CTY CO PHAN DAU TU VA PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
BAO CAO TAI CHINH Quý 4 năm 2013
vm
#“
Trang 2CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh
Báo cáo tài chính
Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 ¬xw ã SỐ CUỎI KỲ Õ ĐẦU KỲ TAI SAN Ma SỐ ĐẦU KỲ số 31/12/2013 (01/01/2013)
A TALSAN NGAN HAN 100 643,650,430,089 | 375,023,696,264
I TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIEN 110 2,793,624,901 604,909,273
1 Tiền 111 2,793,624,901 604,909,273
2 Các khoản tương đương tiền 112 - -
HH CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN | 120 146,190,000,000 81,060,000,000
1 Đầu tư ngắn hạn 121 146,190,000,000 | 81,060,000,000
2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 - -
IM CAC KHOAN PHAI THU 130 404,561,956,302 | 255,014,331,732
1 Phải thu của khách hàng 131 85,952,509,172 | 151,676,894,568
2 Trả trước cho người bán 132 175,747,849,308 | 38,464,047,903
3 Phải thu nội bộ 133 - -
4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây đựng | 134 - -
5, Các khoản phải thu khác 135 142,877,973,622 | 65.550.832.885
6 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (16,375,800) (677,443,627)
IV HANG TON KHO 140 80,890,232,049 | 28,754,453,857
1 Hàng tồn kho 141 80,890,232,049 | 28.754.453.857
2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - -
'V TAISAN NGAN HAN KHAC 150 | 9,214,616,837 9,590,001,402
1 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 |; 81,143,345 30,585,054
2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 || 2.064.604.915 -
3 Thuế và các khoắn phải thu nhà nước 154 |, - -
4 Tài sản ngắn hạn khác 158 |, 7,068,868,577 9.559.416.348
` + ` |
B TAI SAN DAI HAN 200 || 363,170,021,224 | 376,456,516,454
I CAC KHOAN PHAI THU DAI HAN 210 |, - -
1 Phải thu dài hạn của khách hàng 211 || - -
2 Vốn kinh đoanh ở các đơn vị trực thuộc 212 - - 3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 - -
4 Phải thu dài hạn khác 218 - -
5 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - -
Trang 3
CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4 Tp.Hồ Chí Minh
Báo cáo tài chính
Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 tee Ma SO CUOI KY SO DAU KY TÀI SẢN số (31/12/2012) (01/01/2012) 2 Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - a Nguyên giá 225 - - b Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3 Tài sản cố định vô hình 227 - - a Nguyên giá 228 332,000,000 332,000,000
b Giá trị hao mòn lũy kế 229 (332,000,000) (332,000,000)
4, Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 - -
HII BAT DONG SAN DAU TƯ 240 - - a Nguyên giá 241 - - b Giá trị hao mòn lũy kế 242 - -
IV CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 218,718,683,840 | 274,004,454,981 1 Đầu tư vào công ty con 251 149,493,340,000 | 155,393,340,000
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 2,000,000,000 | 117,256,964,981
3 Dau tư đài hạn khác 258 67,259,777,238 1,354,150,000
4 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 259 (34,433,398) -
V TAI SAN DAI HAN KHAC 260 45,679,061,474 8,403,941,500
1 Chi phí trả trước đài hạn 261 45,679,061,474 8,403,941 ,500
Trang 4
CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHÀ ĐẤT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh
Báo cáo tài chính
Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
{uy MA Báo cáo tài chính quý 4 năm 2013
Dink Viiv Com Am ã SỐ CUỎI KỸ SỐ ĐẦU KỲ NGUON VON Ma SỐ ĐẦU KỲ sô 31/12/2013 (01/01/2013) A NO PHAI TRA 300 763,561,887,689 | 511,910,646,315 I NO NGAN HAN 310 520,685,803,515 | 254,334,646,315 1 Vay và nợ ngắn hạn 411 288,248,016,449 | 110,596,641,894 2 Phai trả cho người bán 312 45,271,629,910 | - 40,679,277,487 3 Người mua trả tiền trước 313 87,376,375,329 | —11,833,722,115
4 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 314 34,371,349,247 27,365,602,660
5 Phải trả công nhân viên 315 1,309,203,771 1,347,742,988 6 Chi phi phai tra 316 34,262,411,822 | 37,642,937,248
7 Phải trả cho các đơn vị nội bộ 317 - -
8 Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây dựng 318 - - 9 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 26,625,581,211 | 21,020,316,146
10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - -
11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 3,221,235,776 3,848,405,776
1 NO DAI HAN 330 242,876,084,174 | 257,576,000,000
1 Phải trả đài hạn người bán 331 - -
2 Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3 Phải trả dài hạn khác 4 Vay và nợ dài hạn 334 241,185,500,000 |_ 257,500,000,000 5, Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 1,614,584,174 - 6 Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 - - 7 Dự phòng phải trả đài hạn 337 - -
8 Doanh thu chưa thực hiện 338 - -
IB NGUON VON CHU SO HUU 400 243,258,563,624 | 239,569,566,403 I VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 243,258,563,624 | 239,569,301,649 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 41 200,000,000,000 | 200,000,000,000 2 Thang du vén cé phan 412 (1,282,720,582)| (1,282,720,582) 3 Cé phiéu quy 413 - - 4 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 414 - - 5 Chénh léch ty gia 415 - - 6 Qũy đầu tư phát triển 417 3,961,062,154 7,922,124,308 7 Qũy dự phòng tài chính 418 3,209,091,695 6,418,183,391
§ Qũy khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 - -
9 Lợi nhuận chưa phân phối 420 37.371,130.357 | 26,511,979,286
10 Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 421 - -
Il NGUON KINH PHI VÀ QUY KHAC 430 - -
C LỢI ÍCH CÔ ĐÔNG THIẾU SỐ - -
TONG NGUON VON 430 751,480,212,718
NGƯỜI LẬP BIẾU KE TOAN TRUONG
mm
Trang 5CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
KET QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
QUÝ 4NĂM 2013
PHAN I- LAL LO
cui ev Ma Thuy t Thuyê t QUÝ 4NĂM ue LOY KE DEN eee
NAM 2013 NAM 2012 NAM 2013 NAM 2012 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dich vụ 01 24 109,810,675,584 | 70,239,885,850 367,772,519,611 143,666,225,685
2 Các khoản giảm trừ 02 24 - - - -
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10 VILA 24 109,810,675,584 | 70,239,885,850 367,772,519,611 143,666,225,685
4 Giá vốn hàng bán 1H VH2| 25 87,185,880,378 | 43,254,066,414 297,652,954,580 99,041,481,317
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 20 22,624,795,206 | 26,985,819,436 70,119,565,031 44,624,744,368
6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 VIE3 | 24 9,183/587,363 | 8,729,397,235 36,582,078,810 52,179,720,196 7 Chi phi tai chinh 22 VH4| 26 16,078,731,323 | 25,130,904,897 65,793,968,638 64,126,494,263 - Trong đó: Lãi vay phải trả 23 16,078,731,323 | 7,729,454,934 65,793,968, 638 61,853,444,074 8 Chi phi ban hang 24 641 671,139,022 | _1,367,096,454 3,215,893,351 7,863,217,418 9 Chi phí quan lý doanh nghiệp 25 VIL5 2,904,210,386 | 2.367,101,241 12,925,648,241 12,556,493,671 10 Loi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 12,154,301,838 | 6,850,114,079 24,766, 133,611 12,258,259,212 11 Thu nhập khác 31 VIL6 - 4,819,669,172 68,861,139 5,221,645,092 12 Chỉ phí khác 32 VIL7 2,106,330,574 | 3,487,101,065 8,936,317,386 3,697,515,410 13 Lợi nhuận khác 40 (2,106330/574)| — 1,332,568,107 (8,867,456,247) 1,524,129,682 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 10,047,971,264 | 8,1§82,682,186 15,898,677,364 13,782,388,894 15 Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp hiện hành 51 VH.8| 28 2,420,707,934 | 1,558,320,068 4,594,831,215 2,644,007,409
16 Chi phí thuê thu nhập đoanh nghiệp hoãn lại 52 557,924,154 1,614,584,174 -
17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 7,069,339,176 6,624,361 Ấb95 65g) ,261,975 11,138,381,485
18 Lãi cơ bãn trên cỗ phiếu 70 - oe pre SA - -
NGUOI LAP BIEU KÉ TOÁN TRƯỞNG : UN APONG 01)
TT tAow i Z2 3 £ f x áo cáo tại Chính quỷ 4 năm 2013 Sa
7 ỹ see ON en SOURCE ET FEU À02(4/4 0
Trang 6CONG TY CP BAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC 14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hd Chi Minh
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Bao cdo tai chinh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31⁄12/2013 QUÝ 4 NĂM 2013 CHỈ TIÊU Mã LUY KE DEN LUY KE DEN số 31/12/2013 31/12/2012
pi LUU CHUYEN TIEN TU HOAT DONG KINH DOANH
1 Lợi nhuận trước thuế ol 15,898,677,364 13,782,388,894
2 Điều chính cho các khoản -
- Khẩu hao tài sản cố định 02 2,512,419,517 2,689,999,977
- Các khoản dự phòng - 04 16,375,800 677,443,627
- Lãi lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (36,584,276,560)| (23,079,697,952)
- Chi phí lãi vay 06 65,752,643,889 61,853,444,074
| 3 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động| 08 47,595,840,010 55,923,578,620
- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 (76,437,134,673) (1,717,313,504)
- Tăng, giảm hàng tồn kho 10 (59,636,246,161) (3,602, 110,488)
- Tăng, giảm các khoản phải trả (không kê lãi vay phải trả, 11 94,404,925,802 94,990,630,082
¡ thuế TNDN phải nộp) -
- Tăng, giảm chỉ phí trả trước 12 (37,325,678,265) 9,765,064,534
ir Tien lãi vay đã trả 13 (69,489,239,439)] (20,085,830,705)
+ Thuế TNDN đã nộp 16 (4,481,707,567)
- Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 - 7,321,218,764 - Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 16 (7,819,855,570) (2,964,787,492)
[Lucu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 (113,189,095,863)| 139,630,449,811 HH LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn 21 (7.236,575,454) (11,627,273)
b Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản 22 363,636,364
dai han khác +
ls Tién chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 (65,130,000,000) (92,608,750,000) 4 Tién thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 - 51,373,780,000
5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (46,271,570,000) (3,720,000,000)
ó Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 72,007,937,743
7 Tién thu lai cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 27 326,144,647
Trang 7CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngay 31/12/2013 đáo cáo tài chính CHÍ TIỀU Mã LOY KE DEN LUY KE DEN số 31/12/2013 31/12/2012
hn, LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của CSH 31 -
2 Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu 32 - -
jena doanh nghiép phat hanh -
3.Tiên vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 361,439,299 530 103,488,452,978
ls Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (199,757,424,975)| (198,389,714,886)
5 Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35 - -
Ie Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 -
Lưu chuyễn tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 161,681,874,555 (94,901,261,908)
pee CHUYEN TIEN THUAN TRONG KY 50 2,188,715,628 126,226,994
TIEN VA TUONG DUONG TIEN DAU KY 60 604,909,273 478,682,279
Trang 8CONG TY CP BAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Năm 2013
MAU B 09a-DN
Thuyét minh này là một bộ phan không thể tách rời và phải được đọc kèm với Báo cáo tài chính năm 2013 của Công ty Cô phần Dầu Tư và Phát Triển Nhà Đất Cofec (gọi tất là “Công ty”)
DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY
Hình thức sỡ hữu vốn
Lĩnh vực kinh doanh
Ngành, nghề kinh doanh
Dịch vụ lưu trú ngắn ngày: Kinh doanh khách sạn, Khu nghỉ dưỡng (không kinh doanh tại trụ sở) Bán buôn đồ đùng khác cho gia đình (Hàng thủ công mỹ nghệ)
+
+
+ttbЮ=mm=
Hoạt động kiến trúc và tư vấn kỹ thuật có liên quan
-_ Thiết kế kiến trúc công trình dân dụng và công nghiệp
-_ Giám sát thi công xây dựng công trình dân dụng và công nghiệp
- Quan lý dự án các công trình dân dụng và công nghiệp, các công trình hạ tầng khu đô thị và công nghiệp
+ Kinh doanh bất động sân, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê: Kinh doanh bất động sản Đầu tư kinh doanh nhà, khu nghỉ dưỡng (không kinh đoanh tại trụ sở)
+ Tư vấn, môi giới, đấu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất: Môi giới, tư vấn bất động sản Dịch vụ định giá bất động sản San giao dịch bất động sản/
+ _ Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng: Mua bán vật tư, máy móc, thiết bị, phụ tùng thay thế, đây chuyển công nghệ ngành xây dựng, vật liệu xây dựng
+ Sản xuất sắt, thép, gang: San xuất kết cầu thép tiền chế (Không sản xuất tại trụ Sở) + Điều hành tua du lịch: Kinh đoanh du lịch lữ hành nội địa
+ Hoạt động hỗ trợ dịch vụ tài chính chưa được phân vào đâu: Tư vấn đầu tư (trừ tư vấn tài chính) + Nghiên cứu thị trường và thăm do du luận
+ Xây dựng nhà các loại: Xây dựng, lắp đặt, sửa chữa các công trình đân dụng, công nghiệp Công trình kỹ thuật hạ tầng khu đô thị và khu
công nghiệp (không gia công cơ khí, tái chế phế thải, xi mạ điện tại trụ sở)
+_ Xây dựng công trình đường, sắt và đường bộ: Thi công xây dựng các công trình cấp thoát nước và xử lý môi trường; đường dây, trạm biến áp; thi công, gia công lắp đặt hệ thống, cơ điện lạnh, thiết bị công nghiệp, các công trình giao thông (đường bộ và đường thủy); công trình thủy lợi (không gia công cơ khí, tái chế phế thải, xi mạ điện và không gia công tại trụ sở)
+ Tổ chức giới thiệu và xúc tiến thương mại + Quang cao
4 Nhân viên
Số lượng nhân viên của Công ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2013 là 84 người (vào ngày 3! tháng 12 năm 2012 là 50 người)
II NĂM TÀI CHÍNH, DON VI TIEN TE SU DUNG 1 Nién độ kế toán
Niên độ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tài chính 12 tháng 2013 thuộc năm tài chính thứ 09 của Công ty
2 _ Đơn yị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyến đổi các đồng tiền khác
Don vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (VND)
Trong năm Công ty không phát sinh các nghiệp vụ liên quan đến các đồng tiền khác IH CHUẮN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG
1 Chế độ kế tốn áp dụng
Cơng ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006, Thông tự số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ Tài chính, các Chuẩn mực kế toán Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành và các văn bản
sửa đối, bố sung, hướng dẫn thực hiện kèm theo,
2 Các thay đổi chính sách kế toán và áp dụng hướng dẫn kế toán mới
Các chính sách kế toán của Công ty sử dụng để lập Báo cáo tài chính được áp dụng nhất quán với các chính sách kế toán đã được áp dụng để lập
Trang 9CONG TY CP ĐẦU TƯ & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kệ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 ,
3 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ day đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính
4 Hình thức số kế toán áp dụng
Công ty áp dụng hình thức nhật ký chung
IV CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN CHỦ YÊU
1, Cơ sỡ lập Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo được te inh bay theo nguyén tc giá gốc và phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam,
2 Ước tính kế toán
Việc lập Báo cáo tài chính tuân thủ theo các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy dịnh hiện hành có liên quan
tại Việt Nam yêu câu Ban Tổng Giám đốc có những ước tính và giả định ảnh hướng đến số liệu về công nợ, tài sản và việc trình bày các khoản công nợ và tài sản tiêm tàng tại ngày kết thúc kỷ báo cáo cũng như các số liệu về doanh thụ và chỉ phí trong suốt kỳ báo cáo Số liệu phát sinh thực tế có thể khác với các ước tính, giả định đặt ra
3 Đầu tư vào Công ty liên kết
Công ty liên kết là một Công ty mà Công ty có ảnh hưởng đáng kế nhưng không phải là Công ty con hay Công ty liên doanh của Công ty Ảnh hưởng đáng kế thể hiện ở quyền tham gia vào việc đưa ra các quyết định về chính sách tài chính và hoạt động của bên nhận đầu tư nhưng không có ánh hưởng về mặt kiểm soát hoặc đồng kiểm soát những chính sách này,
Các khoán góp vốn liên kết được trình bày trong Bảng cân đối kế toán theo giá gốc được điều chính theo những thay đối trong phần vốn góp của Công ty vào phần tài sản thuần của Công ty liên kết sau ngày mua khoán đầu tư Các khoản lễ của Công ty liên kết vượt quá khoản góp vốn của Công 1y tại Công ty liên kết đó (bao gồm bắt kế các khoản góp vốn đài hạn mà về thực chất tạo thành đầu tư thuần của Công ty tại Công ty liên kết đó) không được ghi nhận
4 Công cụ tài chính Ghi nhân ban đầu
Tài sản tài chính
Tài sản tài chính được phân loại một cách phù hợp cho mục đích thuyết minh trong Báo cáo tài chính bao gồm các nhóm: tài san tai chính được Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, tải sản tài chính được xác định theo giá mua/chỉ phí phát hành cộng các chỉ phí phát sinh khác liên quan trực tiếp
đến việc mua, phát hành tài sản tài chính đó
Tài sản tài chính của Công ty gồm tiền và các khoản tương đương tiền, các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn và dài hạn, các khoản phải thu khách hàng và phải thu khác, khoản ký quỹ ngắn hạn và các khoản đầu tư dài hạn khác
Ng phải trả tài chính
Nợ phải trả tài chính được phân loại một cách phù hợp cho mục đích thuyết minh trong Báo cáo tài chính bao gềm các nhóm: nợ phải trả tài
chính được ghi nhận theo giá trị hợp lý thông qua Báo cáo kết quá hoạt động kinh doanh, các khoán nợ phải trả tài chính dug c định theo giá
trị phân bố, Việc phân loại các khoản nợ tài chính phụ thuộc vào bản chất và mục đích của khoản nợ tài chính và được quyết định tại thời điểm ghi nhận ban đầu
Tại thời điểm ghỉ nhận ban đầu, các khoản nợ phải trả tài chính được xác định theo giá phát hành cộng các chỉ phí liên quan trực tiếp đến việc phát hành nợ tài chính đó
Nợ phải trả tài chính của Công ty bao gồm các khoản phải trả người bán, chí phí phải trả và các khoản trả khác
Đánh giá lại sau lần ghi nhân ban đầu
Hiện tại, chưa có quy định về đánh giá lại công cụ tài chính sau khi ghỉ nhận ban đầu, Công ty cũng không tiến hành đánh giá lại công cụ tài
chính sau khí ghí nhận ban đầu
5 _ Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi
hoặc đáo hạn không quá 3 tháng, có khả năng chuyến đối dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyển đối thành
6 Các khoản phải thu thương mại và các khoăn phải thu khác
Các khoản phải thu được trình bày trên Báo cáo tài chính theo giá trị ghi số các khoán phải thu từ khách hàng và phải thu khác sau khi cần trừ các khoản dự phòng được lập cho các khoản phải thu khó đòi
7 Hàng tồn kho
Hàng tồn kho trong kỳ là chỉ phí sản xuất kinh doanh dở đang, được xác định trên cơ sở giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiếp và chỉ phí sản xuất chung, nếu có, để có
Trang 10CÔNG TY CP ĐẦU TƯ & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
8 Tài săn cố định hữu hình và khấu hao
Tài sản cố định hữu hình được trình bày theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế
Nguyên giá tài sản cố định hữu hình bao gồm giá mua và toàn bộ các chỉ phí khác liên quan trực tiếp dến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng
Tài sản cổ định hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thắng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Thông tư số 45/2012/TT-BTC ngày 25 tháng 04 năm 2013 của Bộ Tài chính, cụ thể như sau:
Nhà xưởng, vật kiến trúc 46
Phương tiện vận tải, truyền dẫn 6
Thiết bị dụng cụ quản lý
Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khẩu hao lũy kế được xóa số và bất kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh đo việc thanh lý đều được tính vào kết quá hoạt động kinh doanh trong kỳ,
9 Tài sản cố định vô hình và khấu hao
Tải sản cố định vô hình là phần mềm máy tính vả nhãn hiệu hàng hóa, đã khấu hao hết giá trị
Phần mềm máy tính là toàn bộ các chỉ phí mà Công ty đã chỉ ra tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng
10 Các khoán đầu tư chứng khoán
Các khoản đầu tư chứng khoán bao gồm các khoản đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu được ghi nhận theo nguyên tắc giá gốc Giá gốc của các khoản đầu tư chứng khoán là giá mua trên thị trường mua bán chứng khoán và các chỉ phí liên quan đến giao dich mua các khoán đâu tư chứng khoán Đầu tư chứng khoán ngắn hạn bao gồm Các loại chứng khoán có thời hạn nắm giữ đưới 12 tháng, đầu tư chứng khoán dài hạn bao gồm các loại Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán được lập cho từng loại chứng khoán khi giá trị ghỉ số lớn hơn giá trị thị trường tại thời điểm lập Báo cáo tài chính Dy phòng giảm giá chứng khoán được ghi nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh trong năm trên khoản mục “Chi phí tài chính”
11 Chỉ phí trả trước đài hạn
Chỉ phí trả trước dài hạn bao gồm khoản trả trước cho chỉ phí quảng cáo cho dy án Blue Sapphire Resort, chi phí phát hành cổ phiếu, trái phiếu và chỉ phí công cụ, dụng cụ
Chi phi quéng cdo cho dw dn Blue Sapphire Resort
Chi phí quảng cáo cho dy 4n Blue Sapphire bao gồm các chỉ phí hội nghị, tổ chức lễ công bố dự án, thiết kế, in cafalopue, brochure liên quan đến dự án Chỉ phí phục vụ cho dự án được phân bổ vào kết quá hoạt động kinh doanh tr ong ky theo phương pháp đường thẳng trong thời gian
không quá 2 năm
Chỉ phí phát hành cỗ phiêu, trái phiếu
Chỉ phí tư vấn phát hành, chỉ phi đại lý phát hành, phí bảo lãnh, phí quản lý và đại lý thanh toán trái phiếu, chỉ phí quảng cáo Công cu, dung cu
Các công cụ, dụng cụ đã được đưa vào sử dụng được phân bổ vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ theo phương pháp đường thẳng với thời gian không quá 3 năm
12 Nguồn vốn kinh doanh và các quỹ Nguồn vốn kinh doanh của Công ty bao gồm:
~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu được phi nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cổ đông; - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của Công ty
Các quỹ được trích lập và sử đụng theo Quyết định của Hội Đồng quản trị căn Biên bản họp của đại Hội dồng cố đông thường niên của Công ty
13 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu
Doanh thu của giao địch về cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi kết quả giao dịch đó được xác định một cách đáng tin cậy Trong trường hợp giao dịch về cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ thi doanh thu được ghi nhận trong ky theo kết quả phần cơng việc đã hồn thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán Kết quá của giao dịch cung, cấp dịch vụ được xác định khi thỏa mãn tất cả bốn điều kiện sau:
(a) Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
Trang 11CONG TY CP BAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, O.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
(b) Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao địch cung cấp dịch vụ đó;
_ e) Xác định được phần công việc đã hoàn thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán;
(d) Xác định được chi phí phát sinh cho giao dịch và chỉ phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch vụ đó
Doanh thu từ hợp đồng xây dựng của Công ty được ghỉ nhận theo chính sách kế tốn của Cơng ty về Hợp đồng xây dựng (xem chỉ tiết dưới đây) Doanh thu tài chính được ghi nhận khi tiền lãi phát sinh trên cơ sở dồn tích (có tính đến lợi tức mà tài sản đem lại) trừ khá năng thu hồi tiền lãi
không chắn chắn
Doanh thu từ các khoản đầu tư ngắn và đài hạn được ghí nhận khi quyền được nhận khoản thanh toán cổ tức của Công ty được xác lập, ngoại trừ cỗ tức ghí nhận bằng cổ phiếu chỉ theo dõi số lượng mà không được ghi nhận là doanh thu
14 Hợp đồng xây dựng
Khi kết quá thực hiện hợp đồng xây dựng có thể được ước tính một cách đáng tin cậy, doanh thu và chỉ phí liên quan đến hợp đồng được ghi nhận tương ứng với phan cơng việc đã hồn thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán được tính bằng ty lệ phan trăm giữa chỉ phí phát sinh của phần công việc đã hoàn thành tại thời điểm kết thúc kỳ kế toán so với tổng chỉ phí dự toán của hợp đồng, ngoài trừ tm ường hợp chỉ phí này không tương đương với phần khối lượng xây lắp đã hoàn thành Khoản chi phí này có thể bao gồm các chỉ phi phụ thêm, các khoản bai thường và chỉ
thưởng thực hiện hợp đồng theo thỏa thuận với khách hàng
Khi kết quả thực hiện hợp đồng xây dựng không thể được ước tính một cách dang tin cậy, doanh thu chỉ được phi nhận tương đương với chỉ phí của hợp đồng đã phát sinh mà việc được hoàn trả là tương đối chắc chắn
Chỉ phí đi vay
cụ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hoặc sản xuất những tài sản cần một thời gian tương dối đải để hoàn thành đưa Tất cả các chỉ phí lãi vay khác được ghi nhận vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh khi phát sinh
16 Nguyên tắc ghi nhận chi phi
Chỉ phí được ghỉ nhận theo thực tế phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với doanh thu trong kỳ 17 Thuê
Thuế thu nhập đoanh nghiệp thể hiện tống giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoãn lại
Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh đoanh vì thu nhập chịu thuế không bao gồm các khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuê hoặc được khấu trừ tr ong các năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) và ngồi ra khơng bao gồm các chỉ tiêu không chịu thuế hoặc không được khấu trừ
Việc xác định thuế thu nhập của Công †y căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế Tuy nhiên, những quy định này thay đôi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng về thuế thu nhập đoanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết quá kiểm tra của cơ quan thuế có thấm quyền,
Thuế thu nhập hoãn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá trị ghi số và cơ sở tính thuế thu nhập của các khoản mục tài sán hoặc công nợ trên Báo cáo tài chính và được ghi nhận theo phương pháp Bảng cân đối kế toán Thuế thu nhập hoãn lại phải trá phải được ghi nhận cho tất
cả các khoản chênh lệch tạm thời còn tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghỉ nhận khi chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trong tương lại để
khấu trừ các khoản chênh lệch tạm thời
Thuế thu nhập hoãn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán, Thuế thu nhập hoãn lại được ghỉ nhận vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trừ trường hợp khoản thuế đó có liên quan đến các khoán mục được ghi thang vào vốn chủ sở hữu Trong trường hợp đó, thuế thu nhập hoãn lại cũng được ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phái trả được bù trừ khi Công ty có quyền hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế thụ
nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện hành phải nộp và khi các tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan tới thuế thu nhập đoanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan thuế và Céng ty có dự định thanh toán thuế thu nhập hiện hành trên cơ sở thuần
Năm 2013 Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập đoanh nghiệp với thuế suất 25% trên thu nhập chịu thuế,
Các loại thuế khác được áp đụng theo các luật thuế hiện hành tại Việt Nam 18 Báo cáo theo bộ phận
Bộ phận kinh doanh: Là một phần có thể xác định riêng biệt tham gia vào quá trình sân xuất hoặc cung cấp sản phẩm, dịch vụ có rủi ro và lợi ích kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh khác bao gồm bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh thoả mãn một trong các điều kiện sau;
`
Trang 12CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
- Doanh thu của bộ phận từ việc bán hàng ra ngoài và từ giao dich với các bộ phận khác phải chiếm từ 10% trở lên trên tổng đoanh thụ của tất cả bộ phận, hoặc:
-_ Kết quá kinh doanh của bộ phận, bất kế lãi (hay 18) chiếm từ 10 % trở lên trên tổng lãi của tất cá các bộ phan có lãi (hoặc trên tổng lễ của tất
cá các bộ phận 1ỗ) nếu đại lượng nào có giá trị tuyệt đối lớn hơn, hoặc:
- Tai san cua bé phan chiếm từ 10 % trở lên trên tổng tài sản của tất cả các bộ phan
Đối với các bộ phận có mức dưới 10% theo quy định trên thi bộ phận có thể được báo cáo, khi: - Théng tin của bộ phận nào đó là cần thiết cho người sử dụng báo cáo tài chính;
- _ Nếu bộ phận nào có thể được kết hợp với các bộ phận tương đương khác mà thoả mãn ngưỡng 10% thì sẽ được trình bày thành một bộ phân riêng;
-_ Các bộ phận còn lại được báo cáo thành một khoản mục riêng
Bộ phận theo khu vực địa lý: Là một bộ phận có thể : phân biệt được của một doanh nghiệp tham gia vào quá trình sản xuất hoặc cung cấp sản phẩm, dịch vụ trong phạm vi một môi trường kinh tế cụ thể mà bộ phận này có chịu rủi ro và lợi ích kinh tế khác với các bộ phận kinh doanh trong các môi trường kinh tế khác
19 Các bên liên quan
Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kế đối với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động Các bên cũng được xem là bên liên quan nếu cùng chịu sự kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kể chung
Trang 13
CONG TY CP BAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cúo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chi Minh Cho kp tai chính kết thúc ngày 31/12/2013
1 THÔNG TIN BÓ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BANG CAN ĐÓI KẾ TỐN
1 Tiền và các khốn tương đương tiền Đơn vị tính: VND Số dư Số dư 31/12/2013 01/01/2013 Tiền mặt 154,827,147 90,041,539 Tiền mặt VND 154,827,147 90,041,539 Tiền gửi ngân hàng 2,638,797,754 514,867,734 Cộng 2,793,624,901 604,909,273
2 Các khoán đầu tư ngắn hạn Tố
Công ty CP Du Lịch & Đầu Tư Châu Á 146, 190,000,000 81,060,000,000
Cộng 146,190,000,000 81,060,000,000
Hợp đồng tín dụng số 03A/HĐVT-COTECLAND ngày 22/10/2012
Số tiên cho vay: 200.000.000.000 VNĐ
Thời hạn vay: 12 tháng
Mục đích vay: Bồ sung vốn lưu động và thực hiện đự án
Lãi suất: 16%/năm Hình thức đảm bảo: Tín chấp,
3 Phải thu khách bàng
Số dư Số dư
31/12/2013 01/01/2013
Công ty CP Đầu Tư & Sản Xuất Cotee Sài Gòn (*) 2,919,785,175 1,337,986,000
Công ty CP Du Lich & Đầu Tư XD Châu A (*) 75,820,787,716 140,835,441,602
CTY CP Kỹ Thuật Xây dựng Anpha 374,029,600 Dự án Phú Xuân 1 1,157,578,519 1,163,451,019 Dự án Gia phú 5,674,455,601 5,674,455,603 Phải thu khác 5,872,501 Trường Đại học Bách Khoa (*) - Cộng 85,952,509,172 4 Trả trước cho người bán
Công ty Cp Kỹ Thuật Cơ Điện Lạnh Per8 824,002,544 674,002,544
Công ty Life Master - 3,143,839,260
Cty Cp Dau Tư & Sản Xuất Cotec Sài Gòn 26,612,543,017 3,720,644,572
Cty Cp KTXD & VLXD Cotec - 794,397,675
Cty Cp KTXD Anpha 29,448,489,313 24,366,282,357
Cty CP Kỹ Thuật Công Trinh VN - CN Phía Nam 26,364,450,000
Cty CP Thương Mại Kỹ Thuật VN 5,660,054,400
Cty CP Xây Dụng Eeon 5,859,458,443
Cty TNHH Công Nghệ Vĩnh Thanh 29,454,581,695
Cty TNHH Dau Tu & Phat Trién My Văn 10,091,400,000
CTY TNHH Thuong Mai Địch Vụ Phú Thanh Long 12,202,232,400
Cty CP Công Nghệ Sao Bắc Đâu 9,099,489,657
CÔNG TY CP ĐT XD TM Đại Việt 7,237,57A,174
Cty CP Cơ Điện Lạnh Star 6,918,274,500 -
Swiss-Bellhote! International Limited 1,225,600,000 1,225,600,000
Khách hàng khác 4/749,699,165 4,539,281 495
Cộng 38,464, 03
$ _ Các khoắn phải thu khác 4
Công ty CP Đâu Tư & Sản Xuất Cotec Sài Gon 122,355,800 1,669,794,175 :
Công ty CP Du Lịch & Đâu Tư XD Châu Á 61,831,168,965 32,228,904,099 ì
CTY CP KTXD & VLXD COTEC 54,988,820,687 }
Công ty CP Ky Thuật Xây Dựng Anpha 10,929,159,556 5,405,030,602 \
Công ty TNHH Kim Huỳnh - 9,884,670,762 1
Cty TNHH Thanh Loan 2,656,310,044 \
Cty CP Hang Ha 4,597,609,526
Tổng Công ty Tài Chính Cổ Phần Dâu Khi Việt Nam - 5,128,946,973
TKTG - Cotecland tại PVC (002.06.00.0000055.9) 4,531,116 3,110,476
Trần Hạnh - 1,968,936,374
Pham Linh Dung 84,000,000 84,000,000
Ngô Văn Nhiên 242 170 000
Đào Đức Nghĩa - 2,167,426,743
Cty TNHH VC Bảo Ngọc Xanh - 43,705,562
Phái thu dự án KDC Phú Xuân 7,267,083,038 6,385,552,503
Phải thu khác 154,764,890 580,754,619
Cong 142,877,973,622 65,550,832,888
Trang 14CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 6 Hàng tồn kho Chỉ phí sản xuất dở đang 80,890,232,049 28,754,4 Cộng 80,890,232,049
7, Dự phòng nợ phải thu khó đòi
Công ty Hapras Việt Nam - 280,589,055
Công ty CP Thiết kế Quang cáo Pháo hoa - 8,369,823
Céng ty TNHH XD - TM Gia Vinh - 30,000,000
Công ty CP Gạch ngói Đông Nai - 100,450,604
Công ty TNHH TM & DV MVN 16,375,800 11,697,000
Công ty Cp Chứng khoán EUROCAPITAL - 31,500,000
CN Công ty TNHH Nguyên liệu gỗ Sài Gòn - 68,830,020
Céng ty TNHH Kiến trúc Anh - 5,757,125
Công ty TNHH Ô Tô Ngôi Sao VN - 68,250,000
Trang 15CONG TY CP BAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính 14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
10 Tài sản cố định hữu hình
Tình hình tăng, giảm tài sản trong kỳ như sau:
Phương tiện vận tải, thiết Thiết bị, dụngcụ Tài sản cô định Cộng TSCĐ hữu
Chỉ tiêu Nhà cửa vật kiến trúc bị truyền đẫn quản lý khác hình J Neuyén giá 1 Số đầu năm 100,000,000,000 910,189,977 1,229,208,541 - 102,139,398,518
2 Tăng trong năm 1,988,090,909 - 5,248,484,545 7,236,575,454
3 Giam trong nam - - - -
4 Số cuối năm 100,000,000,000 2,898,280,886 1,229,208,541 5,248,484,545 — 109,375,973,072
TH Giá trị hao mòn
1 Số đầu năm 5,978,260,850 910,189,977 1,202,827,718 - 8,091,278,545
2 Tăng trong năm 2,173,913,040 180,825,000 25,216,070 132,465,407 2,512,419,517
3 Giảm trong năm - - - 4 Số cuối năm 8,152,173,890 1,091,014,977 1,228,043,788 132,465,407 10,603,698,062 HH Giá trị còn lại 1 Số đầu năm 94,021,739,150 - 26,380,823 94,048,119,973 2 Số cuối năm 91,847,826,110 1,807,265,909 1,164,753 5,116,019,138 98,772,275,910 Nguyên giá của tài sản cố định đã khẩu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng: 1 Tai 01/01/2013 910.189.977 894.647.112 1.804.837.089 2 Tai 34/12/2013 910.189.977 0 1.802.985.422
Ghi chú: Giá trị còn lại của tòa nhà cao ốc tại số 14 đường Nguyễn Trường Tô, Phường 12, Quận 4, TP.Hồ Chí Minh đã được đem di thế chấp cho khoản vay ngắn hạn - Hợp đồng tín dụng số 623/ 2010 ngày 18/06/2010 và văn bản sửa đổi số 01-1640/2012/HĐ ngày 17/04/2013 của Ngân hàng BIDV — SG là 91.847.826.110VND
Trang 16CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh 11 Tài sản cố định vô hình
Tình hình tăng, giảm tài sản trong kỳ như sau:
1 Nguyên giá 1 Số đầu năm 2 Tăng trong năm 3 Giảm trong năm
4 Số cuối tháng 12/2013
T, Hao mòn lũy kế 1 Số đầu năm 2 Tăng trong năm 3 Giảm trong năm
4 Số cuối tháng 12/2013
1H Giá trị còn lại 1 Số đầu năm
4 Số cuối tháng 12/2013
Trang 17CONG TY CP BAU TU & PHA’ F TRIÊN NHÀ ĐẮT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hỗ Chí Minh
12, Đầu tưvào Công ty con
Số dư 31/12/2015
Đầu tư Công ty TNHH Kim Huỳnh Dau wr Cong ty CP Hang Hà
Cong 149,493,340,000 149,493,340,000
(*): Trong kỳ, Công ty đã bán toàn bộ phần vốn góp trong Công ty TNHH Kim Huỳnh cho Công ty CP Tu vin va Dau tu Cotec Thông tin chỉ tiết về Công ty con của Công ty tại ngày 3 tháng 12 năm 2013 như sau: Số dụ 01/01/2013 đảo cáp tài chink Ha kỳ tài chính ki thúc ngày 31/12/2013 5.900,000,000 149,493,340,000 en Ca; : a Ty lệ phần sở hữu lá trị Tên Công ty con Nơi thành lập và hoạt động ye rea sửu wn Hoạt động chính Tieạt dộng của bệnh vi 7 vn va chấm sóc sức khôe Công ty CP Hẳng Hà Hà Nội 160 149,493,340,000 Cộng 149,493,340,000
13 Đầu tưvào Công ty lên kết
Công ty CP Bau ur và Phát triển Nhà đất Cotec Miễn
Bắc 2,000,000,000 2,000/000,000
Công ty CP Bệnh Viện Đông Nai 3,720,000,000
Công ty CP Du lịch và Đầu tư Chiu A 114,536,964,981 Cộng 2,000,000,000 964,0 (9) Tháng 04/2013 Cotecland bán 30%4 CP của Cụy CP Du lịch va Diu Tu Chau A cho Cụy CP Xây Dụng và \Liệu Xây Dụng "Tỷ lệ phần sở hữu Giá trị
"Tên Công ty liên kết Nơi thành lập và hoạt độn; hy (VND) Hoạt động chính:
“Công ty CP Đầu tư và Phát tiên Nhà Đẫu tự bắt động sản và xây đất Cotee Miễn Bắc Hà Nội 33/33 2,000/000,000 đựng Công ty CP Bệnh Viện Đồng Nai Đồng Nai ~ chấm sốc sức khỏe Hoạt động cúa bệnh viện,
Công ty CP Du lich va Dau tư Châu Đầu tự bất động sẵn và xây
A TP.HCM: -
Cộng 2,000,000,000 dựng
(7) Nady DI tháng 04 năm 2013 Công ty đã bản 61% phần vốn gop trong Công ty CP Du lịch: và Đâu tư Châu Á (tương ứng 30% vốn sở hữu của Công ty CP Du lịch và Bau tr Châu Ả) cho Công ty CP Kỹ thuật Xây đựng và Vật liệu Xây dụng Do đó, tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 Công ty CP Du lich va Dau ur Chiu A không côn là Công
ty liên kết của Công ty, phần vẫn dầu từ còn lại (tương img 19% vốn chủ sờ hữu của Công ty CP Du lịch và Đầu tr Châu Á) được chuyển sang trình: bảy trên chì tiêu Đẫu tr dài hạn khác C%) Năm 2013 Công ty điều chính trình b
“hoàn dầu tư vào Công ty CP Bệnh viện Đồng Nai tử chỉ (it
do dén ngày 30 tháng 06 nấm 2013 tỷ lệ phần vốn góp của Công ty vào Công ty CP Bệnh viện Đẳng Nai chỉ mới dat 18%
u tư vào Công ly liên
sang chỉ tiêu “Dau ur dai hạn khúc ”
14 ĐẪu tư đài hạn khác Số dư 3/12/2013 Số dụ 01/01/2013
Đầu lư chứng khoán 66,159,777/238 854,130,000
= Céphiéu 66,757,777, 238 852 150.000
+ Mua 5.500 ed phiéu Cong ty CP Duge Trung
wong 25 477,150,000 77.130.000
+ Mua 15,000 cổ phiểu Công tụ CP Đầu tư và
Công nghiệp Bửu Lang 375,000,000 375.(MÁ.(MM) + Sử hữu 19% cỗ phẩn Cụ CP Du Lịch và Đầu Từ Châu Á 43,240,027,238 + Sở hữu 184 cỗ phẫn Cty CP Binh Vien Da Khoa Đẳng Nai 22,656,600,000 ~_ Trái phiếu 2,000,000 2,000,006 Dau ur dai bạn khác 500,000,000 500,000,000 - Cho Công ty CP Bau tu va San xuat Cotec vay 500,000,000 300,000,000 Cộng 67,259,777 238 1.354,150,000 Số du 31/12/2013 dy 0120472013 Số lượng Giữ Đầu tư chứng khoản 5.500 66,759,777/236 5.500 - Cả phiến 66,957,777, 238 Rã2,150.000
Công ty CP Dược Trung wong 25 3.300 477,150,000 3S 477,150,000
+ Sử hữu 19% có phdn Cry CP Du Lich va Dau Ta Chiu A 43, 249,027,238 + Sở hữu 189 cỗ phân Cụ CP Bệnh Viện Đá Khoa Đồng Nai (22,656,600), 000 Công tụ CP Đâu tư và Cong nghigp Bene Long 13.000 375,000,000 lãš 375,000,000 - Trái phiếu - 2,000,000 30000001
- Cñe khoăn cho vay phải thu dài hạn 300,000,000 3064100,001
~ Cho Công ty CP Đầu tư và Sản xuất Cotee vay 500,000,000 500,000,000 Cộng 67,259,777,238 Fat 50,01 15 Chỉphítrã trước dàihạn
Chỉ phí Số du 01/01/2013 — Tăng trong năm Giảm khác lu 3/13/2013 Chỉ phí quảng cáo DA Blue Sapphice 1,665,533,737 213,524,545 - 125.601.449
Đồ dùng văn phòng 267,624,907 202,532,241 -
“Chí phí công trình BV ĐK Đông Nai ˆ 54,686,480,490 - ‘Chi phi phát hành trái phiểu 6,470,782,836 - Cộng 8403941500 — 55102537276 1782704172302 16 Vay vàng ngắn hạn $6 dw01/01/2013 Vay trong ky Thanh toầu trong kỳ — Sé dw 31/12/2013 Vay ngắn hạn 93617741894 — 361,439299/630 299751424915 255/29/6164) 'Ngân hàng BIDV-SG 39,707/741/894 — 361,439/299,330 199,757,424,97% 31.4796 16.449 Công ty CP Đầu Tư và Phát Triển Nhá Đất Cote Miền Đắc 3,820,000,000 - - 3,820,000,000 Nự đãi hạn đến hạn trả 16/78,900,000 — 16,314,500/000 345,000,000 32,948,400,000 Ngân hàng BIDV-SG 345,000,000 345,000,000 + Ngân hàng BIDV ~ SG Ngân hàng Việt Á - Hội Sở Cũng 16,633,900,000 16,3 14,500,000 110,596,641,894 377,753,799 530,
Hợp đồng tín dụng số 623/ 2010 ngày 18/06/2010 và văn bản sứa dồi số 1640/2012/HĐ ngày 11/10/2010 của Ngân hing BIDV - SG Han mite tin dong 88.000.000.0000VND, “Thời hạn vay: 12 tháng Mục dịch vay: Bổ sung vẫn luu động Tình thức đưàm bảo: Xác dịnh theo từng khế ước nhận nợ Tòa nhà văn phòng Cotee tại số 14 Nguyễn Trường Tô, P.12, Q.4, Tp HCM
'TToàn bộ số dư tài khoản tiên gửi sản xuất kinh đoanh bằng VND và ngoại tệ của
Bên vay tại Ngân hàng và tại cáo Tổ cbứo tín dụng khác (hốu có), Cie khoin thu (heo HĐKT được ký kết giữa bên vay và dối tượng kháo mã bên
vay là người thụ hường,
Hợp đồng tín dụng số 1640/2012 ngày 3 1/16/2012 (Bễ sung cho hợp đồng tín dụng số 623/201 ngày 8 thẳng 6 năm 2010),
tiện nước tín dụng: 340.000,000,000VND, “Báo cáo tài chính guy 4 nấm 2013
Trang 18CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA BAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.L2, Q.4, Tp.Hễ Chí Minh “Thời lu Vy: Mục đích vay; Lãi suất; Hình thức đảm báo: "Theo từng hợp đồng tin dụng cụ thể,
Hạn mức 250.000.000.000 VNĐ: Bồ sung vốn lưu dộng, bảo lãnh, mở L/C phục
vụ thí công dự án Bệnh viện Đa Khoa Đẳng Ngi - Giai đoạn 2 với doanh số cho
vay 161 da 466,965,000,000 VND
Han mie 90,000.000.000 VNB: Bé sung vốn lưu động, bảo lãnh, mé L/C phục vụ hoạt động kinh doanh, thỉ công các công trình khác,
“Theo từng hợp đồng tín dụng cụ thể,
Tòa nhà văn phỏng Cotee tại số 14 Nguyễn Trường Tô,
P.12, Q.4, Tp HCM
Toàn bộ số dư tải khoải ính doanh bằng VND và ngoại tệ của
Bên vay tại Ngũn hàng và tại các Tổ chức tín dụng khác (nếu có),
Cfe khoản thu theo HĐKT được ký kết giữa bên vay và đối tượng khác mũ bên vay là người thụ hưởng, Công ty CP Dẫu Tự và Phát Triển Nhà Đất Cotec Miễn Bắc Hợp đồng số 02.HĐTV ngày 19/10/2010 Hạn mức tín đụng "Thời hạn vay Mục dich vay: Lãi suất "Biện pháp dâm bảo: 17, Phẩitrã người bán 18 Người mua trả tiễn trước 3.000.000.0000VND, 12 thang, Bổ sung vẫn lưu động, Theo lãi suất thà nỗi của ngần hàng TMCP Vig A "Tín chấp, Số dự 31/12/2013 425,604,091 7,520,278,799 7:236,111,250 5,520/011,370
C.TY CP DAU TU PHAN VU
CÔNG TY CP ĐT XÂY DUNG UY NAM (UNICONS)
CÔNG TY THIẾT KỆ & XAY DUNG TRUNG NAM CÔNG TY TNHH CƠ KHÍ XÂY DỰNG ĐẠT TIỀN PH
CÔNG TY CÔ PHẢN VLXD THÊ GIỚI NHÀ 7,933,604,000
CÔNG TY TNHH XD - TM TRIỆU LONG GIANG 692,832,785 CHRISTOPHE JEAN LOUIS 400,000,000 CÔNG TY TNHH SX-XD & TM MÊ LINH 383,106,640 CTY CO PHAN DELTA MIEN TRUNG 7/717,114/882
CTY CP BT XD TM DỊCH VỤ HUNG PHAT 530,858,000
19 Thuế và các khoăn phải nộp Nhà nước
STT
Thuế giả trị gia tăng
Công ty áp dụng Luật thuế giá trị gì:
` Thuế thu nhập doanh nghiệp
Xem Thuyết minh số VỊ,9
Cức loại thuế khác
Tảo cáo tài cteiuh
Cha kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 Số dự 0144/2013 12,594,159,363 14,520,278,799 7,636,111,250 973,158,001
CTY CP KTXD & VLXD COTEC 1,165,063,221 CTY CP KTXD ANPHA - TRUONG DHBK : Khách hàng khác 5,547/044,872
Cộng 45271629910 _- 40,679,277 /487
CÔNG TY CP BỆNH VIỆN ĐA KHOA DONG NAL 56,184,580,329 1173/96/15
Trang 19
CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
L4 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh
Công ty kê khai và nộp theo các qui định hiện hành,
20 Chỉphi phải trả
21 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
22 Quỹ kheu thưởng, phúc lại
23 Vay và nợ đài hun ww 31/12/2013 Chỉ phí phải trả ngân hàng Việt Á - Chỉ phí phải trà dự án Phú Xuân 12,497/011,542 Số dụ 0/01/2013 15,185,961,258 Chỉ phí lãi trái phiến Vinaconex 3,250,000,000 4,000,000,000 Chỉ phí lãi trái phiếu NH An Bình 6,500,000,000 3,000/000,000 Chỉ phí phải trả lãi wai phiêu NH Việt Nam Thịnh Vượng 1716,756,524 2,624,999,097 Chỉ phí phải trả phí môi giới Dy án Blue Sapphire Resort 4,247,761,822
Chỉ phí phải trả thuê văn phong( Triah T MF Van) 617236, Chi phí phải trả thuê văn phòng (Phạm Linh Dung)
Chỉ phí Công trình Bệnh viện Đồng Nai - Hạng mục Cọc - Mỏng - Tang him: - Chỉ phi phải trẻ khác 1,938,881,934 34,262,411 822 112,000,000 112,000,000 Số dự 31/12/2013 Số dự 01/01/2013 Kinh phí cơng đồn 310,628,569 303,342,679 Bảo hiểm 1,680,811,786 171,500,000 24,462,640,836 538,000,000 816,899,626 171,500,000 19,728,373, 781 88,000,000) 7,743,864, 500 Phải trả về cỗ phần hóa Các khoản phải trả khác Cũng ty ĐT&SY Cotee Sửi Gòn Công ty CP KDXD&VIXD Cote
Cụy TNHỊI Kim Huỳnh - “Phải trà cổ túc 6,000,000,000 33/0,821,000 hái trả dự án Phú Xuân 8.580 364,117 6,040, 189,611 Dye én Golden House - 7.8100, 000) Đào Đức Nuhữn 981,032,413 66,000,000 Nguyễn Văn Cát - 138,167,730 Phạm Huy Phúc 236,386,005 65,247,061 Pham Trink - H401 hải trà khác 585,594 323,003,774 Cộng C146 Số dự “Tăng đo trích lập 41/01/2013 r Quỹ khen thường, 1.493.534.957 Quỹ phúc lợi 2,354,870,819 Chi trong ky $28,970,000 98,200,000 Số dự 31/12/2013 Cộng 3,848,405,776 - 627,170,000 Kết chuyển nợ đài Vay đài hụn Số du 01/01/2013 Vay trong ky hạn điển bạn trả Số dư 31/13/2013 Vay ngần hàng 37,800,000,000 ~ — 16314500000 41, 185,500,000 Ngân hàng Việt Á - Hội Sở 57,500,000,000 16,314,500,000 41,185,500,000 Trái phiếu phát hành: 200,000,000,000 - - 200,000,000,000 Vinaconex Vietel 50,000,000,000 - - 30,000,000,000 Ngân hàng TMCP An Bình, 100,000,000,000 - - 190,000,000,000 Ngân hàng TMCP VN Thịnh Vượng 50,000,000,000 - - 50,000,000,000 Cộng 257,500,000,000 - 16,314,500,000 241,185,500,000 NH TMCP Việt Á (VAB) Hợp đồng tin dụng trung hạn số 61/09/HĐTH-VAB ngày 28/2/2009 của NH TMCP Việt Á (VAB) Hạn mức tín dung: “Thời hạn vay: Mục dich vay; Lãi suất “Tải sản dâm bảo: Lịch trả nợ: “Trái phiểu phát hành 120,000,000,0000VND 60 tháng kể từ ngày 02/03/2009 dến 02/03/2014
“Thực hiện dự án chung cư cao tầng tọa lạc số 29 Bìuh Phủ, Phường 10, Quận 6, TP,HCM 0,875%/thing cho 3 thing dầu tiên, sau ngày này theo thông báo của ngân hằng
Xie định theo từng hợp đồng cụ thể
Được ân hạn trả nợ gốc là 12 tháng kẻ từ ngày nhận nợ đầu tiên, thời
lần còn lại là 48 tháng, mỗi kỷ tà 2.500.000.000 ND,
Công ty Tài chỉnh Cỗ phần Vinacouex - Viettel
Hợp dồng mua trái phiêu cam kết số 61/201 1/VVE-CLG/BOND ngày 06/06/2011 Sổ lượng trải phiếu: Mệnh giá: "Tổng giá tr: Kỳ hạn Lãi suất: Ngân hàng TMCP An Bình 50 trái phiếu 1:000.000,000VNID/ Trái phiếu 30,000,000,000VND 3 năm
Lãi suật cỗ định 20%, cho nấm dẫu tiên, các năm tiếp theo áp dụng lăi suất bình quân kỳ hạn 12 tháng của bốn ngân hàng: NH Đầu Tu
& Phat Trin Vigt Nam, NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam, NH Nông Nghiệp và Phát Triên Nông Thôn Việt Nam, NH TMCP Công Thương Việt Nam cộng với biên độ 5,09/ nữ
Lãi trả hãng năm, tiền gốc thanh toán khi dio hon
Hợp đồng mua trái phiêu cam kết số 2706/2011/ABB-CLG/BOND ngây 27/06/2011 Số lượng trấi phiếu: Mệnh gi ‘Tang gid uj, Kỹ hạn Lãi suất 100 trái phiêu, 1.000.000.000VND/ Trải phiếu, 100,000,000.000VND 3 năm,
Lãi suất cổ định 22% cho năm dầu tiên, các năm tiếp theo áp dụng lãi suất binh quân kỹ hạn 12 tháng của bổn ngân hàng: NH Đầu Tư
#& Phát Triển Việt Nam, NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam, NH Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, NH TMCP Công Thương Việt Nam công với biên độ 5,0% năm
Lãi trả hàng năm, tiễn gốc thanh toán khi đáo hạn
Ngan hàng THCP Việt Nam Thịnh Vượng
Hợp dông mua trải phiếu cam kết số 3108/2011/VPB-CLG/BOND ngày 31/08/2011
Số lượng trái phiếu: Mệnh giá Tang gi Kỳ hạn: Lãi suất: 50 trái phiểu 1,000,000,000VND/ Trai phiéu 50,000,000,000VND 3 năm,
Lai suất cổ định 22% cho năm dầu tiên, các năm tiếp theo áp dụng lãi suất bình quân kỷ hạn 12 tháng của ban agin hang: NH Dan Tue
& Phat Trign Vigt Nam, NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam, NH Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, NH TMCP Công Thường Việt Nam cộng với biên độ 5,09/ năm
Lãi trả hàng năm, tiễn gốc thanh toản khi đảo hạn
táo cáo tài chỉnh guy 4 năm 2013
Trang 20
Báo cáo tài chính Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
CONG TY CP BAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC 14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh 24 Vốn chủ sở hữu Tình hình tăng, giảm vốn chú sở hữu
Vốn góp đầutư Thing dự vẫn cố Quỹ đầu tưphát Quỹ dự phòng Lợi nhuận sau thuê
Chỉ tiêu của chủ sở hữu phân triển tài chính chưa phân phôi Cộng
Trang 21CONG TY CP DAU TƯ & PHÁT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cỗ phiếu
Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cỗ phiếu đã chảo bán ra công chúng
Cả phiếu phổ thông
Cổ phiếu tru đãi
Số lượng cỗ phiếu được mua lại
Cổ phiếu phô thông Cổ phiểu tru đãi
lượng cỗ phiêu đang lưu hành
C6 phidu pho thong
Cổ phiểu ưu đãi
Mệnh giá cỗ phiêu phô thông đang lưu hành là 10.000 VND/ cỗ phân H 1 1 3 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG KET QUA HOAT DO! Doanh thu Giá vấn hàng bán Doanh thụ hoạt động
Doanh thu xây dựng công trinh BSR
Doanh thu xây đựng công trình BV Đồng Nai
Doanh thụ Môi giới DA Bình Phú
Doanh thu thuê văn phòng
Doanh thu cùng cấp dịch vụ
Doanh thu thuần
Giá
Giá vốn cung cấp địch vụ n thành phẩm, xây lấp
Giá vỗn văn phòng cho thuê
Giá vốn hàng bán - Công trình BV ĐK Đồng Nai Giá vốn hàng bán - Công trình Xưởng Gỗ Giá vên hàng bán - Công trình BSR
Cậng
í tiền gửi NH
Lãi tiền cho Cotec Kim Huỳnh vay Lai tiền cho KTXD & VLXD Cotee vay
Lãi tiền cho Cotec Ásia vay Lài tiền cho Cotec Anpha vay Lãi chuyên nhượng CP ASIA
Cổ tức không được chia Cộng Báo cáo tii chink i chink kết thúc ngày 31/12/2013 Cho kỳ t Số dự 31/12/2013 Số dư 01/01/2013 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,008 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,200.00 \G KINH DOAN# Năm 2013 Năm 2012 62,611,049,666 137,227,370,957 299,304,670,705 - 425,788,974 990,291,764 4,921,356,629 2,659,462,664 509,653,637 2,789, 100,303 367,772,519,611 143,666,225,685 - (2,254,145,690) 2,173,121, 134 689,855,222 246,344,710,090 76,169,911 49,058,953,445 297,652,954,580 100,605,771, 785 99,041 481,317 326,144,647 2,369,899,682 - 9,177,680,027 32,372,324,910 31,396,022,243 3,671,546,996 1,827,595,102 212,062,257 - (2,296,000,000) 36,582,078,810 52,179,720,196
(3: Đây là khoản cổ tức năm 2009 của Công ty Cổ phần Kỹ thuật Xây dựng và Vật liệu Xây dựng (Cotes Group) Công ty dã dự thu căn cứ Biên bản hợp Đại hội déng cô đông của Cotee Group, Tuy nhiên đến năm 2012 Công ty không có tên trong danh sách được chỉa cỗ tức của Cotee Group do đã chuyển nhượng quyền sớ hữu số cổ
phần trong Cotec Group trước thời điểm chốt danh sách cỗ đông 4, % 6 Chỉ phí tài chính Chỉ phí bán hàng
Chỉ phí quản lý doanh nghiệp
“Trích lập dự phòng đầu tư - Cty Bửu Long Chỉ phí lãi vay NH Việt Á
Chỉ phí lãi vay NH BIDV Chỉ phí lãi vay khác
Chí phí bảo lãnh phát hành trái phiểu cam kết Chỉ phí lãi vay trái phiểu cam kết, trải phiếu Cộng Chỉ phí nhân viên bản hàng Chi phi dé ding Chỉ phí khấu hao Chi phi dịch vụ mua ngoài Chỉ phí bằng tiễn khác Cộng
Trang 22CONG TY CP BAU TU & PRAT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Neuyén Trudng T6, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh
7 Thu nhập khác
8 Chí phí khác
'Thu tiền cho thuê mặt bằng,
Xử lý công nợ, tạm ứng
Hoàn nhập trích trước 50% phí kiểm toán BCTC 20 I0
Xử lý công nợ với Tracodi
Thu tiền bán xe đã qua sử dụng 'Thu nhập khác Cộng Phạt chậm nộp thuế Phạt chậm nộ Bảo hiểm xã hội Tiền phạt do vi phạm hợp đồng kinh tế Phạt do thanh lý trước HĐ số 01114 nhà 42 Nguyễn Trường Tộ CP đền bủ vả khôi phục DPC 178A Nguyễn Văn Trỗi Thanh lý xe đã qua sử dụng €P sản xuất dở dang dự án Nhà máy Bộ giấy không thể tất tốn Xử lý cơng nợ, tạm ứng
Báo cáo tài chính Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 1,000,000 2,649,910 35,000,001 3,260,575,000 2,890,909,091 31,511,090 5,22 1,645,092 68,861,139 68,861,139 8,594,392,982 9,068,502 85,273,332 36,000,000 16.241.818 1.430.104.031 2,055,365,039 - $7,462,610 Chỉ phí khác 341,924,404 18,000,078 Cộng 8,936,317,386 3,697,515,410
9 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hiệu hành
Tổng Lợi nhuận kế toán trước thuế 15,898,677,364 Điều chỉnh tăng thu nhập chịu thuế 4,952,117,445
Chỉ phí không hợp lý (8, 867,456,247)
Điều chỉnh giảm thu nhập chịu thuế -
'Tỗng thu nhập chịu thuế trước thuế 20,850,794 809
“Thuế suất thuế TNDN phải nộp 0.25
“Thuế thu nhập doanh nghiệp theo thuế suất 4,594,831,215
Thué suat thué TNDN duge miễn -
“Thuế thu nhập doanh nghiệp được miễn, giám *
Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 4,594,831,215
Chí phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 1,614,584,174
10 Lãi cơ bản trên cỗ phiến
Năm 2013 Năm 2012
Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 9,689,261,975 11,138,381,484
Các điều chỉnh đề xác định lợi nhuận phân bổ cho
cỗ đông sở hữu cỗ phiểu phổ thông - -
Lợi nhuận phân bỗ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu
phể thông 9,689,261,975 11,138,381,484
Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân trong kỳ (*) 20,000,000 15,277,778
Lãi cơ bắn trên cỗ phiếu 280 729.00
(*) Cé phiéu phé thông đang lưu hành bình quân trong kỳ được tính như sau:
Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành đầu năm 10,000,000 19,000,000
Anh hưởng của cỗ phiêu phổ thông mua lại 10,000,000 10,000,000 Ảnh hưởng của cỗ phiếu phổ thông phát hành trong kỳ 333 3,277,778 Cé phiéu phd thang đang lưu hành bình quân trong kỳ 10,000,333 15,277,778 11 Chỉ phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chí phí nhân viên 53,927,894,709 10,909.719,248 Chỉ phí nguyên vật liệu 246,032,299,977 20,584,793,586 Chỉ phí dụng cụ, để dùng 11,044,141,681 150,990,110 Chỉ phí khẩu hao tài sản cố định 685,436,708 24243.859.363 Thuế, phí và lệ phí 85,884,475 90,677,511 Chỉ phí dịch vụ mua ngoài 8,710,675,967 127,862,093,032 Chỉ phí bằng tiền khác 3,748,738,801 21,494,289,830 Cậng 324,235,072,318 183,336,422,680
IH NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
1 Cam kết trả lãi vay trái phiếu
Tại ngày kết thúc niên độ kế tốn, Cơng ty có các khoản cam kết chỉ lãi trái phiếu cam kết cho dự án Blue Saphire Resort Vũng Tâu như sau:
- Theo hợp đồng đặt mua trái phiếu số 01/2011/VVF-CLG/BOND ngày 06/06/2011, Công ty Tài Chính Cổ Phần Vinaconex-Viettel dat mua Cong ty CP Dau Tư và
Phát Triển Nhà Đất Cotec 50 trái phiếu tổng mệnh giá 50.000.000.000 VND, kỷ hạn 3 năm, lãi suất năm đầu tiên 20%/năm, năm 2 và 3 lãi suất tính bằng lãi suất bình quân kỳ hạn 12 tháng của bến ngân hàng: Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, Ngoại Thương Việt Nam, Công Thương Việt Nam và Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thên cộng (+) biên độ 5%/năm Lãi trái phiểu trả hàng năm, tiền gốc được thanh toán khi đáo hạn,
- Theo hợp đồng đặt mua trái phiêu số 2706/201 1/ABB-CLG/BOND ngày 27/06/2011, Ngân hang Thuong Mai Cé Phan An Binh dat mua Công ty CP Đầu Tư và Phát Triển Nhà Đất Cotec 100 trải phiếu tổng mệnh giá 100.000,000,000 VND, kỳ hạn 3 năm, lãi suất năm đầu tiên 229/năm, năm 2 và 3 lãi suất tính bằng lãi suất
bình quân kỳ hạn 12 tháng của bốn ngân hàng: Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, Ngoại Thương Việt Nam, Công Thương Việt Nam và Nông Nghiệp Phát Triề
Thôn cộng (+) biên độ 5⁄/năm, Lãi trái phiếu trả hàng năm, tiễn gốc được thanh toán khi đáo hạn,
lên Nông
- Theo hợp đồng đất mua trái phiếu số 3018/201 1/VPB-CILG/BOND ngày 31/08/2011, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phẩn Việt Nam Thịnh Vượng đặt mua Công ty
CP Đâu Tư và Phát Triển Nhà Đất Cotec 50 trái phiếu tổng mệnh giá 50.000.000.000 VND, kỳ hạn 3 năm, lãi suất năm đầu tiên 2296/năm, năm 2 và 3 lãi suất tỉnh bằng lãi suất bình quân kỷ hạn 12 tháng của bến ngân hàng: Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, Ngoại Thương Việt Nam, Công Thương Việt Nam và Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn cộng (+) biên độ 5%/năm Lãi trái phiếu trả hàng năm, tiền gốc được thanh toán khi đáo hạn
2 Nghiệp vụ và số dư với các bên liên quan
Giao dịch với các bên liêu quan
Trang 23CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NAA DAT COTEC Béo cdo ti chinh
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho ky tai chiah kết thức ngày 31/12/2013
Các bên liên quan với Công ty bao gầm:
Bên liên quan
Công ty CP Kỹ thuật Xây dựng và Vật liệu Xây dựng Công ty mẹ
Công ty CP KTXD Anpha Củng tập đồn
Cơng ty CP Đâu tư & Sản xuất Cotec Sải Gòn Củng tập đoàu
Công ty CP Hằng Hà Công ty con Đầu Tư Công ty CP Ty Van & Đầu Tư Cotec Cùng tập đồn
Cơng ty TNHH Kim Huỳnh Cùng tập đồn
Cơng ty CP Đầu tư và Phát triển Nhà đất Cotec Miễn Bắc Công ty liên kết Ông Đảo Đức Nghĩa Chủ tịch HĐQT Ông Nguyễn Thế Thanh Tổng Giám đốc
Trong kỳ, Công ty có phát sinh các nghiệp vụ với cáo bên liên quan như sau:
Năm 2013 Năm 2012
Công ty CP Kỹ thuật Xây dựng và Vật liệu Xây dụng
Thanh toán trước tiên cung cấp & trồng cây xanh D.A BSR 500,000,000 -
Chi tiền lãi vay phải trả 500,000,000 -
Doanh thu thuê nhà phải trả 774,730,000 -
Chỉ cho mượn 730,000,000 17,748,750,000
Phải thu do bán CP Cty Cotec Asia 68,500,000,000 -
Thu tiền công nợ 45,962,000,000 42,380,780.000
Land thanh toán tiền mua gạch 19,314,113,325 -
Chỉ phí cùng cấp nguyên vật liệu 38,551,304,988 -
Cho thué vin phony 965,598,422 ,722,993,987
Cấn trừ lãi vay phải thu với khoản thu hộ phải trả - 5,205,870,000
Cần trừ lãi vay phải thu với tiền mua cổ phiếu Cty Hằng Hà - 28,43 1,132,989
Cân trừ lãi vay ohai3 thu với tiền cổ tức năm 2011 của Cotec
Group - 4,800,000,000
Cân trừ công nợ với khoản Cty TNHH Kim Huỳnh vay - 23,763,720,662
Lai cho Group vay - 8,468,762, 155
Cấn trừ công nợ phải thu với Cty Hằng Hà 77,008,867,011
Chỉ hộ 23,893,331,010 350,000,000
Được chỉ hộ - 730,000,000
Thu hộ - 3,175,870,000
Cần trừ công nợ giám khoăn phải thu do bán cỗ phần trong
Cty CP Du Lịch & Đầu Tư Chau A (Cotec Asia) 43,428,940,000 - Cẩn trừ công nợ 60,592,946,133 : Công ty CP Hang Ha Chỉ hộ các khoản lương, chỉ phí lãi vay, tiền công trình 4,518,335,526 - Công ty CP KTXD Anpha Phí thuê VP 728,283,567 765,509,911
“Thu tiền vay - $,000,060,000,
Phải thu lãi vay - 1,827,595, 101
Cấn trừ lãi vay phải thư với tiền cỗ tức năm 201 1 của Cotec
Anpha - 1,200,000,000
Cần trừ công nợ phải tra phi thi công xây dựng DA BSR với
các khoản lãi phải thu - 733,340,000
Chỉ hộ 4,806,045,072 894,046,800
Phải trả do mua xe ôtô 187,000,000 -
Phải trả do thuê thiết bị 170,595,180 -
Lãi trả trước DA BSR 3,671,077,939 4,851 ,4 18,790
Ứng trước cho Cty CP KTXD Anpha thỉ công xây dựng DA Phú Gia 14,074,744,000 9,300,000,000 Ứng trước cho Cty CP KTXD Anpha thi công xây dựng DA BSR Vũng Tâu 17,323,345,750 115,121 ,418,790 “Thanh toán tiền thi công giàn giáo DA BV ĐK Đồng Nai 340,000,000 - Cấn trừ tiền công nợ 7,135,146,941
Doanh thu thuê văn phòng
Cho Cotec Anpha vay 630,000,000
Thanh toán hộ 4,355,983,596
Công ty TNHH Kim Huỳnh
Chuyển số dự còn lại khoản tiễn cho Kim Huỳnh vay sang chỉ
tiêu phải thu khác theo đối - 637,840,415
Cấn trừ các khoản thu hộ phải trả với chi phi lãi vay phải thu 7,780,252,758
Cần trừ khoản thu hộ phải trả với gốc vay phải thu 20.036,667,408
Cho thuê văn phòng 660,362,598 375,167,100
Phí môi giới DA BSR Bình Phú 179,370,617 £,676,313,226
Phí quản lý chung cư BS Bình Phú 96,000,000
Chí hộ 6,711,876,L62 $34,504,000
Cân trừ nợ vay với Cty Cp KTXD & VLXD 4,210,816,141
Trang 24CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHÀ ĐẤT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh
Công ty CP Du Lịch Và Đầu Tư Châu Á
Phải thu lãi chậm thanh toản 12,560,828,3 L0
Phải thu lãi vay HĐ số 03A 28,047,257,778
Doanh thu thì công DA BSR Vũng Tàu 99,046,766,332
Doanh thụ Quản ly DA BSR Ving Tau -
Phải thu do chỉ hộ
Chỉ hộ tiền chuyển quyền sử dụng đất -
Thu tiền thi céng BSR 22,570,000,000
Báo cáo tài chính
Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013 13,227,485, 147 6,096,852,452 161,722,038,833 4,017,747,525 150,082,500 12,754,484,000 87,815,000,000 Cần trừ công nợ 2,770,060,044 Công ty CP Đầu tư & Sản xuất Cotec Sài Gòn Phí thuê VP - Phải thu 1,506,799,175
Cần trừ tạm ứng nhân viền công ty -
Thanh toán tiền tua nội thất, gạch, cửa nhôm 30,329,808,027
Chỉ phí cùng cấp cửa nhôm, nội thất, gach 8,654,682,309
Thu tiền thi công xưởng gỗ -
Mượn tiên Cty Cotec Sài Gòn - Chỉ hộ 29,355,800 Cấn trừ công nợ, giảm khoản phải trả 80,000,000 390,964,284 75,000,000 14,223,728,428 6,400,000,000
Ông Đào Đức Nghĩa
Trả tiền mượn cho Ông Đào Đức Nghĩa
Mượn tiền Ông Đào Đức Nghĩa
Tam img CP tiếp khách 12,88l,967,587 14,313,000,000 7,153,500,000 Thu tiễn tạm ứng 7,116,500,000 Tai ngày 31 tháng 12 năm 2013, Công ty có số dư với các bên liên quan như sau: Số du 31/12/2013 66,000,000 2.167.426.743 Số dự 01/01/2013 Công ty CP Kỹ thuật Xây dựng và Vật liệu Xây dựng Phải thu khác 11,552,710,553 'Thu hộ còn phải trả Phải trả khác 7,743,864,500 691,500,000 794,397,675 Phải thu do thanh toán hộ và khác 41,798,256,631 Công ty CP KTXD Anpha
Phải thu do thuê văn phòng và phải thu khác 374,029,600
Phải thu lãi do ứng trước hợp đồng 10,929,159,556 Phải trả tiền thi công công trình Bách Khoa
Ứng trước cho Anpha thi công xây dựng DA Blue Sapphire 5,405,030,602 2,665,522,844
Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chất
Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chết Công ty trong kỳ nhự sau: 3 Thông tin về bộ phận Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh: Vũng Tàu 28,831,124,084 24,366,282,357 Công ty CP Hằng Hà Phải thu do chỉ hộ 4,597,609,526 5.767.000)
Công ty TNHH Kim Huỳnh
Phải thu Cty Kùn Huỳnh 1,536,889,866
Phải thu lãi vay : 9,884 670,762
Công ty CP Dau tư & Sản xuất Cotec Sai Gin
Thi công xưởng gỗ 1,670,635,200 1,337,986,000
Phai thu do Cty CP DT & SX Cote Sai Gon vay 500,000,000
Ứng trước tiền mua gỗ 14,434,743,017 3,720,644,572
Phải thu tiền thuê văn phòng và thu khác 1,249,149,975 1,669,794, 175
Phải trả khác 88,000,000
Công ty CP Dầu tu & Phát triển Nhà Đất Cotec Miễn Bắc
Phải trả tiền vay ngắn hạn 3,820,000,000
Ông Đào Đức Nghĩa
Phải thu tiền cho mượn 2,167,426,743 Tam ứng - Phải trả đo mượn tiền 981,032,413 66,000,000 H_QT BGD Luong 240,000,000 627,170,000 Phụ cấp - Lương, thưởng Phụ cấp Cộng Năm 2013 867,170,000
Để phục vụ mục đích quản lý, cơ cầu tổ chức của Công ty được chúa thành 3 bộ phận hoạt động kinh doanh: Bộ phân xây dựng, Bộ phận cho thuê nhà và Bộ phận khác Công ty lập Báo cáo bộ phận theo 3 bộ phận kinh đoanh này,
Trang 25Báo cáo tai chinh
Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Hoạt động chủ yếu của 3 bộ phận kinh doanh trên như sau:
- Bộ phận xây dựng: Thi công, xây dựng công trình;
- Bộ phận cho thuê nhà: Quản lý, cho thuê văn phòng tại cao ốc số 14 đường Nguyễn Trường Tộ - P12 - Quận 4- Tp.Hồ Chí Minh;
- Bộ phận khác: Hoạt động môi giới mua bán căn hộ, đất đai, quán lý công trình
Trang 26CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC 14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hề Chí Minh
Số Dư 31/12/2013
Doanh thu bộ phận
Chỉ phí hoạt động phân bổ
Lãi vay xây dựng công trình
Lượi nhuận từ hoạt động kinh doanh Doanh thu tài chính
Lãi khác
Lợi nhuận trước thuế
Chỉ phí thuế thu nhập đoanh nghiệp
Thu nhập thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuê thu nhập doanh nghiệp Số đư 31/12/2012 Doanh thu bộ phận Chỉ phí hoạt động
Lãi vay xây dựng công trình
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Doanh thu tài chính
Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
Lãi khác
Lợi nhuận trước thuế
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp
hoãn lại
Lợi nhuận sau thuê thu nhập doanh
nghiệp
Bộ phận theo khu vực địa lý
Báo cáo tài chính
Cho kỳ tài chính kết thúc ngay 31/12/2013 361,915,720,371 4,921,356,629 935,442,611 - 367,772,519,611 (308,797,300,165) (4,199,048,438) (798,147,570) - (313,794,496,172) - - - (65,793,968,638) (65,793,968,638) 53,118,420,207 722,308,191 137,295,041 (65,793,968,638) (11,815,945,199) - - - 36,582,078,810 36,582,078,810 - - - (8,867,456,247) (8,867,456,247) (38,079,346,075) 15,898,677,364 - - - (4,594,83 1,215) (4,594,83 1,215) - - - - 1,614,584,174 9,689,261,975 Bộ phận Xây dựng Bộ phận cho thuê nhà Bộ phận khác Không phân bé Cộng 133,935,899,599 9,730,326,086 - - 143,666,225,685 (113,489,341,119) (8,244,901,477) - - (121,734,242,596) - - - (61,853,444,074) (61,853,444,074) 20,446,558,480 1,485,424,609 - (61,853,444,074) (39,921,460,985) - - - 52,179,720,196 52,179,720,196 - - - 1,524,129,682 1,524, 129,682 (8,149,594,196) 13,782,388,893
Toàn bộ hoạt động của Công ty đều điển ra ở khu vực hoạt động kinh doanh của Công ty (Tp.Hỏ Chí Minh)
Báo cáo tài chỉnh quỷ + năm 2013
(2,644,007,409) (2,644,007,409)
11,138,381,484
Trang 27CONG TY CP DAU TU & PHÁT TRIỂN NHÀ ĐÁT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh
1 Công cụ tài chính
Quản lý ro vốn
Bao cio tai chinh Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/12/2013
Công ty quản trị nguồn vốn nhằm đăm bảo rằng Công ty có thể vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích của cáo cổ đông thông qua tối tu hóa số đư nguồn vốn và công
nợ,
Câu trúc vốn của Công ty gồm có các khoản nợ thuần và phần vốn thuộc sở hữu của các cỗ đông (bao gồm vốn đầu tư của chủ sở hữu, quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phỏng tài chính và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối)
Các chính sách kế toắn chủ yếu
Chi tiết các chính sách kế toán chủ yêu vả các phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm các tiêu chí để ghỉ nhận, cơ sở xác định giá trị và cơ sở phí nhận các khoản thu
nhập và chỉ phí) đối với từng loại tài san tai chinh va công nợ tải chính được trình bày tại Thuyết minh số IV.3
Các loại công cụ tài chính
Số dư 31/12/2013 Số dư 01/01/2013
Tài sân tài chính
“Tiền và các khoản tương đương tiền 2,793,624,901 604,909,272 Phải thụ khách hàng 85,952,509,172 151,676,894,568 Các khoản phải thu khác 142,877,973,622 65,547,722,413 Ký quỹ ngắn hạn 168,465,765 168,465,765 Đầu tư ngắn hạn 146,190,000,000 81,060,000,000 Đầu tư dải hạn khác 67,259,777,238 1,354,150,000 Cong 445,242,350,698 300,412,142,018 Nợ phải trả tài chính Các khoản vay ngắn hạn, dài hạn 529,433,516,449 368,096,64 1,894 Phải trả người bán 45,271,629,910 40,679,277,487 , Chỉ phí phải trà 34,262,411,822 37,642,937,248 Các khoản phải trả khác 26,625,581,211 19,728,373,781 Cong 635,593,139,392 466,147,230,410
Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý của tải sản tài chính và công nợ tài chính tại ngày kết thúc niên độ kế tốn do Thơng tư 210/2009/TT-BTC ngày 06 tháng L1 năm 2009
cũng như các quy định hiện hành chưa có hướng dẫn cụ thể về việc xác định giá trị hợp lý của các tài sản tải chính và công nợ tải chính Thông tư 210 yêu cầu áp dụng
Chuẩn mực Báo cáo tài chính Quốc tế về việc trình bảy Báo cáo tài chính vả thuyết mình thông tin đối với công cụ tải chính nhưng không dựa ra hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá và ghí nhận công cụ tài chính bao gồm cả áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực Báo cáo tài chính Quốc tế
Mục tiêu quận lý rủi ro tài chính
Rui re tài chính của Công ty bao gồm rủi ro thị trường trong đó có Rúi ro ngoại tệ (rủi ro ty gid), Rui ro lai suất và rủi ro về giá, Rúi ro tín đụng và rủi ro thanh khoản
Túi ro thị trường
Rủi ro thị trường là rùi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luỗng tiền trong tương lai của công cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đổi cúa giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm 3 loại: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất và rủi ro về giá khác
Công ty đã thực hiện đánh giá một cách thận trọng các rủi ro thị trường liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh và cho ring Công ty không có rũi ro trọng yếu nào liên quan đến sự biến động của tỷ giá và sự thay đỗi về giá của công trình và địch vụ
Rủi ro lãi suất của Công ty chủ yếu liên quan đến các khoản cho vay và các khoản vay
Công ty chịu rủi ro lãi suất trọng yếu phát hành từ các khoản vay chịu lãi suất đã được ký kết Công ty chịu rủi ro lãi suất khi Công ty vay vốn tho lãi suất thả nối và lãi suất cố định Rủi ro này sẽ do Công ty quản trị bằng cách duy trì ở mức độ hợp lý các khoản vay lãi suất cố định và lãi suất thà nỗi
Rui ro tin dung
Rui ro tin dung 1a rai ro ma mét bén tham gia trong hợp đồng không có khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đến tốn thất về tài chính cho Công ty
Công ty có các rủi ro tín dụng từ các hoạt động kinh doanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hàng) và hoạt động tải chính (tiên gửi ngân hàng, các khoản cho vay, )
Phải thu khách hàng
Công ty giảm thiểu rủi ro tín dụng bằng cách chỉ giao dịch với các đơn vị có khả năng tài chính tốt và nhân viên kế tốn cơng nợ thường xuyên theo dôi nợ phải thu dé don đốc thu hồi Trên cơ sở này và khoản phải thu của Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nhau nên rùi ro tín dụng không tập trung vào một khách hàng nhất định
Tiền pửi ngân bing
Phân lớn tiền gửi ngân hàng của Công ty được gửi tại các ngân hàng lớn, có uy tín ở Việt Nam Công ty nhận thấy mức độ tập trung rúi ro tín dụng đối với tiễn gửi ngân hàng là thấp
Các khoản cho vay
Công ty cho các Công ty con và các thành viên quản lý chủ chốt vay tiền Công ty đánh giá các khoản cho vay này đều trong hạn và không bị suy giảm vì liên quan đến các
đơn vị có uy tín và có khả năng thanh toán tốt
Rai ro thanh khoản
Rùi ro thanh khoán là rủi ro Công ty gặp khó khăn khi thực hiện nghĩa vụ tài chính do thiếu tiền
Mục đích quản lý rủi ro thanh khoản nhằm đảm bao đủ nguồn vốn để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính hiện tại và tương lai Tỉnh thanh khoản cũng được Công ty quản lý
nhằm đâm bảo mức phụ trội giữa công nợ đến hạn và tải sản đến hạn trong kỳ ở mức có thể được kiểm soát đối với số vốn mà Công ty tin rằng có t
Chính sách của Công ty là theo dõi thường xuyên các yêu cầu về thanh khoản hiện tại và dự kiến trong tương lai nhằm dám bảo Công ty duy trì đủ mức dự phòng tiền mặt và đủ vốn mà các chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng các quy định về tính thanh khoản ngắn hạn và đài hạn hơn
Trang 28
CONG TY CP DAU TU & PHAT TRIEN NHA DAT COTEC Báo cáo tài chính
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh Cho kỳ tải chúnh kết thúc ngày 31/12/2013
Bảng đưới đây trình bày chỉ tiết các mức đảo hạn theo hợp đồng còn lại đối với công cụ nợ tải chính phi phái sinh va thoi han thanh toán như đã được thóa thuận Bảng dưới đây được trình bảy.dựa trên dòng tiền chưa chiết khấu-của công nợ tải chính tỉnh theo ngày sớm nhất mà Công ty phải trả Số dư 31/12/2013
Đưới 1 năm Từ 1 - 5 năm "Trên 5 năm Tổng
Các khoăn vay ngắn hạn, dài hạn 288,248,016,449 241,185,500,000 : 529,433,516,449 Phải trả người bản 18,587,335,041 26,684,294,869 - 45,271,629,010 Chỉ phí phải trả 19,936,643,756 14,325,768,066 - 34/262,411,822 Các khoản phải trả khác 9,882,076,739 16,743,504,472 - 26,625,581,211 Cậng 336,654,071,985 298,939,067,407 - 635,593,139,392 Số dư 01/01/2013
Dưới 1 năm Từ 1 - 5 năm “Trên 5 năm Tổng
Các khoản vay ngắn hạn, đãi han 110,596,641,894 257,500,000,000 368,096,64 1,894
Phải trả người ban 17,783,484,030 22,895,793,457 - 406079277487
Chí phí phải trả 22,456,975,990 15, 185,961,258 - 37,642,937,248
Các khoản phải trả khác 12,046,004,069 7,682,369,712 - 19,728,373,781
Cộng 162,883,105,983 303,264,124,427 : 466,147,230,410
Ban Tổng Giám đốc đánh giá mức tập trung tủi ro thanh toán chủ yếu ở nghĩa vụ thanh toán đài hạn, Ban Tổng Giám đốc tin rằng, Công ty có thể tạo ra đủ nguồn tiên để đáp ủng các nghĩa vụ tải chính đáo hạn bằng cách phát hành 15.000.000 cỗ phiêu tường đương tổng khôi lượng vốn huy động dự kiến là 150.000,000.000VND cho cổ đông hiện hữu để tăng vỗn điều lệ (Căn cứ Biên bản họp Đại hội đồng cỗ đông thường niên số 01/BBH-ĐHĐCĐ-COTECLAND ngày 02 tháng 5 năm 2012 đã thông qua phương án phát hành)
Bảng sau đây trình bảy chỉ tiết mức đáo hạn cho tải sản tải chính phi phải sinh Bảng được lập trên cơ sở mức đáo hạn theo hợp đồng chưa chiết khẩu của tải sản tải chính gồm lãi từ các tài sản đó, nếu có, Việc trình bày thông tin tai sản tải chính phỉ phái sinh là cần thiết để hiểu được việc quản lý rủi ro thanh khoản của Công ty khi tính thanh
khoản được quản lý trên cơ sở công nợ và tài sản thuần
Số dư 31/12/2013 Dưới Í năm Twi Trên S năm Tổng "Tiên và các khoản tương đương tiễn 2,793,624,901 - - 3.703.624.901 Phải thu khách hàng, - 85,952,509, 172 - 35,952,509, 172 Các khoản phải thụ khác 142,871.913,622 - - 142,877,973,622 Ký quỹ ngắn bạn 168,465,765 - - 168,465,765 Đầu tư ngắn hạn 146,190,000,000 - - 146, 90,000,000 Đầu tự dài hạn khác - 67,259,777,238 67,259,777,238 Cộng 292,030,064,288 153,212,286,410 - 445,242,350,698 Số dw 01/01/2013
Đưới 1 năm Từ 1 - 5 năm "Trên 5 năm Tổng Tiển và các khoản tương đương tiễn 604,909,272 + 604,909,272 Phải thu khách hàng 52,112,144,564 99,564,750,004 151,676,894,568 Các khoản phải thu khác 65,547,722,413 65,547.722,413 Ky quỹ ngắn hạn 168,465,765 - 168,465,765 Đầu tự ngắn hạn 81,060,000,000 - 81,060,000,000 Đầu tr dài hạn khác - 1,354, 150,000 1,354, [50,000 Cộng 199,493,242,014 100,918,900,004 - 300,412,142,018
2 Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính và kết quá kinh doanh của Công ty
Chỉ tiêu ĐVT Tại ngày 31/12/2013 Tại ngày 01/01/2013
Bỗ trí cơ cấu tài sân và cơ cấu nguần vốn Bỗ trí cơ cấu tài sản
Tải sản ngắn hạn/Tỗng số tài sản % 63,93 49,90
Tài sản đài hạn/Tổng số tài san % 36.07 30,10
Bắ trí cơ cấu nguần vẫn
Nợ phải trả/ Tông nguồn vốn % 75.84 68,11
Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 24.16 34,89
Khá năng thanh toán
Khả năng thanh toán hiện hành Lần 132 147
Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn Lan 124 147
Khả năng thanh toán nhanh Lần 1.08 136
Số Dư 31/12/2013 Số dự 31/12/2012
Ty suất sinh lời
Tỷ suất lại nhuận trên doanh thu
Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuần % 915 8.74
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu thudn % 6.44 6.46 Tỳ suất lợi nhuận trên tỐng tài sắn
Trang 29CONG TY CP DAU TU & PHÁT TRIÊN NHÀ ĐẤT COTEC
14 Nguyễn Trường Tộ, P.12, Q.4, Tp.Hồ Chí Minh 3 Thông tin so sánh Một số số liệu của kỳ báo cáo trước được phân loại lại để phù hợp với việc so sánh với số liệu của kỳ nảy Kế toán trưởng
Bảo cáo tài chính quý 4 năm 2013
ĐINH VĂN TÂM
Báo cáo tài chính
Cho kỳ tài chúnh kết thúc ngày 31/12/2013