Báo cáo Tài chính quý IV - năm 2010

Báo cáo Tài chính quý IV - năm 2010 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các l...

Ce CONG TYN CO PHAN THUAN THAO < THỜ Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên Tel: 057 3899176 Fax: 057.3823466 BAO CÁO TÀI CHÍNH Quý - năm 2010 \ TP Tuy Hoa, thang 01-2011 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên MỤC LỤC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 Trang Bảng cân đối kế toán 1-2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyền tiền chuyền tiền tệ x Thuyết minh báo cáo tài s.ự? CONG TY CO PHAN THUAN THAO 03 Hải Dương - Bình Ngọc - Tuy Hịa - Phú n BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 Don vi tinh: VND TAI SAN Ma sé Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 223.864.646.856 68.133.510.247 100 Tiên khoản tương đương tiền 110 11.299.782.362 15.499.998.484 Tiền 111 VỊ] 11.299.782.362 15.499.998.484 H Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 IH Các khoản phải thu ngắn hạn 130 188.445.010.310 16.625.112.864 Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán 131 132 135 VỊ.2 VỊ.3 VỊ.4 169.260.855.409 5.680.463.279 13.503.691.622 9.181.071.148 1.882.936.807 5.561.104.909 Hàng tôn kho Hàng tổn kho 140 12.235.040.134 VỊ.5 7.689.481.906 7.689.481.906 Tài sản ngắn hạn khác 150 Thuế giá trị gia tăng khấu t:ừ Tài sản ngắn hạn khác 151 152 158 TAI SAN DAI HAN 200 Cac khoan phai thu dai han 210 Tai san cé dinh Tài sản cố định hữu hình 220 “kh TAI SAN NGAN HAN Các khoản phải thu khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 141 Giá trị hao mịn luỹ kế Chi phí xây dựng đở dang 221 222 223 224 225 226 230 IH Bất động sản đầu tư 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Tài sản đài hạn khác Tài sản dài hạn khác 260 261 268 TONG CONG TAI SAN 270 Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kế Tài sản cố định th tài _ Nguyên giá Chi phí trả trước dài hạn Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài VI.6 bfby VI.8 VI.9 VI.10 VLI_- VỊ.12 VI.13 12.235.040.134 16.430.372.278 23.773.358.765 9.966.049.903 47.889.416 6.416.432.959 17.082.734.465 4.006.384.536 2.684.239.764 1.151.970.107.166 968.255.004.100 977.583.248.671 735.724.634.439 899.934.098.103 956.791.625.879 56.857.527.776 70.198.639.354 90.987.926.103 20.789.286.749 7.450.511.214 325.602.774.227 351.086.017.709 (25.483.243.482) 62.558.171.890 83.471.825.578 (20.913.653.688) 347.563.688.322 0 199.000.000.000 199.000.000.000 174.386.858.495 33.530.369.661 167.878.401.890 6.508.456.605 27.300.005.056 6.230.364.605 1.375.834.754.022 1.036.388.514.347 Trang CONG TY C6 PHAN THUẬN THẢO 03 Hải Dương - Bình Ngọc - Tuy Hịa - Phú n BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 300 928.781.977.563 931.796.155.907 Nợ ngắn han 310 230.927.319.686 303.444.055.191 Ok DA PSSt Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước 163.165.476.971 23.429.449.606 1.300.145.200 30.501.873.902 5.168.882.505 7.332.220 5.394.099.270 152.649.038.000 50.766.269.527 1.706.536.150 7.263.362.960 4.071.600.519 46.263.755.521 40.723.492.514 Q9 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 311 312 313 314 315 316 319 323 1.960.060.012 Nợ dài hạn 330 697.854.657.877 628.352.100.716 Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 333 334 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 82.181.697.841 614.864.676.736 808.283.300 627.563.550.716 788.550.000 NGUON VON CHU SO HUU 400 447.052.776.459 104.592.358.440 Vốn chủ sở hữu 410 447.052.776.459 104.592.358.440 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 417 418 420 435.030.000.000 8.820.270.056 2.450.075.015 752.43 1.388 83.020.000.000 > NO PHAI TRA — — * Số đầu năm a Số cuối kỳ } Thuyét minh SS Mã số œ NGUON VON Phải trả người lao động Chi phí phải trả ea Cac khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác SS Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Il — Nguồn kinh phí quỹ khác 430 TONG CONG NGUON VON 440 VI.14 VỊ.15 VI.16 VỊ.17 VI.18 VI.19 VI.20 VI.21 VI.22 VI.23 VỊ.24 21.572.358.440 1.375.834.754.022 1.036.388.514.347 CÁC CHỈ TIÊU NGOAI BANG CAN DOI KE TOÁN CHỈ TIÊU Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Ngoại tệ loại (Class < - ¬ ION Tính Phú;o, ng NN of 09 PHAN ATH “ i Ñ 24 tháng 01 năm 2011 THA “L» VÕ THANH HOÀNG CHƯƠNG ⁄_ _ Tổng Giám đốc Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài ˆ HUỲNH SỸ CHIẾN Kế tốn trưởng Trang CONG TY CO PHAN THUAN THAO 03 Hải Dương - Bình Ngọc - Tuy Hịa - Phú n BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Cho kỳ kế toán quý IV năm 2010 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Quý IV " đầu năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 137.877.582.187 437.689.735.883 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 42.672.705 687.490.983 Doanh thu bán hang va Giủg ©M 0EN'S6 10 VII.1 137.834.909.482 437.002.244.900 Giá vốn hàng bán 11 VII.2 61.322.043.057 218.443.223.640 76.512.866.425 218.559.021.260 * TH el báp Đăng vã Doanh thu hoạt động tài 20 21 VII.3 6.947.474 9.121.007.868 Chi phí tài 22 VII.4 45.010.503.215 107.987.756.753 - Trong : Chỉ phí lãi vay 23 45.010.503.215 107.987.756.753 Chi phi ban hang 24 VII.S 13.266.324.157 44.840.195.350 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VII.6 18.133.989.651 42.947.832.687 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 108.996.876 31.904.244.338 11 Thu nhập khác 31 VII.7 2.599.131.407 46.118.431.391 12 Chi phí khác 32 VII.8 630.936.701 11.700.574.225 13 Lợi nhuận khác 40 1.968.194.706 34.417.857.166 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 2.077.191.582 66.322.101.504 15 Chi phi Thué TNDN hién hanh J1 519.297.896 16.580.525.376 16 Chi phí Thuế TNDN hỗn lại 52 60 817.817.868 49.001.500.309 70 23 1.738 17 Lgi nhuan sau thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi Bằn cổ phiếu VI.9 ow) —— VÕ THANH HOÀNG CHƯƠNG #” Tổng Giám đốc Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài HUỲNH SỸ CHIẾN Kế tốn trưởng Trang CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số 04 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hịa, tỉnh Phú n BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp gián tiếp) Quý IV năm 2010 Đơn vị tính: VND CHi TIEU I Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Ma _ thuyet số minh Cuối năm Đầu năm 01 66.322.101.504 28.858 754.298 02 25.854.481.901 374.257.223 16.142.179.881 (49.846.992.382) 06 08 107.987.756.753 33.865.109.621 200.538.597.381 29.019.051.418 (189.837.894.059) 4.955.078.118 17.506.040.037 3.473.976.907 (101.153.751.383) (7.399.626.222) §.950.091.810 (35.674.492.665) (98.641.980.076) 64.938.665.105 (5.704.280.245) (13.827.354.177) (35.628.984.652) (35.640.938.310) (83.806.944) (35.158.066.226) (219.578.302.900) Điều chỉnh cho khoản: - Khẩu hao tài sản cố định - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi lưu động - Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm hàng tồn kho 09 10 - Tăng, giảm khoản phải trả 11 - Tăng, giảm phí trả trước 12 - Tiền lãi vay trả “ Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh ~ Tiền khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Il 05 13 14 15 l6 20 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, xây dựng tài sản cố định - tài sản đài hạn khác 21 - Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 7.306.000.000 22 27 30 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiên thu từ phát hành phiêu, nhận góp vơn chủ 24.677.189 (27.827.389.037) 136.017.031 (219.442.285.869) - sở hữu 31 145.010.000.000 - Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận - Tiền trả nợ gốc vay 33 34 603.443.155.110 473.775.645.500 (235.235.304.500) (10.344.404.000) Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyễn tiền từ hoạt động tài 36 40 (584.321.815.939) (21.303.774.180) (20.558.412.000) 122.269.152.991 Lưu chuyển tiền kỳ 50 (4.200.216.122) 11.826.003.326 60 — 61 15.499.998.484 3.673.995.158 70 LI.299 782.362 15.499.998.484 Tiền trả nợ thuê tài ZZT: ziền Ầ tương đương tiền đầu kỳ ` xng thay đổi TG hối đoái quy đổi ngoạitệ i > 3.072.352.195 CO Tà ừng đương tiền cuối kỳ 35 228.195.937.000 ;ên, THUẠN THA0, THANH HOÀNG CHƯƠNG t Tỗng Giám đốc Báo cáo đọc kèm với Thuyết minh Báo cáo tài _— —— HUỲNH SỸ CHIẾN Kế toán trưởng Trang CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2010 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài quý IV năm 2010 Công ty Cổ Phần Thuận Thảo (gọi tắt Công ty).- DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty Cơ phần Lĩnh vực kinh doanh : Vận tải, thương mại, du lịch Ngành nghệ kinh doanh: Vận tải hành khách xe ô tô theo tuyến cố định, theo hợp đồng taxi Vận tải hàng hóa tơ Hoạt động kho bãi, dịch vụ kho vận, dịch vụ bến xe Đóng gói lẻ, địch vụ bưu phẩm, bưu kiện, chuyền tiền Dịch vụ điện thoại Sản xuất nước uống tỉnh khiết đóng chai Sản xuất mua bán nước đá tỉnh khiết Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải khát Mua bán: hoa, cảnh, lương thực, thực phẩm, sữa sản phẩm từ sữa Đồ uống, rượu, bia, thuốc điếu, đồ dùng cá nhân gia đình, thiết bị, dụng cụ hệ thống điện, đồ kim khí, thiết bị văn phịng, mỹ phẩm, nước hoa, xà phòng, chất tây rửa chế phẩm vệ sinh Bán buôn, bán lẻ ô tô Sản xuất nước đá, cà phê Kinh doanh phòng hát Karaoke Dịch vụ tắm hơi, massege Hoạt động sinh hoạt văn hóa (tổ chức gặp mặt, giao lưu) Hoạt động nghệ thuật sân khấu, âm nhạc Kinh doanh khu vui chơi, giải trí Trị chơi dân gian có thưởng Hoạt động sở thể thao, hoạt động bơi lội Tổ chức hội chợ triển lãm thương mại Quảng cáo, trưng bày, giới thiệu hàng hóa Đại lý điều hành tua du lịch Kinh doanh dịch vụ khách sạn mua bán sách, báo, giấy viết (mua bán sách, tạp chí, đơ, báo chí, sách giáo khoa, giây viet) Nhập mua bán vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt xây dựng, thiết bị trang trí nội thất Khai thác cát Dịch vụ cắt tóc, làm đầu, gội đầu chăm sóc sắc đẹp cho nam, nữ Đại lý mua bán vé máy bay owt Kinh doanh bắt động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê — I NĂM TÀI CHÍNH , ĐƠN VỊ TIÊN TỆ SỬ DỤNG Niên độ kế toán Niên độ kế tốn Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2010 Năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 năm tài thứ Công ty kể từ chuyên sang Công ty Cô Phân Đơn vị tiền tệ sử dụng ghỉ chép kế toán nguyên tắc, phương pháp chuyền đổi đồng tiền khác Báo cáo tài lập sở giá gốc; Đơn vị tiền tệ sử dụng để lập Báo cáo Đồng Việt Nam (VND); Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ năm chuyển đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tê thời điêm phát sinh Tỷ giá sử dụng dé qui đổi lập Báo cáo ngày 31/12/2009: VND/USD 31/12/2010: VND/USD Trang CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Ill CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế toán áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006 Bộ trưởng Bộ Tài Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức nhật ký chung TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DQ KE TOAN VIET NAM Hội đồng quản trị Công ty đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài CÁC CHÍNH SÁCH KE TOAN AP DUNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo ngun tắc giá gỐc phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam quy định khác kế toán hành Việt Nam ngày mua khoản đầu tư đến thời điểm lập Báo cáo Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí mua, phí chê biến phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Phương pháp hạch toán: kê khai thường xuyên; Phương pháp đánh giá hàng tồn kho: bình quân gia quyền; Chỉ phí trả trước ngắn hạn Chi phi trả trước ngắn hạn phí trả trước cơng cụ, dụng cụ có thời gian sử dụng hữu ích ước tính 12 tháng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại phải thu khác ghi nhận theo Hóa đơn chứng từ Dự phịng phải thu khó đòi lập dựa vào đánh giá khả thu hồi khoản nợ lập 100% giá trị thu hồi Tài sản cố định hữu hình Nguyên tắc đánh giá Tài sản cố định ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định thể theo nguyên giá, hao mòn lũy kê giá trị lại Trang ~ Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi Ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không 03 tháng, có khả chun đơi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ba~—AYVYZ Tiền khoản tương đương tiền `" IV CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phó Tuy Hịa, tỉnh Phú n THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Nguyên giá tài sản cố định bao gồm tồn chi phí mà Cơng đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các ban đầu ghi nhận tăng nguyên giá tài sản cô định nêu chi kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng nhận 1a chi phi kỳ ty bỏ để có tài sản có định phí phát sinh sau ghi nhận phí chắn làm tăng lợi ích thỏa mãn điều kiện ghỉ Khi tài sản bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa số khoản lãi lỗ phát sinh việc lý ghi nhận vào doanh thu hay phí kỳ Phương pháp hao áp dụng Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thắng đề trừ dần nguyên giá tài sản cố định theo thời gian hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Quyết định số 206/2003/QĐÐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2003 Bộ Trưởng Bộ Tài Chính Thời gian khấu hao nhóm Tài sản cố định sau: Nhóm Tài sản cố định Nhà cửa, vật kiến trúc Số năm khấu hao 25 - 50 năm Máy móc thiết bị 05 - 12 năm Phương tiện vận tải 10 - 12 năm Thiết bị, dụng cụ quản lý 04 - 05 năm Chi phí xây dựng đở Chỉ phí xây dựng dở dang bao gồm khoản phí đầu tư xây dựng (chi phí mua sắm tài sản cố định, đầu tư xây dựng bản) phí sửa chữa lớn tài sản định cịn chưa hồn thành ngày kết thúc năm tài Chỉ phí xây dựng ghi nhận theo giá gốc Tài sản sau kết thúc trình đầu tư xây dựng trích khấu hao giống tài sản cố định khác, tài sản đưa vào sử dụng Đầu tư vào Công ty Khoản đầu tư vào Công ty ghi nhận theo giá trị hạn lý khoản đầu tư Giá trị hợp lý khoản đầu tư gồm giá mua phí thu mua phân giá trị lợi đánh giá lại phù hợp với Quyết định Nhà nước Chi phí vay Chi phí vay vốn hóa có liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tai sản dở dang cân có thời gian đủ dài (trên 12 tháng) để có thê đưa vào sử dụng theo mục đích định trước bán Chi phí lãi vay vơn hóa từ lúc xây dựng tài sản dở dang đến lúc có định đưa tài sản vào sử dụng Các khoản phí vay khác ghi nhận vào chi phí kỳ 10 Chỉ phí trả trước dài hạn Các phí trả trước công cụ, dụng cụ không đủ điều kiện ghi nhận tài sản cố định Công ty phí vận hành, chạy thử khách sạn Cơng ty phân bổ vào phí kỳ theo phương pháp đường thăng thời gian phân bổ theo thời gian hữu dụng ước tính loại dụng cụ không 36 tháng 11 Các khoản phải trả thương mại phải trả khác Các khoản phải trả thương mại khoản phải trả khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ 12 Thuế thu nhập doanh nghiệp Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp hàng năm 25% thu nhập chịu thuế Trang CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 13 Các bên liên quan Các bên xem có liên quan đến bên phát sinh mối quan hệ trực tiếp hay gián tiếp, đê kiểm sốt bên khác có khả gây ảnh hưởng đáng kể đến bên liên quan có mối quan hệ kiểm sốt thường xuyên có thê gây ảnh hưởng đáng kê 14 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Khi bán hàng hóa, thành phâm doanh thu ghi nhận phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với việc sở hữu hàng hóa chuyển giao cho người mua khơng cịn tồn yếu tố khơng chắn đáng kẻ liên quan đến việc toán tiền, phí kèm theo khả hàng bán bị trả lại Khi cung cấp dịch vụ, doanh thu ghi nhận khơng cịn yếu tố khơng chăn đáng kể liên quan đên việc toán tiền phí kèm theo Trường hợp dịch vụ thực nhiều kỳ kế tốn việc xác định doanh thu vào tỷ lệ hoàn thành dịch vụ ngày kết thúc năm tài 15 Nguyên tắc ghi nhận phí VI THONG TIN BO SUNG TRINH BAY MOT SO CHi TIEU TRONG BANG CAN DOI KE TOAN Tiền khoản tương đương tiền (a) Tiền mặt Tiền mặt VND (b)_ Tiền gửi ngân hàng Ngân hàng Ngoại Thương - Tiền ND Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn — Tién VND Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Phú Tài - Tiền VND Ngân hàng Công Thương - Tiền VND Ngân hàng Đông Á - Tiên VND Ngan hang Dau tu & Phat trién Pha Yén - Tiên VND Cộng Đơn vị tính: VND Số cuối năm Số đầu năm 10.815.310.098 10.815.310.098 484.472.264 16.096.050 16.096.050 240.248.294 240.248.294 15.259.750.190 137.569.881 137.569.881 1.066.45S 6.637.061 1.066.455 393.882.432 393.882.432 6.637.061 15.026.704.101 15.026.704.101 63.610.890 86.836.564 63.610.890 5.457.646 5.457.646 86.836.564 1.000.000 1.000.000 4.358.791 11.299.782.362 1.002.583 15.499.998.484 4.358.791 1.002.583 Trang _ As SOOKE Chỉ phí ghi nhận theo thực tế phát sinh nguyên tắc phù hợp với Doanh thu kỳ CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Phai thu khach hang Số cuối năm Hung tai chinh Nguyén Thi Niém Cước vận chuyén Phải thu khách hàng phận sinh thái Phải thu khách hàng phận suga Phải thu khách hàng vận tải hàng hóa Bộ phận xe khách Tuy Hồ Bộ phận vận tải hành khách Sài Gòn Bộ phận vận tải hành khách Quy Nhơn Khách hàng khách sạn Phải thu khách hàng phận Taxi Công ty TNHH CHC Cty CP Du lịch- Địa ốc Thuận Thảo Cty CP Đầ u tư -Du lịch Thuận Thanh Các khách hàng khác Cộng 51.947.359 549.110.000 105.951.265 170.669.000 703.930.073 366.523.900 11.596.150 166.841.069.453 Số đầu năm ‘ : - | _ 460.058.209 169.260.855.409 100.000.000 51.379.805 26.806.349 99.000.100 296.204.000 111.523.000 208.205.000 51.092.000 130.239.881 ~ g 317.009.461 7.611.819.983 177.791.569 9.181.071.148 , - Trả trước cho người bán 100.000.000 100.000.000 145.751.465 CN Báo Kinh tế Việt Nam CN Cty CP TT Thâm Định giá Miền Trung Cty TNHH XDXL Thế Minh Cty CP Xây dựng kiến trúc AA 163.427.000 DNTN SX&TM ĐôMi Cty CP Nam Đồ 742.000.400 Cty TNHH TM SX Sao Nam Cty Tién Dat DNTN TM An Phat Cty CP Tap doan truyén thong Thanh Nién Tran Ngoc Tai Cac khach hang khac Cong _ 100.000.000 100.000.000 - - 319.000.000 163.427.000 36.000.000 742.000.400 251.633.000 660.000.000 500.000.000 3.000.000.000 š 269.284.414 5.680.463.279 170.876.407 1.882.936.807 691.888.000 4.918.967.868 431.061.414 32.379.000 41.624.455 47.060.005 691.888.000 4.245.721.642 373.764.261 , Cac khoan phai thu khac Phải thu chi phí làm đường NI Đền bù đất Thuế GTGT thuê tài Bộ phận xe khách Qui Nhơn Bộ phận khách sạn Bộ phận xe khách Sài Gòn 196.637.003 6.173.000 - Trang CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 1.156.805.621 3.715.987.445 1.606.497.310 134.099.312 365.630.321 ˆ361.690.871 13.503.691.622 Cty TNHH CHC Hoa hậu trái đất Sao mai điểm hẹn Cháy dư âm Lê Minh Cường Các khoản khác Cộng Nguyên liệu, vật liệu Công cụ dụng cụ Sản phẩm dở dang Thành phầm Hàng hóa Số đầu năm 678.124.034 3.227.328.795 3.477.514.858 872.814.731 §.246.920 588.990 151.663.058 116.336.965 3.290.765.513 8.017.970.653 83.167.523 Hàng mua đường ˆ 7.689.481.906 Cộng 17.082.734.465 Tang ky 13.114.137.093 Két chuyén chi phi ky 20.230.821.655 S6 du cudi kj 9.966.049.903 Tài sản ngắn hạn khác Khoản tạm ứng nhân viên 6.416.432.959 2.684.239.764 Bà Ngô Thị Hồng Sâm 2.435.000 127.500.000 36.410.000 Tạm ứng phận khách sạn Tạm ứng phận Qui Nhơn 144.716.231 303.204.766 165.520.000 Tạm ứng phận Sài Gòn 118.414.341 - 3.811.499.000 1.889.266.621 2.480.309.764 6.416.432.959 2.684.239.764 Ông Lê Ngọc Hữu 19.397.000 Ông Nguyễn Ngọc Sinh Bà Võ Thị Thanh Các nhân viên khác Cộng 12.235.040.134 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Dau ky 5.561.104.909 Hàng tồn kho Số cuối năm 46.921.003 2.000.000 : - Tài sản cố định hữu hình Tình hình biến động Tài sản cố định kỳ sau: Chỉ tiêu Nhà của, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện van tai Thiết bị quản lý Tài sản cỗ định khác Cộng TSCĐ hữu hình Nguyên giá Trang 10 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú n THUYÉT MINH BAO CAO TAI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Số đầu năm 291505233918 1.77§.538.892 29513108287 10.466.887.357 17.822.249.255 351.086.017.709 Tang nim 722.194.296.158 5.373.524 467 40.811.868.194 253.806.672 24.691.189 475 793.324.684.966 Giảm năm 163.891.529 439 505.720.003 12.482.040.202 189.804.727 10.549.982.425 187.619.076.796 SỐ cuỗi năm 849.808.000.€37 6.646.343.356 57642936279 105308689302 31963456305 956.791.625.879 Số đầu năm 11.847398399 1.003.220.641 9.405.617.076 881.237.489 2.345.769.877 25.483.243.482 Tăng năm 21.350.817.896 1.380.022.227 10.707.441.941 1.102.623.227 2.815.088.399 37.355.993.690 II Gia tri hao mon Giảm năm SỐ cuỗi năm 147.658.466 - 33.050.557829 — 2.383.242 868 §.454.893.739 82.613.334 296.543.857 Š.981 709 396 14658165278 L901247.382 4.864.314.419 56.857.527.776 HI Giá trị lại š Số đầu năm 279.657.835.519 775.318.251 20.107.491.211 9.585.649.868 15.476.479 378 325.602.774.227 SỐ cuỗi năm 816.757.442.808 4.263.100.488 47593661269 8629641920 22690251619 899.934.098.103 9, Tài sản cố định thuê tài Chỉ tiêu Máy móc thiết bị sia! os vận Tai Kế ot dinh sai i, I, Nguyén gia Số đầu năm Tăng năm Giảm năm SỐ cuối năm 3.901.440.000 666.666.667 4.568 106.667 71.576.585.333 24.668.754.281 17.819.320.423 78.426 (19 191 7.993.800.245 19.387.414.953 5.159.701.323 7.893.710.122 16.653.406.154 1.246.635.536 2.427.437.025 3.674.072.561 52.189.170.380 61.772.613.037 6.747.164.709 4.319.727.684 7.993.800 245 83.471.825.578 25.335.420.948 17.819.320.423 90 987.926 103 II Giá trị hao mòn Số đầu năm Tăng năm Giảm năm SỐ cuỗi năm IIL Gia tri lại Số đầu năm SỐ cuỗi năm 10 279.603.199 182.204.835 46 1.808.034 - 3.621.836.801 106 298 6.33 - 20.913.653.688 7.769.343.183 7.893.710.122 20 789.286 749 62.558.171.890 70 198 6.39 354 Xây dung co’ ban dé dang & Ke Sô cuôi năm — Cơng trình Nhà Rơbisơn — Sửa chữa tài sản cố định — 7.450.511.214 21.206.421.291 Xây dựng khách sạn - 309.195.200.649 Sân khấu Sao Mai Cộng 11 Đầu tư vào Công ty 12 Chi phi tra trước dài hạn 17.162.066.382 7.450.511.214 Két chuyén chi phi ky 347.563.688.322 199.000.000.000 Dau ky Tang ky Số đầu năm 27.300.005.056 182.734.114.108 30.739.060.524 Trang 11 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 3? tháng 12 năm 2010 Kết chuyển vào TS kỳ Số cuối kỳ 13 14 11.416.656.750 167.878.401.890 Tài sản dài hạn khác Khoản quỹ ký cược dài hạn thuê Tài 6.508.456.605 6.230.364.605 Cộng 6.508.456.605 6.230.364.605 Vay nợ ngắn hạn Ngân hàng Đầu tư phát triển Phú Tài Ngân hàng Công Thương Việt Nam Vay cá nhân Nợ dài hạn Tra ng trong năm năm Số cuối năm 39.996.000.000 179.989.609.857 129.998.655.000 §9.986.954.857 36.600.000.000 147.420.650.537 113.255.452.734 70.765.197.803 7.803.038.000 5.626.794.516 11.016.508.205 2.413.324.311 : 262.860.000 262.860.000 ‘ Cty CP Dia ốc-DL Thuận Thao 48.250.000.000 - 48.250.000.000 - Cty CP DT-DL Thuan Thanh 20.000.000.000 - 20.000.000.000 - 152.649.038.000 Cộng 15, Vay thém Số đầu năm 333.299.914.910 322.783.475.939 163.165.476.971 Phải trả người bán Số cuối năm Cty TNHH TM DV Hoa Khanh Số đầu năm 7.419.000 - DNTN xang dau Hiép Thanh Phat 1.657.739.970 2.550.357.760 Xang dầu Phú Thanh 1.922.047.540 1.581.319.950 1.194.832.040 1.243.416.420 Cty TNHH 1TV VTTH Phú Yên Cty CP PA 393.572.633 - Cty TNHH CKL Việt Nam 726.656.952 - Cty CP Alpha Nam Sai Gon - 920.000.000 920.000.000 Cty CP Vedan 396.367.563 - Cty CP nước khống Vĩnh Hảo 296.069.878 : Cơng ty TNHH XD Thành Sơn 390.838.000 1.862.933.766 Công ty Indochina VN 361.347.848 1.525.059.966 Cơng ty Hồng Phương 372.443.752 - 48.000.000 - 187.141.228 1.233.850.767 - 1.372.383.900 z 4.378.898.700 - DNTN TM Kim Phúc 207.490.100 - DNTN Ngoc Diéu 134.328.328 Cty Metro Cash&Carry Viét Nam 423.213.936 - 237.639.920 - Công ty Đình Long Cơng ty Thành Nghĩa Phải trả người bán khách san Cty TNHH PCCC Vũ Thế Cty TNHH TMDV DNTN Tan Thanh XNK Nam Phat Léc - Trang 12 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 503.600.300 Cty TNHH XD TM Nhân Phú 16 Các Công ty khác 6.063.567.251 41.083.181.665 Cộng 23.429.449.606 30 766 26 3527 Sô cuôi năm Số đầu năm Người mua trả tiền trước A Bộ phận xe khách Sài Gòn 235.314.984 1.196.991.000 Bộ phận xe khách Quy Nhơn 959.784.413 65.158.000 Bộ phận khách sạn Cendeluxe 24.131.553 182.920.450 Các khách hàng khác 60.914.250 261.466.700 1.300.145.200 1.706.536.150 Cộng 1? he Thuế khoản phải nộp nhà nuớc A he Sô cuôi năm 12.566.563.352 1.294.365.129 16.598.265.303 42.680.118 30.501.873.902 Thuế GTGT Thuế TNCN Thuế TNDN Thuế tiêu thụ đặt biệt Cộng Số đầu năm 1.110.000 7.248.059.643 14.193.317 7.263.362.960 - (*) Trình bày khoản thuế phải thu thuế GTGŒT khấu trừ Thuế giá trị gia tăng Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng hành Phương pháp tính thuế : Phương pháp khấu trừ thuế Thuế suất vận tải hành khách Dịch vụ ăn uống Thuế thu nhập doanh nghiệp (Xem thuyết V l 1) e_ Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định hành Quyết toán thuế Công ty chịu kiểm tra quan Thuế Do việc áp dụng Luật quy định Thuế nhiều loại phí khác có thê giải trình theo nhiều cách khác Số Thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan Thuê 18 Chỉ phí phải trả 19 Phải trả, phải nộp khác Bảo hiểm xã hội 7.332.220 Số cuối kỳ_ = 46.263.755.521 Số đầu kỳ_ 932.399.879 Trang 13 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Kinh phí cơng đồn Phải trả tiền làm đường độc lập Hàng gởi Bộ phận khách sạn Bộ phận xe khách Qui Nhơn l Bà Võ Thị Thanh Phải trả cô tức Các khoản khác Cộng 20 721.140.000 1.376.019.076 5.394.099.270 Ông Nguyễn Văn Chánh Số cuối kỳ 10.787.494.875 40.000.000.000 11.670.136.708 660.817.000 330.600.000 330.550.000 330.550.000 330.550.000 10.740.999.258 7.000.000.000 Cộng 62.181.697.841 Phải trả ngân hàng phú tài Bà Võ Thị Thanh Ơng Võ Thanh Hồng Chương Bà Đặng Thị Nguyệt Thương Bà Võ Thanh Minh Hằng Ông Võ Thanh Việt Cường Ông Trương Trọng Cử Cty TNHH CHC 9.464.615.906 28.403.532.664 40.723.492.514 l : s ‘ Số đầu kỳ Vay nợ dài hạn Vay thêm Số đầu năm Vay ngân hàng Công Thương nam Ngân hàng đầu tư phát triển Phú Tài 67.040.000.000 Cty CP ĐT-DL Thuận Thanh 30.000.000.000 Nợ thuê tài 60.206.350.716 Cộng 627.563.550.716 nam 6.005.200.000 143.700.000.000 143.700.000.000 98.700.000.000 15.056.000.000 461.952.000.000 Cty CP Địa ốc-DL Thuận Thảo Tra ng 1.140.000.000 §.365.200.000 Vay cá nhân 22 26.882.000 1.896.062.065 Phải trả dài hạn khác Ký quỹ nhân viên 21 21.023.963 1.496.062.065 1.390.688.000 31.809.751 357.356.415 Số cuối năm 3.500.000.000 545.596.000.000 67.040.000.000 30.000.000.000 26.603.240.200 21.040.914.180 65.768.676.736 270.143.240:200 282.842.114.180 614.864.676.736 Nguồn vốn chủ sở hữu Vôn đâu tư chủ Ấ Chỉ tiêu Số dư đầu năm Tăng vốn kỳ (*) Lãi kỳ Tăng khác Giảm vốn kỳ ^ - Lợi nhuận chưa phân phối kà sở hữu 83.020.000.000 352.010.000.000 Cong 21.572.358.440 - 49.001.500.308 260.410.424 104.592.358.440 352.010.000.000 49.001.500.308 260.410.424 Trang 14 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Lỗ kỳ Giảm khác -Quỹ khen thưởng phúc lợi -Chia cô tức -Giảm khác Số dư cuối kỳ -Quy dau tu phat trién -Quỹ dự phịng tài Tổng sau trích quỹ 435.030.000.000 435.030.000.000 58.811.492.713 1.960.060.012 34.802.400.000 22.049.032.701 12.022.776.459 8.820.270.056 2.450.075.015 752.431.388 58.811.492.713 1.960.060.012 34.802.400.000 22.049.032.701 447.052.776.459 8.820.270.056 2.450.075.015 435.782.431.388 - VII THONG TIN BO SUNG TRINH BAY MOT SO CHi TIEU TRONG BAO CAO KET QUA KINH DOANH Doanh thu —_ Các khoản giảm trừ doanh thu —_ Doanh thu 137.877.582.187 197.497.620.3 13 42.672.705 212.022.987 137.834.909.482 197.285.597.326 Giá vốn hàng bán Giá vốn bán hàng cung cấp dịch vụ Cộng Năm Năm trước 61.322.043.057 161.716.770.077 61.322.043.057 161.716.770.077 6.947.474 6.947.474 136.017.031 136.017.031 45.010.503.215 45.010.503.215 33.865.109.621 33.865 109.621 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gởi Cộng 'Chi phí hoạt động tài Chỉ phí trả lãi vay Cộng Chỉ phí bán hàng Năm Chi phí nhân viên bán hàng Năm trước 445.712.628 12.082.677.152 7.969.164.382 3.400.709.723 Chi phí dịch vụ mua ngồi 799.539.791 12.192.663.002 Chi phí khác tiền 780.820.223 1.532.161.036 13.266.324.157 35.132.231.336 Chi phí cơng cụ dụng cụ Chi phí khấu hao Cộng 3.271.027.133 5.924.020.423 Chi phí quản lý doanh nghiệp Trang 15 ae — Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm trước Năm CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Chi phí nhân viên quản lý 3.195.952.150 4.368.350.961 Chi phí cơng cụ dụng cụ 5.876.224.934 253.786.077 Chỉ phí khấu hao 2.718.491.897 744.017.931 82.469.237 2.731.422.147 240.392.969 6.343.263.532 6.020.458.464 2.051.595.030 18.133.989.6ŠI 16.492.435.678 Thuế, phí lệ phí Chi phi dịch vụ mua ngồi Chỉ phí khác tiền Cộng Thu nhập khác Năm Năm trước Thu nhập từ lý tài sản 1.554.545.455 29.446.835.871 Các khoản khác Thu nhập đánh giá tài sản chun đơi loại hình doanh nghiệp 1.044.585.952 53.637.411.647 Cộng 2.399.131.407 110.806.121.238 1.494.945.973 252.422.370 75.721.873.720 Chi phí khác Giá trị cịn lại tài sản lý Chỉ phí chuyên nhượng dự án Resort cho cty cô phân Đâu tư-du lịch Thuận Thanh Các khoản khác Điều chỉnh giảm quỹ tết Cộng 678.517.321 (1.542.526.593) 630.936.701 29.196.835.671 2.713.176.344 32.162.434.585 Trong phí khơng hợp lý 740.075.818 đồng VII NHỮNG THƠNG TIN KHAC 1: Thông tin so sánh Số liệu đầu năm Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 lấy từ số liệu kiểm tốn bới Cơng ty TNHH kiểm toán - tư vấn Đất Việt Một số tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài kết hoạt động kinh doanh Công ty: Chi tiéu Don vi tinh Nam Năm trước % % 16,27 83,73 6,64 93,36 % % ễ 67,00 32,49 89,83 10,17 Lần 1,49 Cơ cấu tài sản cấu nguồn vốn Cơ cấu tài sản Tài sản ngắn hạn/ Tổng số tài sản Tài sản dài hạn/ Tổng tài sản Cơ cấu nguồn Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn Khả toán Khả toán hành 0,23 Trang 16 CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI.CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Chi tiéu Khả toán nợ ngắn hạn Khả toán nhanh(TSLD-HTK/NNH) Don vi tinh Nam Năm trước Lần Lần 0,97 0,05 3,48 0,19 % % 1,51 0,59 14,64 10,98 Tỷ suất sinh lời Tỷ suất lợi nhuận doanh thu Tỷ suất lợi nhuận trước thuế doanh thu Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu es “hy Hồn ngày 24 tháng 01 năm 2011 [ssdrat\a Sor ly CONG Ty | url MU VỐT THANH HOÀNG CHƯƠNG Tổng Giám đốc — HUỲNH SỸ CHIẾN Kế toán trưởng Trang 17 ... tỉnh Phú Yên MỤC LỤC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý năm 2010 Trang Bảng cân đối kế toán 1-2 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyền tiền chuyền tiền tệ x Thuyết minh báo cáo tài s.ự? CONG TY CO... Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2010 Thuyết minh phận tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài q IV năm 2010 Cơng ty Cổ Phần Thuận Thảo (gọi tắt Công ty) .- DAC DIEM HOAT DONG CUA... MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Lỗ kỳ Giảm khác -Quỹ khen thưởng phúc lợi -Chia cô tức -Giảm khác Số dư cuối kỳ -Quy dau tu phat trién -Quỹ dự