đè cương ngân hàng thương mại

Chương : Câu : hoạt động kinh doanh nhtm Câu :đặc điểm kinh doanh nhtm Câu : rủi ro nhtm, đánh giá thực trạng rủi ro hđkd nhtm việt nam Chương Câu :vai trò hoạt động huy động vốn Câu : nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn nhtm Câu ;thế tiền gửi giao dịch phi giao dịch Câu :pb tiền gửi toán (giao dịch) tiền gửi không kì hạn Câu : phân biệt tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp có kỳ hạn dân cư Câu 6: ngân hang tmai phát hành giấy tờ có giá Ở nhtm thường phát hành giấy tờ có giá loại ghi danh hay vô danh Nhận xét Chương 3: Câu : phân biệt cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng Câu : phân biệt cho vay lần cho vay thấu chi Câu : phân biệt cho vay theo hạn mức tín dụng cho vay thấu chi Câu : để xác định số tiền cho vay hợp lý Câu : xác định thời gian cho vay Ý nghĩa việc xác định thời hạn cho vay Câu : nguyên tắc cho vay, ý nghĩa nguyên tắc Câu : phân tích đkiện vay vốn , điều kiện quan trọng Câu 8: biện pháp bảo đảm tiền vay sử dụng phổ biến Tại biện pháp đặt cọc ký quỹ đc sử dụng thực tế Câu 9: phân biệt cho vay hoạt động cấp tín dụng nhtm Câu 10: chiết khấu giấy tờ có giá , đặc điểm , đối tượng, quy trình Câu 11 : bao toán, quy trình toán khoản phải thu phải trả Câu 12 : bảo lãnh ngân hang, quy trình bảo lãnh Câu 13: bảo lãnh ngân hàng, nội dung thể bảo lãnh nghiệp vụ cấp tín dụng nhtm , nêu ý nghĩa bảo lãnh ngân hang Chương : Câu : quy trình toán ủy nhiệm chi Câu : quy trình toán ủy nhiệm thu Câu : séc ,quy trình toán séc Câu ; quy trình toán = thẻ ngân hang CHƯƠNG CÂU : hoạt động kinh doanh nhtm • Nhtm loại hình doanh nghiệp , kd lĩnh vực tiền tệ Với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi cho vay đồng thời cung cấp dịch vụ ngân hang cho tổ chức , cá nhân kinh tế (đặc trưng nhtm: -là tổ chức kd mục tiêu lợi nhuận, -là tổ chức nhận tiền gửi có trách nhiệm hoàn trả -sử dụng tiền gửi khách hang vay, đầu tư -cung cấp dịch vụ toán dvu ngân hang cho kt quốc dân ) • Căn vào đặc điểm hoạt động + hoạt động tạo lập nguồn vốn - Nguồn vốn csh (chỉ số CAP>=9%) : vốn điều lệ >=vốn pháp định , thặng dư vốn cổ phần, quỹ ngân hàng, lnst , tài sản nợ khác ngân hàng - Nguồn vốn huy động : nhận tiền gửi khách hang , phát hành giấy tờ có giá (trái phiếu , kỳ phiếu …) , vay thị trường số 2( thị trường liên ngân hang) + hoạt động sử dụng vốn : - dự trữ ( ngân quỹ) : tiền mặt, tiền gửi (nh nhà nc/ nhtm khác) -cho vay -đầu tư, góp vốn lien doanh, lien kết -mua sắm tscđ + cung cấp dịch vụ khách hang ; dịch vụ toán, ủy thác, quản lý tài sản • Theo luật tổ chức tín dụng Hđ nhtm : * hđ ngân hang : huy động vốn , cấp tín dụng, dịch vụ toán *hđ khác nhtm :ủy thác, quản ký tài sản CÂU2 :đặc điểm kinh doanh nhtm • Nhtm loại hình doanh nghiệp , kd lĩnh vực tiền tệ Với hoạt động thường xuyên nhận tiền gửi cho vay đồng thời cung cấp dịch vụ ngân hang cho tổ chức , cá nhân kinh tế • Đặc điểm kinh doanh nhtm : 1: tiền tệ vừa đối tượng, sp kinh doanh,là kết quả, mục tiêu kinh doanh nh 2: sản phẩm ngân hang đa dạng , phong phú, dễ bắt chước, gắn liền với yếu tố thời gian k gian + ngân hang sp này-sau ngân hang khác đưa sp tương tự với cl cao + ngân hang cung cấp dịch vụ tài , đặc điểm dvu tài trình cung cấp gắn liền với trình sử dụng đơn vị cung cấp nh thời gian khác chất lượng phục vụ khác + không gian ; ngân hang thời điểm chi nhánh có chất lượng phục vụ tốt chi nhánh khác => không gian , chất lượng sd dvu k giống 3: tổ chức hoạt động thường theo mạng lưới 4: hđ ngân hang chứa đựng nhiều rủi ro 5: có ảnh hưởng dây chuyền chịu quản lý chặt chẽ quan quản lý nn CÂU : rủi ro nhtm, đánh giá thực trạng rủi ro hđkd nhtm việt nam + Rủi ro tín dụng ( rủi ro xảy thường xuyên ) Là rủi ro thất thoát tài phát sinh bên đối tác k thực mooth nghĩa vụ tài nghĩa vụ theo hợp đồng ngân hang Rủi ro tín dụng phát sinh hđ cấp tín dụng, đầu tư vào loại trái phiếu rủi ro xảy ngân hang gặp phải tổn thất tài uy tín + rủi ro lãi suất : Là khả giảm sút thu nhập hay giá trị ròng ngân hang lãi suất gây nên Khi ls thị trường tăng ->thu nhập lãi ngân hang nhận đc từ khoản cấp tín dụng… tăng Nếu mức tăng thu lãi lớn mức tăng chi phí trả lãi, lợi nhuận ngân hang tăng Nhưng ngược lại mức tăng thu lãi nhỏ mức tăng chi phí trả lãi, lợi nhuận nh giảm ->ngân hang bị thiệt hại rủi ro lãi suất Khi ls thị trường giảm , thu nhập lãi giảm mạng mức giảm chi phí trả lãi thu nhập ròng ngân hang bị ảnh hưởng + rủi ro khoản ( rủi ro nguy hiểm ) Là khả ngân hang bị tổn thất k đáp ứng đc cam kết đến hạn toán Khi lâm vào tình trạng thiếu hụt kn toán, chi phí ngân hang gia tăng phải vay bổ sung nguồn vốn/bán ts để đáp ứng nhu cầu toán Ngân hang đối mặt với knang phá sản thiệt hại ngân hang lớn/ nhu cầu rút tiền nhiều + rủi ro hối đoái Là khả thiệt hại ngân hang biến động tỷ giá gây nên + rủi ro tác nghiệp Trong trình hoạt động,ngan hang gặp phải tổn thất trục trặc vận hành : giao dịch thất bại/ giao dịch bất hợp pháp + rủi ro khác : rủi ro pháp lý, rủi rouy tín, rủi ro điều tiết… Chương 2: hđ huy động vốn ngân hàng thương mại Câu :vai trò hoạt động huy động vốn **Huy động vốn hoạt động NHTM thu hút khoản tiền nhàn rỗi từ tổ chức, cá nhân nhiều hình thức khác nhằm tạo nhiều nguồn vốn phục vụ hđ kinh doanh NH **Vai trò đổi với NHTM + Là nguồn vốn chủ yếu hđkd NH + Là sở để NH đa dạng hóa hđ dv (cho vay, toán, quản lý) + Thu hút khách hàng - KH ( cá nhân, DN) + Tích lũy tài sản + Hưởng lãi an toàn + Tiếp cận với nhiều dv ngân hàng tiện ích - kt + Điều tiết vốn ( từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, biến tiết kiệm thành đầu tư) + Tăng hiệu quả, đẩy mạnh tốc độ lưu thông tiền tệ + Thúc đẩy thị trường tài pt Câu : nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn nhtm - nhân tố bên ngoài: + tình hình pt kinh tế xh + sách tiền tệ: sách mở rộng -> cung tiền tăng, ls giảm, NHTM khó huy động vốn + thói quen tiết kiệm: (vd: thói quen giữ vàng, bất lợi cho hđ huy động vốn) + pt thị trường tài - nhân tố bên trong: + sách huy động vốn ( đa dạng sản phẩm huy động vốn, ls …) + địa bàn hđ +chất lượng dv ngân hàng + mạng lưới chi nhánh ngân hàng + uy tín thương hiệu ngân hàng Câu 3: tiền gửi giao dịch phi giao dịch Căn vào mục đích gửi tiền kh chia tiền gửi thành loại Tiền gửi giao dịch Tiền gửi phi giao dịch ** tiền gửi giao dịch ( tiền gửi toán) - mục đích kh gửi: đáp ứng nhu cầu giao dịch ( thực toán qua NH) - đối tượng: tổ chức, DN, cá nhân - đặc điểm + khoản tiền gửi không kì hạn, thường xuyên biến động, nguồn vốn không cố định + ls huy động vốn thấp ( khoàng 1%/năm), nhạy cảm với biến động lãi suất, + chi phí quản lý cao, NH khó quản lý + lãi cuối tháng dc nhập gốc (lãi trả lần/1 tháng vào ngày cuối tháng, thường 27) ** tiền gửi phi giao dịch - mục đích: hưởng lãi an toàn tích lũy tài sản - đối tương kH: cá nhân, DN, tổ chức - đặc điểm: + chủ yếu tiền gửi có kì hạn Vì tiền gửi cá nhân mục đích phi giao dịch tiền gửi tiết kiệm ko kì hạn, có kì hạn ( chủ yếu), mục đích khác ( an sinh, bảo hiểm…) Đói với dn, tổ chức tiền gửi có kì hạn Câu :pb tiền gửi toán (giao dịch) tiền gửi không kì hạn Tiền gửi toán ( giao dịch) Tiền gửi tiết kiệm ko kì hạn Mục đích Giao dịch toán An toàn, tiết kiệm, hưởng lãi Đối tượng KH Tổ chức, DN, CN CN ( dân cư) Đặc điểm + tiền gửi ko kì hạn, rút toán, +Ko kì hạn, rút ko dc sd để chuyển khoản lúc toán chuyển khoản + lãi suất thấp +ls cao +lãi cuối tháng nhập gốc +lãi cuối thángko nhập gốc (lãi đơn) +hình thức nhận nợ: NH ko đưa giấy +có chứng nhận nợ ( sổ tiết kiệm nhận nợ Câu : phân biệt tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp có kỳ hạn dân cư TG có kì hạn DN TG có kì hạn dân cư Mục đích Hưởng lãi, tích lũy, an toàn Hưởng lãi, tích lũy, an toàn Hình thức Hợp đồng tiền gửi Sổ tiết kiệm nhận nợ Thẻ tiết kiệm KH DN Cá nhân, dân cư Đặc điểm Có kì hạn Có kì hạn Số tiền lớn Số tiền nhỏ Kì hạn:Thấp ngày Kì hạn: thấp tuần Nếu đến hạn khách hoàng ko đến Nếu đến hạn khách hoàng ko đến toán, Theo thỏa thuận hđ tiền gửi toán,NH nhập toàn lãi vào gốc mở lãi dc xử lý: lãi nhập gốc, rút lãi riêng cho kh kì hạn tương ứng kì hạn toán toàn ban đầu với ls thời điểm hành ( theo quy chế TGTK ) Câu 6: ngân hang tmai phát hành giấy tờ có giá Ở nhtm thường phát hành giấy tờ có giá loại ghi danh hay vô danh Nhận xét - Phát hành giấy tờ có giá hình thức huy động vốn ko thường xuyên NHTM thông qua phát hành công cụ nợ NHTM - Giấy tờ có giá chứng nhận nợ tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn, ddó xác định nghĩa vụ trả khoản tiền thời gian định, điều kiện trả lãi cac đk cam kết khác tổ chức phát hành người mua - ngân hàng thương mại phát hành trường hợp muốn huy động khối lượng vốn lớn khoảng thời gian ngắn để tài trợ cho dự án vay vốn đòi hỏi thời hạn giải ngân nhanh mà NH cân đối nguồn vốn toàn hệ thống (nh thừa vốn qua HO điều tiết -> ngân hàng thiếu vốn, thục chất hđ mua bán vốn nh, nh bán vốn cho HO với ls cao hơn) hệ thống ko cân đối đủ, lúc đõ đăng ký xin phép NHNN tc để phát hành + loại giấy tờ: kì phiếu, trái phiếu… + sỗ lượng + thời hạn giấy tờ có giá + Lãi suất thường cao ls kì hạn + thời gian phát hành Chương 3: CÂU : phân biệt cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng Chỉ tiêu Cho vay lần Cho vay theo HMTD kn Là phương thức cho vay mà -NH KH xđ thỏa thuận 1HMTD lần vay vốn, khách hang ngân hang phải làm thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng trì khoảng thời gian định([...]... trình NHTM ko nhận dc yc, đình chỉ thanh toán tờ séc từ người kí phát - địa điểm xuất trình là địa điểm thanh toán ghi trên tờ séc hay địa chỉ của ngânhàng bị kí phát - thủ tục người thụ hưởng lập bảng kê nộp séc và séc, sau đó nộp cho ngân hàng thương mại ( trực tiêó nếu các bên mở tk cùng chi nhánh hoặc nộp thông qua NH thu hộ) các bên 18 mở tk khác chi nhánh- trong trường hợp này khi nh thu hộ nhận... cùng 1 chi nhánh( thu phí của bên bán) (3) Thanh toán UNT khác ngân hang -Ưu điểm: nhanh nếu 2 bên mở tk 1 chi nhánh NH, gt thanh toán st thấp, thanh toán mặt hang thiết yếu -nhược : bất lợi cho ng bán co thể xảy ra htg chậm trả Khác chi nhánh ( tốc độ chậm) CÂU 3 SÉC SÉC - Đn: séc là giấy tờ có giá do người kí phát lập ra lệnh cho ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh -toán trích một số tiền nhất địnhtừ... trên tk hoặcdc thấu chi hoặc phải nộp tiền vào tk tg kí quỹ để đảm bảo khả năng thanh toán cho tờ séc - người kí phát phải nộp giấy yêu cầu bảo chi tờ séc kèm tờ séc đã dc phát hành nộp vào ngan hàng • ngân hàng sẽ làm thủ tục bảo chi tờ séc sau đó trả lại tờ séc cho người kí phát, người kí phát giao séc cho người dc trả tiền 1c chuyển nhượng séc + khi chuyển nhượng séc phải chuyển nhượng toàn bộ số... định người phát hành Giao nhận tiền (3)chiết khấu (4a)thanh toán (4b)mua lại B1:k/hang lập 1 bộ hồ sơ c/khấu B2: ngân hang tiến hành thẩm đinh B3: k/h giao giấy tờ có giá cho NH ,NH giao tiền cho KH B4: 4a: đến hạn ngân hang đề nghị người phát hành thanh toán 4a’ nếu ng phát hành k thanh toán, ngân hang đòi khách hang 4b: nếu NH mua có kỳ hạn, KH phải thực hiện mua lại 12 CÂU 11 : bao thanh toán, quy trình... giấy tờ có giá , đặc điểm , đối tượng, quy trình • ĐN : là hình thức cấp tín dụng ngăn hạn của NH và KH Theo đó NH mua các Công cụ chuyển nhượng các giấy tờ có giá còn hiệu lực của k .hàng + đối tượng chiết khấu : séc , thương phiếu , bộ chứng từ hang xuất , tín phiếu , kỳ phiếu … + điều kiện ckhau : - Đc phát hành hợp pháp theo quy định - Thuộc quyền sở hữu hợp pháp của KH - Đc phép giao dịch chuyển... séc phải dc ghi, in hợp lệ, số tiền bằng số và bằng chữ phải khớp nhau + nếu người dc trả tiền là tổ chức phải có cụm từ “ trả vào tài khoản” trừ séc rút tiền mặt +séc viết sai phải gạch cheos trả lại ngân hàng + người kí phát là người đại diện hoặc dc ủy quyền thì chủ tk phải có văb bản thông báo NH 1b bảo chi séc • điều kiện bảo chi séc: - tờ séc phảidc lập, điền đầy đủ rõ ràng theo quy định - người... bán chịu 3 tháng , giá bán 100 tr Bên bán hang bán chịu 3 tháng, giá bán chịu 100 trđ bên mua hang Ngân hang bao thanh toán -trừ cp 10tr -ứng trước 80tr (2) quy trình bao thanh toán với khoản phải thu ( cấp chon ng bán ) 1:lâp hồ sơ đề nghị BTT 2; NH thẩm định năng lực TC Bên 3:thoả thuận và ký hđ BTT ngân 5:cam kết thanh toán bên mua Bán 6:hóa đơn mua bán và ctu lq hang 8:NH theo dõi thu nợ từ bên... khoản phải trả (b NH BTT B1:người mua vào NH bao thanh toán ký hợp đòng BTT B2; người mua thong báo cho nhà cung cấp B3: ng bán giao hàng cho ng mua, chuyển giao toàn bộ hóa đơn ctu cho NH B4: NH chuyển tiền ứng trước cho bên bán B5: NH thu nợ ng mua (4) CÂU 12 : bảo lãnh ngân hang, quy trình bảo lãnh 13 • • • • Kn: bảo lãnh NH là cam kết bằng văn bản của NH( bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo... ghi nợ tk người kí phát và ghi có tk người thụ hưởng ( cùng chi nhánh) Hoặc lập lênh chuyển tiền ( lệnh chuyển có ) cho NH thu hộ và ghi có cho người thụ hưởng ( khác chi nhánh) + nếu tk ko đủ số dư Ngân hàng thông báo ngay cho người kí phát, người xuất trình đồng thời xủ lý theo yêu cầu người thụ hưởng Người thụ hưởng có thể yêu cầu NH xử lý 1 trong 2 trường hợp sau 1: từ chối thanh toán toàn bộ và... hiện nghĩa vụ trả nợ theo các hợp đồng tín dụng -thế chấp tài sản : là việc một bên dung tài sản thuộc quyền sở hữu / quyền sd đất của mình để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ mà k cần chuyển giao tài sản chi ngân hang quản lý -đặt cọc : là việc 1 bên giao cho bên kia 1 khoản tiền / kim khí, đá quý / vật có giá trị khác trong 1 thơi hạn để đảm bảo giao kết hoặc t/h hợp đồng dân sự - ký cược : là việc bên thuê ... dạng sản phẩm huy động vốn, ls …) + địa bàn hđ +chất lượng dv ngân hàng + mạng lưới chi nhánh ngân hàng + uy tín thương hiệu ngân hàng Câu 3: tiền gửi giao dịch phi giao dịch Căn vào mục đích... điểm xuất trình địa điểm toán ghi tờ séc hay địa ngânhàng bị kí phát - thủ tục người thụ hưởng lập bảng kê nộp séc séc, sau nộp cho ngân hàng thương mại ( trực tiêó bên mở tk chi nhánh nộp thông... phát hành người mua - ngân hàng thương mại phát hành trường hợp muốn huy động khối lượng vốn lớn khoảng thời gian ngắn để tài trợ cho dự án vay vốn đòi hỏi thời hạn giải ngân nhanh mà NH cân đối