Phân tích và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng tại công ty tài chính cổ phần điện lực

Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ CHƯƠNG 1: 10 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG .10 VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 10 1.1 Một số khái niệm tín dụng 10 1.1.1 Khái niệm tín dụng .10 1.1.2 Đặc trưng tín dụng 10 1.1.3 Phân loại tín dụng 11 1.1.4 Vai trò tín dụng 13 1.2 Hoạt động tín dụng Công ty tài 15 1.2.1 Khái niệm công ty tài 16 1.2.3 Nội dung nghiệp vụ giai đoạn trình tín dụng .19 1.3 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 25 1.3.1 Nhóm tiêu phản ánh mức độ an toàn vốn tín dụng .25 1.3.2 Nhóm tiêu phản ánh hiệu suất sử dụng vốn tín dụng .29 1.3.3 Nhóm tiêu phản ánh khả sinh lời vốn tín dụng 30 1.3.4 Nhóm tiêu định tính 31 1.4.1.1 Con người 32 1.4.1.2 Phương pháp quản lý chất lượng tín dụng .33 1.4.2 Các nhân tố bên 36 CHƯƠNG 2: 40 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH 40 CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC 40 2.1 Tổng quan Công ty tài cổ phần Điện lực .40 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, hoạt động kinh doanh EVNFC 41 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.2.2 Chức hoạt động EVNFC 42 Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN 2.1.3 Kết hoạt động EVNFC thời gian qua 43 2.2.1 Đánh giá hoạt động tín dụng EVNFC .51 2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng EVNFC theo nội dung hoạt động quy trình tín dụng 72 2.2.2.1 Nghiên cứu thị trường 72 2.2.2.2 Chính sách tín dụng 77 2.2.2.3 Xếp hạng tín dụng khách hàng 78 2.2.2.4 Phân tích hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng 83 2.2.3 Phân tích hoạt động tín dụng EVNFC theo nhân tố ảnh hưởng 93 2.2.3.1 Các yếu tố bên 94 2.2.3.2 Các yếu tố bên 96 2.3 Kết luận chung hoạt động tín dụng EVNFC 98 CHƯƠNG 3: 104 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .104 TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC .104 3.1 Định hướng phát triển 104 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng EVNFC .105 3.2.1 Giải pháp 1: Giải pháp người 106 3.2.2 Giải pháp 2: Chiến lược kinh doanh 107 3.2.3 Giải pháp 3: Tăng cường khả huy động vốn 109 3.2.4 Giải pháp 4: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát .109 3.2.5 Giải pháp 5: Tích cực xử lý dứt điểm khoản nợ hạn 111 3.2.6 Giải pháp 6: Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ .111 3.2.7 Giải pháp 7: Tăng cường khả khai thác xử lý thông tin 113 3.3 Một số kiến nghị .115 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .115 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 116 3.3.3 Kiến nghị với Tập đoàn Điện lực Việt Nam 118 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp 118 TÀI LIỆU THAM KHẢO 123 Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sĩ kinh tế ngành Quản trị Kinh doanh với đề tài “Phân tích đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng Công ty Tài Cổ phần Điện lực ” tác giả viết hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Ái Đoàn Khi viết luận văn này, tác giả có tham khảo kế thừa số lý luận chung tín dụng ngân hàng sử dụng thông tin số liệu từ tạp chí, sách, luận văn tiến sĩ, luận văn thạc sĩ … theo danh mục tham khảo Tác giả cam đoan chép nguyên văn từ luận văn hay nhờ người khác viết Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm cam đoan chấp nhận hình thức kỷ luật theo quy định Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Hà Nội, ngày tháng năm 2014 Người cam đoan Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT EVNFC NHNN NHTM TCTD TGĐ CBTD KHDN CIC CNTT NQH CBNV CSH SXKD HĐTD TT/PP QLTT&TTĐ Công ty Tài Cổ phần Điện lực Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Tổng Giám đốc Cán tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Trung tâm Thông tin tín dụng Công nghệ thông tin Nợ hạn Cán nhân viên Chủ sở hữu Sản xuất kinh doanh Hợp đồng tín dụng Trưởng phòng/ Phó phòng Quản lý rủi ro tái thẩm định Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN DANH MỤC BẢNG Bảng 2.2: Cơ cấu tổ chức EVNFinance .42 Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động 45 Bảng 2.4: Đánh giá tốc độ tăng trưởng hoạt động đầu tư 47 Bảng 2.5: Các tiêu tài 51 Bảng 2.6: Tốc độ tăng trưởng quy mô tín dụng 52 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn 56 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ hạn số công ty tài khác .57 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ khó đòi tổng dư nợ hạn 58 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ xấu .59 Bảng 2.11: Trích lập dự phòng rủi ro 60 Bảng 2.12: Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm .62 Bảng 2.14: Hệ số thu nợ 66 Bảng 2.15: Tỷ suất sinh lời hoạt động tín dụng 68 Bảng 2.16: Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập .70 Bảng 2.17: Nhu cầu vay vốn cá nhân khách hàng ngành điện 75 Bảng 2.18: Đánh giá rủi ro tín dụng theo kết xếp hạng doanh nghiệp .79 Bảng 2.19: Phiếu xếp hạng tín dụng 82 Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn 46 Biểu đồ 2.2: Cho vay khách hàng .48 Biểu đồ 2.3: Doanh số cho vay 53 Biểu đồ 2.4 : Dư nợ tín dụng .53 Biểu đồ 2.5: Dư nợ tín dụng theo ngành 54 Biểu đồ 2.6: Dư nợ tín dụng theo thời hạn cho vay 54 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ hạn .56 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ nợ hạn .57 Biểu đồ 2.9: Nợ khó đòi & dư nợ hạn 58 Biểu đồ 2.10: Tỷ lệ nợ xấu 60 Biểu đồ 2.11: Phân loại nợ theo nhóm 61 Biểu đồ 2.12: Trích lập dự phòng .62 Biểu đồ 2.13: Tỷ lệ cho vay có TSĐB/dư nợ tín dụng .62 Biểu đồ 2.14: Vốn ngắn hạn 64 65 Biểu đồ 2.15: Vốn trung dài hạn 65 65 Biểu đồ 2.16: Hệ số sử dụng vốn 66 Biểu đồ: 2.17: Nợ ngắn hạn 66 Biểu đồ 2.18: Nợ trung dài hạn 67 67 Biểu đồ 2.19: Hệ số thu nợ 68 Biểu đồ 2.20: Tỷ suất sinh lời hoạt động tín dụng .69 69 Biểu đồ 2.21: Tỷ lệ doanh thu từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập .71 Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Những năm 2014 kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực vào ổn định sau thăng trầm kinh tế giới nói chung Việt nam nói riêng, lực sản xuất kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa nâng lên Với chức cầu nối trung gian nơi thừa vốn nơi thiếu vốn, tổ chức tín dụng (TCTD) điều tiết, cung ứng hiệu nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế, góp phần quan trọng vào phát triển chung đất nước Như chúng ta biết hoạt động TCTD (bao gồm 3230 ngân hàng 11931532301 TCTD phi ngân hàng), tín dụng hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, tạo thu nhập lớn cũng hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất.Vì vậy, hoạt động tín dụng TCTD gặp phải canh tranh gay gắt Do việc làm để hoàn thiện hoạt động tín dụng vấn đề mà TCTD, Cơ quan quản lý Nhà nước, Chính phủ, NHNN đặc biệt quan tâm Công ty Tài Cổ phần Điện lực – EVNFINANCE/ EVNFC TCTD phi ngân hàng đời từ ngày 01/09/2008 môi trường cạnh tranh sôi động bậc nước Nhờ có chuẩn bị chu đáo nghiên cứu kỹ lưỡng thị trường tài Việt Nam, sau gần sáu năm hoạt động Công ty cũng đạt kết định Trong đó, hoạt động tín dụng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng phục vụ phát triển điện Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN) Tuy nhiên tồn nhiều bất cập như: thu nhập từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm, hiệu suất sử dụng vốn tín dụng khả thu hồi vốn tín dụng chưa cao, mức độ an toàn vốn tín dụng có dấu hiệu suy giảm, tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn thấp … Xuất phát từ tình hình trên, với định hướng hoạt động Công ty tài cổ phần Điện lực năm mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng đến thành phần kinh tế EVN, phát triển tín dụng tiêu dùng, kiểm soát rủi ro, đảm bảo chất lượng, hiệu tín dụng, xin chọn đề tài nghiên cứu Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN “Phân tích đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng Công ty Tài Cổ phần Điện lực” với mong muốn áp dụng kiến thức học nhằm đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng Công ty Tài cổ phần Điện lực Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 1.1 Một số khái niệm tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng gì? Tín dụng phạm trù kinh tế cũng sản phẩm kinh tê hàng hóa, phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả…Tóm lại tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả Trong mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: • Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật như: hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản • Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay • Giá trị hoàn trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay) 1.1.2 Đặc trưng tín dụng Có thể nói hoạt động tín dụng nói chung đặc trưng tín dụng dựa đặc tính chủ yếu là: lòng tin, tính thời hạn tính hoàn trả Yếu tố lòng tin: Bản thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Nghiên cứu khái niệm tín dụng cũng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lòng tin vô hình thiếu quan hệ tín dụng, yếu tố Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 10 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Bên cạnh việc chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh hoạt động Marketting việc đầu tư mở rộng mạng lưới kinh doanh cũng cần Công ty chú trọng thu hút nhiều khách hàng 3.2.3 Giải pháp 3: Tăng cường khả huy động vốn Để góp phần đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng ngày cao kinh tế mở cửa, thúc đẩy nghiệp công nghiệp hóa, đại hoá đất nước, cần phải đa dạng hoá hình thức huy động vốn Bên cạnh việc trì nâng cao chất lượng hình thức huy động vốn truyền thống, cần phải liên tục tìm kiếm đưa vào sử dụng phương pháp huy động vốn nhằm hướng tới đối tượng khách hàng, thoả mãn cách tốt nhu cầu họ Với mục tiêu đạt mức tăng trưởng 10% tổng nguồn vốn huy động, Công ty cần phải: • Duy trì phát triển mối quan hệ với tổ chức tín dụng, doanh nghiệp lớn ngân hãng cũng định chế tài • Đa dạng hóa hình thức huy động vốn • Có sách ưu đãi, chăm sóc khách hàng thường xuyên Bên cạnh đó, việc xây dựng sách lãi suất phù hợp với thời kỳ phát triển kinh tế thật vấn đề cần thiết TCTD, đặc biệt trình huy động vốn Khi xây dựng mức lãi suất cho loại hình huy động khác nhau, kỳ hạn khác EVNFC cần phải xem xét đến yếu tố : • Chính sách tiền tệ NHNN; • Chính sách lãi suất TCTD khác; • Tình hình tăng trưởng, biến động lạm phát, biến động tỷ giá; • Các yếu tố tâm lý, thị hiếu khách hàng… 3.2.4 Giải pháp 4: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Muốn có điều này, EVNFC cần phải quan tâm cách đúng mức tới công tác kiểm tra, kiểm soát nhận thức rõ vai trò đánh giá mức độ tín nhiệm phân loại khách hàng, kịp thời phát xử lý vi phạm để đảm bảo khoản cho vay lành mạnh Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 109 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Để công tác kiểm tra, kiểm soát phát huy hết tác dụng với cho vay khách hàng đồng thời tiết kiệm thực hiện, chúng ta nên gắn hoạt động với bước trình cho vay sau: Kiểm tra trước cho vay: Kiểm điều kiện vay vốn, hồ sơ vay vốn nội dung khác xem phù hợp với quy chế cho vay EVNFC chưa Kiểm tra cho vay: Kiểm tra chứng từ, tài liệu kèm theo giấy nhận nợ khách hàng rút vốn vay để đảm bảo phù hợp với mục đích vay vốn thoả thuận hợp đồng tín dụng Trong trường hợp cần thiết, cán tín dụng, kiểm toán nội quản lý rủi ro phải kiểm tra tình hình thực tế sử dụng khoản rút vốn trước Kiểm tra sau cho vay: Kiểm tra tình hình thực tế sử dụng vốn vay, tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh bằng cách yêu cầu khách hàng gửi giấy tờ liên quan chứng minh điều này, khó khăn việc thu hồi nợ, kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo Từ đó, người cán phát kịp thời vi phạm hợp đồng tín dụng (nếu có) xử lý theo thoả thuận hợp đồng, theo quy chế cho vay Bên cạnh đó, để hoạt động kiểm tra kiểm soát khách hàng đạt hiệu cao thiếu công tác kiểm soát nội hoạt động cho vay Việc kiểm soát nội tiến hành theo định kỳ đột xuất EVNFC quy định Trong trường hợp EVNFC, xảy số trường hợp sai sót, bất cẩn cho vay cán tín dụng làm sai quy trình cho vay, không xuống kiểm tra định kỳ khách hàng vay vốn, có biên kiểm tra sơ sài không phản ánh tình hình thực tế doanh nghiệp … việc tạo nhiều rủi ro cho EVNFC Chính thế, định kỳ trưởng (phó) phòng nên yêu cầu rà soát lại hồ sơ, giấy tờ liên quan đến khách hàng sau báo cáo lại cho trưởng (phó) phòng có sai sót phải tìm biện pháp giải kịp thời Trong trường hợp cán để sai sót, cán chịu hoàn toàn trách nhiệm tổn thất phát sinh Để hoạt động kiểm tra, kiểm soát hiệu nữa, hàng tháng trả lương cán để xảy sai sót bị trừ lương Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 110 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Có thể nói, công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay giúp định hướng hoạt động cho vay khách hàng đồng thời giúp nhà quản lý EVNFC có cách nhìn tổng quan xác nó, từ đưa chiến lược, biện pháp cụ thể với mục đích nâng cao hiệu cho vay khách hàng Chính thế, EVNFC cần phải thực công tác cách thường xuyên chặt chẽ đồng thời yêu cầu cán tín dụng nhận thức rõ tầm quan trọng công tác 3.2.5 Giải pháp 5: Tích cực xử lý dứt điểm khoản nợ hạn Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sở để nâng cao hiệu tín dụng khách hàng song song với việc thực tốt quy trình nghiệp vụ để tránh nợ hạn (NQH) phát sinh việc xử lý khoản NQH cũng quan trọng Nếu có NQH phát sinh phải phân tích nguyên nhân từ có giải pháp cụ thể thích hợp: Thực phân luồng khoản vay giải ngân hệ thống phần mềm để đơn vị kinh doanh phận hỗ trợ kinh doanh nắm bắt, cập nhật thông tin khoản vay, tình hình tài tài sản đảm bảo khách hàng Khi phát sinh NQH, phận nhận thông tin ngay, phân tích nguyên nhân dẫn đến NQH, đánh giá khả thu hồi Nếu hết thời hạn cam kết khách hàng đơn vị kinh doanh không thu hồi NQH NQH chuyển qua phận xử lý nợ để nhanh chóng thúc trình thu hồi nợ, hoàn thiện thủ tục pháp lý và thống với khách hàng cách thức xử lý tài sản đảm bảo nhanh hiệu 3.2.6 Giải pháp 6: Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ Mặc dù vào hoạt động năm, quy trình tín dụng cũng sửa đổi hoàn thiện quy trình tín dụng thẩm định EVNFC bộc lộ nhiều điểm hạn chế cần khắc phục Công ty cần triển khai chỉnh sửa, hoàn thiện quy trình tín dụng, thẩm định theo hướng: - Quy trình cho cần bổ sung vai trò trách nhiệm chi nhánh, vấn đề quy trình dẫn đến trình cho vay chưa phân định rõ ràng, tất phải qua phòng tín dụng hội sở trình TGĐ Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 111 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Hoặc xây dựng riêng quy trình cho vay với chi nhánh riêng với hạn mức HĐQT phê duyệt riêng để giảm tải cho hội sở thời gian trình vay vốn thời gian - Phù hợp với hệ thống văn pháp lý mới, hướng đến thông lệ quốc tế hoạt động tín dụng thẩm định - Quy trình phải phân theo đối tượng khách hàng EVN khách hàng nhân tố quan trọng tạo lợi nhuận cho EVNFC - Quy trình giảm thiểu tham gia khách hàng để nâng cao mức độ xác, đồng thời tạo thuận tiện, nhanh chóng phục vụ khách hàng - Quy trình cần bổ sung khâu tác nghiệp, quản trị, xử lý rủi ro phù hợp với mô hình tổ chức Công tác thẩm định trước cho vay cũng cần phải nâng cao chất lượng Trước định cho vay, công tác thẩm định khách hàng có vai trò vô quan trọng ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay EVNFC Từ tính chất rủi ro cho vay, quy trình thẩm định cần tiến hành cách khoa học khách quan để vừa đảm bảo an toàn cho EVNFC vừa đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh chóng thuận tiện Do đó, nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay góp phần nâng cao chất lượng cho vay khách hàng Công tác thẩm định có chất lượng phải phản ánh xác, trung thực, kịp thời thông tin doanh nghiệp liên quan đến việc định cho vay Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước vay, EVNFC cần thực biện pháp sau đây: - Về mặt pháp luật, cán tín dụng cần phải biết khách hàng có đủ lực pháp lý để ký kết hợp đồng cho vay không? Đây để giải vấn đề phát sinh đưa pháp luật không tổn thất thuộc Công ty - Về tình hình kinh doanh, cần phải nắm biết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có ổn định không? thị phần thị trường? doanh nghiệp kinh doanh mặt hàng gì? có bạn hàng kinh doanh? doanh nghiệp hoạt động thị trường lâu? doanh nghiệp định dự kiến kế hoạch kinh doanh không? Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 112 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN - Về tình hình tài khách hàng, trước hết cán tín dụng phải có báo cáo tài (bao gồm bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ) Từ đó, cán tín dụng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp thông qua tiêu tài tiêu phản ánh khả toán, cấu tài chính, lợi nhuận… - Về phương án sử dụng vốn vay trả nợ, cán tín dụng phải biết doanh nghiệp sử dụng vốn vay vào mục đích gì? phương án trả nợ từ nguồn nào, có hợp lý không? - Về tài sản đảm bảo, chủ yếu cần biết giá trị đủ đảm bảo cho khoản vay? có quyền sở hữu tài sản đó? khả chuyển nhượng thực hiện? Đó thông tin doanh nghiệp mà cán tín dụng phải biết để thẩm định trước cho vay Tiếp đó, EVNFC cần phải đa dạng hoá thông tin thu thập từ nhiều nguồn khác để đánh giá nhận xét khách quan thực trạng tình hình khách hàng vốn hay biến động Đặc biệt cần phải khai thác triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Ngoài ra, công tác thẩm định gồm nhiều bước thực hiện, thiếu phối hợp nhịp nhàng, đồng bước công tác thẩm định không đạt kết mong muốn Để nâng cao chất lượng thẩm định, việc tổ chức bước cách khoa học, hợp lý sở phân công trách nhiệm cụ thể cho cán đồng thời kiểm tra giám sát chặt chẽ theo tiêu chuẩn đề Như vậy, sở thực tốt biện pháp đây, EVNFC không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định dự án, từ kết thẩm định có độ tin cậy cao Khả chịu tổn thất rủi ro cho vay thấp tạo điều kiện cho EVNFC nâng cao chất lượng hoạt động cho vay doanh nghiệp 3.2.7 Giải pháp 7: Tăng cường khả khai thác xử lý thông tin Công ty tài loại hình doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tài việc thu thập thông liên quan cũng phản hồi từ phía khách hàng sử dụng sản phẩm - dịch vụ cần thiết có ý nghĩa Do đó, cần phải thiết lập Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 113 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN hệ thống thông tin đầy đủ, xác, cập nhật cao độ thông suốt phận toàn Công ty để tiết kiệm chi phí mà đảm bảo tính an toàn Công ty định đầu tư – cho vay khách hàng Ở đây, chúng ta đề cập đến tốc độ thu thập, tính xác đầy đủ thông tin mà cán tín dụng có Muốn giải tốt vấn đề này, trước hết Công ty cần thiết lập mạng thông tin nội chặt chẽ, chế truyền tin thông suốt phận có liên quan toàn hệ thống phận phục vụ khách hàng doanh nghiệp, phận kế toán, phận thẩm định TSĐB,… để có nhìn bao quát mặt khách hàng Ngoài ra, để có thông tin khách quan buộc Công ty phải đa dạng hoá nguồn thông tin thu thập Nếu áp dụng biện pháp vây, Công ty nâng cao chất lượng thông tin liên quan khách hàng cho cho vay, từ không ngừng nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động cho vay khách hàng Về chất lượng thông tin thu thập Hiện nay, EVNFC chủ yếu thu thập thông tin thông qua việc vấn trực tiếp khách hàng qua báo cáo tài mà khách hàng cung cấp Đây nguồn thông tin dễ tìm kiếm có chi phí thấp, nhiên mức độ xác lại thấp, không đáng tin cậy Vì vậy, EVNFC cần mở rộng thêm phạm vi thu thập thông tin, cần chú ý đến nguồn sau: • Nguồn thông tin điều tra trực tiếp doanh nghiệp EVNFC cần nắm bắt tiến độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, quan hệ doanh nghiệp với đối tác khác (đặc biệt doanh nghiệp bán nguyên vật liệu doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp xin vay), trách nhiệm thái độ công nhân công việc, quan hệ công nhân viên với ban lãnh đạo nào… Qua việc tìm hiểu kiểm tra lại số liệu từ doanh nghiệp này, EVNFC thấy nhiều vấn đề toán, chất lượng, số lượng sản phẩm đáng tin cậy hay uy tín khả doanh nghiệp vay vốn • Nguồn thông tin từ báo cáo tài quan trọng yêu cầu cần có kiểm toán cho nguồn số liệu Nếu số liệu xác không Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 114 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN sở tốt để đánh giá tình hình tài khả sinh lợi doanh nghiệp mà cho phép EVNFC dự đoán lợi nhuận mà họ tạo ra, làm sở cho việc hoàn trả nợ EVNFC nên chủ động thành lập riêng cho phận chuyên làm nhiệm vụ khai thác, tập trung lưu trữ thông tin cần thiết để tạo điều kiện cho việc sử dụng thông tin có hiệu • Nguồn thông tin có từ trung tâm thông tin tín dụng Công ty Nhà nước Việt Nam (CIC) Đây nguồn thông tin đáng tin cậy Tuy nhiên thành lập nên hệ thống chưa hoàn thiện đày đủ Vì vậy, Công ty cần liên tục cập nhật để có thông tin xác kịp thời tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Về phân tích thông tin Không thu thập thông tin xác đầy đủ mà cán tín dụng cần phải biết cách phân tích thông tin thu thập để đưa định đúng đắn kịp thời Tuỳ theo quy mô đặc trưng riêng loại doanh nghiệp mà Công ty tài có cách phân tích khác mục đích cuối đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp tương lai, khả trả nợ doanh nghiệp sở phân tích tiêu tài phi tài Công ty thuê chuyên gia tư vấn thẩm định tiêu để có kết xác nhất, bảo vệ quyền lợi cho Công ty khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý môi trường hoạt động cho Công ty tài nói riêng TCTD khác nói chung Bên cạnh Luật ngân hàng, Nhà nước cần có văn luật rõ ràng như: Luật đầu tư nước, Luật bảo hiểm, Luật chấp việc ban hành luật nói đảm bảo cho quan hệ tín dụng dựa tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động công ty tài Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 115 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Nhà nước cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp, mạnh dạn giải thể doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, không khả toán nợ đến hạn Đặc biệt Nhà nước tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phếp thành lập công ty tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, tránh thành lập tràn lan gây hậu xấu cho đối tác cũng cho xã hội Nhà nước cũng cần buộc doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán, có chế độ kiểm toán hàng năm doanh nghiệp, để tránh tình trạng cung cấp sai số liệu phía đối tác Nhà nước cần có biện pháp đồng để ổn định tiền tệ: Nền kinh tế nước ta đà phát triển theo hướng kinh tế công nghiệp hóa đại hóa, muốn chúng ta cần có đồng tiền ổn định Ngân hàng nhà nước phải xây dựng, sử dụng đồng có hệ thống công cụ quản lý vĩ mô tạo kinh tế ổn định Chính sách tiền tệ, sách tài khóa, công cụ lãi suất, tỷ giá hối đoái phải thực phù hợp với biến động thị trường, tránh gây đột biến cho hoạt động kinh doanh đơn vị cũng Công ty tài Có tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp yên tâm phát triển sản xuất kinh doanh Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế ổn định tránh gây đột biến kinh tế gây rủi ro kinh doanh doanh nghiệp Công ty tài Hầu hết khoản vay công ty tài yêu cầu có tài sản đảm bảo, nên cần có quy chế quản lý chặt chẽ gốc đăng ký quyền sở hữu tài sản, tránh tình trạng tài sản mà có nhiều gốc để vay vốn nhiều Công ty tài chính, gây rủi ro tín dụng cho công ty tài Nhà nước nên sớm thành lập quan bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm dàn trải rủi ro Quỹ bảo hiểm tín dụng có tác dụng hạn chế thiệt hại vốn công ty tài cho vay gặp rủi ro hạn chế rủi ro phá sản công ty tài 3.3.2 Kiến nghị với NHNN Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng NHTM, công ty tài chính: Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 116 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN NHNN cần bổ sung chế, biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành thể lệ, quy trình tín dụng, nâng cao hiệu lực công tác tra, kiểm soát nội Cần nghiên cứu quy trình cho vay thực đơn giản hợp lý, chặt chẽ tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn thuận lợi, đảm bảo cho vay có hiệu không vốn Nâng cao chất lượng, hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Mở rộng hình thức hoạt động thị trường liên ngân hàng việc phối hợp, quản lý tín dụng, kịp thời phát ngăn chặn vụ lừa đảo phát sinh liên quan đến vốn vay ngân hàng NHNN cần có sách lãi suất hợp lý Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước quy định chung khung lãi suất cho công ty tài chính, điều điều kiện thuận lợi cho NHNN thực sách tiền tệ Nhưng công ty tài áp dụng lãi suất khung làm giảm khả cạnh tranh tổ chức với NHNN sớm đề nghị phủ định thành lập thêm công ty chuyên mua, bán giải khoản nợ hạn khó đòi, tồn đọng mục đích làm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng theo chương trình cải cách kinh tế Đảng Nhà nước NHNN cần điều chỉnh bổ sung điều kiện, nguyên tắc cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh chế thị trường Sửa đổi điều kiện, quy định cụ thể hóa điều kiện vay vốn, quy định đảm bảo tiền vay ban hành nhiều điểm chưa phù hợp tình hình thực tế Hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng (CIC) nhằm nâng cao chất lượng phục vụ cho TCTD doanh nghiệp Đồng thời, phải xác định rõ trách nhiệm trung tâm trường hợp ngân hàng TCTD gặp rủi ro, tổn thất sử dụng thông tin thiếu xác trung tâm NHNN cần có sách tiền tệ phù hợp với kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Cần phải xem xát kỹ lưỡng trước định khoanh nợ, giãn nợ hay xoá nợ cho khoản nợ Công ty mua bán nợ Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 117 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN thành lập chưa thực hoạt động có hiệu Do vậy, Ngân hàng nhà nước cần có biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng hoạt động Công ty làm lành mạnh hoá tình hình tài TCTD NHNN cho phép công ty tài tham gia vào hệ thống toán bù trừ ngân hàng nhà nước qua tạo điều kiện cho việc đẩy nhanh tiết kiệm chi phí liên quan đến giải ngân huy động 3.3.3 Kiến nghị với Tập đoàn Điện lực Việt Nam Tạo điều kiện để EVNFC gặp gỡ đáp ứng yêu cầu vốn đơn vị thiếu vốn Tập đoàn, thể vai trò đơn vị thu xếp vốn hiệu Tập đoàn Tạo điều kiện cho EVNFC quản lý nhiều nguồn tiền điện doanh nghiệp mua bán điện chuyển Tập đoàn; thời gian chưa phát sinh đầu tư, chi trả Tập đoàn cho phép EVNFC cân đối sử dụng nguồn vồn hợp lý thông qua quản lý tài khoản trung tâm Nâng cao quy mô vốn đầu tư cho EVNFC để Công ty nâng cao lực tài lợi so sánh so với công ty tài khác Tạo điều kiện cho cán CBNV ngành điện tiếp xúc sử dụng gói dịch vụ cho vay tiêu dùng cá nhân mà công ty tài cổ phần điện lực triển khai bằng cách đứng xác nhận lương, cũng dùng uy tín để đảm bảo cho CBNV vay tiêu dùng theo hình thức tín chấp công ty 3.3.4 Kiến nghị với doanh nghiệp Tín dụng mối quan hệ khách hàng TCTD TCTD người chủ động cho vay khách hàng người trực tiếp sử dụng nguồn vốn nên khách hàng cũng có vai trò quan trọng việc nâng cao hiệu tín dụng Vì vậy, khách hàng cũng phải có trách nhiệm việc tổ chức sản xuất kinh doanh để đồng vốn sử dụng có hiệu Các doanh nghiệp cần phải chủ động nâng cao lực quản lý điều hành khả lập kế hoạch kinh doanh để trước tiên điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị có hiệu quả, sau sử dụng quản lý đồng vốn vay đúng mục đích, đúng phương án đảm bảo tính khả thi trình thực hiện, Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 118 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp hoàn trả đầy đủ nợ vay Ban lãnh đạo doanh nghiệp trước vay vốn cần phải xác định rõ mục tiêu sản xuất kinh doanh chủ động lên trước kế hoạch, phương án có tính khả thi cao, diến biến rủi ro phát sinh phương án phòng ngừa đối phó với biến động xấu thị trường rủi ro vận hành doanh nghiệp Đồng thời doanh nghiệp có kế hoạch chủ động trích lập quỹ dự phòng ngăn ngừa rủi ro xảy hoạt động Doanh nghiệp cần xác định rõ điểm mạnh điểm yếu đơn vị thị trường so với đối thủ cạnh tranh từ xác định phân khúc thị trường mục tiêu sản phẩm mạnh nhằm xây dựng chiến lược Marketing phù hợp nhằm chiếm lĩnh thị phần, khẳng định thương hiệu tảng để gia tăng quy mô hiệu hoạt động Các doanh nghiệp cần phải không ngừng đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm hạ giá thành, cập nhật nhanh chóng thông tin diễn biến thị trường: nhu cầu thị trường, giá yếu tố đầu vào, sách kinh tế vĩ mô Nhà nước, nhu cầu sản phẩm thay tương lai để nâng cao khả cạnh tranh thị trường Với doanh nghiệp, lao động vấn đề coi trọng doanh nghiệp cần lựa chọn lao động có chuyên môn cao, sử dụng vào vị trí phù hợp có chế độ khên thưởng kỷ luật rõ ràng nhằm tạo suất lao động cao có hiệu Các doanh nghiệp nên nghiêm chỉnh thực chế độ hạch toán kế toán, cung cấp cho Công ty tài báo cáo tài trung thực xác hoạt động sản xuất kinh doanh công ty cũng thông tin phương án kinh doanh vay vốn công ty tài để hai bên thống quan điểm biện pháp thực nhằm tối đa hóa lợi ích vốn hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Nâng cao hiệu qủa sử dụng vốn vay cho KHDN nâng cao hiệu tín dụng cho công ty tài khách hàng hoạt động có hiệu tạo nguồn trả nợ tốt, khoản cho vay có chất lượng tín dụng tốt Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 119 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN Các doanh nghiệp chủ động cấu lại nguồn vốn, tài sản hợp lý để sử dụng nguồn vốn tối đa vào mục đích sinh lời, tránh sử dụng nguồn vốn vay, vốn chủ sở hữu cách lãng phí sai tính chất dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư tài sản cố định, nợ vay lớn chiếm dụng thương mại thấp, tồn kho cao (trừ sản phẩm mùa vụ) phải thu lớn gây chi phí vốn cao mà tài sản không sinh lời nghiêm trọng khả khoản, dẫn đến dù có kinh doanh có lãi không đủ khả trả nợ, có nguy phá sản Do vậy, nâng cao lực tài doanh nghiệp việc làm cần thiết để doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có lãi tiền đề để hoạt động tín dụng ngắn hạn công ty tài có hiệu cao Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 120 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận cao đóng vai trò định tồn phát triển TCTD, đặc biệt mà cạnh tranh ngày gay gắt, đòi hỏi TCTD phải không ngừng đổi tự hoàn thiện Vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện tiên xu tất yếu TCTD trình tồn phát triển Trong năm vừa qua, vượt lên tất khó khăn thử thách kinh tế, EVNFC có tăng trưởng đáng kể hoạt động tín dụng Tuy nhiên hoạt động tín dụng Công ty số hạn chế cần khắc phục Để vững bước phát triển, thời gian tới EVNFC cần chú trọng việc nâng cao hoạt động tín dụng, coi mục tiêu quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển bền vững Công ty Sau nghiên cứu lý luận thực tiễn, bằng phương pháp phân tích tổng hợp đối chiếu so sánh, luận văn hoàn thành nội dung sau: Thứ nhất, hệ thống hoá lý luận hiệu hoạt động tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Thứ hai, sở lý luận, luận văn phân tích, đánh giá thực trạng, tìm nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng EVNFC Thứ ba, luận văn cũng mạnh dạn đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng EVNFC số kiến nghị với Chính phủ, NHNN cấp có liên quan để tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao hiệu tín dụng cho TCTD nói chung cho EVNFC nói riêng Luận văn thực hoàn thành từ kết học tập trau dồi kiến thức, kỹ kinh tế, quản trị kinh doanh cách toàn diện trình học tập lớp cao học – Ngành quản trị kinh doanh, thầy cô giáo Viện Kinh tế Quản lý – Trường Đại học Bách khoa Hà Nội giảng dạy, Đặc biệt hướng dẫn tận tâm thầy giáo: PGS.TS Nguyễn Ái Đoàn - Khoa Kinh tế & Quản lý Trường đại học Bách khoa Hà Nội Trong trình nghiên cứu hoàn thành viết, tác giả mong muốn ý kiến, đề xuất trình bày luận văn áp dụng vào thực tế để hoạt động tín dụng EVNFC ngày cao Tác giả mong nhận Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 121 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN dẫn, ý kiến đóng góp thầy cô giáo, đồng nghiệp bạn đọc để đề tài nghiên cứu hoàn thiện Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 122 Luận văn CH QTKD Viện Kinh tế Quản lý ĐHBKHN TÀI LIỆU THAM KHẢO • Công ty Tài Cổ phần Điện lực (2010-2013), Báo cáo thường niên, Hà Nội • TS Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội • TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài chính; • PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2005), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB tài chính, Hà Nội • GS.TS Nguyễn Hữu Tài (2007), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê, ĐHKTQDHN; • GS.TS Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội • Frederic S.Mishkin (2007), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật • Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội • Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng • Tạp chí ngân hàng, Thời báo kinh tế Việt Nam • Các trang web tham khảo, tra cứu tài liệu: + Ngân hàng nhà nước: http://www.sbv.gov.vn + Webside Công ty Tài Cổ phần Điện lực:http://www.evnfc.vn + Webside Trung tâm thông tin tín dụng: http://www.cic.org.vn + Webside Tổng cục thống kê: http://www.gso.gov.vn + Một số trang Web khác Học viên: Trần Thị Phượng - 2012-2014 123 ... dụng góp phần tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh khác nhằm tăng thu nhập cho Công ty tài Tín dụng hoạt động sống Công ty tài chính, định tồn tại, phát triển Công ty tài Một Công ty tài tồn... dụng công ty tài đa phần công ty thành viên nội tập đoàn nhóm công ty có quan hệ lợi ích gắn bó Ở nước ta, phần lớn công ty tài đời với mục đích đáp ứng nhu cầu thu xếp vốn nội tổng công ty, tập... dụng EVNFC 98 CHƯƠNG 3: 104 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .104 TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN LỰC .104 3.1 Định hướng phát triển