Báo cáo tài chính sau kiểm toán tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...
Trang 1
Công ty Cổ phần xi măng Bim Sơn Báo cáo tài chính riêng,
Phường Ba Đình Thị xã Bïm Sơn, Tinh Thanh Hoá Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015
Tel: 0373824242 Fax: 0373824046 Sau Kiểm toán Nhà nước
BANG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 Đơn vị tính: VNĐ
Chỉ tiêu Mã số Số đã báo cáo Số Kiểm toán Chênh lệch
A Tai san nj ăn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 1,167.190.262.915 | 1.170.010.668.126 2.820.405.211
I Tiền và các khoản tương đương tiền _ 110 146.324.640.784 | 146.324.640.784 | _ |
|1 Tiên a Jm 117537492915 | 117537492915, -|
2 Các khoản tương đương tin —ˆ 112 28.787.147.869 28.787.147.869 :
II Các khoăn đầu tư tài chính ngắn hạn _ 120 | + -
1 Chứng khoán kinh doanh _ | 12L - :
2 Dy phong giảm giá chứng khoán kinh doanh @ | 12 | _ —— T1 — - =|
123 ` m
_130 424.296.573.067 | 425.585.737.365 | 1.289.164.298
131 | 341.813.155.328 | 341.894.555.335, 81.400.007 |
an — 132 71.222.165.032 717.222.765.032 ;
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn _ _—_ | 13 l
4 Phải thu theo tién độ kế hoạch hợp đồng xây dựng | 144 |_ - : 5
5 Phải thu về cho vay ngắnhạn — _ 135 + -Ƒ — 2
6 Phải thu ngắn hạn khác 136 8.404.429.850 | _ 8.404.429.850 _is
|7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 | (12377714)| — (1936012852| — 1207764291 |8 Tài sản thiếu chờ xử lý : 139 | nn + IV Hangténkho | 140 576.273.414.896 | 577.804.655.809 1.531.240.913 1.Hàngtồnkho — - 141 580.478.326.602 | 580.478.326,602 _#S |2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 (4.204.911.706) (2.673.670.793)| 153124091 |Y Tài sản ngắn hạn khác — | 150 20.295.634.168 | — 20.295.634.168 | 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn — _ 151 | 17.824.169.101 | — 17824.169.101 =
2 Thuế GTGT được khẩu 152 - 1.942,862.372 | 1.942.862.372 ÑC}
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhànước | 153 2.471.465.067 | 528.602.695 (1,942,862.372)| Say
4 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 E=E -
5 Tài sản ngắn hạn khác 5 155 - : "
B, Tai san dài hạn
(200=210+220+230+240+250+260) 200 | 3.816.596.821.456 | 3.822.853.680.570 | _6.256.859.114
1 Các khoản phải thu da 1 210 mm - ˆ
6 Phải thu dai han khác 216 | — 19.112.246.560 19.112.246.560 | a 7 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi) | 219 | (19112246560| — (19112246560) - - II Tài sản có định si 220 | 3.640.841.153.706 | 3.651.307941150| 10.466.787.444 1 TSCĐ hou hinh F 221 | 3.632.211.817.706 | _3.642.678.605.150 | 10.466.787.444 _ 8 _ 222 | 6.502840812512| 6.518.378.412911 trị hao mén lity ké (*) _ | 223 | (2870628.994806| (2.875.699807761/| — ( 2 TSCĐ thuê tài chính | 224 = , 3 TSCĐ vô hình - 7 227 8.629.336.000 | 8.629.336.000 : - Mguyên gid 228 10.578.949.028 110.578.949.028 | : | 229 (1.949.613.028)| — : ï ii 240 | - 43.222.045.731 —— ¬ 1 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh đỡ dang dài hạn — | 241 ee = ne 242 | 43.222.045 493.222.045.731 | - - 250 _ 92.873.345.097 | — 92.873.345.097 -
1 Đầu tư vào e 7 251 6 |
4 Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn (*) 254 | (23316.85: (23.316.853.521)| sg
5 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn _ 255 ¬ _ 1 |
VI Tài sản dài hạn khác _ 260 39.660.276.922 35.450.348.592 (4.209.928.330)
1 Chỉ phí trả trước đài hạn if 261 23.445.103.527 19.235.175.197 (4.209.928.330)
iE Tài sản thuê thu nhdp hoan [ai 262 _= -
lấy tư, phụ thay thê dài hạn 263 16.215.173.395 | 16.215.173.395 _ 8
4 Tai sản dài hạn khác 268 :
Trang 2
Chỉ tiêu Mã số Số đã báo cáo Số Kiểm toán Chênh lệch
IC Ng phai tra (300=310+330) _ _ | 300 | 3.273.803.483.491 | 3.270.725.839.711 (3.077.643.780)
I Nợ ngắ _ | 310 | 2.598.138.883.083 | 2.595061.239.303| — (3.0774643.780)|
|I- Phải trả người bán ngắn hạn c 3II | 827.810.398.532 | 827.810.398.532 —
|2 Người mua trả tiền trước ngắn hạn a 312 3.578.764.084 3.578.764.084 c -
3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước J 3a _73.241/789.639 | 80.019.838.526 6.778.048.887
4 Phải trả người lao động 1 314 — 78,522,6( S = ắ 31s | 989 30.405.659.322 | (9.855.692.667) | 316 | — i -| | 317 - - 318 | 1Ì —— — | 319 | 19.970.114.229| 119.970.114.229 | _ — + 320 1.542.196.035.395 | 1.542.196.035,395 — ph 1 ˆ 321 _ 1436820.380| 1436820380 -| 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi i 3 11.120.999.822 11.120.999.822 s— : 13 Quỹ bình én giá 323 = -[ _ 324 | — ; = - 330 | 675.664.600.408 | 674 - 331 = TT : 337 | 10.693.000 P 338 | 675.653.907.408 | 75 a — + 339 1 ef = 3440 | — | = — —" | 31 a He abe 342 | |13 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ | 343 Z s D Vốn chủ sở hữu (400=410+430)ˆ _ | 400 | 1.709.983.600.880| 1.72 I Vốn chủ sở hữu S 410 | 1.709.983.600.880 | 1.722.138.508.985
1 Vốn góp của chủ sở hữu 4II | 956.613970000| 956.6134970.000| -
- Cổ phiếu phổ thông có quyển biéuquyét [ 411a 956.613.970.000 | 956.613.970.000 - Co phiéu wu dai Zs 411b 1 2 Thặng dư vốn cỗ phần I s 412 | 57.006.601.053 13 Quyền chọn chuyên đổi trái phiếu — _ | 413 [_ _ BH 14 Vốn khác của chủ sở hữu 414 | CS =| | — | 45 | — LE — + _—_ | 416 - | — _ -J 2 417 = —— a 418 | 324.849.975.232 — — -
|9 Quỹ hỗ trợ _ 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 'sắp Xếp doanh nghiệp — — [ 419 | 420 I” i oe — - 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân ân phối _—_ | 431 | 371.513.054.595 | 12.154.908.105 |
- LNST chưa phân phối lay kế đến cuỗi kỳ trước — |' 42la ee
- LAST chưa phân phối kỳ này 421b | 37.3: 274.039 | 12154908105
12 Nguồn vốn đầu tư Xây dựn; ản } 422 W mm c -
I - Nguồn kí kinh phí và quỹ khác — | 40 | 4 - |
1 Nguồn kinh phí _ 41 | a — =| _
2 Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ_ —_ — 432 = 5
[Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400), 440 | 4:983.787.084371| 4.992.864.348 9.077.264.325
tháng 10 năm 2016
NGƯỜI LẬP BIÊU KẾ TOÁN TRƯỞNG MÀ
Trang 4
Công ty Cổ phần xi mang Bim Sơn Báo cáo tài chính hợp nhất
Phường Ba Dinh Thj xi Bim Son, Tinh Thanh Hoá Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015
Tel: 0373824242 — Fax: 0373824046 Sau Kiểm toán Nhà nước
BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tai ngày 31 tháng 12 năm 2015 Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu Mã số Số đã báo cáo Số Kiểm toán Chênh lệch A Tài sản ngăn hạn (100=110+120+130+140+150)| 100 | 1.107847033.131| 1.1104667438342| — 2.82040521
1 Tiền và các khoản tương đươngtin | 110 | 188033536801|_ Eo 536.811 a 1
1 Tiên NI: nănngš Wt 124.239.722.275 | Ẽ
2 Các khoản tương đương t tin — _ 112 | , _33.7 4 _ c— :
|II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn _ | 120 | | = |S
|1 Chứng khoán kinh doanh k i a | 122 i _ 3x" :
_ _ 7 ——:
r nắm giữ đến ngày 123 | ee có _=
III Các khoản phải thu ngắn hạn _ _ 130 345.237.808.750 | 346.526.973.048 | 1.289.164.298
1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng _ 2 Trả trước ch cho người bán ngắn hạn _ | 131 | 132 | 314.827.155.189 | 314.908.555.196 | 1998769323] 1998769323| — 81400007] -
133 :
ái thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự dựng | 134 | _ =|
|5 Phai thu vé cho vay ngắn hạn —_ 6 Phải thu ngắn hạn khác 7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi đ) ơ _ ô| 137 | 135 — 186 11.493.530.216 | — 3.375.796.216)| _ (2.168.031.925)| zs 11.493.530.216 | _ _s _— |8 Tài sản thiểu chờ xử 7 139 _ 2305.290.238 | — |IV.Hangtồnkho ồ — — 140 | 585.658.770.946 | mm II | 588.332.441.739, 7 |2 Dự TT giảm giá hang t6n kho (*) | 149 | 4.204.911.706)| V.Taisinnginhankhic 50 | 204481g7, 537 | 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn | 15 | — 17824169101 R J2 Thuế GTGT được khấu trừ — _ 3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước —_ | | 153 | 152_ _ 146.506.756 | 2.477.481.680 | 2.089.369.128 |_ 534.6194308 | — (1942.862 i 154 | — — mà: we 185 - — " | 200 | 4.021.813.230.502 | 4.028.070.089.616 6.256.859.114
|I Các khoản phải thu dàihn 210 | — g1 1 +
1 Phải thu dai hạn của khách hang 21 a -
6 Phải thu dài hạn khác — _ CC 216 19.112.246.560 | 19.112246560| 219 (19.112.246.560)| ñ din! _j | 3# | 3.919.340.080.728 1 TSCĐ hữu hình _N_._ | 371 | ị _3.910.710.744.728 - Nguyên giá i — _222 L8 816.575.634.000 | 6.832.113.234.399 - Giá trị hao mòn lũy ké (*) — —_ |} 223 | (2916.331676716| (2.921.40/ SW 0 2 TSCD thué tài chính _ al 224 | - | _ - Nguyên giá —_— - 225 : _ | - - Giá trị hao mòn lấy kế Œ%) " 226 _ ef -| - 8 TSCD v6 hinh 8 _._ | 227 | — 8629336.000 s : Newengid ò | 238 | 220- 10578949028] — T05 28 _ š (1.949.613.028)| (1.949.613.028)| —~ `
IIV Tai s 1 Chỉ phí sản xuất, kinh đoanh đỡ đang dài hạn | 240 | 241 43469109222| — 43.469 | ¬ — 5
2 Chi phi xây dựng cơ bản dở dang — _ _ | 242 43.469.109.222 43.469.109.222 —
\VI Tài sản dài hạn khác 260 | 69470827996 65260.899.666 | (4209.928.330)
Trang 5Chỉ tiêu Mã số Số đã báo cáo Số Kiếm toán Chénh lệch IC Ng phai tra (300=310+330) án h - 300 | 3.427.487.210.403 | 3.424.409.566.623 | (3.077.643.780) _ (3-077.643.780)| |I Nợ ngắn inhan - |1 Phải rả người bán ngắn hị hạn —- 2 Người mua trả tiễn t _ (| 3⁄57876408| —— |3 Thuế và các khoản _ 80027.518.526 | 6.778.048.887 | (9.855.692.667)
ái trả theo tiến độ kế hoạ hoạch hợp đồng xây dựng _ 8 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 10 Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn | i |L1 Dự phòng phải trả ngắn hạn
|12 Quỹ khen thưởng phúc lợi ——ˆ | 32 | 1 120.999.822 a |
}13 Quy binh dn gig [33 fo es re a |14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu ( uChínhphủ | 324_ — ¬ + JH Nợ đài hạn — _738.363.459.411 | el phí phải trả dải hạn _—_ _ 4 Phai tra nội bộ về vốn von kinh doanh ƒ7 Phải trả dài hạn kh: 10.693.000 | 10,693,000 | -|
Vay và nợ thuê tài chính dài hạn — — _—_ | 338 | 738352766411 8.35 HỊ +
9 Trí phiếu chuyển dôi EO fs ee ` |_ —_
|10 Cổ phiếu ưu đãi |LI Thuế thu nhập hoãn lại phải u ——lT "| | 3a ||} _ —— 2D
12 Dut phong phai tra daihan | 34a — | w |L3 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ — _ | 34 | | ye} chủ sở hữu (400=410+430) | 400 702.173.053.230 |_ 1 ie II Vốn chủ sở hữu "¬ _ 410 | 17702.173.053.230 Lay 956.613.970.000 | Bf | 956.613.970.000 | dư vốn 166 phn —_ _ 57.006.601.053 |_ 7 Chênh lệch tỷ giá hối doai - 8 5 es i wien 418 | 324.849.975.232] 324.84 | 49 | a0 | t+ š 421 | 346.696.337.782 | ‘ST chwa phan phéi lity kế đến cuối kỳ trước | la | — ¡ L3 |- LMST chưa phân phối ky nay | 42/2
12, uồn vốn đầu tur xéy dumg co bin 7 _ | 422
13 Lợi ích Š đơng khơng kiểm sốt _ E ˆ ¬ - 429 Jj— 006.165 _—_ 17
| Nguồn h phí và quỹ khá | „ag - - | —
+
| Nguồn kinh phí - _ | 81 | — — «it
2 Nguồn kinh phí da hinh thanh TSCD — J a3 ——=.+Í=— ch" *
[Tơng cộng nguồn von (440=300+400) 440 5.129.660.263.633 | 5.13
9.077.264.325
ấn ngày" 4f Yháng 10 năm 2016
