TTr001 Phat hanh co phieu thuong 3-1

TTr001 Phat hanh co phieu thuong 3-1 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các...

BỘ THỦ TỤC HÀNH CHÍNH Thuộc phạm vi chức năng quản lý của Bộ Tài chính ______________________________ Thủ tục: Phát hành cổ phiếu trả cổ tức, phát hành cổ phiếu thưởng - Trình tự thực hiện: - Đối với cá nhân, tổ chức: + Tổ chức phát hành phải gửi các tài liệu theo quy định cho UBCKNN đồng thời công bố thông tin trên các phương tiện thông tin đại chúng tối thiểu mười ngày trước khi thực hiện việc phát hành. + Sửa đổi, bổ sung hoặc giải trình các vấn đề liên quan đến hồ sơ theo yêu cầu của UBCKNN (nếu có) + Sau khi UBCKNN công bố thông tin về việc nhận đầy đủ hồ sơ, công ty được tiến hành phát hành cho cổ đông hiện hữu Trong thời hạn mười ngày sau khi hoàn thành việc phát hành, tổ chức phát hành phải báo cáo kết quả phát hành cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước. Trường hợp công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán phải đồng thời báo cáo Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán. - Đối với cơ quan hành chính nhà nước: + Tiếp nhận, xem xét hồ sơ + Yêu cầu sửa đổi, bổ sung hồ sơ hoặc giải trình vấn đề liên quan (nếu cần) + Công bố thông tin về việc nhận đầy đủ hồ sơ của doanh nghiệp - Cách thức thực hiện: + Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán trực tiếp tại trụ sở UBCKNN (bộ phận một cửa) + Hoặc theo đường bưu điện - Thành phần, số lượng hồ sơ: - Thành phần hồ sơ, bao gồm: Tài liệu báo cáo phát hành cổ phiếu để trả cổ tức, phát hành cổ phiếu thưởng bao gồm: + Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành; + Báo cáo tài chính có kiểm toán gần nhất và tài liệu cần thiết khác chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm cổ phiếu. - Số lượng hồ sơ: 01 bộ - Thời hạn giải quyết: Không quy định do không quy định kết quả đầu ra - Đối tượng thực hiện thủ tục hành chính: Tổ chức - Cơ quan thực hiện thủ tục hành chính: + Cơ quan có thẩm quyền quyết định: UBCKNN + Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Ban Quản lý Phát hành Chứng khoán - Kết quả thực hiện thủ tục hành chính: Công bố thông tin trên website UBCKNN - Lệ phí (nếu có): Lệ phí chấp thuận chào bán cổ phiếu ra công chúng (mức lệ phí tính theo quy mô vốn chào bán): +Chào bán dưới 50 tỷ: lệ phí 10.000.000đ; +Chào bán từ 50 tỷ đến dưới 150 tỷ: lệ phí 20.000.000đ; +Chào bán từ 150 tỷ đến dưới 250 tỷ: lệ phí 35.000.000đ; +Chào bán từ 250 tỷ trở lên: lệ phí 50.000.000đ - Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai (nếu có và đề nghị đính kèm ngay sau thủ tục a): - Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành chính (nếu có): Phát hành cổ phiếu trả cổ tức: Phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua và có đủ nguồn thực hiện từ lợi nhuận sau thuế trên báo cáo tài chính gần nhất có xác nhận của kiểm toán Phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hiện hữu: Phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua và có đủ nguồn thực hiện từ các nguồn sau đây: + Quỹ đầu tư phát triển; + Quỹ thặng dư vốn (phần vốn công ty cổ phần được hưởng theo chế độ); Trường hợp thặng dư vốn do chênh lệch giữa giá bán cổ phiếu với mệnh giá cổ phiếu được phát hành để thực hiện dự án đầu tư thì công ty chỉ được sử dụng để bổ sung vốn điều lệ sau ba năm kể từ khi dự án đã hoàn thành và đưa vào khai thác, sử dụng. Trường hợp thặng dư vốn do chênh lệch giữa CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Số: 001/TTr.DHG-ĐHCĐ2013 Cần Thơ, ngày 08 tháng 04 năm 2014 TỜ TRÌNH ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2013 (Về việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu) Kính gửi: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG CÔNG TY CỔ PHẦN DƯỢC HẬU GIANG - Căn Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005; - Căn Điều lệ Tổ chức hoạt động Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang; - Căn Báo cáo tài năm 2013 kiểm toán Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang; - Căn Thông tư 130/2012/TT-BTC ngày 10/08/2012 việc hướng dẫn mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ số trường hợp phát hành thêm cổ phiếu Công ty đại chúng, Hội đồng quản trị kính trình Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2013 phương án phát hành cổ phiếu để tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu (hay gọi phát hành cổ phiếu thưởng), cụ thể sau: - Tên cổ phiếu: Cổ phiếu Công ty Cổ phần Dược Hậu Giang - Mã cổ phiếu: DHG - Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông - Mệnh giá cổ phiếu: 10.000 đồng/cổ phiếu - Tổng số cổ phần: 65.376.429 cổ phiếu - Số lượng cổ phiếu lưu hành:65.366.299 cổ phiếu - Số lượng cổ phiếu quỹ: 10.130 cổ phiếu - Tổng số lượng cổ phần dự kiến phát hành: 21.788.766 cổ phiếu - Tổng giá trị phát hành dự kiến theo mệnh giá: 217.887.660.000 đồng - Tỷ lệ phát hành: 3:1 (làm tròn số đến hàng đơn vị theo nguyên tắc làm tròn xuống) - Mục đích phát hành: tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu - Nguồn vốn: Quỹ đầu tư phát triển - Phương án xử lý cổ phiếu lẻ: giữ lại Quỹ đầu tư phát triển Kính trình Đại hội xem xét thông qua Trân trọng Nơi nhận: - Như trên; - Lưu: Thư ký HĐQT, BKS, AT TM HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CHỦ TỊCH (Đã ký) Phạm Thị Việt Nga Phát hành cổ phiếu trả cổ tức, phát hành cổ phiếu thưởng Thông tin Lĩnh vực thống kê:Chứng khoán và thị trường chứng khoán Cơ quan có thẩm quyền quyết định:UBCKNN Cơ quan trực tiếp thực hiện TTHC: Ban Quản lý Phát hành Chứng khoán Cách thức thực hiện:Qua Bưu điện Gửi tài liệu báo cáo trực tiếp tại trụ sở UBCKNN (bộ phận một cửa)Thời hạn giải quyết: Không quy định do không quy định kết quả đầu ra Đối tượng thực hiện:Tổ chức TTHC yêu cầu trả phí, lệ phí: Tên phí Mức phí Văn bản qui định 1. Lệ phí chấp thuận chào bán cổ phiếu ra công chúng (mức lệ phí tính theo quy mô vốn chào bán) - Chào bán dưới 50 tỷ: lệ phí 10.000.000đ; - Chào bán từ 50 tỷ đến dưới 150 tỷ: lệ phí 20.000.000đ; Thông tư số 134/2009/TT-BTC n Tên phí Mức phí Văn bản qui định - Chào bán từ 150 tỷ đến dưới 250 tỷ: lệ phí 35.000.000đ; - Chào bán từ 250 tỷ trở lên: lệ phí 50.000.000đ Kết quả của việc thực hiện TTHC:công bố thông tin trên website UBCKNN Các bước Tên bước Mô tả bước 1. - Đối với cá nhân, tổ chức: + Tổ chức phát hành phải gửi các tài liệu theo quy định cho UBCKNN đồng thời công bố thông tin trên các phương tiện thông tin đại chúng tối thiểu mười ngày trước khi thực hiện việc phát hành. + Sửa đổi, bổ sung hoặc giải trình các vấn đề liên quan đến hồ sơ theo yêu cầu của UBCKNN (nếu có) + Sau khi UBCKNN công bố thông tin về việc nhận đầy đủ hồ sơ, công ty được tiến hành phát hành cho cổ đông hiện hữu Trong thời hạn mười ngày sau khi hoàn thành việc phát hành, tổ chức phát hành phải báo cáo kết quả phát hành Tên bước Mô tả bước cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước. Trường hợp công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán phải đồng thời báo cáo Sở giao dịch chứng khoán hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán. 2. - Đối với cơ quan hành chính nhà nước + Tiếp nhận, xem xét hồ sơ + Yêu cầu sửa đổi, bổ sung hồ sơ hoặc giải trình vấn đề liên quan (nếu cần) + Công bố thông tin về việc nhận đầy đủ hồ sơ của doanh nghiệp Hồ sơ Thành phần hồ sơ 1. Tài liệu báo cáo phát hành cổ phiếu để trả cổ tức, phát hành cổ phiếu thưởng bao gồm: - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành; 2. - Báo cáo tài chính có kiểm toán gần nhất và tài liệu cần thiết khác chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm cổ phiếu. Số bộ hồ sơ: 01 bộ Yêu cầu Yêu cầu hoặc điều kiện để thực hiện TTHC: Nội dung Văn bản qui định 1. Phát hành cổ phiếu trả cổ tức: Phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua và có đủ nguồn thực hiện từ lợi nhuận sau thuế trên báo cáo tài chính gần nhất có xác nhận của kiểm toán Thông tư số 18/2007/TT-BTC ng 2. Phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hiện hữu: Phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua và có đủ nguồn thực hiện từ các nguồn sau đây: - Quỹ đầu tư phát triển; - Quỹ thặng dư vốn        TP. HChí Minh  3       Chuyên ngành: Tài chính  Ngân hàng 01   Uyên Uyên TP.HChí Minh   L c lp ca cá nhân tôi, i s ng dn khoa hc ca TS. Nguyn Th Uyên Uyên. Các s liu s dng trong bài nghiên cc thu thp t nhng ngun có th kim chng; các kt qu nghiên cu trong bài là trung thc công b. Tôi xin hoàn toàn chu trách nhim v nghiên cu ca mình./. Tp. H  Hc viên uang Thun LI C Tôi xin chân thành cn Th ng dn và tu kin thun l tôi thc hin lut nghi Quý Thng dy, trang b kin thc b ích cho tôi trong sut khóa hc. Tôi xin chân thành c nhiu kin, h tr ng ý kin quý giá giúp tôi hoàn thành lu  lòng tri ân sâu sc nhn Cha M a tôi, nhng , to mu kin tt nh tôi hoàn thành lu n MC LC -o0o- TRANG PH BÌA L LI C MC LC DANH MC CH VIT TT DANH MC BNG BIU HÌNH V TÓM TT 1 I THI TÀI 2 1.1. Lý do ch tài 2 1.2. M tài và câu hi nghiên cu 3 1.3. u 4 1.4.  tài 4 1.5. B cc lu 4 NG CHNG THC NGHIM TRÊN TH GII V TÁC NG CA S KIN THÔNG BÁO PHÁT HÀNH C PHING N T SUT SINH LI BNG 6  LIIÊN CU 10 3.1. u 10 3.2. Mô hình nghiên cu 12 3.2.1. u chnh li t 12 3.2.2. u chnh li tc theo th ng (MH 2) 13 3.2.3. u chnh li t (MH 3) 14 3.3. ng các bin 14 3.4.  15 3.5. u nghiên cu 15 T QU NGHIÊN CNG CA S KIN THÔNG BÁO PHÁT HÀNH C PHIN T SUT SINH LI BT NG 18 4.1. u chnh li t 18 4.2. u chnh li tc th ng (MH 2) 21 4.3. u chnh li t 25 4.4. Kt qu kinh thng kê t-test ca tng mô hình 29 4.5.  30 T LUN 34 5.1. lun 34 5.2. Hn ch ng nghiên cu 36 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 37 PH LC 39 DANH MC CH VIT TT CP : C phiu HNX : S Giao dch chng khoán Hà Ni HOSE: S Giao dch chng khoán Thành ph H Chí Minh MH : Mô hình DANH MC BNG BIU VÀ HÌNH V DANH MC BNG BIU Bng 3.1:   Trang 17 Bng 4.1:   1) Trang 18 Bng 4.2:   2) Trang 22 Bng 4.3:   3) Trang 26 DANH MC HÌNH V Hình 4.1:   Trang 20 Hình 4.2:   Trang 24 Hình 4.  BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - ĐINH QUANG THUẦN TÁC ĐỘNG CỦA SỰ KIỆN THÔNG BÁO PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU THƯỞNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI BẤT THƯỜNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - ĐINH QUANG THUẦN TÁC ĐỘNG CỦA SỰ KIỆN THÔNG BÁO PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU THƯỞNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI BẤT THƯỜNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Nguyễn Thị Uyên Uyên TP.Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn công trình nghiên cứu độc lập cá nhân tôi, hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Uyên Uyên Các số liệu sử dụng nghiên cứu thu thập từ nguồn kiểm chứng; kết nghiên cứu trung thực chưa công bố Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm nghiên cứu mình./ Tp Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 09 năm 2013, Học viên Đinh Quang Thuần LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Uyên Uyên tận tình hướng dẫn tạo điều kiện thuận lợi để thực luận văn tốt nghiệp này, xin cảm ơn Quý Thầy Cô giảng dạy, trang bị kiến thức bổ ích cho suốt khóa học Tôi xin chân thành cảm ơn Ban chủ nhiệm Khoa Tài tạo điều kiện, hỗ trợ đóng góp ý kiến quý giá giúp hoàn thành luận văn Tôi xin bày tỏ lòng tri ân sâu sắc đến Cha Mẹ gia đình tôi, người hết lòng quan tâm, động viên, giúp đỡ, tạo điều kiện tốt để hoàn thành luận văn / Đinh Quang Thuần MỤC LỤC -o0o- TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU HÌNH VẼ TÓM TẮT CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .2 1.1 Lý chọn đề tài .2 1.2 Mục tiêu đề tài câu hỏi nghiên cứu 1.3 Phƣơng pháp nghiên cứu .4 1.4 Ý nghĩa đề tài 1.5 Bố cục luận văn .4 CHƢƠNG 2: BẰNG CHỨNG THỰC NGHIỆM TRÊN THẾ GIỚI VỀ TÁC ĐỘNG CỦA SỰ KIỆN THÔNG BÁO PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU THƢỞNG ĐẾN TỶ SUẤT SINH LỢI BẤT THƢỜNG CHƢƠNG 3: DỮ LIỆU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 10 3.1 Phƣơng pháp nghiên cứu .10 3.2 Mô hình nghiên cứu 12 3.2.1 Mô hình điều chỉnh lợi tứ trung ình M 12 3.2.2 Mô hình điều chỉnh lợi tức theo thị trường (MH 2) 13 Mô hình điều chỉnh lợi tứ th o r i ro (MH 3) 14 3.2.3 3.3 3.4 3.5 Phƣơng pháp đo lƣờng biến 14 iể đ nh thống ê .15 D li u v ẫu nghiên cứu 15 CHƢƠNG 4: ẾT QUẢ NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG CỦA SỰ KIỆN THÔNG BÁO PHÁT HÀNH Phụ lục số 01A Mẫu CBCP (Ban hành kèm theo Thông tư số 17 /2007/TT-BTC ngày 13 tháng 3 năm 2007 của Bộ trưởng Bộ Tài chính ) THÔNG BÁO PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG (Giấy chứng nhận chào bán cổ phiếu số /GCNCB do Chủ tịch Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày . / ./ .) 1- Tên tổ chức phát hành: 2- Địa chỉ trụ sở chính: 3- Số điện thoại: 4- Số Fax: 5- Tên, địa chỉ tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) 6- Cổ phiếu chào bán: - Tên cổ phiếu: - Loại cổ phiếu: - Mệnh giá: - Số lượng đăng ký chào bán: 7- Khối lượng vốn cần huy động: 8- Mục đích huy động vốn: 9- Giá bán ra công chúng (trường hợp giá xác định qua đấu thầu thì nêu phương thức đấu thầu) 10- Số lượng đăng ký mua tối thiểu: 11- Thời hạn nhận đăng ký mua: Từ ngày ./ ./ . đến ngày ./ ./ . 12- Địa điểm nhận đăng ký mua cổ phiếu và công bố Bản cáo bạch: (Tên, số điện thoại liên hệ, địa điểm của các đại lý phát hành). 13- Ngân hàng mở tài khoản phong toả nhận tiền mua cổ phiếu: (tên, địa chỉ, số điện thoại) ., ngày . tháng . năm 200 . TỔNG GIÁM ĐỐC (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu) THÔNG BÁO PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU THƯỞNG (Căn Nghị ĐHĐCĐ số 01/2010/NQ-TPB.ĐHĐCĐ ngày 26/3/2010 thông báo chấp thuận Ủy ban Chứng khoán Nhà nước) Tên tổ chức phát hành: Ngân hàng TMCP Tiên Phong Trụ sở chính: Tòa nhà FPT, Lô B2 Cụm sản xuất Tiểu thủ công nghiệp Công nghiệp nhỏ, Phường Dịch Vọng Hậu, Quận Cầu Giấy, TP Hà Nội Điện thoại: (84.4) 37688998 Fax: (84.4) 37688979 Vốn điều lệ tại: 1.750.000.000.000 đồng (Một nghìn bảy trăm năm mươi tỷ đồng) Cổ phiếu phát hành: Tên cổ phiếu: Cổ phiếu Ngân hàng TMCP Tiên Phong Loại cổ phần: Cổ phần phổ thông Mệnh giá: 10.000 đồng Số lượng cổ phiếu phát hành: 25.000.000 cổ phần Giá trị cổ phần phát hành theo mệnh giá: 250.000.000.000 đồng (Hai trăm năm mươi tỷ đồng) Đối tượng phát hành: Cổ đông hữu Mục đích phát hành: Phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hữu Hình thức phân phối: Phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông hữu theo tỷ lệ thực quyền 14,29% (cổ đông sở hữu 100 cổ phiếu nhận 14,29 cổ phiếu mới) Cổ phiếu thưởng phát hành cho cổ đông hữu làm tròn xuống tới hàng đơn vị Ví dụ: Cổ đông nắm giữ 500 cổ phần thời điểm chốt danh sách nhận cổ phiếu thưởng 500 x 14,29% = 71,45 cổ phần, làm tròn xuống 71 cổ phần Số cổ phiếu lẻ việc làm tròn cổ phiếu thưởng HĐQT chào bán cho đối tượng khác với giá không thấp mệnh giá (10.000 đồng/cổ phiếu) Quyền nhận Cổ phiếu thưởng không phép chuyển nhượng Số lượng cổ phiếu nhận từ việc phát hành cổ phiếu thưởng không bị hạn chế chuyển nhượng Ngày chốt danh sách cổ đông: danh sách chốt đến 16h30 ngày 20/8/2010 Thời gian phân phối: ngày 24/8/2010 Địa điểm thực quyền: Phòng Quản lý Cổ đông - Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT Tầng – 71 Nguyễn Chí Thanh – Hà Nội Cổ đông mang CMND sổ cổ đông tới địa điểm thực quyền để cập nhật số dư cổ phiếu ngày 30/8/2010 Mọi chi tiết xin liên hệ: Ngân hàng TMCP Tiên Phong Tòa nhà FPT, Lô B2 Cụm sản xuất Tiểu thủ CN CN nhỏ, Phường Dịch Vọng Hậu, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại: (84.4) 3768 8998 - Fax: (84.4) 3768 8979 Công ty cổ phần chứng khoán FPT Số 71 Nguyễn Chí Thanh, Đống Đa, Hà Nội Điện thoại: (84.4) 3773 7070 - Fax: (84.4) 3773 9058 Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 2010 T/M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Chủ tịch (Đã ký) Lê Quang Tiến NGÂN HÀNG TIÊN PHONG www.tpb.com.vn 