CONG TY CO PHAN CONG HOA XA HOI CHẾ NGHĨA VIỆT NAM
CANG TIAL PHONG p - Tự do - Hanh PI 29 /TB-CHP Viv Bao cdo tai chinh Quý IV/2016 của CTCP Cảng Hải Phòng
Hải phòng, ngày 02 thang j năm 2017
Kính gửi: - Ủy ban Chúng khoán Nhà nước - Sở Giao dịch Chúng khoán Hà Nội
1 Tên công ty: CTCP Cảng Hải Phòng 2 Mã chứng khoán: PHP
we Dia chi trụ sở chính: Số 8A Trần Phú, P May To, Q Ngô Quyền, Hải Phòng,
4, Điện thoại: 031.3859945 Fax: 031.3859973
Người thực hiện công bố thơng tin: Ơng Phạm Hồng Minh
°
6 Nội dung của thông tin công bố:
6.1Báo cáo tài chính riêng và Báo cáo tải chính hợp nhất của CTCP Cáng Hải Phòng được lập ngày 25/01/2017 bao gồm: BCĐKT, BCKQKD, BCI.CTT, TMBCTC
6.2Các nội dụng giải trình đính kèm: Công văn số 216/CHP ngày 25/01/2017 của CTCP Câng Hải Phòng về
năm 2016
ệc giải trình biến động kết quả kinh doanh
7 Dia chi Website dang tải toàn bộ Báo cáo lài chính www haiphongport.com.vn in cam kết các thông tìn công bố trên đây là đúng sự thật và hoàn Chúng tơi
tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin công, bố 2
Trang 2
CONG TY CO PHAN CANG HAI PHONG
Số: JAF /CHP Hải Phòng, ngày 25 tháng Í năm 2017
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
QUÝ IV NĂM 2016
Ed (di nhận:
Trang 3
CONG TY CO PHAN
CANG HAI PHONG
BANG CAN DOI KE TOAN Ngày 31 thắng 12 năm 2016 Méu sé: BUI - DN Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN "1 Số cuối kỳ Số dầu kỳ 1 a3 4
‘A TÀI SẴN NGAN HAN 100 1.094.434.608.313|
"tiễn và các khoản tương đương tiền 110 LIL ]V.01| 348.069.094.448| — 18.416.818.638 263.069094448| — 18.416.818.638 ác khoản tượng đương tiễn 112 35.090.000.000]
IỊ ĐẦu tư tải chính ngắn hạn 120|ÌV.02| - 482.981.000.000| - 802.067.450.000) 1 Chứng khoán kinh đoanh 121
2 Dự phòng giảm giá CK kinh doanh (*) 122
3, Đầu tư nằm giữ đến ngày đáo hạn 123 482.981.000.000) 802.067.450.000) IIL Cac khoan phải thu ngắn hạn 130 229,165.145.723| 288.863.961⁄653) 1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng, 131|V.03| 156.401809/632| - 188.949.735.902 2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 23.717.884.101 3.706.258.840) 3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133
4, Phải thụ theo tiến độ kể hoạch [IÐXD 134
5, Phải thu về cho vay ngắn hạn 135 hạn khác I4G|V.04| — 68.981.504.256| 109.988.690.810 7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đời (*) 137 (19.936.052.264)| - (13.780.724.899) Tài sản thiếu chờ xử lý 139 TY, Hàng tồn kho 140 17.781.773,697| — 29.587.968.134 1, Hang tồn kho 141|V.06| — 17.781.773/697| — 29.587.968.134 2 Dự phòng giảm giá hàng tần kho (*) 149 Y, Tai sắn ngắn hạn kháe 150 13.437.504.443| 13.068.537.717] 1, Chỉ phí trả trước ngắn hạn 481 }V.10] — 11.6124334325| — 10.765.445.369 2, Thuê GTGT được khẩn trừ 152 1.825.161.118)
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước _ | 153 |Y-13| 2.303.092.357 4 Giao dịch mua bản lại trái phiếu Chính phù - | 154
5, Tải sàn ngắn hạn khác 155
B- TAT SAN DAI HAN 3.685.394.978.733] 3.830.407,347.0211
| Cée khodin phai thu dai han 1, Phải thu dai hạn của khách hàng 2 Trả trước cho người bán đài hạn
3 Vén kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 4, Phải thu nội bộ đãi hạn
5 Phái thụ về cho vay đài hạn 6 Phải thu đài hạn khác
7, Dự phòng phải thu đãi hạn khó đòi (*)
1 Tài sản cỗ định 2.27I.415.738.595| 2.871.489.260.791|
1 Ti sân cổ định hữu hình .08| | 2.269.714.077.595| 2.870.673.479.791
- Nguyen gid 4.192,649.939.539| 5.345.213.903.341
~ Giá trị hao mon lus (1.822.935.861 9440 |(2.474.540.423.350)
2 Tải sản cỗ định thuê tài chính
- Nguyên giá
Trang 4
1 7 4 5 trị hao môn luỹ kế (9) 226 3, Tài sản cổ dịnh vô hình 247 “701.661.000) 815,781.00] = Nguyén giá 228 29.721,021138| — 29.721.021.138 - Giá trị hao môn hg ké (*) 329 (29.019.360.138) | (28.905.240.138) THỊ Bắt động sân dầu tr 230 - Nguyên giá 3341 trị hao mòn luỹ kế (*) 232
IV Thi sân dỡ dang đài hạn 240|V.07| — 18.974.068269| 5.390.149.204 1, Chi phi săn xuất kinh doanh dở dang dải hạn | 241
2 Chí phí xây dựng cơ bản dở dang 242 18.974.068.269 5.390,149.204|
Y chính dài hạn 250 1.361.375,313929| - 922.502.874.55
1 công ty con 251 1.279.501.691,109] 833.501.691.109
2, Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 83.143237.464| — 77551.047.448 3 Đầu tư góp vốn vào dơn vị khác 253 17.735.136.000| — 17.755.136.000) 4 Dự phòng giảm giá dầu tư đài hạn Œ) 354 (19.024.750.644)| _ (6.305.000.000) 5 tư năm giữ đến ngày đáo hạn 255
VIL Yai sản đài hạn khác 260 34.620.857.940) _ 31.25.062.468) 1, Chị phí trả trước dài hạn 261|V.I0| — 16.038.341.756) — 3025.062.468 2 Tài sản thuế thu nhập boãn lại 262|V.17| — 18.591.516.184
3 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn 263
4, Tai sản dài hạn khác 268
TONG CONG TALSAN 270 4.776.829.8746] 4.982.412.082.162
SUÔN VỐN NHI TM| - Sốeuốikỳ ầu kỳ
A NỢ PHÁI TRẢ 300 1.380.517.498.485]
1 Nợ ngắn hạn 310 314.635.101.744| 604.544.067.614)
1 Phải trả người bán ngắn hạn 311|WI2| - 36.032.0474859| — 41.335.268.755 2 Người tnua trả tiền trước ngắn hạn 312 883.792.089] 6.466.365.831 3 các khoản phải nộp Nhà nước 313\v.13] 37889296476| 34.061.342.623 4 Phải trả người lao động 314 89.087,931.004] 146.996.823.273} 5, Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315|V.l4| — 95.398120573| — 51.952.211.042 6 Phải trả nội hộ ngắn hạn 316
7 Phải trả theo tiền độ kế hoạch LĐXD 317 § Doanh thụ chưa thực biện ngắn hạn 318 9 Phải trả ngắn hạn khác 319}¥.15| — 10.103.993.892| - 180.079.728.05 10, Vay và nợ thuê tài chính ngắn bạn 320JV.II| — 29.534.54.044| _ 28.036.566.558| 11, Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thường, phúc lợi 372 15,706.371.807] 115.625.761.478} 13 Quỹ bình én gid 323 14, Giao địch mua ban lại trái phiếu Chinh pha | 324 330 747.482.105.102] 77.973.430.841 â người bán dài hạn 331 2 Người mua trả tiên trước đài hạn 332 3, Chỉ phí phải trả dải hạn 333
4, Thai trả nội bộ về vốn kinh doanh 334
š Phải trà nội bộ dài bạn 335
6, Doanh thu chưa thực hiện dai han 336
Trang 5
1 273 4 5 7 Phải trả đài bạn khác 337
$ Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 338|V.H| - 737.744.807.102) 747.805.595.841
9 'Irái phiêu chuyển đôi 339
10 Cô phiếu tu đãi 340
L1 Thuế thu nhập hoãn lại phải trà 34L
12 Dự phòng phải tra dai hạn 342 |V.16| 9.737208.000| — 28.167.835.000| 13 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 343 9 VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 744.711.780.200 01.894.583.717) 1 Vốn chữ sở hữu
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 41 - Cổ phiếu phô thông có quyền biểu quyết AL lal
- Cé phiéu un 4116]
2, Thang du vốn cỗ phần 412
3 Quyén chọn chuyển đối trái phiéu 413
4, Von khác của chủ sở bint 414
5 Cổ phiểu ngân quỹ (*) 415
6 Chênh lệch đánh giá lại tải săn 416 7 Chênh lệch tỳ giá hồi đái 417
8 Quỹ dầu tư phát triển 4I8
9 Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nẹh: 418 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 1L Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 - LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỷ trước |42la 410|V-I8| 3.714.711.780.200 3.269,600.000.000| 3.269.600.000.000 60.917.847.513 384.193.932.687] 63.941.454.834 .6(M.894.583.7117] 3.269.600.000.000) 3.269,600.000.000} 10.899.547.066| 321.395.036.641] 63.718.663.882
~ LNST chưa phân phối kỳ này 4210| 320.252.477.853| 257.676.372.759)
12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 422
1 Nguồn kinh phí và quỹ khác 430
1 Nguồn kinh phí 431
2 Nguồn kinh phí đã hình thank TSCD 32
Trang 6CONG TY CO PHAN CANG HAI PHONG
Mibu sd: BO2-DN
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
Quy 4 nam 2016 Don vi tinh, din
Tre Mã Ky nay Lily ke
a số | Năm nay Năm trước Năm nay Nam trước
1 2 3 4 A 6 +
I1 Doanh thu bản hàng và cung cấp dich vu ø1 | VI20 316.245.303.286 424484412807] 1.225.436.722.813| 1.677.767 531,241
2 Cée khoan gidm tir 02
l3 Doanh 1hu thuận về bán hàng & cung cấp dịch vụ| 10 316245.303286| 425484.412807| 1⁄225436.722.813| 1.677767531.241
4 Giá vận hang ban 11 jVI2I 203.286.017.496 294.876.475.607] 768.77 1.150.5
Is, Lợi nhuận gộp về bán hàng & cung cấp địch vụ | 20 112.959.285.790] 130.607.937.200] 456.666 527,189.148.085
l6 Doanỷ thu hoại động tài chỉnh 21 |VL22 118.142.971.749 55.849.065.121 244.516.660.587| 111,185.358.813 |7, Chí phí tài chính 22 |VIL23 (49.523.445.500) 14.225.734.294 82.732, 69.297.177.179) Trong đó: Lãi vay phải trả 2 17.420 983.952 12.819.954.165 49.704.227.441 60.178 704.770
§ Chi phi ban hang 25
9 Chi phi quan ly doanh nghiệp 26 | VI.26 41.681.375.056) 54.122.924.486 121.136.491.798] 120.317.427.679] 10, Lei nhugn the từ hoạt động kinh doanh 30 238.944.327.983) 118.108.343.541 497.314,160.523 448.760.502.040) 11, Thu nhập khác 3L |VI24 1.732.232.529 684.083.192 3.114.370.946 2.940.576.820) 12 Chủ phí khác 32 | VIL25 S§7.699,939 456.996.620] 1.881.809.1724 984.207.523)
13 Loi nhuận khác 40 1.144.532.590 227.086 1.232.561.774 1.956.369.297]
L4 Tông lợi nhuận trước thuế s0 240.088.860.573] 118.335.430.113] 498346722297| 450716.871.337
L5 Chị phi thuế thu nhập DN biện hành 41 34.567.137.143 28.374.997.156 66.101.760.628 94.952.498.578
l6 Chỉ phi⁄((hú nhập) thuế thu nhập [3N hoãn lại | 52 (18.591.516.184) .391.516.184)
Trang 7CONG TY CO PTIAN CANG HAT PHON BẢO CÁO LƯU CHU YEN TLE TE GIAN TIEP 'Từ ngày 1/1/2016 đến 31/12/2016 Don vi tinh: dong Chỉ tiên la/| TM Năm nay Năm trước 1 2 5 4 5
Tˆ Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh
L Lại nhuận trước thuẾ a 498.546.722.297 | 450.716.871.337
|2 Điều chính cho các khoản ~ Khẩu hao TSCD va BPSDT bộ 254.545.593.791 | 314.897.037.863 ~ Các khoản dự phòng 03 924,396.918 (230.420.477) 'h ty giá hồi đoái do đánh giá lại | 94 14.896.121.190 (200.016.453) ụ ốc ngoại lệ TẾ từ hoạt động đầu tư 05 (240.946.246.340)| - (101.318.511.309) - Chí phí lãi vai 06 49.704.227.441 60,178.704.770 - Các khoản diễu chỉnh khác 7
| Lợi nhuận từ hoạ động Kinh doanh trước 08 577.671.015.297 | 724.043.665.531
|dtay dỗi vẫn lưu động
~ Tăng, giảm các khoản phải thu 09 86.010.840.924 | 37.669.130.884
~ Tũng, giảm hàng lần kho l0 3.769.346.276 (4.468.565.543)
giảm các khoản phải trả (Không kể lãi vay =
[hải rã, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) li (8782/051248|- 45416633172
- Tăng, giảm chí phí trả trước 12 10.071.108.060 6.678.304.065
tơ chứng khoản kinh doanh 1
vay đã trả l4 (6.571.139.501)| - (10276.438253)
~ Thuế thu nhập đoanh nghiệp đã nộp 15 (59.932.380.841)| _ (96.810.054.369) ~ Tiền thu khác từ hoạt động kính doanh 16
~ Tiên chi khác cho hoạt động kinh đoanh 7 (143.199.288,635)| (61.859.447.156) i dn từ hoạt động kinh đoanh | 20 280.137.450.332 | 640.387.248.330 fi tiễn từ hoạt động đẫu tư
- Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCD & các tải ea eT co 21 (83.249,184.283)] (225.618.128.653) AI ˆ A ~ Tiển thu từ thanh lý, nhượng bán TSCD và các | ›„
kài sản đài bạn khác 5
a oa musa Cae COT 0ý lạ; (1.367.672.000.000)| (3.372 69.020.000) ’ eo cho ay) 5200560022000 00121) 1.686.758,450.000 |_ 3.026,587.568.457
25 (41.548.034.393)
thu hồi dầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 5.114.639.588
thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận được | 27 191.550.537.447 | 100.099.701.920 Lice chuyén tién thudn tir hogt động đầu tr |30 390,954,408.359 | (471.189.878.276)
TIT Lưn chuyên tiền từ hoạt dậng tài chính
- Tiển thu từ phát hành cỗ phiều, nhận vốn góp a (của chủ sờ bữu
~ Tiển chỉ trà vôn góp cho các chủ sở hữu, mua lại | „
[cá phiếu của doanh nghiệp đã phát hành 5
iên vay ngắn hạn đài bạn nhận được 3
- Tiền chỉ đã trả nợ gốc vay 34 |VILOI G1398005.640| (179.864.383.653)
Trang 8Chỉ tiêu S| TM Năm nay Năm trước 1 3 4 3 tài chính 3
thuận đã trà cho chủ sở hữu 3 (314.264.000/000)| — (9.558.230.000) Lưu chuyên tiền thuần từ hagt động tài chính - | 40 {345.662.005.64f)| _ (189.422.613.653) Lưu chuyến tiền thuần trong, 50 325.429.853.051 | _ (20.225.243.599)
“Tiền và tương đương tiền dầu 60 18.416.818.638 38.632.641.975
a na của thay đổi tỷ giá hồi đoái quy đổi | 5) on mm
Tiền và tương đương tiền ui 70 348.069.094.448 18.416.818.638 Người lập biểu pe Đo Ngọc Ké toan trưởng Ys
Tân Thị Thanh Hải
THải Phòng, ngày 25 tháng 1 năm 2017
/ HIỂU
Trang 9
CONG TY CO PHAN minh Bao cho tài chỉnh ‘ANG HAI PHONG - — ‘THUYET MINH BAO CAO TAT CHINH Quý 4 năm 2016 1 DAC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1, Hình thức sử hữu vốn
Công ty Cổ phần Cảng Hải Phòng được chuyển đổi cỗ phần hóa từ Công ty TNHH MTV Cảng Hải Phong, ngay chuyén d6i 01/07/2014
Công ty hoại động theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số với mã số doanh nghiệp 200236845 Dang
ký thay dỗi lần thứ 6 ngày 18/07/2014 8a “Trần Phú - Ngô Quyền - Hải Phòng 2 Trụ sở chính của Công ty lệ của Công ty phép đăng ký kinh doanh là 3.269.600.000.000 đồng, Vốn góp thực tế ghi nhận trên ày 31/12/2016 là 3.269.600.000.000 4 ~ Vận tãi hàng hóa bằng đường thủy nội địa;
- Kinh doanh Bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê Chỉ tiết: Cho thuê kho bãi, văn phòng
- Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải
Chỉ tết: Môi giới cho thuê tàu biến: dịch vụ đại lý tâu biển, dịch vụ đại (ý vận tải cường biến; dịch vụ giao nhận, kiểm đốm, nẵng hạ hàng hóa; dịch vụ khai thuê hái quan
- Hoạt động địch vụ hỗ trợ kinh doanh khai thác còn lại chưa được phân vào đầu
Chi tiết: Dịch vụ xuất nhập khẩn hàng hóa ~ Kho bãi và lưu trữ hàng hóa
~ Sữa chữa thiết bị khác, Chỉ tiết: Sứa chữa Container ~ Giáo dục nghề nghiệp
~ Hoạt động bệnh viện, trạm xá
- Hoạt động hỗ trợ trực tiếp cho vận tái đường thủy
Trang 10CONG TY CO PHAN Thuyé mink Baio cao tii chink
_CANGHAIPHONG _——_—_—_.— — — — — — —
- Sửa chữa máy móc, thiết bị
- Xây dựng công trình dan dụng khác
Chỉ tiết: Câu tàn, bên bãi
- Nhà hàng và các dịch vụ Ăn uống phục vụ lưu động ~ Dịch vụ phục vụ đồ nống ( Không bao gồm quầy Bar)
5, Cầu trúc đoanh nghiệp
5,1 Công ty cũ các đơn vị trực thuộc
'Tên đơn vị | Địa chỉ
1 §ố 5 Đường Chùa Vẽ - Đông Hải - Hải Phòng
| CN Cảng Tân Vũ L _ ` | XCN Đình Vũ - Phường Đông Hải Í - Quận Mãi An - Hãi phòng _ | 5.2 Tại thời điểm 31/12/2016, công ty có 05 công ty con
>_ Cũng ty TNHH MTV Cảng Hồng Diệu
Cơng ty được thành lập theo Giấy phép kinh đoanh số 0201712790 của Sở Kế hoạch - Đầu tư Thành
phô Hải Phòng, cấp lần 1 ngày 29 tháng 0] năm 2016, đăng ký thay đổi lẫn thứ I ngày 05 tháng 02
năm 2016 Trụ sở chính của Công ty: Số 3 - Lê Thánh Tông - P Máy Tơ - Q Ngô Quyển - Hải Phòng Hoạt động chính của công ty: Khai thác các dịch vụ cảng biển Tại thời điểm 3J/12/2016, công ty sở hữu 100% vốn chủ sở hữu trong công ty con này
»>_ Công ty TNHỊ MTV Trung tâm y tế Cảng Hải Phòng
Công ty được thành lập theo Giấy phép kinh doanh số 0201712818 của Sở Kế hoạch - Đầu tr Thành phố Hải Phòng cấp lần ! ngày 29 tháng 01 năm 2016 Trụ sở chính của Công ty: 3 - Lương Khánh “Thiện - P, Trương Khánh Thiện - Q Ngô Quyền - Hải Phòng, Hoạt động chính của công ty: Hoạt động bệnh viện, trạm xá Tại thời điểm 31/12/2016, công ty sở hữu 100% vốn chủ sở hữu trong công ty con
này
*_ Công ty TNHH MTV Đào tạo Kỹ thuật nghiệp vụ Căng Mãi Phòng
Công ty được thành lập theo Giấy phép kinh doanh số 0201712800 của Sở Kế hoạch - Đầu tư Thành
phố Hải Phòng cấp lần 1 ngày 29 tháng 01 năm 2016 Trụ sở chính của Công ty: Số 5 - Cù Chính Lan - 'P, Minh Khai - Q Hồng Bảng - Hải Phòng Hoạt động chính của công ty: Hoạt động đào tạo, giáo đục nghễ nghiệp Tại thời điểm 31/12/2016, công ty sở hữu 100% vốn chủ sở hữu trong công ly con này
» Công ty CP Lai dat va Van tai Cảng Hải Phong
Trang 11CONG TY CO PHAN 'Thuyết minh Báo cáo tài chính _ CẢNG HẢI PHÒNG
vận tải, lai đất, cứu hộ, đại lý lâu bi
uyền biểu quyết tương ứng 6094
trong công ty con này Tỷ
> Công ty CP Đầu tư và Phát triển Cảng Đình Vũ
Công ty Cổ phần Dầu tư và Phát triển Cảng Đình Vũ có Trụ sở tại Phường Đông Hấi 2, Quận Hãi An, “Thành phố Hải Phòng Hoạt động chính của công ty là khai (háo các dich vụ cảng biến Tại thời điểm 31/12/2016, công ty sở hữu 51% vốn chủ sở hữu trong công ty con này Tỷ lệ quyền biểu quyết tương
img 51%
53 Tai thời điểm 01/01/2016, công ty dang hạch todn khoản mục đầu tư góp vốn vào đơn vị khác, bao
gồm: Công ty CP Vận tải Container Đông Đô Cảng Hải Phòng, Công ty CP Logistics Cang Sai Gòn, Công ty CP Đầu tư và Thương mại Tiăng Hãi Hải Phòng, Công ty CP Đầu tự Phát triển địch vụ Cảng Hai Phòng và Công ty CP Vinalines Déng Bác Đến (hời điểm 31/12/2016, Công ty đã chuyên khoản đầu tư trên sang khoản mục DẦUu tư vào công ty liên doanh, liên kết, cụ thể như sau:
> Cong ty CP Van tdi Container Đông Đô Căng Hải Phòng
Công ty CP Vận tải Conlainor Đông Dô Cảng Hải Phòng được thành lập thoo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0203004242 ngày 24/4/2008 do Sở KẾ hoạch và Đầu tư Thành phố Hải Phòng cấp, thay đội lẫn thứ năm ngày 25/6/2013
“Trụ sở chính của cơng ty: Số 4A Hồng Diệu, P Minh Khai, Q Hồng Bàng, TP Hai Phong
Hoạt động kinh doanh chính là Vận lãi, kho bãi và lưu giữ hàng hóa, sửa chữa bảo dưỡng máy móc thiết bị Tai ngày 31/12/2016, Công ty sở hữu 32,24% Vốn chủ sở hữu tại công ty này > Céng ty CP Logis Céng Sii Gin
Công ty CP Logistics Cang S3i Gòn là đoanh nghiệp được đối tên tir Cong ty CP Placo Cang Sai Gon theo Giấy chứng nhận đăng ký kính doanh số 0203003669, đăng ký lẫn đầu ngày 21/1 1/2007, thay đổi lân thứ 7 ngày 27/08/2012
'Trụ sở chính của Công ty: Lô CN 3.2F - KCN Dinh Vũ, Q Hải An, TP Hai Phong
Hoạt động kinh doanh cbính là Kho bãi và lưu giữ hàng bóa, vận tâi bàng hóa đường thủy nội địa, hỗ trợ vận lải đường sắt và đường bộ
“Tại ngày 31/12/2016, Công ty sở hữu 20,12% Vốn chủ sử hữu tại công ty này > Cong ty CP Dau teva Thuong mai Hing Hai Hai Phong
Công ty CP Dầu tư và Thương mại Hàng Hải Hải Phòng được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0200770422 do Sở Kế hoạch và Đầu lự Thành phố Hải Phòng cắp ngày 22/11/2007, đăng ký sửa đổi lần thứ 3 ngày 14/6/2013
ˆTrụ sở chính của Cơng ty: Số 16 Hồng Diệu, P, Minh Khai, Q Hồng Bàng, TP Hải Phòng
Trang 12
CONG TY CO PHAN Thuyết mình Báo cáo tải chính
_ CẢNG HÁI PHÔ]
Hoạt động kính doanh chính Jà Kho bãi và lưu giữ hàng hóa, vận tải bằng hóa, xây dựng công tình kỹ thuật dân dụng, hoạt động kinh doanh bắt dộng sàn
Tại ngày 31/12/2016, Công ty sở hữu 27,61% Vẫn chủ sở Hữu tại công tý này > Công ty CP Đầu tư Phát triển địch vụ Cảng Hải Phòng,
Công ty CP Dầu tư Phát triển địch vụ Cảng Hải Phòng được thành lập theo Giấy chứng nhận dăng ky kinh doanh số 0203004948 ngày 06/01/2009 đo Sở Kế hoạch và Đầu tụ Thành phố Hải Phòng cấp, sửa đối ngày 11/6/2009
“Trụ sở chính của Công ty: Số 3 T.ê Thánh Tông, P Máy 1ơ, Q Ngô Quyền, TP Hải Phòng
Sloat động kinh doanh chính là Sữa chữa và bảo đưỡng miấy tuốc thiết bị, xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng, hoạt động kinh doanh bắt động sản
“Tại ngày 31/12/2016, Công ty sỡ hữu 35,319 Vốn chủ sở hữu tại công ty này + Công ty CP Vinalines Đông, Bie
Công ty CP Vinalines Đông Bắc được thành lập fDeo Giấy chúng nhận đăng ký kinh doanh số 5701299002 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Quảng Ninh cấp ngày 28/7/2002 “Tình hình hoạt động của Công ty: Dã tạm ngừng hoạt động 5.4 Tại thời điểm 31/12/2016, công ty có 02 công ty liên doanh liên kết gián tiếp
+ Công ty CP Tiếp Vận Dinh Vũ
Công ty CP Tiếp vận Dình Vũ hoạt đông theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số (201229294 ngày 17/12/2011 do Sở Kế hoạch và Dau or Thành phố Hải Phòng cấp, thay đổi lần thử nhất ngây,
18/04/2012
“ri sở chính của công ty: Phường Dông Hãi 2, Quận Hãi An, thành phố Hải Phong,
Hoại động kinh doanh chính của công ty là Kho bãi và lưu giữ hàng hóa, các địch vụ khai thác cảng biển khác
“Tại ngày 31/12/2016, Công ty sở hữu gián tiếp 24,26% Vô
ty con là công ty Cô phần Đầu tư và Phát triển Cảng Dình Vũ
chủ sở hữu tai
ông ty này thông qua công
+ Công ty TNHH Tiến Vận SITC Đình Vũ
Công ty INITH Tiếp vận SIL Đình Vũ hoạt động theo Giấy chứng nhận đầu tư lần đầu số 022022000082 ngày 29 tháng 0L năm 2011 do Ban Quản lý khu kinh tế
Trang 13CONG TY CO PHAN “Thuyết mình Báo cáo tài chính CANG IAS PHÒNG _
Tại ngày 31/12/2016 công ty sở hữu gián tiếp 26.0194 Vốn chủ sở hữu tai công ly này (hông qua công tý con là công ty Cô phần Dầu tự và Phát tiển Cảng Đình Vũ
TT Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong, kế toán
1 Niên độ kế toán năm của Công ty bắt đầu từ ngày 0/01 và kết thúc vào ngây 31/12 hàng năm
2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế tuần là đồng Việt Nam (VND)
1T Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dựng, 1 Chế độ kế tốn áp đụng
Cơng ty áp dụng Chế độ KẾ toán đoanh nghiệp ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT'BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẩn sửa đổi, bỏ sưng chế độ kế tốn doanh nghiệp
Cơng ty áp dụng hình thức số kế toán Nhật ky chứng từ
2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toản
Công ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực đo Nhà nước đã bạn hành, Các báo cáo tôi chính được lập và trình bảy theo đúng quy định của chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và “Chế độ kế toán hiện bành dang áp dung YV, Các chính sách kế tuán áp dụng 1 Các loại tỹ giá hối doai áp dụng trong kế toán Công ty có nghiệp vụ kính tế phát sinh bằng ngoại tệ thực hiện phỉ sẽ kế toán và lập Báo cáo tài chính theo một đơn vị tiền tệ thống nhất là Dồng Việt Nam Việc quy dối đồng ngoại tệ ra Đồng Việt Nam căn cứ vào «Tỷ giá piao dịch thực tế; © Ty gid ghi sd ké toán
2, TiỀn và các khoản tương đương tiên
“tiễn và cáo khoản tương đương tiền bao gồm tiễn mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, các khoản đầu từ ngắn hạn có thời gian đáo hạn không quá 03 tháng, có tính thành khoản cao, cô khả năng chuyên đôi đễ đăng thành các lượng tiễn xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyên di thành tiên
3 Các khoản dầu tư tài chính Chứng khoắn kinh doasit ác loại
Trang 14
CONG Ty CO PHAN Thuyét minh Báo cáo tài chính
_CANG HAL PHONG N
ô chênh lệch giữa
Dự phòng giảm giá chứng khoản kinh doanh được lập vào thời điểm cuối năm là
giá gốc được bạch toán trên số kế toán lớn hơn giá tr thị trường của chứng tại thời điểm lập dự phòng, Các khoản dầu tự năm giữ đến ngày đáo hạn
Gm các khoản tiên gửi ngôn hàng có kỳ hạn và các khoản cho vay nắm giữ đến ngày đáo han voi mpe
đích thu lãi hàng kỳ
Đối với các khoản đều tư nắm giữ đến ngày đáo hạn, nếu chưa được lập dự phòng phải thu khó đồi
theo quy định của pháp luật, kế toán tiến hành đánh giá khả năng thu hồi Trường hợp có bằng chứng chắc chắn cho thấy một phẫn hoặc toàn bộ khoản dầu tư có thể không thụ hồi được, kế toán tiến hành không thể xác inh duoc một cách đáng tin cậy, kế toán tiền hành thuyết mình trên Báo cáo tài chính về khả năng tha hồi của khoản dầu tư
ghí nhận số tẫn thất vào chí phí tài chỉnh trong kỳ, Trường bợp số tôn Ú
Cúc khoản cho vay
Các khoản cho vay theo khế ước giữa cá
nhự chứng khoán, Tùy theo timg hop đồng, các khoản cho vay theo khé ước có thể được thu hồi một lân tại thời điểm đáo hạn hoặc thu hồi dẫn từng kỳ
bên nhưng không được giao dịch mua, bón trên thị trường
Đối với cáo khoản cho vay, nếu chưa được lập dự phòng phải thu khó đòi theo quy định của pháp luật, *ế toán tiến hành dánh giá khả năng thu hồi Trường hợp có bằng chứng chắc chắn cho thấy một phần hoặc toàn bộ khoản cho vay có thể không thu hồi được, kế toán tiền hành ghí nhận số tôn thất vào chỉ phí tài chính trong kỷ Trường hợp số tôn thất không thể xác định được một cách đóng tin cậy, kế toán tiến hành thuyét minh trên Báo cáo lài chính về khả năng thu hồi của khoản cho vay
Đầu tr to Công ty con, Công ty liên kết
Các khoăn đầu từ vào các công ty con mà rong đó Công ty nắm quyền kiếm soát được trình bay theo
phương pháp giá gốc Các khoăn phân phối lợi nhuận mà công ty mẹ phận dược từ số lợi nhuận Jũy kế eile các công ty con sau ngày công ty mẹ nắm quyền kiểm soát được ghi vào kết quả hoạt dộng kinh đoanh trong ky của công ty mẹ Các khoản phân phối khác được xem như phần thu hồi của oác khoản đầu tư và được trừ vào giá trị đầu tư
Các khoản đầu tư vào các công ty liên kết mà trong đó Công ty có ảnh hưởng đắng kể được trình bày
theo phương pháp giá gốc
Dự phòng giảm giá đầu tư được lập vào thời điểm cuôi năm Mức trích lập dự phòng được xác đình dựa vào báo cáo tải chính tại thời điểm trích lập đự phòng của tổ chức kinh tế
Đầu tư vào công cụ vấn của đơn vị khúc
Các khoản đầu lư vào công cụ vốn của đơn vị khác được trình bảy theo phương pháp giá gốc
Trang 15CÔNG TY CÔ PHẢN 'Thuyết mính Báo cáo tài chính
CẢNG HÃI PHÒNG
tô chức
lập dự phòng được xác định dựa vào báo cáo tải chính (ai thồi điểm trích lập dự phòng củ kinh tế khi không xóc định được giá trị thị trường
4 Nợ phải thu
Vige phân loại các khoản phải tha là phải tha khách hàng, phải thụ Khác được thue hiện theo nguyên
tắc:
a Phải thụ của khách hàng gồm các khoản phải thủ mang tnh chất thường mại phát sinh từ glao dịch
có tính chất mua - bán, như: Phải thu về bán hằng, cung cấp địch vụ, thanh lý, nhượng bản tải sản
(TSCĐ, BĐSDT, các khoản đầu tư tài chính) giữa Công ty và người mua (1à đơn vì đöe lập với người và công ty con, liên doanh, liên kếp
bán, gầm cả các khoản phải tha giữa công ty mẹ
b Phải thu khác gồm các khoản phải thu không có tính thương mại, không liên quan đến giao dịch
mua - bán, như:
©— Các khoản phải tha tạo ra doanh thu hoạt động tải chính, như: khoản phai thu về lãi cho vay, tiền gửi, cỗ tức và lợi nhuận được chúa;
«_ Các khoản chỉ hộ bên thứ ba được quyền nhận lại, Các khoản bên nhận ủy thác xuất khẩn phải thu hộ cho bên giao ủy thác;
«-_ Cáo khoản phải thu không mang tỉnh thương mại như cho mượn tài sản, phải thu về tiễn phạt, bồi
thường, tải sản thiểu chờ xử lý
Khi lập Báo cáo tài chính, kế toán căn cứ kỳ hạn còn lại của các khoản phải thu để phân loại là dai han hoặc ngắn hạn
Dự phòng nợ phải thụ khó đời được trích lập cho từng khoản phải thu khó đồi căn cứ theo quy định tí Thông tư số 228/2009/TT-BTC đo Bộ Tài chính ban hảnh ngày 7/12/2009
“Việc xác định các Khoản cần lập dự phòng phải thu khó đôi được căn cũ vào các khoản mục được phân loại là phải thn ngắn hạn, dài hạn của Bảng cân đôi kế toán Dự phòng nợ phải thu khó đòi được trích Tập cho từng khoản phải thu khó đôi căn cứ vào tuổi nợ quá hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức
tốn thất có thế xây ra
5, Hãng tần kho
Làng tồn kho được ghỉ nhận theo giá gốc Trưởng hợp gi
tính theo giá trị thuẫn có thẻ thực hiện được Giá gôc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và các chỉ phí khác liên quan trực tiếp phát sinh đề có được hàng tên ở địa điểm và trạng thái hiện lại
trị thuần thấp hơn giá gốc thì hàng tồn kho được
Giá trị hàng tốn kho được xác định theo phương pháp nhập trước xuất trước Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai (hường xuyên
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được lập vào thời điểm cuối năm là số chênh lệch giữa giá gốc của
hàng tổn kho lớn hơn giá trị thuẫn có thể thực hiện được cña chứng
6 Tài sản cổ định và khẩu hao tài sản có định
Trang 16
CONG TY CO PHAN "Thuyết mình Báo cáo là chính
CẢNG HÃI PHÒNG _
“Tài sản cố định hữu hình, tài sản cỗ định vô hình được ghi nhận theo giá gộc Trong quá trình sử dụng, tài sản cổ định hữu hình, tài san cố định vô hình được ghí nhận theo nguyên gìá, bao mòn luỹ kế và giá
trị còn lại
Phương pháp khẩu hao áp dụng : TSCĐ khẩu hao theo phương pháp đường, thẳng để trừ dần nguyên
giá tài san of định thoo thời gian hữu dụng ưóc tính, phù hợp theo Thông tự 45/2013/T1-BTC ngày 25/04/2013 của Bộ Tải chính,
7, Chi phi tra trước
Các chỉ phí trả trước chỉ liên quan đến chí phí sản xuất kinh doanh năm tài chính hiện tại được ghỉ
nhận là chi phí trà trước ngắn hạn và được tính vào chỉ phí sản xuất kinh doanh trong nấm tải chính
Các chi phí sau đây đã phất sinh trong năm tải chính nhưng được bạch toán VÀ chỉ phí trả trước dai hạn để phân bổ dẫn vào kết quả hoạt động kinh doanh trong, nh
năm:
~ Chi phí công cụ dụng cụ
- Giá tị lợi thể kính doanh khí chuyển đổi cỗ phẫn hóa: trong kỳ kế toán năm đầu tiên khi chuyển đổi sang công ty cổ phần, việc phân bổ được xác định trong thời gian 10 năm Nay theo quy
định tại Thông tư 200/2014/TT-BTC thời gian phân bồ được điều chỉnh về 3 năm
tính và phân bố chí phí trả trước đãi han vào chí phí sản xuất kính đoanh từng kỳ hạch toán được căn cứ vào tính chất, mức độ từng loại chỉ phí để chọn phương pháp và tiêu thức phân bổ hợp lý Chỉ phí trả rước được phân bổ đẫn vào chỉ phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng
8 Nự phải trả
`Việ: phần loại các khoản phải trà là phải trả người bán, phải trả khác được thực hiện theo nguyên the:
a Phải trả người bản gầm các khoản phối trả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao địch mina tàng hóa, dịch vụ, tài sản và người bán (là đơn vị độc lập với người mua, gồm cả các khoản phải trả giữa công ty mẹ và công ty con, công ty liên doanh, liên kết)
b Phải trả khác gồm các khoản phải trả không có tính thương tại, không tiên quan đến giao dịch mua, bán, cùng cấp hàng hóa dịch vụ:
«— Các khoản phải trả liên quan đến chỉ phí tài chính, như: khoản phải trả về lãi vay, cô tức và lợi nhuận phải trả, chỉ phi boat động đầu tư tải chính phải trả,
«— Các khoản phải trả do bên thứ ba chỉ hộ; Các khoản tiền bên nhận ủy thác nhận của các bên liền quan để thanh toán theo chỉ định trong giao dịch ủy thác xuất nhập khẩu;
« _ Các khoản phải trả không mang tính thương mại như phải trả do mượn tải sân, phãi trả về tiên phat,
bởỗi thường, c khoản BITXH, BHYT, BHTN, KPCD
sản thừa chờ xử lý, phải tr
Khi lập Báo cáo tài chính, kế toán căn cử kỳ hạn còn lại của các khoản phải trả để phân loại là dài bạn
Trang 17CONG Ty CO PHAN Phuyết mình Báo cáo tải chính CẢNG HẢI PHÒNG
9 Chì phí phải trả
Các khoản chỉ phí thực tế chưa phát xinh nhưng được trích trước vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh
trong ky để đảm bảo khi chi phí phát sinh thực tế không gây đột biển cho chí phí sản xuất kinh doanh
trên cơ sở đâm bảo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chí phí Khi các chỉ phí đó phát sinh, nếu có
đã trích, kế toán tiến hành ghỉ bổ sung hoặc ghi giảm chí phí tương ứng với phần
chênh lệch với chênh lệch
10 Vấn chủ sở hữu
'Vốn dầu tư của chủ sở hữu được ghi phận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu
Quy dan tr phát triển, guỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu được phân phối từ lợi nhuận sau thuế của công, ty Trong quá trình hoạt động các nguồn quỹ này được quản lý và sử dụng theo điền lệ của công ty Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của doanh nghiệp sau khi trừ ()
các khoản điều chỉnh do áp dụng hồi tổ thay đổi chính sách kế toán và điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của các năm trước 11 Đoanh thụ .Đoanh thu củng cấp dịch vụ
Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi kết quả của giao dịch đó được xác định một cách dáng, tin cậy trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỷ thì doanh thu được ghi nhận trong
ky theo kết quả phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán của ky đó Kết qua của giao địch cung cấp dịch vụ được xáo định khi thỏa mãn các diễu kiện sau;
~ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
~ Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao địch cung cấp dịch vụ đó;
- Xáo định được phần cơng việc đã hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán;
~ Xác định được chí phí phát sinh cho giao dịch và chỉ phí để hoàn thành giao địch cụng cấp dịch vụ đó
Phần công việc cung
hoàn (hành địch vụ đã hoàn thành được xác định theo phương pháp đánh giá công việc Doanh thu hogt dong thi chink
Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiễn bản quyền, cổ tức, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được phì nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (2) diều kiện sau:
- Có khả năng thụ được lợi ích kinh tổ từ giao dịch đó;
- Doanh thu được xác định tương đối chắc chẳn Thu nhập khác
Phân ánh các khoản thụ nhập khác ngoài hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp, bao gầm:
~ Thu nhập từ nhượng bán, thanh lý 'TSCĐ;
iene
Trang 18
CONG TY CO PLAN 'Thuyết mình Báo cáo tải chính
_ CẢNG HẢI PHÒNG _—
~ Thu nhập từ nghiệp vụ bán và thuê lại tài sản;
- Các khoản thuế phải nập khỉ bán hãng hóa, cong cấp dịch vụ nhưng sau đó được giảm, được hoàn
(thuế xuất khẩu dược hoàn, thuế GTG†, TTĐB, BVMT phải nộp nhưng sau đó được giảm);
~ Thu tiền bồi thường của bên thứ ba dé bù đắp cho tài sản bị tốn thất (ví dụ thụ tiễn bảo hiểm được bổi
thường, tiền đền bù đi đời cơ sở kinh doanh và các khoản ¡nh chất tương tự);
~ Thu tiễn duge phat do khách hàng ví phạm hợp đồng;
~ Các khoản thu nhập khác ngoài các khoản niêu trên
12, Giá vốn
Phan dnh tri giá vốn của sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ bán trone ky
Khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho được tính vào giá vốn hàng bán trên cơ sở số lượng hàng tên kho và phần chênh lệch giữa giá trí thuần có thể thực hiện dược nhỏ hơn giá gốc hàng tồn kho
'Đối với phần giá trị hàng tồn kho hao hụt, mit mit, kế toán tính ngay vào giá vốn hàng bán (sau khi trừ đi các khoản bồi thường, nếu có)
ấp tiêu hao vượt mức bình thường, chỉ phí nhân công, chí phí sản
Đối với chỉ phí nguyên vật liệu trực
xuất chung cố dịnh không phân bỗ vào giá trị sẵn phẩm nhập kho, kế toán tính ngay vào giá vốn hàng
bán (sau khi trừ đi các khoản bồi thường, néu 06) ké ca khi sản phẩm, hàng hóa chưa được xác định là
tiêu thụ
Các khoản thuế nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế bảo vệ môi trường đã tính vào giá trị hàng mua, nếu khí xuất bán hàng hóa mà các khoản thuế đó được hoàn lại thì được ghi giảm giá vốn hàng bán Các khoản chỉ phí giá vốn hàng bán không được coi là chỉ phí tính thuế TNIDN theo quy định của Luật
ty đủ hóa dơn chứng từ và đã hạch toán đúng theo Chế độ kế tốn Cơng ty khơng ghi siảm chỉ phí kế toán mà chỉ điều chỉnh trong quyết toán thuế TNDN để làm tăng, số thuế TNDN phải nộp
thuế nhưng có
13, Chí phí tài chính
Phân ánh những khoản chỉ phí hoạt động tài chính bao gồm các khoản chỉ phí hoặc các khoản lỗ liên quan đến các hoạt động đâu tư tài chính, chỉ phí cho vay và đi vay
ôn, chỉ phí góp vốn liên doanh, liên kết, lỗ chuyển nhượng chứng khoán ngắn bạn, chỉ phí giao dich bán chứng khoản; Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh, dự phòng tồn thất dầu tư vào dơn vị khác, khoản lỗ phát sinh khi bán ngoại tệ, lỗ tỷ giá hồi đoái
Các khoản chỉ phí tdi chính không được coi là chỉ phí tính thuế TNIDN theo quy định của Luật thuế nhưng có đầy đủ hóa đơn chứng từ và đã hạch toán đúng theo Chế độ kế tốn Cơng ty khơng ghỉ giảm chi phí kế toán mà chí điều chỉnh trong quyết toán thuê TNIAN dễ làm tăng số thuế TNITN phải nộp,
14, Chỉ phí quản lý doanh nghiệp
Trang 19
minh Bao edo thi chính CONG TY CO PHAN
CANG HALPHONG -
Các khoản chỉ phí ghi nhận là chỉ phí quản lý doanh nghiệp bao gầm: Các chỉ phí về lương nhân viên "bộ phận quản lý doanh nghiệp (tiễn lương, tiền công, các khoản phụ cấp, ); bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí cơng đồn, báo kiểm thất nghiệp của nhâo viên quản lý doanh nghiệp chỉ phí vật liệu văn phòng, công cụ lao động, khẩu hao TSCĐ đùng cho quản lý doanh nghiệp; tiễn thuê đẤt, thuê môn bài, khoản lập dự phòng phải thụ khó dõi; địch vụ mua ngoài (điện, nước, diện (hoại, fax, bảo hiểm tài
sản, chây nỗ ) chí phí bằng tiễn khác (tiếp khách, hội nghị khách hàng )
15, Các khoản thuế
Chỉ phí thuế Thụ chập doanh nghiệp hiện hành được xác định trên cỡ sở thụ nhập chịu thuế và thuế
suất thuế TNDN trong năm hiện hành
Chỉ phí thuế tha nhập doanh nghiệp hoán lại dược xác định trên cơ sở số chênh lệch tạm thời được
khẩu trừ, số chênh lậch tạm thời chịu thuế và thuế suất (huề TNDN,
“Thuế TNDN áp đụng mức thuế suất 20% theo khoản Ì Điều 11 - Thông tư số 78/2014/TT-BTC ngày 18 tháng 06 năm 2014 của Bộ Tài chính
Các loại thuế và phí khác theo quy định hiện hành
Ghi cha:
1.Ngày 25/11/2015, Bộ Giao thông vận tái có Quyết định số 4196/QĐ-BGTVT phê duyệt quyết toán
giá trị tài sản cầu số 4, số 3 và Bãi container Chita Ve là: 342.118 245.728 đồng, giá trị phần chỉ phí khác phân bổ cho gói thiết bị là: 55.339.292 485 đồng Đằng thời yêu cầu Cảng Hải Phòng báo cáo Bộ Tài chính về việc vay lại giá trị các tài sản riêu trên
"Ngày 1/3/2016, Công ty cổ phân Cảng Hải Phòng đã có văn bản số 602/CHI' báo cáo Bộ Tài chink về giả trị phân bổ cho gối thiết bị nêu trên bao gâm chỉ phí lãi vốn vay gói thiết bị là 14.119.307 626 đồng Dây là khoản chỉ phí lãi vay đối với gúi thầm thiét bị phát sinh từ thôi điểm bắt đầu rit von
31/3/2006 đến thời điểm 21/10/2009 Cảng Hải Phòng đã thực hiện chỉ trả số tiền trên theo Công văn số 433/TB-NHPT.HPH.TĐ3 ngày 16/11/2010 của Ngân hàng Phát triển - Chỉ nhánh NHỮT Hải Phòng và xác nhận của Chỉ nhánh NHPT Hải Phòng, Do vậy Cảng Hải Phòng bảo cáo Bộ Tài chính xem xét giao cho Ngân hàng phải triền kỷ phụ lực bồ xung Hợp đồng tin dụng vay lại yến ODA đất với phân Chỉ phi khác phân bồ cho Gii thâu thiết bị với tổng giá trị là 55,339.292.485 — 14.119.307.626 —
41.219.984.859 đẳng
Hiện tại Công ty cổ phần Cũng Hải Phòng đang ghỉ nhận chuyến nguần hình thành giá trị tài sản Cầu
số 4, số 5, Bal conlainer Chùa Vẽ và Gói thiết bị từ nguồn vốn Nhà nước sang nguồn vốn vay với tổng số tiền là: 342.110.245.728 + 41.219.084.850 = 383.330.230 587 đẳng Cảng Hải Phòng dang tam trích trước chỉ phí lãi vay phái trả đối với số tiền trên
Khi có sự phê duyệt chính thức của Bộ Tài chính về phương án vay, trả mợ đãi với giá trị tài sản Câu
Trang 20
CÔNG TY CO PUAN Thuyét mình liáo cáo tài chính
_ CẢNG HAI PHÒNG
2 Tại thời điểm 01/02/2016, Cáng ty có phần cảng Hải Phòng thực hiện giải thế Chỉ nhánh Cảng Hoàng Diệu và Chỉ nhánh Cảng Bạch Dũng, thành lập Cũng ty TNHH MĨV Củng Hoàng Diệu Sáng Hải Phòng, chuyên chuyén Trung tâm y tễ Cảng thành Công ty TNHH MTV Trung tâm y tổ 'NHH ì vụ Càng Hái Phòng, Công ty cỗ phần Củng Hải Phòng chiếm 100% vấn góp tại 03 Công ty trên
Trường Trung cấp nghệ Kỹ thuật nghiệp vụ Cúng thành (“ông ly 7 Dào tạo Kỹ thuật nghiệp SỐ liệu báo cáo tài chính quý và lũy kế
năm 2016 của Công ty mẹ có biên động về Tổng tai sdn, dàng tiên hưu chuyên, kết quá kinh doanh so với cùng k) năm (rước vì Báo cáo tài chính năm 2015 bao gỗ số lì lên của Chí nhảnh Củng Hoàng Diệu, Chỉ nhnh Công Bạch Đằng, Trung tâm y lễ ing ng và Trường Trung cúp nghệ Kỹ thuật nghiệp vụ C¡ Số liệu Háo cáo tài chính của Ú3 công ty con C¡
tảng Hải Phòng có vẫn góp 100% xẽ được thê hiện trong Báo cáo lài chính hợp nhất
Trang 21
CONG TY CO PHAN CANG HALPHONG
"Thuyết minh Báo cáo tài chính
V_ ,Thông tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng Cân đối kế toán
ol
Tiền gửi không kỳ han Tiên đang chuyển Cong
2 CAC KHOAN DAU TU TALC
2.1 Đầu tư năm giữ đến ngày dão hạn “Tiền gửi có kỳ hạn Cộng ÍNI Số cuối kỳ, 748.371.500, 262.320.722.948 263.069.094.448 Số cuối kỳ 482.981.000.000 482.981,000.000 482.981.000.000
2.2 Đầu tư góp vốn vào đưn vị khác (Phụ lực sh 01)
03_.PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG Ngắn hạn Trang đó: Chỉ í Maersk Line AIS Phải thu các bên liên quan ủy GP Đâu từ và phát triển
Sang Pink Vit Cry CP Lai dắt và vận tải Càng Hải Phòng 04.PHÁI THỦ KHẮC ea 156.401.809.632 cho các dỗi trựng chiêm từ 10% tông nợ phải thu trở lên 23.175.220.963 405.878 342 2.658, 785.087 Pon vị tinh, dong Số đầu năm 120.742.500 18296.076.138 18.416.818.638 Số đầu năm 32.067.450.000 802.067.450.000 0,000 188.949.735.902 23,360 353.030 469.106.086 894.165.476 a Số cuỗi kỳ Số đầu năm Khoản mục trị i Dự phòng 5 tị Đự phòng Ngắn hạn 68.981.504.256 109.988.690.810 Phải thu về CPH 99.960.782.454
Trang 22CONG TY CO PHAN CANG HAI PHONG
06 TANG TON KHO Giá gốc 172781.713.697 16.616.328.286 1.165.445.411 Khoản mục 6-1 Ngắn bạn Nguyên, vật liệu Công cụ dụng cụ Hùng hỏa Cong 17.781.773.697 cuối kỳ 'Thuyết minh Báo cáo tải chính Số đầu năm Giá gốc Dự phùng 29.587.968.134 26.997.682.523 2.503.253.632 87,031,979 7.968.134 Dy phòng
07 TATSAN DG DANG DAL ITAN 'Xây dựng cơ bản dở dang, Xây dựng cơ bản
Trong dã:
Due én cong trình kho bãi chủa hàng hậu phương, sau cau 5,6
Duong RIG b te)
Tãi chúa hàng lậu phương số 3,4 Sửa chữa
ing
08 TANG GIAM TAI SAN CO DINE HOU HINA (PHUT phương sau bên lân Cảng Số đầu năm 5.331.874.204 18.915.793.269 14742 172.460 895.078.373 98 884,646,719 33.002.909 38.275.000 5.390.149.204 18145) 343.002 909 58.275.000 18.974.068.269 09 TANG GIAM TALSAN CO BINH VO HINII (PHU LUC SO 04) 10 ,CHIPIIÍ TRẢ TRƯỚC 10.4 Negi Cơng cụ đụng cụ xuất đùng, bảo hiếm hạn Chí ngắn hạn khác 10.2 Đài hạn Công cụ dụng cụ xuất đăng, bảo hiểm Chỉ ngắn hạn khác Lgi thể kinh doanh Cộng ố cuối kỳ 11.612.433.325 11.061.506.658 550.926.667 10.765.445.360 16.038.341.756 13.557.756 12.824.784.000 12.824.784.000 27.650.775.081 31.025.062.468 5.375.404.468 25.649.568.000 253.649 568.000 41.790.507.828
1J- VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (PHỤ LỤC SỐ 05)
Trang 23CONG TY CO PHAN CANG HAEPHONG
'Phâi trà các bên liên quan
Củy CP Đầu tr và phát triển Cáng Đình Vũ Cy CP Lai dat vit van 1a Càng Hài Phòng Thuyết mïnh Báo cáo tài chính 912240481 36393557044 36.401.318
13 THU VA CAC KHOAN PHAL NOP NHÀ NƯỚC Khoản mục Số đầu năm Số phải nộp trong kỳ Số đã trả trong kỳ 126.486.987 8.140.660.651 Số cuỗi kỳ 'Thuế phái nộp 34.061.342.625 Thuế GTGT 5.595.744.319 "Thuế TNDN 28.457.077.106 Thuế TNCN “thuế nhà đắt, tiền thuê đất 'Thuế khác 8.521.200 Khoăn mục “Thuế phái thu Thuế TNCN 4 15 16 Số đầu năm 2.303.002.357 2.303.092.357 „ CHI PHÍ PHÁI TRẢ Ngắn hạn Lãi vay phải trả Các khoản trích trước khác ộng „ PHẢI TRÁ KHÁC Ngắn hạn
'Kinh phí công đoàn Bảo hiểm xã hội
Trang 24
CONG TY CO PHAN Thuyét minh Bao cáo tài chính
_CANG HAI PHONG
17 TATSAN THUS THU NHAP HOAN LAI VA THUS THU NHAP HOAN EAL PHAL TRA Số đầu năm
Tài sẵn thuế thu nhập hoãn lại
“Thuế vuất thuế TNDN sử dụng để xác định giá trí 20%
tài sản thuế thu nhập hoãn lại ~
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản 8501.516.184 lỗ tính thuế chưa sử đụng 18, VỐN CHỦ SỞ HỮU 18 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu ( Phụ lục số 06) 182 Chỉ tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm 'Vốn của Nhà nước 3.026.413.770.000 3.026413/770.000 Vốn của các cô đông khác 243.186.230.000 243.186.230.000 2; Cộng 5269.600.000.000 —_3.269.600.000.090 -| ( ‘ ze 18.3 Cae gino dich về Vấn chủ sở hữa Be ee XQ ‘Vin góp đầu kỳ 3.269.600.000.000 \ 'Vến góp (ang trong ky ‘| Vẫn góp giảm trong ky 7 Vén gép cuỗi kỳ 3.269.600.000.000 Cổ tức lợi nhuận đã chia 18.4 Cổ phiến Số cuối kỳ đầu năm
Số lượng cỗ phiến đăng ký phát hành 326.960.001 326.960.1001
Số lượng cỗ phiẾn đã chào bán ra công chúng 326.960.000 326.960.000
Có phiếu phố thông 326.960.000 326.960.000
Cổ phiếu ưu dãi
Số lượng cỗ phiếu được mua lại Cổ phiếu phổ thông
Cổ phiếu ưu dai
6 lượ đang lưu hành 326.9604000, 326.960.000
Cỗ phiếu phố thông 326.960.000 326,960,000
Cổ phiếu ưu đãi
Mệnh giá cỗ phiếu đang lưu hành 10.000 10.000
18.5 Các Quỹ của doanh nghiệp Số cuối kỳ Số đầu năm
Trang 25CÔNG TY CÔ PHÁN CẢNG HÃI PHÒNG VI Thuyết mình bổ sung cho các khoản mục trình bay trên Báo cáo kết quả săn xuất .DOANH THU 20 21 22 z2 EUR Dự án dường 2KM Dinh Vũ Hoạt động bốc x‡ (Toạt động kiểm Hoạt động lưu kho bãi Hoạt động lai đắt, hỗ trợ Hoat động kinh doanh địch vụ Cộng „ giao nhận, cân hàng Doanh thụ các bên liên quan Củy CP Đầu từ và phút 0 tảng Đình Vũ
Cop CP Lai đất và vận tải Cáng Hải Phòng
Cly TNH MIV Bao tao KENV CHP
GIÁ VỐN
THoạt động bốo xếp
Hoạt động kiểm đếm, giao nhận, ân hàng,
Hoạt động lưu kho bãi
'Hoạt động lai dắt, hỗ trợ
foal dong kink đoanh dịch vụ Cộng
,DOANH TTU TÀI CHÍNIT
Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức lợi nhuận được chia Tãi chênh lệch tỷ giá đã thực biện Lãi chênh lộch tỷ giá chưa thực
Lãi bán hàng chậm trả, chiết khẩu thanh toán Doanh thụ tài chính khác Cộng én CHI PHÍ TÀI CHÍNIT :h tý giá dã thực hiện TS chônh lệch ty pi chưa thực hiện
Dự phòng giấm giá chứng khoán kính đoanh và
Trang 26CONG TY CO PHAN CANG HAIPHON 24 26 27 28 29 CHI PHI THUR TNDN WIP .'THU NHẬP KHÁC Tiên phạt thu được Xhoảp khác ang, „ CHI PHÍ KHÁC Giá trị còn lại của TSƠD và chí phí thanh lý, nhượng bán TSCĐ, Các khoản khác Cộng CHI PHÍ QUẦN LY DOANH NGHIỆP Chỉ phí nhân viên Lợi thế kinh doanh Chỉ phí khẩu hao Dự phòng nợ phải thụ khó dõi Chỉ mua văn phòng phẩm, ấn phẩm Chí phí dịch vụ mua ngoài Các khoản chỉ khác Cộng
CI PHI SXKD THEO YEU TO
Chi phi nguyén vat liga Chi phi nbén công Chỉ phí khấu hao TSCĐ Chi phi địch vụ mua ngoài Chỉ phí bằng tiền khác Cong
ig lợi nhuận kế toán trước thuế
Các khoản diễu chỉnh tăng, Các khoản điều chỉnh giảm Tổng thu nhập tính thuế "Thuê TNDN phái nập CHL PH TH THU LẬP DOANH "NGHIỆP HOÃN LẠI
thu nhập thuế TNDN hoãn lại phát sinh từ oác
khoản lỗ tính thuế và tru đãi thuế chưa sử dụng
Trang 27
CONG TY CO PHAN "Thuyết mình Bio cao thi chinh
CANG HAI PHONG
THONG TIN BO SING
CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BẢO CÁO LCEE
Q1 Số Hền đã thực trả gốc vay trong kỳ nowy ———_ Năm trước Tiền đã trả sốc vay theo Khế tớc thông (hường, 31.398.005.640 179.864.383.053 vu
Hải Phòng, ngày 2Š tháng 1 năm 2017
Người lận biếu KẾ toán trưởng é
Oe _
Trang 28CONG TY CO PHAN CANG BAI PITONG
âu tư gúp vốn vào đơn vị khác Số cuối kỳ "Thuyết minh báo cáo tài chính Số đầu năm Khoản mục
Gia gic Dự phòng, Giá trị hợp ly Giá súc Tự phòng, Giá trị hợp lý Đầu tư vào công ty cun 1.279.501.691.109 1.468.800.000,000 — $33.501.691.169 1.275.000,000.000
Cty CP Đầu tư và phát tiền Cảng Dình Vì 816.000.000.000 1.468.800.000.000 816.000.000,000 1.275.000.000.000 CP Lai dt và vận tài Cảng ‘Hai Phong 17.501.691.109 17.501.691.109
'NHH MTV Cảng Hoàng Diệu 436.000.000.000 Cty INET MTY¥ Trung tam y t8 CHP 15.000.000.000 Cty INHH MTV Pao tao KTNV CHP 1,000,000.000
Đầu tư công lên doanh, liên kết 83 143 237464 (18.003.619.632) 77.551 047448 (6.300.000,000)
oo ne Cang Hãi Phùng 6.300.000,000 (6.300.000.000) 6.306.000.000 (6.300.000.090)
Cty CP Logisties Cảng Sài Gòn 3.000.000.000
Chy CP Đầu tư và thương mại hàng hải Hai Phong CP Đầu tư phát triển dịch vụ Cảng Tải Phòng Cty CP Vinalines Déng Bac 25.289.203.035 31.440.000.000 5.518.034.429 Trường cao đẳng nghẻ Hàng hải Việt Nam Cty CP HGH Logistics 11.596.000.000
Dan tu vao don vị khác 17.758,136.000
Ngôn bàng Thương mại cô phẫn Hàng re
hat Việt Nam
144.385.243 122.500.000
2.181.131.012 Cửy CP Tìn bọc và Công nghệ Hàng hài
Cty CP Chứng khoán Hải Phòng
Trang 29CONG TY CO PILAN 'Thuyết minh báo cáo tài chính Khoin mye PHU LUC 02
Số cuối kỳ: Số đầu năm
đu R Giá trị có thé aes Gk —— Giá trị có thể
Giá gốc Dự phòng a Giá gốc Đự phòng tha bội
5.1 Nợ quá hạn trên 3 năm Cự TNHH Tuấn cường
Cty CP Công nghiệp tàu thủy Hài Dương Cty XNK Vật tư Tàu Thủy
Cty CP Vận tải Biển đông phía
Cty CP Thuong mai Viễn Déng
Cty CP Cơ khí thương mại và xây dựng HP CN APM Sai gin tai HP
Cty TNHH V tai tun va du lịch Hài Dương, Cty TNHH Giao nhận vận tải Dại An Cũy CP Dịch vụ thương mại Hoàng Ngân Cty CP Thuong mai Ha phat
Cry CP Van 18) container Đông Đô càng HP Cty TNHH Dau tu va 1L mại Án Phú lậc
Cự TNHH MTV Vĩ Viễn duong Vinashin Cụ CP Q&T Việt Nam
Cty CP Nam Viét
CN Cty CP Vinalines Dông Bắc Cty INHH TM và DV An Phú Lộc
Cty TNHH Đâu từ và phát triển Duyên Hải
Trang 30CONG TY CO PHAN ‘Thuyét minb bo cfo tai chiab CANG HAI PHONG 05 NỢ XÁU PHỤ LỤC 02
Số cuối kỳ Số đầu năm
Sees Giá gắc Dự phòng an eats Giá gốc Dv phing
Cty TNHH DV TM Hai chau 396.949.300 396.949.300)
Cty TNITH TM DWV Tai Hung Nam Long 48,947.900 (48.947.000) Cty TNHH TM và DV VTB Bộ Khánh Quân 4.190.000 (4.190.000)
Cửy CP TM và VIB Đại Tây Dương 196.600 (196.600)
5.2, Nợ quá bạn từ 2 năm đến đưới 3 năm 1270289116 (889631482) 381227734 1379286660 (689.6434330) 682643330
Cty TNHH DV TM Hải châu 568812710 (398168897) 170683813 965762010 (432881005 482881005
Củ TNHH TM.DV V.Tãi Hưng Nam Long 279.577.650 (1935.704.355) $3.873.295 412524650 (206762325) 206762325 CN Cự CP Hưng Đạo Container tại Hi Phòng — 175548340 — (122.883.838) 32.664.502
Củy TNHH Sản xuất và TM Sao Mai 35.000.000 (24.500.000) 10,500,000
Cty TNHH VTB Trường Minh 17.986.931 (12.590.852) 5.396.079
"ty TRHH Maersk V' 193.833.485 (135.683.440) 38.150.045
5.3, No qua ban tir | nim đến dưới 2 năm 9.953.176.3387 (4976.588.169) 4.778.251.384 - 3.321.601.032 3321 601 032 CN Cry CP img Pago Container tai Hai Phomg — 2.676.780.157 (1388390079) 1338390078 - 3006328497 3 006 328 497
Cty TNHH MTV VTB Kam Triệu 6879.722612 (3.439.861306) 3.439.861.306 315272535 315 272 535
Cty CP Van tai TM Du lich Hoa Lư 94,646.420 (47323210)
Cty TNHA Maersk Viét Nam 302.027.148 (151.013.578)
5.4 Nợ quá hạn dưới 1 năm 4222371981 (966.713.394) 2.135.408.178 - 5.751.117.231 5.781.117.231
Cử TNHH MTV VIUB Nam Triệu 3050.583111 (915174933) 2.135408178 - 5751.117231 5751 117231
Cty CP Dau tu va ‘TM Thành Trang 33.463.870 (10.039.161)
Cty CP Thương mai Kim Khanh 138331000 — (41499309)
Trang 31
CONG TY CO PHAN Tbuyét minh bdo cio tài chính
CANG HAI PHONG
98 TẦNG GIẢM TÀI SÂN CÓ ĐỊNH HỮU HÌNH PHỤ LỤC SỞ 03
het mao Nhà cửa, vật kiẾ" Ngo mde thidt bi trúc Thiết bị dụng cọ quản lý: Tang cOng
1 Nguyên giá TSCĐ hữu hình
1 Số dự dẫu năm 2.252.460.244,635 94.117.434.192 33.748.296.646 5.345.213.903.341
2 Số tăng trong năm 33,825.043.563 171.493.816 6.964.604.237 70.484.478.001
- Chuyển từ xây dựng cơ bản dở dang 3.825.045.563 171.493.816 6.964.604.237 70.484.478.001 - Tăng khác ố giảm trong năm (659.766.397.685) (14463.416.810) (638,800.794.403) (10.017.832.205) (1323.048.441.803) - Bản giao cho Cự TNHH MTV (658.947.184.902) (14463.416.810) (638.800.794.403) - (10017.832.905) (1.32229.222.020) - Giảm khác (819.212.783) (819.212.783) 4, Số dư cuỗi kỳ 1.626,518.892,513 79.825.511.198 610.467.850 30.695.067.978 _ 4.092.649,339.539 IL Gid tri hao mon nf ké
1 Số dư đầu năm 973.706.414.821 32.971.456.877 - 1.449.528.106.963 18.334.446.189 2.474.540.423.550 2 Số tăng trung năm 65/527/841.955 2,894.393.352 184.198-410.772 2.618.204,108 255.238.850.187 ~ Khẩu hao trong năm 65.527.841.955 2894.393.352 184.198.410772 2.618,204.108 255.238.850,187 - Tang khác 3 Số giảm trong năm (410969488.112) (6.633.386.778) (423.179.283.295) (6.061.253.548) (906.843.411.793) - Thanh lý, nhượng bán ~ Bản giao cho Cty TNHH MLV (470.969.488.172) — (6633386778) (423.179.283.295) (6061253348 _ (068433411723) 4 Số dư cuỗi kỳ: 568.264,768.604 29,.232,462.181 _1.210.547.234.440 14891.396.749 _ 1,822.935.R61.944 TH, Gid trị còn lại của TSCĐ hữu hình
- Tại ngày đầu năm 1.278.753.829.814 61.145.978.615 ].515.359.820.905 2.870.673.479.791
- lại ngày cuối kỳ 1.058,254.123.909 50.593.049.047 _ 1.143.063.233.410 2,269.714.077.595
Giá trị còn lại cùa TSCĐ hữu hình đùng để đảm bào các khoản cho vay
Trang 32CONG TY CO PHAN CANG HẢI PHÒNG Thuyét minh báo cáo tài chính 09 TANG GIAM TAIS N CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Khoan mye Quyển sử dụng đất
2 Số tăng trang năm ~ Mua trong nam ~ Tăng khác 3, Số giảm trong năm ~ Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Bản quyền bằng sáng chế THỤ LỰC SỐ 04 Nhãn hiệu hàng Phẩn mềm máy vỉ hóa tính Tổng cộng 29.721.021.138 29.721.021.138 4, Số dư cuối kỷ
AI Giá trị hao màn luỹ kế
1 Số dư đầu năm
2 Số tăng trong năm - Khâu hao trong nấn - Tăng khác 3 Số giảm trong năm - Thanh lý, nhượng bản iâm khác 4, Số dư cuỗi kỳ
TH Giá trị còn lại của TSCĐ võ hình ~ Tại ngày đần năm: ai ngày cuối kỳ 29.721.021.138 29.721.021.138 28.905.240.138 28.905.240.138 114.120.000 134.120.0001 114.120.000 114.120.000 29.019.360.138 29.019.360.138 815.781.000 701.661.000 815.781.090 01.661.000
Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình dùng đề đàm bảo các khoản cha vay
Trang 33CONG TY CO PHAN
CANG HAI PHONG
Thuyét minh báo cáo tài chính
11 YAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNIE
Khuẩn mục
11.) VAY NGAN HAN
Ng dai han dén han tra Vay ODA giai đoạn l1 11.2 VAY DAI HAN
Loại kỳ bạn trên 5 năm Vay ODA giai doạn II Vay ODA cầu 4,5, bãi cont
Vay ODA giai dogn II (bồi
Trang 34CONG TY CO PHAN Thuyết mình báo cáo tài chính CẢNG HẢI PHÒNG 18 VỐN CHỦ SỞ HỮU 18.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở bữu THỊ LỤC SỐ 06 Vấn góp của chủ Vốnkháccủa Quỹ đầu tư phát Lợi nhuận chưa Chỉ tiêu Chênh lệch tỷ giá Tổng cậng
sử hữu Chủ sử hữu triển phân phối
Số dư tại ngày 1/1/2015 _3.269.600.000.000 107.729.136 170.250.421.184 3439.058.150.320
- Lãi trong kỷ 355.764.372.159 355.764.372.759
~ Tăng khá 138.643.200 138.642.200
căn AC quỹ đâu tr 10.653.175.730 (10.653.175.730)
- Phân phối vào quỹ khon (14.138.581.572) - (14.138.581.572)
thường, phúc lợi
- Chia cỗ tức (179.828.000.000) (17.828.000.000)
Trang 35CONG TY CO PHAN
CANG HAT PHONG
BANG THUYET MINH C Neay 31 thing 12 nd 2016 C CHỈ TIỂU THAY ĐÔI TRÊN BẰNG CÂN ĐÓI KẾ TOÁN TRỤ LỤC SỐ 87 TẢI SẢN Số trên Báo cáo kiểm toán tại 31/12/2015 mục lài sẵn, nguồn vốn Phân loại lại sắc khoăn 'Điều chĩnh quyết toán vốn Nhà nước Số đầu kỳ tại ngà 1/2016 1 3 3 188.949.735.902 3 Phải thư ngân hạn của khách hàng Phải thu ngắn hạn khác
Dự phòng phải thư ngắn hạn khó đài (*) Hang tin kho
Phải thu đãi hạn của khách hàng, Phải thu dai hạn khác
Dự phòng phải thu đài hạn khó đồi Œ) Tài sản cổ định hữu hình - Nguyên giá - Giả trị hao môn luỹ kế (*7 Tai sản cô định võ hình Yguyên gid tri hao man up RE (*)
Dâu tư vào công ty liên kết, liện doanh Dầu tư góp vẫn vào đơn vị khắc
Trang 36CÔNG TY) có PHAN CONG HOA XA HOI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
CANG HAI PHÒNG Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số: Ø46 ICH
*VW giải trình biến động kết qua Hải Phòng, ngày 25 tháng Ï năm 2017
kinh doanh năm 2016”
Kính gửi: Ủy ban chứng khoán Nhà nước Sở Giao dịch chứng khốn Hà Nội
Cơng ty cổ phần Cảng Hải Phòng xin gửi tới Quý cơ quan lời chào trân trọng
Công ty cổ phần Cảng Hải Phòng (Mã chứng khoản PHP) xin giải trình biến động kết quả kinh doanh trong Báo cáo tài chính riêng và Báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2016 sơ với quý IV/2015 như sau: L Quý TV/2016 Lily kế | STT Chỉ tiêu Năm này | Năm trước Năm nay | Nấm trước Lại nhuận sau thuế BCTC riêng 224.113.230.614 | 89,960.132.957 | 451.036.477.853 | 355.764.372.759 Lợi nhuận sau thuế BCTC hợp nhất 181.679.870.135 104.755.322.651 | 599.150.792.089 | 582.705.951.115
1 Biến động lợi nhuận sau thuế trên Báo cáo tài chính riêng:
Từ ngày 01/02/2016, Công ty cổ phần Cảng Hải Phòng thực hiện giải thể Chỉ nhánh Cảng Hoàng Diệu và Chỉ nhánh Cảng Bạch Đẳng, thành lập Công ty TNHH MTV Cảng Hồng Điệu Cơng ty chuyển Trung tâm y tế thành Công ty TNHH MTV Trung tâm y tế Cảng Hải Phòng, chuyển Trường trung cấp nghề Kỹ thuật nghiệp vụ Cảng thành Công ty “TNHH MTV Đào tạo Kỹ thuật nghiệp vụ Cảng Hải Phòng, Cảng Hải Phòng sở hữu 100% vấn tại các công ty này Vì vậy, các chí tiêu Đoanh thu bản hàng và cung, cấp dịch vụ, Giá vốn hàng bán trong Báo cáo tài chính riêng quý IV/2016 không bao gồm [Doanh thu và giá
vốn của các công ty TNHH MTV nêu trên dẫn đến chỉ tiên Lợi nhuận gộp về bán hàng và
cung cấp dịch vụ trong Báo cáo tài chính riêng sẽ thấp hơn cùng kỳ năm ngoái
Doanh thu hoạt động tài chính quý IV/2016 biến động tăng so quý IV/2015 đo trong thời gian này, Công ty nhận được cổ tức từ các Công ty con, bao gồm cả các công ty TNHH
MTV sở hữu 100% vốn đẫn đến Đoanh thu hoại động tài chính lãy kế cả năm cũng lớn hơn
sơ với năm trước
Trang 37'Yên Nhật tại 31/12/2016 giám sơ với thời điểm 30/09/2016 dẫn đến chỉ phí tải chính của Quý †V/2016 giảm so với cùng kỳ năm trước
Lợi nhuận sau thuế quý IV và lùy kế năm 2016 trên Bảo cáo tài chính riêng biến
động tăng so với cùng kỳ năm trước
2, Biến động lợi nhuận sau thuế trên Báo cáo tải chính hợp nhất:
Số liện Báo cáo tài chính hợp nhất thế hiện đủ số liệu của các công ty con được tách ra trong kỳ, do vậy số liệu BCTC hợp nhất phản ánh đây đủ khi so sánh với cùng kỳ năm
trước
Chỉ phí quản lý doanh nghiệp quý IV/2016 và lãy kế năm 2016 tăng so với cùng kỳ năm trước Nguyên nhân do trong năm 2015 các Công ty TNHH MTV nêu trên hoạt động theo mô hình chỉ nhánh của Công ty cổ phần Cảng Hải Phòng nên chỉ phí phát sinh được hạch toán trong giá vốn hàng bản
Do biến động tỷ giá đồng Yên Nhật được giải trình ở mục biến động trong Báo cáo tài chính riêng dẫn đến lợi nhuận sau thuế của quý IV trên Báo cáo tài chính hợp nhất tăng, so với cùng kỹ năm trước