Thông tư số 24/2014/TT-NHNN về hoạt động bảo hiểm tiền gửi

Pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam Hoàng Thu Hằng Khoa Luật Luận án TS ngành: Luật kinh tế; Mã số: 62 38 50 01 Người hướng dẫn: PGS.TS. Đinh Dũng Sỹ; PGS.TS. Lê Thị Thu Thủy Năm bảo vệ: 2012 Abstract: Nghiên cứu những yếu tố tác động đến sự ra đời và phát triển của hoạt động BHTG và pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi (BHTG). Nghiên cứu và làm sáng tỏ nhu cầu điều chỉnh của pháp luật đối với quan hệ xã hội phát sinh trong lĩnh vực hoạt động BHTG ở Việt Nam. Làm sáng tỏ những vấn đề lí luận của pháp luật về hoạt động BHTG. Nghiên cứu ở góc độ pháp lí các mô hình hoạt động BHTG trên thế giới và khả năng áp dụng ở Việt Nam. Phân tích và làm sáng tỏ thực trạng pháp luật về hoạt động BHTG ở Việt Nam. Trong đó, đánh giá những mặt tích cực và những hạn chế của hệ thống pháp luật về hoạt động BHTG hiện hành của Việt Nam. Nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về hoạt động BHTG ở Việt Nam. Keywords: Pháp luật Việt Nam; Luật kinh tế; Hoạt động ngân hàng; Bảo hiểm tiền gửi Content MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài Thực tiễn đã chứng minh, hoạt động ngân hàng giữ vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động của các TCTD, NHTM luôn tiềm ẩn những rủi ro. Để phòng ngừa, khắc phục các rủi ro trong kinh doanh, các TCTD, NH đã và đang áp dụng khá nhiều biện pháp. Tuy nhiên, thực tế cho thấy, dù đã áp dụng đồng thời các biện pháp phòng ngừa rủi ro, nhưng rủi ro trong hoạt động kinh doanh của TCTD, NHTM vẫn không bị loại trừ triệt để. Nhất là các rủi ro xảy ra ngoài phạm vi kiểm soát của TCTD, NHTM. Hoạt động BHTG ra đời do nhu cầu khách quan của xã hội là bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền tại các tổ chức tham gia BHTG trong trường hợp tổ chức gặp rủi ro trong kinh doanh tới mức bị phá sản. Thông qua đó giúp củng cố niềm tin của người gửi tiền tại các tổ chức thuộc hệ thống NH quốc gia. Đồng thời góp phần bảo đảm sự an toàn, lành mạnh của hệ thống NH. Trong những năm qua, pháp luật về hoạt động BHTG đã tạo cơ sở pháp lí quan trọng cho hoạt động của tổ chức thực hiện hoạt động BHTG ở Việt nam. Người dân đã quen với sự có mặt của tổ chức BHTG Việt Nam trong hoạt động NH. Tổ chức tham gia BHTG đã có trách nhiệm hơn đối với hoạt động kinh doanh của mình cũng như đối với việc bảo đảm quyền lợi của người gửi tiền. Có thể khẳng định rằng, bước đầu, pháp luật về hoạt động BHTG đã giúp cho hoạt động NH trở nên ổn định, an toàn và lành mạnh. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt tích cực mà pháp luật về hoạt động BHTG mang lại cho xã hội, pháp luật về hoạt động BHTG cũng đã bộc lộ những bất cập, hạn chế đòi hỏi phải tiếp tục nghiên cứu nhằm hoàn thiện hơn. 2. Mục đích, nhiệm vụ và phạm vi nghiên cứu của Luận án. * Về mục đích nghiên cứu, với Đề tài nghiên cứu là “Pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam”, Luận án nghiên cứu tổng thể các qui phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ BHTG. Luận án xác định rõ mục đích nghiên cứu là làm sáng tỏ cơ sở T NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - - Số: 24/2014/TT-NHNN Hà Nội, ngày 06 tháng 09 năm 2014 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN MỘT SỐ NỘI DUNG VỀ HOẠT Đ VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm: ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tài vi mô Người bảo hiểm tiền gửi Các tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều Nội dung Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm nội dung sau: a) Tên tổ chức bả VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Điều Bản Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi niêm yết tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bản Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi niêm yết tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Điều 15 Luật Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp từ sổ gốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi theo số lượng điểm giao dịch tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nhận tiền gửi cá nhân Hồ sơ đề nghị cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm: a) Văn đề nghị cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi ghi rõ số lượng Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi m VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Số phí bảo hiểm tiền gửi phải nộp quý thu phí tính công thức sau: P= S0  S3  S1  S2 m x Trong đó: - P: số phí bảo hiểm tiền gửi phải nộp quý thu phí - S0: số dư tiền gửi bảo hiểm đầu tháng thứ quý trước liền kề quý thu phí - S1, S2, S3: số dư tiền gửi bảo hiểm cuối tháng thứ nhất, tháng thứ hai, tháng thứ ba quý trước liền kề quý thu phí - m: mức phí bảo hiểm tiền gửi phải nộp Trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tính nộp phí cho quý tham gia bảo hiểm tiền gửi áp dụng theo công thức sau: P= VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh kể từ thời điểm Ngân hàng Nhà nước có văn chấm dứt kiểm soát đặc biệt văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán mà tổ chức tín dụng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng phá sản Ngân hàng Nhà nước có văn xác định chi nhánh ngân hàng nước tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền Tại văn chấm dứt kiểm soát đặc biệt văn chấm dứt áp dụng văn không áp dụng biện pháp phục hồi khả toán quy định khoản Điều phải nêu rõ việc tổ chức tín dụng không khôi phục khả toán (lâm vào tình trạng phá sản) để làm sở cho việc trả tiền bảo hiểm tiề m õ VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí b) Trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị khuyết người đạ VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mở tài khoản toán ngân hàng sử dụng tài khoản cho mục đích toán phục vụ hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không gửi tiền tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Tiền gửi tài khoản toán Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ngân hàng hưởng lãi theo mức lãi suất ngân hàng ấn định phù hợp với quy định lãi suất Ngân hàng Nhà nước thời kỳ Điều 12 Mở tài khoản Bảo hiể VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí g tiền gửi Vụ Chính sách tiền tệ: Chủ trì, phối hợp với đơn vị có liên quan để tham mưu cho Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định mức lãi suất tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Sở Giao dịch: Hướng dẫn Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực việc gửi tiền Ngân hàng Nhà nước, mua tín phiếu Ngân hàng Nhà nước theo quy định Thông tư quy định khác pháp luật ỉ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu: VP, PC Nguyễn Phước Thanh VnDoc - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BH Bảo hiểm BHTG Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BHTM Bảo hiểm thương mại CDIA Công ty BHTG Canada FDIC Tổng công ty BHTG Hoa kì HTXTD Hợp tác xã tín dụng IADI Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế KTTT Kinh tế thị trường NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NSNN Ngân sách Nhà nước NTD Người tiêu dùng QTDND Quĩ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TTTC Thị trường tài chính XHCN Xã hội chủ nghĩa MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1. TỔNG QUAN ĐỀ TÀI 7 1.1. Tình hình nghiên cứu 7 1.2. Những điểm mới của Luận án 15 CHƯƠNG 2. NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI 18 2.1. Những vấn đề lí luận cơ bản về hoạt động bảo hiểm tiền gửi 18 2.2. Những vấn đề lí luận cơ bản của pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi 52 2.3. Những yếu tố tác động đến sự ra đời và phát triển của pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi 83 2.4. Sự ra đời và phát triển của pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi 87 CHƯƠNG 3. THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ PHÁP LÍ ĐẶT RA 95 3.1. Về chủ thể thực hiện hoạt động bảo hiểm tiền gửi và mô hình hoạt động bảo hiểm tiền gửi 95 3.2. Về nội dung hoạt động bảo hiểm tiền gửi 101 3.3. Về giải quyết tranh chấp phát sinh từ hoạt động bảo hiểm tiền gửi 133 CHƯƠNG 4. HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM 138 4.1. Yêu cầu, định hướng hoàn thiện pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam 138 4.2. Các giải pháp hoàn thiện pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam 142 4.3. Các giải pháp nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật về hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam 171 KẾT LUẬN 175 CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài Ngân hàng được coi là huyết mạch của cả nền kinh tế, nơi thu hút và luân chuyển các nguồn lực tài chính đáp ứng cho các nhu cầu khác nhau của mọi chủ thể trong xã hội. Hoạt động ngân hàng được lành mạnh, thông suốt, vững chắc sẽ góp phần quan trọng trong tăng trưởng kinh tế, phát triển xã hội. Ngược lại, một hoặc một số ngân hàng hoạt động có nguy cơ mất khả năng thanh toán, có thể gây ra ảnh hưởng “domino” và có thể tác động tiêu cực đến cả nền kinh tế cũng như xã hội. Bảo đảm an toàn, lành mạnh cho hoạt động ngân hàng là một trong các vấn đề được các quốc gia đặc biệt quan tâm. Hệ thống ngân hàng Việt Nam trong những năm gần đây có nhiều đổi mới. Các ngân hàng trong nước ngày càng phát triển về số lượng, đa dạng về sản phẩm dịch vụ. Hoạt động ngân hàng đã trở nên quen thuộc đối với nhiều người dân. Việc Việt Nam trở thành thành viên của WTO đã tạo nhiều cơ hội và thách thức đối với hệ thống ngân hàng trong nước. Các ngân hàng nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được cấp giấy phép hoạt động tại Việt Nam tăng lên đáng kể. Có thể nói, chưa khi nào ở Việt Nam các ngân hàng hoạt động sôi động như vậy. Nhưng, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cũng trở nên gay gắt, khốc liệt không kém. Một trong những biểu hiện của sự cạnh tranh giữa các ngân hàng là việc các ngân hàng áp dụng mọi biện pháp thu hút các nhóm khách hàng khác nhau. Trong đó, có đối tượng khách hàng là cá nhân với số tiền gửi “khiêm tốn”. Thực tế cho thấy, người dân, nhà đầu tư nhỏ lẻ có nhiều chọn lựa để “gửi gắm” đồng vốn của mình như kênh đầu tư chứng khoán, bất động sản, vàng… Để người dân, nhà đầu tư lựa chọn ngân hàng, cần thiết phải tạo tâm lí yên tâm cho họ thông qua hàng loạt yếu tố, đặc biệt khi ngân hàng đổ vỡ thì quyền và lợi ích của họ phải được bảo đảm. Mặc dù hoạt động ngân hàng giữ vai trò vô cùng quan trọng trong nền kinh tế nhưng cũng tiềm ẩn những rủi ro. Có những rủi ro xuất phát từ chính đặc trưng của hoạt động kinh doanh của TCTD, NH. Đó là rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh toán, rủi ro hối đoái. Ngoài những rủi ro cơ bản đó, hoạt động NH CƠ QUAN THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG BẢN THUYẾT MINH Thông tư quy định hoạt động bao toán tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước I Sự cần thiết ban hành Thông tư Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/9/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng (được sửa đổi Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008) sớm tạo khung pháp lý điều chỉnh hoạt động bao toán tổ chức tín dụng Việt Nam Tiếp đó, Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 luật hóa khái niệm bao toán, quy định bao toán hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Tuy nhiên, khái niệm bao toán Luật Tổ chức tín dụng có điểm khác biệt so với khái niệm bao toán Quyết định số 1096, số nội dung quy định Quyết định số 1096 không phù hợp Bên cạnh đó, bối cảnh kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng, hoạt động nghiệp vụ tổ chức tín dụng phát triển ngày đa dạng, nhiều hình thức tiến dần đến thông lệ quốc tế, việc ban hành văn để thay Quyết định số 1096 hướng dẫn cụ thể Luật Tổ chức tín dụng 2010 cần thiết Thực đạo Thống đốc NHNN giao Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng chủ trì xây dựng Thông tư thay Quyết định số 1096, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng tiến hành khảo sát hoạt động bao toán sở báo cáo, đề xuất, kiến nghị tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nghiên cứu thông lệ quốc tế liên quan đến hoạt động bao toán dự thảo Thông tư quy định hoạt động bao toán tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước II Cơ sở pháp lý hành hoạt động bao toán Luật Các tổ chức tín dụng Khoản 17 Điều quy định: “Bao toán hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi khoản phải thu khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ” Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/9/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ban hành Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng (Quyết định số 1096) Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 Quyết định sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định 1096 (Quyết định số 30) Điều Thông tư 24/2011/TT-NHNN việc thực thi phương án đơn giản hóa thủ tục hành lĩnh vực thành lập hoạt động ngân hàng theo Nghị Chính phủ đơn giản hóa thủ tục hành thuộc phạm vi chức quản lý NHNN quy định: Bãi bỏ Điều 5, Điều 8, Điều Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN bãi bỏ Khoản 4, Điều Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN, theo bỏ quy định hồ sơ chấp thuận cấp phép, trình tự thủ tục chấp thuận hoạt động bao toán số điều kiện để tiến hành hoạt động bao toán Công văn số 676/NHNN-CSTT ngày 28/6/2005 việc cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển nợ hạn hoạt động bao toán TCTD quy định tổ chức tín dụng thực việc cấu lại thời hạn trả nợ toán hợp đồng bao toán theo hai phương thức: điều chỉnh kỳ hạn toán gia hạn toán; quy định phân loại nợ bao toán Công văn số 1444/CV-KTTC2 ngày 31/9/2005 quy định việc hạch toán nghiệp vụ bao toán Văn số 991/NHNN-TTGSNH ngày 19/2/2013 hướng dẫn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực hoạt động bao toán quy định Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN quy định kể từ thời điểm Luật Các tổ chức tín dụng có hiệu lực (ngày 01/01/2011), tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực hoạt động bao toán theo quy định Khoản 17 Điều Luật Các tổ chức tín dụng, trừ trường hợp thực quy định Khoản Điều 161 Luật Điều 11 Nghị định số 39/2014/NĐ-CP ngày 07/5/2014 hoạt động công ty tài công ty cho thuê tài quy định điều kiện để công ty tài thực hoạt động bao toán Thông tư số 14/2016/TT-NHNN ngày 30/6/2016 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06 tháng năm 2004 ban hành quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng, Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16 tháng 10 năm 2008 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN Thông tư số 30/2014/TT-NHNN ngày 06 tháng 11 năm 2014 quy định ủy thác nhận ủy thác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước III Một số nội dung Dự thảo Thông ... tiền gửi Bản Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi niêm yết tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Điều 15 Luật Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp từ sổ gốc Bảo hiểm tiền. .. phí hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam mở tài khoản toán ngân hàng sử dụng tài khoản cho mục đích toán phục vụ hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không gửi tiền tổ chức... Người bảo hiểm tiền gửi Các tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều Nội dung Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi Chứng nhận tham gia bảo