phương pháp tính thuế Thuế suất vận tải hành khách Dịch vụ ăn uống Thuế thu nhập doanh nghiệp (Xem thuyết mình V l 1) e_ Các loại thuế khác

Công ty kê khai và nộp theo qui định hiện hành

Quyết tốn thuế của Cơng ty sẽ chịu sự kiểm tra của cơ quan Thuế Do việc áp dụng Luật và các quy định về Thuế đối với nhiều loại chỉ phí khác nhau có thê được giải trình theo nhiều cách khác nhau Số Thuế được trình bày trên Báo cáo tài

Trang 16

20

21

Kinh phí cơng đồn

Phải trả tiền làm đường độc lập Hàng gởi Bộ phận khách sạn Bộ phận xe khách Qui Nhơn Bà Võ Thị Thanh Phải trả cô tức Các khoản khác Cộng Phải trả dài hạn khác

Ký quỹ nhân viên

Phải trả ngân hàng phú tài Bà Võ Thị Thanh Ơng Võ Thanh Hồng Chương Bà Đặng Thị Nguyệt Thương Bà Võ Thanh Minh Hằng Ông Võ Thanh Việt Cường Ông Trương Trọng Cử Cty TNHH CHC Ông Nguyễn Văn Chánh Cộng Vay và nợ dài hạn Vay ngân hàng Công Thương Vay cá nhân Ngân hàng đầu tư phát triển Phú Tài

Cty CP Địa ốc-DL Thuận Thảo

Trang 17

Số 3 đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Lỗ trong kỳ 2 - Giảm khác 58.811.492.713 58.811.492.713 -Quỹ khen thưởng phúc lợi 1.960.060.012 1.960.060.012 -Chia cô tức 34.802.400.000 34.802.400.000 -Giảm khác 22.049.032.701 22.049.032.701 Số dư cuối kỳ 435.030.000.000 12.022.776.459 447.052.776.459 -Quy dau tu phat trién 8.820.270.056 8.820.270.056 -Quỹ dự phòng tài chính 2.450.075.015 2.450.075.015 Tổng sau khi trích quỹ 435.030.000.000 752.431.388 435.782.431.388 VII THONG TIN BO SUNG TRINH BAY MOT SO CHi TIEU TRONG BAO CAO KET QUA KINH DOANH Doanh thu

Năm nay Năm trước

— Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 137.877.582.187 197.497.620.3 13

—_ Các khoản giảm trừ doanh thu 42.672.705 212.022.987

—_ Doanh thu thuần 137.834.909.482 197.285.597.326

Giá vốn hàng bán

Giá vốn bán hàng và cung cấp dịch vụ 61.322.043.057 161.716.770.077

Cộng 61.322.043.057 161.716.770.077

Doanh thu hoạt động tài chính

Lãi tiền gởi 6.947.474 136.017.031 Cộng 6.947.474 136.017.031 'Chi phí hoạt động tài chính Chỉ phí trả lãi vay 45.010.503.215 33.865.109.621 Cộng 45.010.503.215 33.865 109.621 Chỉ phí bán hàng

Trang 18

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 1 Chi phí nhân viên quản lý Chi phí công cụ dụng cụ Chỉ phí khấu hao Thuế, phí lệ phí Chi phi dịch vụ mua ngoài Chỉ phí khác bằng tiền Cộng Thu nhập khác Thu nhập từ thanh lý tài sản Các khoản khác Thu nhập do đánh giá tài sản khi chuyên đôi loại hình doanh nghiệp Cộng Chi phí khác

Giá trị còn lại tài sản thanh lý Chỉ phí chuyên nhượng dự án Resort cho cty cô phân Đâu tư-du lịch Thuận Thanh Các khoản khác Điều chỉnh giảm quỹ tết Cộng Trong đó chỉ phí không hợp lý 740.075.818 đồng VII NHỮNG THÔNG TIN KHAC 1: Thông tin so sánh 3.195.952.150 4.368.350.961 5.876.224.934 253.786.077 2.718.491.897 744.017.931 82.469.237 2.731.422.147 240.392.969 6.343.263.532 6.020.458.464 2.051.595.030 18.133.989.6ŠI 16.492.435.678 Năm nay Năm trước 1.554.545.455 29.446.835.871 1.044.585.952 2.399.131.407 1.494.945.973 678.517.321 (1.542.526.593) 630.936.701 53.637.411.647 75.721.873.720 110.806.121.238 252.422.370 29.196.835.671 2.713.176.344 32.162.434.585

Số liệu đầu năm của Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 được lấy từ số liệu đã được kiểm tốn bới Cơng ty TNHH kiểm toán - tư vấn Đất Việt

Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của

Công ty:

Don vi

Chi tiéu tinh Nam nay Năm trước

Cơ cấu tài sản và cơ cấu nguồn vốn

Cơ cấu tài sản

Tài sản ngắn hạn/ Tổng số tài sản % 16,27 6,64

Tài sản dài hạn/ Tổng tài sản % 83,73 93,36

Cơ cấu nguồn vẫn

Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn % 67,00 89,83

Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 32,49 10,17

Khả năng thanh toán ễ

Trang 19

Số 3 đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI.CHÍNH (tiếp theo)

Don vi

Chi tiéu tinh Nam nay Năm trước

Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn Lần 0,97 3,48

Khả năng thanh toán nhanh(TSLD-HTK/NNH) Lần 0,05 0,19

Tỷ suất sinh lời

Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu

Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuần % 1,51 14,64 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu thuần % 0,59 10,98 es “hy Hồn ngày 24 tháng 01 năm 2011 ly CONG Ty [ss drat \a | 3 MU url

VỐT THANH HOÀNG CHƯƠNG 7 — HUỲNH SỸ CHIẾN

Định dạng
Số trang	19
Dung lượng	3,62 MB