Signed EVE Q1 2017 Conso

Signed EVE Q1 2017 Conso tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kin...

CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPI A Digitally signed by CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA DN: CN=CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA, O=MST:0101402121, L=06/11/2015 4:13:46 PM, C=VN Reason: I am the author of this document Location: Date: 2017-05-03 07: 59:07 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam MỤC LỤC NỘI DUNG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TRANG 2-3 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 6-31 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng03 năm 2017 MẪU SỐ B 01-DN TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2017 01/01/2017 788,045,944,015 804,991,252,918 132,228,798,496 79,148,811,059 A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 40,804,798,496 48,648,811,059 Các khoản tương đương tiền 112 91,424,000,000 30,500,000,000 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 22,000,000,000 73,140,000,000 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 22,000,000,000 73,140,000,000 Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 219,677,442,212.00 158,251,215,400.00 243,742,976,292 180,180,602,822 Trả trước cho người bán 132 16,298,728,846.00 6,071,660,749 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 60,773,000,000.00 60,773,000,000 Các khoản phải thu khác 136 2,993,078,879.00 6,100,750,847 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 137 (18,638,580,913.00) (9,383,038,126) Hàng tồn kho 140 411,925,249,475 405,618,484,232 Hàng tồn kho 141 416,158,375,474 412,586,637,519 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (4,233,125,999) (6,968,153,287) Tài sản ngắn hạn khác 150 2,214,453,832 3,340,981,335 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 728,078,149 3,190,981,335 Thuế GTGT khấu trừ 152 1,336,375,683 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 150,000,000 150,000,000 II III IV V Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017 MẪU SỐ B 01-DN B TÀI SẢN DÀI HẠN (200=220+250+260) 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 301,903,532,408 1,266,333,808 309,836,108,255 1,647,711,335 Phải thu dài hạn khác 216 2,541,660,604 2,923,038,131 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (1,275,326,796) (1,275,326,796) Tài sản cố định 220 277,330,645,649 285,736,663,309 Tài sản cố định hữu hình 221 267,014,042,706 274,781,108,969 - Nguyên giá 222 504,238,712,593 505,473,867,741 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (237,224,669,887) (230,692,758,772) Tài sản cố định thuê tài 224 80,436,040 83,274,958 - Nguyên giá 225 113,556,756 113,556,756 - Giá trị hao mòn luỹ kế 226 (33,120,716) (30,281,798) Tài sản cố định vô hình 227 10,236,166,903 10,872,279,382 - Nguyên giá 228 39,451,177,876 39,451,177,876 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (29,215,010,973) (28,578,898,494) Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 2,638,200,000 2,638,200,000 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 12 - - Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 2,638,200,000 2,638,200,000 Tài sản dài hạn khác 260 20,668,352,951 19,813,533,611 Chi phí trả trước dài hạn 261 16,549,563,246 15,147,738,448 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 4,118,789,705 4,665,795,163 270 1,089,949,476,423 1,114,827,361,173 II II III TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 10 11 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp G CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017 MẪU SỐ B 01-DN A NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 I Nợ ngắn hạn 310 Phải trả người bán ngắn hạn 311 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 Phải trả người lao động 314 Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn Quỹ phát triển khoa học công nghệ 315 319 320 322 330 337 338 343 NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu [Vốn cổ phần] -Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 [Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối/Lỗ lũy kế] -Lợi nhân sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước -Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ II B I TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) Nguyễn Bảo Ngọc Người lập biểu 120,956,514,543 155,177,746,983 74,607,950,730 108,391,290,137 18,413,024,160 43,809,854,386 8,983,716,149 5,647,479,131 4,288,926,481 26,760,029,293 11,091,046,289 11,454,147,070 16 2,970,375,453 1,146,797,765 2,546,128,909 1,038,688,812 13 27,714,064,433- 17,134,962,536- 13 17 46,348,563,813 3,849,537,782 41,395,121,799 1,103,904,232 46,786,456,846 3,849,537,782 41,405,772,228 1,531,146,836 968,992,961,880 959,649,614,190 968,992,961,880 959,649,614,190 411 419,797,730,000 419,797,730,000 411a 412 417 420 419,797,730,000 203,072,724,247 10,925,386,440 419,797,730,000 203,072,724,247 (172,241,448) 12,055,386,440 335,197,121,193 324,896,014,951 421b 326,195,822,826 9,001,298,367 235,281,188,675 89,614,826,276 440 1,089,949,476,423 1,114,827,361,173 15 14 19 421 421a Cho Yong Hwan Phó Tổng Giám đốc phụ trách Tài Lee Jae Eun Tổng Giám đốc Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Cho quý tài kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2017 CHỈ TIÊU Thuyết minh Mã số Tháng đầu năm 2017 Tháng đầu năm 2016 Doanh thu bán hàng 01 150,458,089,603 151,476,014,109 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 (3,118,081) 49,235,605 Doanh thu bán hàng (10=01-02) 10 20 150,461,207,684 151,426,778,504 Giá vốn hàng bán 11 21 99,010,159,669 100,589,717,476 Lợi nhuận gộp bán hàng (20=10-11) 20 51,451,048,015 50,837,061,028 Doanh thu hoạt động tài 21 22 4,502,295,415 8,001,505,873 Chi phí tài 22 23 1,191,363,269 3,056,924,562 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 712,169,054 1,365,982,074 Phần lãi/(lỗ) từ công ty liên doanh, liên kết 24 - (66,169,190) Chi phí bán hàng 25 24 20,380,845,050 16,606,577,718 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 25 24,058,979,715 20,397,222,061 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20+(21-22)-(24+25)) 30 10,322,155,396 18,711,673,370 12 Thu nhập khác 31 1,230,408,109 501,603,678 13 Chi phí khác 32 46,532 1,345,088,416 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 1,230,361,577 (843,484,738) 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40+45) 50 11,552,516,973 17,868,188,632 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 2,004,213,148 3,708,559,250 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 547,005,458 - 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51) 60 9,001,298,367 14,159,629,382 9,001,298,367 14,159,629,382 214 343 28 Lợi nhuận sau thuế cổ đông không kiểm soát Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 19 Lãi Cơ cổ phiếu Nguyễn Bảo Ngọc Người lập biểu 70 20 Cho Yong Hwan Phó Tổng Giám đốc phụ trách Tài Lee Jae Eun Tổng Giám đốc Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Cho quý kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2017 CHỈ TIÊU Mã số I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng (Lãi) chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực (Lãi) từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Thay đổi khoản phải thu Thay đổi hàng tồn kho Thay đổi khoản phải trả (không bao gồm lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) Thay đổi doanh chi phínghiệp trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi mua sắm TSCĐ, xây dựng dở dang Tiền thu từ lý tài sản cố định Tiền chi cho khoản đầu tư ngắn hạn Tiền thu hồi cho vay, đầu tư ngắn hạn Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ nhận vốn góp cổ đông Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay 4.Tiền chi trả nợ gốc thuê tài Cổ tức trả cho cổ đông Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền năm Tiền tương đương tiền đầu năm Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối năm Quý /2017 Quý 1/ 2016 01 11,552,516,973 17,868,188,632 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 20 7,170,862,512 6,520,515,499 (672,478,373) (2,798,003,311) 712,169,054 22,485,582,354 17,065,993,326 (3,571,737,955) (24,202,321,071) 1,061,078,388 (855,031,854) (22,436,698,783) (1,557,242,604) (12,010,378,199) 810,810,858 (1,859,869,357) (4,386,724,611) (3,746,702,869) 1,365,982,074 10,051,684,727 (31,888,494,091) (11,389,522,554) 5,822,625,075 464,853,072 (1,365,982,074) (31,377,106,640) (4,048,440,000) (63,730,382,485) 21 22 23 24 25 27 30 1,235,155,148 51,140,000,000 22,743 1,969,761,264 54,344,939,155 (219,838,321) 497,289,243 36,630,000,000 66,169,190 8,001,505,873 44,975,125,985 31 33 34 17,973,714,549 (7,395,795,951) (4,733,565) 10,573,185,033 52,907,745,989 79,148,811,059 172,241,448 132,228,798,496 18,978,195,374 18,978,195,374 222,938,874 46,536,789,925 46,759,728,799 36 40 50 60 61 70 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Nguyễn Bảo Ngọc Người lập biểu Báo cáo tài hợp Cho Yong Hwan Phó Tổng Giám đốc phụ trách Tài Lee Jae Eun Tổng Giám đốc Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THÔNG TIN KHÁI QUÁT Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Everpia (trước Công ty Cổ phần Everpia Việt Nam) (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh Nghiệp Việt Nam sở chuyển đổi hình thức sở hữu từ doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài, Công ty TNHH Everpia Việt Nam, theo Giấy Chứng nhận Đầu tư số 011033000055 Ủy ban Nhân dân thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 27 tháng năm 2007 Giấy Chứng nhận Đầu tư điều chỉnh sau đó, với lần điều chỉnh gần Giấy Chứng nhận Đầu tư điều chỉnh lần thứ 17 cấp ngày 05 tháng 10 năm 2016 Theo Giấy Chứng nhận Đầu tư điều chỉnh lần thứ 15 ngày 30 tháng năm 2015, Công ty đổi tên từ “Công ty Cổ phần Everpia Việt Nam” thành “Công ty Cổ phần Everpia” Cổ phiếu Công ty thức giao dịch Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh kể từ ngày 17 tháng 12 năm 2010 theo Quyết định số 247/2010/QĐ-SGDHCM Giám đốc Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh ký ngày 30 tháng 11 năm 2010 Các hoạt động năm Công ty sản xuất vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn, ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác; thực quyền nhập khẩu, quyền phân phối (bán buôn, bán lẻ) xuất hàng hóa đồ dung nội thất gỗ chất liệu khác, đồ nhà bếp vệ sinh đồ văn phòng, kinh doanh bất động sản, thiết kế chuyên dụng Công ty có trụ sở xã Dương Xá, huyện Gia Lâm, Hà Nội năm chi nhánh Hưng Yên, Hòa Bình, Thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai Đà Nẵng Số lượng nhân viên Công ty ngày 31 tháng 03 năm 2017 1.318 người (tại 31 tháng 12 năm 2016 1.341 người) Ngành nghề kinh doanh Sản xuất vải không dệt, vải lọc nỉ, chăn, ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác Thực quyền nhập quyền phân phối (bán buôn, bán lẻ, lập sở bán lẻ thứ nhượng quyền thương mại) loại máy móc, nguyên vật liệu sản phẩm ngành sản xuất kinh doanh vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn ga trải gường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác theo quy định pháp luật Việt Nam Thực quyền xuất sản phẩm vài không dệt, vải lọc, nỉ, chăn ga trải giường, gối, đệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác theo quy định pháp luật Việt Nam Tư vấn chuyển giao công nghệ lĩnh vực sản xuất kinh doanh vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn ga trải gường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác theo quy định pháp luật Việt Nam Hoạt động mua bán hàng hóa hoạt động liên quan trực tiếp đến mua bán hàng hóa cụ thể thực quyền nhập khẩu, quyền phân phối (bán buôn, bán lẻ) hàng hóa đồ nội thất gỗ chất liệu khác, đồ nhà bếp, đồ vệ sinh đồ văn phòng có mã HS 3924, 7013, 4419, 7323, 6911, 6912, 6913, 9403, 9401 Hoạt động mua bán hàng hóa hoạt động liên quan trực tiếp đến mua bán hàng hóa cụ thể thực quyền xuất hàng hóa đồ nội thất gỗ chất liệu khác, đồ nhà bếp, đồ vệ sinh đồ văn phòng có mã HS 3924, 7013, 4419, 7323, 6911, 6912, 6913, 9403, 9401 Hoạt động thiết kế chuyên dụng: Hoạt động trang trí nội thất Kinh doanh bất động sản hình thức : Thuê nhà, công trình xây dựng thuê lại địa điểm thực dự án quy định Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư Sản xuất khăn vải dùng may khăn, vải dệt thoi hàng dệt khác chưa phân vào đâu Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp Cấu trúc doanh nghiệp Công ty có đơn vị trực thuộc Địa Hoạt động kinh doanh Chi nhánh Hưng Yên Văn Lâm, Hưng Yên Chi nhánh TP Hồ chí Minh Chi nhánh Đồng Nai Thành phố Hồ chí Minh Thành phố Biên Hòa, Đồng Nai Chi nhánh Đà nẵng Chi nhánh Hòa Bình Địa điểm kinh doanh – Cơ sở bán lẻ Thành phố Đà nằng Lương Sơn, Hòa Bình Tầng 1, TTTM Garden, Hà nội Sản xuất kinh doanh chăn ga gối đệm… Kinh doanh chăn ga Sản xuất kinh doanh chăn ga gối đệm… Kinh doanh chăn ga, Trưng bày sản phẩm Bán lẻ hàng hóa Danh sách công ty công ty liên kết Thông tin chi tiết công ty tỷ lệ biểu quyết, tỷ lệ lợi ích Công ty công ty ngày 31/03/2017 sau: Công ty TNHH Everpia Cambodia: công ty TNHH thành lập theo Giấy chứng nhận đầu tư số 554/BKHĐT - ĐTRNN Bộ Kế hoạch Đầu tư Việt Nam cấp ngày 26 tháng năm 2012 Công ty TNHH Everpia Cambodia có trụ sở Số 360, đại lộ Monivong, thành phố Phnom Penh, Campuchia Hoạt động Công ty TNHH Everpia Cambodia kinh doanh vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi sách, đồ lót mặt hàng khác; tư vấn chuyển giao công nghệ lĩnh vực sản xuất kinh doanh vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn, ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi sách, đồ lót mặt hàng may mặc khác thực quyền nhập khẩu, xuất sản phẩm vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn, ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi sách, đồ lót mặt hàng may mặc khác theo quy đinh pháp luật Campuchia Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017, Công ty nắm 100% phần vốn chủ sở hữu công ty Tại ngày báo cáo, công ty có định bán lại công ty cho đối tượng khác Công ty Cổ phần Intermaru Vina: công ty liên kết với Công ty CP Everpia, với số vốn góp vào công ty Intermaru Vina công ty CP Everpia chiếm 44% cổ phần công ty Công ty Intermaru Vina công ty chuyên sản xuất gia công loại khăn vải dệt khăn Ngày 05 tháng 10 năm 2016, Công ty có định đổi tên thành Công ty Cổ phần Texpia Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017, Công ty Cổ phần Everpia góp 11,590,390,000 đồng Công ty TNHH Everpia Intermaru: Theo nghị Hội đồng quản trị ngày 22 tháng năm 2015, Công ty thành lập công ty Đức với số vốn dự định đầu tư 1.300.000.000 đồng Vào ngày 12 tháng năm 2016, Công ty cấp giấy Chứng nhận Đăng ký Đầu tư Nước số 201600083 Bộ Kế hoạch Đầu tư cấp để thành lập Công ty TNHH Everpia Intermaru Công ty TNHH Everpia Intermaru có trụ sở số 30-34 Lugwig-Erhard-Strasse, 65760 Eschborn, Đức Hoạt động Công ty TNHH Everpia Intermaru kinh doanh vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng khác; tư vấn chuyển giao công nghệ , thực quyền nhập khẩu, xuất thực quyền nhập khẩu, xuất đồ ăn, đồ vệ sinh, đồ dùng văn phòng, đồ nội thất gỗ Tại ngày báo cáo, công ty có định không tiếp tục đầu tư vào công ty này, chấm dứt hoạt động công ty Đức Công ty Cổ phần Everpia Korea: Theo nghị Hội đồng quản trị ngày 08 tháng năm 2016, Công ty thành lập công ty Hàn Quốc Ngày 01 tháng 08 năm 2016, Công ty cấp giấy chứng nhận đầu tư nước số 201600179 Số vốn đầu tư 1.500.000 USD Ngành nghề kinh doanh Công ty Cổ phần Everpia Korea kinh doanh vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn, ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác, Tư vấn chuyển giao công nghệ , Thực quyền Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp HÀNG TỒN KHO Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu 31/03/2017 VND 01/01/2017 VND 44,338,972 13,907,889,386 219,605,250,755 207,115,603,974 Công cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hoá Hàng gửi bán Dự phòng giảm giá hàng hóa tồn kho nguyên vật liệu Dự phòng giảm giá hàng hóa tồn kho thành phẩm 17,833,884 22,295,952 189,855,096,084 182,552,792,701 6,216,448,225 8,988,055,506 419,407,554 416,158,375,474 412,586,637,519 (3,544,864,795) (6,279,892,083) (688,261,204) (688,261,204) (4,233,125,999) (6,968,153,287) 31/03/2017 VND 01/01/2017 VND 7,136,278,175 5,370,030,595 939,872,157 846,867,800 2,256,514,519 7,380,175,025 5,429,545,455 1,242,478,256 453,097,232 642,442,480 16,549,563,246 15,147,738,448 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Tiền thuê Showroom Keangnam Tiền thuê đất Hòa bình Phụ tùng máy móc, thiết bị sản xuất Thiết bị quản lý văn phòng Khác Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 18 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà xưởng vật kiến trúc VND Máy móc thiết bị VND Thiết bị văn phòng VND Phương tiện vận tải VND Tài sản khác VND Tổng cộng VND 182,094,947,025 19,645,957,115 550,909,091 - 26,517,602,606 154,950,400 19,134,832,421 71,817,920 505,473,867,741 541,965,934 872,561,600 258,080,528,574 1,228,700,253 181,764,351,359 256,851,828,321 20,196,866,206 26,362,652,206 19,063,014,501 504,238,712,593 444,434,009 15,174,006,236 88,336,360,415 47,108,852,028 6,892,654,690 883,644,973 5,670,290,909 3,727,011,981 100,284,106,068 67,953,149,173 45,030,192,190 150,505,357,334 10,818,330,948 13,387,963,329 10,950,914,971 230,692,758,772 1,721,289,399 44,531,200 4,334,205,667 873,584,000 214,944,414 - 920,691,876 109,510,400 431,703,279 63,297,920 7,622,834,635 1,090,923,520 46,706,950,389 153,965,979,001 11,033,275,362 14,199,144,805 11,319,320,330 237,224,669,887 Tại ngày 31/03/2017 135,057,400,970 102,885,849,320 9,163,590,844 12,163,507,401 7,743,694,171 267,014,042,706 Tại ngày 01/01/2017 137,064,754,835 107,575,171,240 8,827,626,167 13,129,639,277 8,183,917,450 274,781,108,969 NGUYÊN GIÁ Tại ngày 01/01/2017 Tăng kỳ Giảm kỳ Tại ngày 31/03/2017 Trong Đã khấu hao hết Tài sản sử dụng để chấp 1,092,875,025 2,328,030,173 GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Tại ngày 01/01/2017 Trích vào chi phí kỳ Giảm kỳ Tại ngày 31/03/2017 GIÁ TRỊ CÒN LẠI Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 19 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 10 TÀI SẢN THUÊ TÀI CHÍNH Máy photocopy Nguyên giá Tại ngày 01/01/2017 - Mua năm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Tại ngày 31/03/2017 Giá trị hao mòn Tại ngày 01/01/2017 - Khấu hao năm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Tại ngày 31/03/2017 113,556,756 113,556,756 30,281,798 2,838,918 33,120,716 Giá trị lại Tại ngày 01/01/2017 Tại ngày 31/03/2017  11 83,274,958 80,436,040 Tổng cộng 113,556,756 113,556,756 30,281,798 2,838,918 33,120,716 83,274,958 80,436,040 Đây khoản nợ thuê máy photo theo hợp đồng số B140301607 ngày 24 tháng 03 năm 2014 công ty Công ty TNHH cho thuê Tài Quốc tế Chailease có thời hạn 48 tháng lãi suất 1.83%/tháng TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH Thương hiệu VND Kênh phân phối VND Phần mềm máy tính VND Tài sản khác VND Tổng cộng VND Tại ngày 01/01/2017 Tăng năm 23,494,500,000 - 7,831,500,000 - 7,438,284,189 - 686,893,687 - 39,451,177,876 - Tại ngày 31/03/2017 23,494,500,000 7,831,500,000 7,438,284,189 686,893,687 39,451,177,876 Tại ngày 01/01/2017 16,137,011,848 7,315,137,120 Trích vào chi phí năm 306,562,005 129,090,660 C Tại ngày 31/03/2017 16,443,573,853 7,444,227,780 4,439,855,839 200,459,814 4,640,315,653 686,893,687 686,893,687 28,578,898,494 636,112,479 29,215,010,973 2,797,968,536 2,998,428,350 - 10,236,166,903 10,872,279,382 NGUYÊN GIÁ GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày 31/03/2017 Tại ngày 01/01/2017 7,050,926,147 7,357,488,152 387,272,220 516,362,880 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 20 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 12 ĐẦU TƯ VÀO CÔNG TY LIÊN KẾT CÔNG TY CP TEXPIA Giá trị đầu tư Số đầu năm Số cuối quý Phần lỗ lũy kế sau mua Số đầu năm Số cuối năm 11,590,390,000 11,590,390,000 11,590,390,000 Giá trị lại Số đầu năm Số cuối năm 0 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016, phần lỗ lũy kế chưa ghi nhận vào báo cáo 678.819.287 VND Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017, phần lỗ lũy kế quý chưa ghi nhận : 449.518.068 VND Tổng số lỗ lũy kế chưa ghi nhận đến thời điểm ngày 31 tháng 03 năm 2017 : 1.128.337.355 VND Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 21 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 13 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH Vay nợ thuê tài ngắn hạn Trong kỳ 31/03/2017 01/01/2017 VND Vay ngân hàng Nợ thuê tài đến hạn trả Vay dài hạn đến hạn trả Vay đối tượng khác VND Giá trị Số có khả trả nợ Tăng Giảm Giá trị 15,724,155,984 20,324,388 11,969,584,061 15,724,155,984 20,324,388 11,969,584,061 15,724,155,984 20,324,388 25,057,953 2,405,520,522 2,734,800,000 25,057,953 14,375,104,583 2,734,800,000 27,714,064,433 27,714,064,433 15,744,480,372 5,165,378,475 17,134,962,536 Vay nợ thuê tài dài hạn Trong kỳ 31/03/2017 Giá trị Tăng Công ty thuê tài quốc tế 41,360,372,968 34,748,831 41,395,121,799 25,057,953 14,375,104,583 2,734,800,000 17,134,962,536 01/01/2017 Giảm Giá trị Số có khả trả nợ Vay dài hạn Số có khả trả nợ Số có khả trả nợ 41,360,372,968 34,748,831 2,244,825,000 41,395,121,799 2,244,825,000 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 22 2,255,475,429 2,255,475,429 41,371,023,397 34,748,831 41,405,772,228 41,371,023,397 34,748,831 41,405,772,228 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay ngân hàng cá nhân khác Ngân hàng Số dư gốc ngày 31 tháng 03 năm Kỳ hạn trả gốc 2017 VNĐ 31,971,758,429 Ngân hàng TNHH Một thành viên Shinhan Việt Nam 21,358,198,600 Nguyên (USD/VND) Lãi suất/năm Hình thức đảm bảo Từ 3.847% Máy móc thiết bị tài trợ, tài sản cố định đất khu Công nghiệp Biên Hòa 1, phường An Bình thành phố Biên Hòa tệ 4-5 năm kể từ ngày nhận nợ 1,402,885 Hạn trả gốc cuối 11 tháng năm 2020 năm kể từ ngày nhận nợ Hạn Máy móc thiết bị tài trợ, tài sản cố trả gốc cuối 11 tháng Từ 6.83% đến 7% định đất khu Công nghiệp Biên Hòa năm 2020 1, phường An Bình thành phố Biên Hòa Ngân hàng TNHH Một thành viên Shinhan Việt Nam 14,579,384,484 639,727 Vay ngắn hạn tháng 2.5% Không cần tài sản đảm bảo 1,144,771,500 Vay ngắn hạn tháng 5.5% Không cần tài sản đảm bảo ngân hàng CP Ngoại thương Việt Nam ngân hàng CP Ngoại thương Việt Nam 69,054,113,013 Nợ thuê tài dài hạn đến hạn trả: Công ty thuê máy photo theo hợp đồng số B140301607 ngày 24/03/2014 gữa Công ty Công ty cho thuê tài quốc tế Chailease có thời hạn 48 tháng , lãi suất 1.83% Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 23 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 14 Thuế giá trị gia tăng Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Các loại thuế khác 15 31/03/2017 VND 01/01/2017 VND 1,098,694,927 573,239,843 2,004,213,148 561,943,874 50,834,689 2,954,458,996 573,239,843 22,436,698,823 717,881,952 77,749,679 4,288,926,481 26,760,029,293 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN 31/03/2017 Giá trị Số có khả trả EP international SL Company Phải trả đối tượng khác 16 1,484,853,214 16,928,170,946 18,413,024,160 01/01/2017 Số có khả trả 10,648,692,462 10,648,692,462 33,161,161,924 43,809,854,386 33,161,161,924 43,809,854,386 PHẢI TRẢ KHÁC Phải trả tiền coupon Kinh phí công đoàn Bảo hiểm xã hội Phải trả- phải nộp khác 17 1,484,853,214 16,928,170,946 18,413,024,160 Giá trị 31/03/2017 VND 01/01/2017 VND 620,909,091 111,680,110 43,947,553 370,261,011 588,840,909 4,908,000 84,545,734 360,394,169 1,146,797,765 1,038,688,812 QUỸ PHÁT TRIỂN KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Số đầu năm Tăng năm Giảm năm ( Sử dụng) 31/03/2017 1,531,146,836 01/01/2017 2,683,121,285 427,242,604 1,103,904,232 1,151,974,449 1,531,146,836 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 24 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 18 BỘ PHẬN THEO LĨNH VỰC KINH DOANH VÀ BỘ PHẬN THEO KHU VỰC ĐỊA LÝ Hoạt động Công ty sản xuất vải không dệt, vải lọc, nỉ, chăn, ga trải giường, gối, nệm, túi ngủ, ba lô, túi xách, đồ lót mặt hàng may mặc khác Theo đó, toàn hoạt động Công ty coi lĩnh vực kinh doanh phận lập báo cáo tài Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 25 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA VIỆT NAM Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài riêng kèm theo 19 MẪU SỐ B 09-DN VỐN CHỦ SỞ HỮU Thay đổi vốn chủ sở hữu Số dư ngày 01/01/2016 Lợi nhuận năm Chuyển nhượng cổ phiếu quỹ Trích lập quỹ từ lợi nhuận chưa phân phối Tăng khác (i) Cổ tức chia Giảm khác Số dư ngày 01/01/2017 Lợi nhuận năm Phát hành cổ phiếu (i) Trích lập quỹ từ lợi nhuận chưa phân phối (i) Cổ tức chia (ii) Tăng khác (iii) Giảm khác (iv) Số dư ngày 31/03/2017 Thặng dư vốn cổ Vốn điều lệ phần VND VND 279,865,180,000 191,000,000,000 12,072,724,247 139,932,550,000 419,797,730,000 203,072,724,247 - - - - - - - - - - - - Cổ phiếu quỹ VND (10,491,434,356) 10,491,434,356 - - - - - - - 419,797,730,000 203,072,724,247 - Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 26 - - - - - - - Quỹ khác thuộc Chênh lệch tỷ Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu giá chưa phân phối VND VND VND 9,949,623,119 (108,571,925) 436,787,936,102 89,614,826,276 5,677,130,953 (5,677,153,321) (63,669,523) (195,829,594,106) (3,571,367,632) 12,055,386,440 (172,241,448) 324,896,014,951 - - - - - - - - - (1,130,000,000) - 10,925,386,440 - - - 172,241,448 - 9,001,298,368 1,299,807,874 335,197,121,193 - Tổng cộng VND 907,002,732,940 89,614,826,276 22,564,158,603 (22,368) (63,669,523) (55,897,044,106) (3,571,367,632) 959,649,614,190 9,001,298,368 1,472,049,322 (1,130,000,000) - 968,992,961,880 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 19 VỐN CHỦ SỞ HỮU (Tiếp theo ) Vốn điều lệ Theo Giấy chứng nhận đầu tư điều chỉnh ngày 05 tháng 10 năm 2016, vốn điều lệ Công ty 279.865.180.000 VND, tương ứng với 27.986.518 cổ phiếu phổ thông, với mệnh giá 10.000 VND/cổ phiếu Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017, vốn điều lệ góp đủ cổ đông Công ty sau: Cổ đông % Ông Lee Jae Eun 15.98% NH Investment & Securities Co., Ltd Other shareholders 84.02% 100% Theo Giấy chứng nhận đầu tư điều chỉnh Số tiền Số cổ phiếu VND 6,706,800 35,272,973 41,979,773 Vốn thực góp ngày 31/03/2017 Số tiền % VND 67,068,000,000 15.98% 7.59% 352,729,730,000 76.43% 67,068,000,000 31,880,250,000 320,849,480,000 419,797,730,000 419,797,730,000 100% Cổ phiếu 31/03/2017 01/01/2017 41,979,773 41,979,773 41,979,773 41,979,773 41,979,773 41,979,773 Cổ phiếu ưu đãi - - Cổ phiếu quỹ - - - - Cổ phiếu lưu hành 41,979,773 41,979,773 Cổ phiếu phổ thông 41,979,773 41,979,773 - - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu ưu đãi Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành kỳ 10.000 VND/cổ phiếu (năm 2016: 10.000 VND/cổ phiếu) CÁC QUỸ CỦA DOANH NGHIỆP Các quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 31/03/2017 01/01/2017 10,925,386,440 12,055,386,440 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 27 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 20 DOANH THU THUẦN VỀ BÁN HÀNG Doanh thu thành phẩm chăn ga, đệm Doanh thu thành phẩm Quý /2017 VND Quý 1/ 2016 VND 100,410,256,943 89,678,765,585 49,965,670,299 61,717,496,532 82,162,361 Doanh thu bán phế liệu 150,458,089,603 Các khoản giảm trừ doanh thu Hàng bán bị trả lại Chiết khấu thương mại Doanh thu bán hàng 21 22 (3,118,081) 79,751,992 151,476,014,109 49,235,605 49,235,605 (3,118,081) 150,461,207,684 151,426,778,504 Quý /2017 Quý 1/ 2016 VND VND Giá vốn thành phẩm chăn ga, đệm 68,494,517,878 58,487,503,919 Giá vốn thành phẩm 30,515,641,791 42,102,213,557 99,010,159,669 100,589,717,476 GIÁ VỐN HÀNG BÁN DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Quý /2017 VND Quý 1/ 2016 VND Lãi tiền gửi Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực 2,574,380,568 1,704,314,847- 3,025,813,626 4,752,092,247- Cổ tức,thu lợi tài nhuận chia Doanh khác 223,600,0004,502,295,415 223,600,0008,001,505,873 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 28 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 23 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Quý /2017 VND Quý 1/ 2016 VND Lãi tiền vay 712,169,054 1,365,982,074 Lỗ chênh lệch tỷ giá 477,245,680 1,690,942,488 Chi phí tài khác 1,948,535 1,191,363,269 24 CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Các khoản chi phí bán hàng phát sinh kỳ - Chi phí nguyên liệu, vật liệu - Chi phí nhân công - Chi phí khấu hao hao mòn tài sản cố định - Chi phí dịch vụ mua - Chi phí khác 25 Quý /2017 Quý 1/ 2016 8,499,153,699 745,273,670 486,684,993 6,969,220,372 662,750,229 5,050,169,856 5,423,497,596 20,380,845,050 646,983,864 6,670,182,284 1,833,506,205 16,606,577,718 Các khoản chi phí quản lý phát sinh kỳ - Chi phí nguyên liệu, vật liệu 15,650,052,745 792,565,527 - Chi phí nhân công 1,399,321,558 - Chi phí khấu hao hao mòn tài sản cố định 5,006,870,959 - Chi phí dịch vụ mua 1,210,168,926 - Chi phí khác 24,058,979,715 150,979,879 14,185,033,315 2,286,100,493 2,668,199,005 1,106,909,368 20,397,222,061 THU NHẬP KHÁC Thanh lý nhượng bán TSCD Thu nhập khác 26 Quý /2017 1,230,408,109 1,230,408,109 Quý 1/ 2016 461,212,546 40,391,132 501,603,678 Quý /2017 46,532 Quý 1/ 2016 497,289,243 847,799,173 CHI PHÍ KHÁC Thanh lý nhượng bán TSCD Chi phí khác 46,532 27 3,056,924,562 1,345,088,416 CHI PHÍ SẢN XUẤT THEO YẾU TỐ Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 29 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo - 28 Tháng đầu năm 2017 96,656,354,111 Chi phí nguyên liệu, vật liệu 27,652,252,005 Chi phí nhân công Chi phí khấu hao hao mòn tài sản7,170,862,512 cố định 11,976,524,085 Chi phí dịch vụ mua 6,661,447,840 Chi phí khác Tháng đầu năm 2016 1/0/1900 248,338,972,664 43,414,842,443 8,178,363,164 11,393,943,644 3,119,785,904 150,117,440,553 314,445,907,819 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế Trừ: Lợi nhuận miễn, giảm thuế Trừ: Thu nhập không chịu thuế - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực Cộng: Các khoản chi phí không khấu trừ Thu nhập chịu thuế Thu nhập chịu thuế hoạt động kinh doanh ưu đãi thuế mức thuế suất 20% Thu nhập chịu thuế hoạt động chịu thuế suất thông thường 22% Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp giảm Điều chỉnh theo toán thuế năm trước Thuế thu nhập doanh nghiệp Tháng đầu năm 2017 VND Tháng đầu năm 2016 VND 11,552,516,973 11,552,516,973 11,552,516,973 17,868,188,632 17,868,188,632 17,868,188,632 2,004,213,148 2,004,213,148 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 30 3,708,559,250 3,708,559,250 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo 29 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Những giao dịch trọng yếu Công ty với công ty liên quan năm bao gồm: Đơn vị tính: VNĐ Các bên liên quan Mối quan hệ Giao dịch Công ty TNHH Everpia Campuchia Công ty Bán hàng hóa Công ty CP Texpia Công ty liên kết Quý 1/2017 năm 2016 1,064,386,414 Cho vay Thu tiền cho vay Lãi cho vay Doanh thu gia công Thanh lý tài sản Dịch vụ Khác Mua miếng lau hình 911,595,000 725,147,794 5,499,212,608 16,040,000,000 3,640,000,000 4,157,661,832 2,851,649,941 400,000,000 880,000,000 2,706,060 809,950,000 Số dư cuối quý khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau: Mối quan hệ Giao dịch Phải thu/(Phải trả) Phải thu 31/03/2017 31/12/2016 1,206,407,784 Công ty CP Texpia Công ty liên kết Gia công 1,290,132,173 1,549,711,500 Công ty CP Texpia Công ty liên kết Lãi cho vay 2,461,306,500 730,000,000 Khác 730,000,000 Phải thu cho vay ngắn hạn 60,773,000,000 60,773,000,000 Công ty CP Texpia Công ty liên kết Cho vay Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc: Đơn vị tính: VNĐ Lương gộp quyền lợi khác 30 Quý 1/2017 Quý 1/2016 4,387,404,461 4,107,349,687 4,387,404,461 4,107,349,687 SỐ LIỆU SO SÁNH Các số liệu so sánh lấy từ báo cáo tài kết thúc ngày 31/12/2016 Công ty Cổ phẩn Everpia Việt Nam kiểm toán công ty kiểm toán 31 GIẢI TRÌNH CHÊNH LỆCH DOANH THU VÀ LỢI NHUẬN QUÝ 1/2017 Công ty Cổ phần Everpia Việt Nam xin giải trình chênh lệch biến động tăng/ giảm kết hoạt động sản xuất kinh doanh quý năm 2017 so với quý năm 2016 Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 31 CÔNG TY CỔ PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo Chỉ tiêu Doanh thu từ hoạt động bán hàng quý Lợi nhuận sau thuế quý Năm 2016 Năm 2015 Chênh lệch (%) 150,461,207,684 151,426,778,504 -1% 9,001,298,367 14,159,629,382 -36% Doanh thu quý năm 2017 doanh thu quý năm 2016 gần nhiên lợi nhuận sau thuế công ty lại giảm 36% quý công ty đẩy mạnh hoạt động quảng cáo nhiều phương tiện truyền thông Việc thực chương trình chưa đem lại hiệu tích cực cho quý chắn góp phần mang lại hiệu tích cực cho quý Nguyễn Bảo Ngọc Người lập biểu Cho Yong Hwan Phó Tổng Giám đốc phụ trách tài Lee Jae Eun Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 28 tháng 04 năm 2017 *** Các thuyết minh từ trang đến trang 31 phận hợp thành báo cáo tài hợp 32 ... PHẦN EVERPIA Xã Dương Xá, huyện Gia Lâm Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài hợp BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng03 năm 2017 MẪU SỐ B 01-DN TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03 /2017 01/01 /2017. .. ngày 01/01 /2017 - Mua năm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Tại ngày 31/03 /2017 Giá trị hao mòn Tại ngày 01/01 /2017 - Khấu hao năm - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Tại ngày 31/03 /2017 113,556,756... 31/03 /2017 sau: Công ty TNHH Everpia Cambodia: công ty TNHH thành lập theo Giấy chứng nhận đầu tư số 554/BKHĐT - ĐTRNN Bộ Kế hoạch Đầu tư Việt Nam cấp ngày 26 tháng năm 2012 Công ty TNHH Everpia