Báo cáo tài chính công ty cổ phần dệt may đầu tư thương mại thành công

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Đường Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH (CÔNG TY MẸ ) QUÝ II CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2015 Ngày 12 tháng 08 năm 2015 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2015 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN MÃ SỐ 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 120 121 122 123 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 8.Tài sản thiếu chờ xử lý 130 131 132 133 134 135 136 137 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác - Chi phí trả trước ngắn hạn - Thuế GTGT khấu trừ 3- Thuế khoản khác phải thu nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ - Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 153 154 155 T MINH V.01 SỐ CUỐI KỲ 1,050,322,733,476 SỐ ĐẦU NĂM 976,609,750,273 91,682,183,465 61,682,183,465 30,000,000,000 132,600,437,262 91,600,437,262 41,000,000,000 - V.02 V.03 V.04 V.05 284,495,926,811 177,710,043,400 38,766,016,327 1,850,301,999 73,003,959,551 (6,834,394,466) - - 186,813,872,045 134,019,263,387 40,176,757,228 1,850,301,999 17,445,801,397 (6,678,251,966) 625,485,269,621 640,560,269,292 (15,074,999,671) 623,301,474,910 645,063,444,357 (21,761,969,447) 48,659,353,579 5,220,904,443 43,438,449,136 33,893,966,056 6,145,585,106 27,748,380,950 - Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 TÀI SẢN Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 BTC) MÃ SỐ B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 210 211 212 213 214 215 216 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 230 231 232 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 250 251 252 253 254 255 VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác 260 261 262 263 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 T MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 1,076,219,351,149 1,044,814,832,207 - V.06 V.07 V.08 V.09 697,109,514,233 533,735,904,077 1,255,388,545,470 (721,652,641,393) 89,958,702,923 96,365,277,415 (6,406,574,492) 73,414,907,233 89,552,133,762 (16,137,226,529) 690,717,745,742 547,077,556,244 1,260,686,211,189 (713,608,654,945) 68,858,326,771 71,341,985,333 (2,483,658,562) 74,781,862,727 89,552,133,762 (14,770,271,035) 116,388,569,744 117,556,801,651 (1,168,231,907) 118,479,226,677 121,280,625,580 (2,801,398,903) 20,593,832,751 20,916,163,961 V.10 20,593,832,751 20,916,163,961 V.11 V.12 V.13 170,118,479,961 61,181,724,876 113,046,152,000 5,352,050,000 (9,461,446,915) 142,494,386,803 34,767,513,900 113,046,152,000 5,352,050,000 (10,671,329,097) V.14 72,008,954,460 69,947,984,244 2,060,970,216 72,207,309,024 70,166,610,437 2,040,698,587 - 2,126,542,084,625 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 2,021,424,582,480 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 NGUỒN VỐN C NỢ PHẢI TRẢ (300 = 410 + 420) Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 BTC) MÃ SỐ 300 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 12 Qũy khen thưởng, phúc lợi 13 Quỹ bình ổn giá 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 II Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn Trái phiếu chuyển đổi 10 Cổ phiếu ưu đãi 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 12 Dự phòng phải trả dài hạn 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 SỐ CUỐI KỲ 1,331,163,500,025 SỐ ĐẦU NĂM 1,244,730,091,783 V.21 1,084,567,674,029 233,174,017,493 74,535,211,587 6,187,332,026 38,556,896,295 9,958,870,182 984,416,085,399 127,689,487,108 93,805,719,982 3,352,471,801 59,294,359,604 10,766,268,840 V.19 V.15 5,378,555,700 669,118,901,266 31,994,102,475 646,902,840,898 V.24 47,657,889,480 10,610,834,691 246,595,825,996 260,314,006,384 17,876,000,000 205,947,492,496 17,876,000,000 221,826,238,509 22,772,333,500 20,611,767,875 T MINH V.17 V.18 V.20 V.16 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Mẫu số B03 - DN Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM (Ban hành theo TT 200/2014/TT-BTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 ngày 22/12/2014 BTC) cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) THÁNG ĐẦU NĂM 2015 Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố định BĐS đầu tư - Các khoản dự phòng Mã số Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước Thuyết minh 01 98,049,345,321 90,613,251,079 02 03 31,587,158,613 (7,740,709,458) 27,903,575,671 265,548,070 04 05 06 07 11,113,328,156 (2,146,339,842) 11,131,209,712 7,625,830,193 (1,343,940,675) 14,643,382,095 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - (Tăng), giảm khoản phải thu - (Tăng), giảm hàng tồn kho - Tăng, (giảm) khoản phải trả - (Tăng), giảm chi phí trả trước - (Tăng), giảm chứng khoán kinh doanh - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 141,993,992,502 (113,355,656,689) 4,503,175,065 69,072,269,118 1,143,306,856 139,707,646,433 (3,777,050,827) (36,357,345,544) 5,595,351,370 (2,105,577,193) (11,264,384,962) (5,790,105,475) 25,010,000 (5,078,058,482) (14,830,968,344) (8,782,427,834) 19,814,758 (7,244,934,161) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 81,249,547,933 72,224,508,658 21 (41,717,071,952) (40,440,040,932) 22 1,241,089,288 1,166,981,090 - (Lãi), lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ - (Lãi), lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay - Các khoản điều chỉnh khác II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 23 - - 24 - - 25 26 27 1,107,021,422 1,246,058,627 30 (39,368,961,242) (38,027,001,215) Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Quý II Năm 2015 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Hình thức sở hữu vốn : Công ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công (“Công ty”) thành lập Việt Nam hình thức Công ty Cổ phần theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103004932 ngày 23 tháng năm 2006 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, giấy phép điều chỉnh Theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ 13 số 0301446221 ngày 02 tháng 10 năm 2013 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn cổ phần Công ty 491.999.510.000 đồng E-land Asia Holding Pte Ltd, Công ty thành lập Singapore, cổ đông Công ty Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất, dịch vụ, thương mại Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ lưu trú ngắn ngày Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Bán lẻ đồ uống cửa hàng chuyên doanh Bán lẻ thực phẩm cửa hàng chuyên doanh Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Bán lẻ khác cửa hàng kinh doanh tổng hợp Sản xuất mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, giày dép máy móc, thiết bị, phụ tùng, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm, bao bì ngành dệt may Mua bán thiết bị lạnh, điều hòa không khí, máy thu - thu hình, vật liệu xây dựng, phương tiện vận tải Dịch vụ lắp đặt, sửa chữa máy móc, thiết bị Kinh doanh vận tải hàng hóa, đường Kinh doanh địa ốc, trung tâm thương mại, Cho thuê văn phòng, nhà xưởng, kho bãi, máy móc – thiết bị Môi giới thương mại Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Đầu tư, xây dựng, kinh doanh, lắp đặt, sửa chữa, lập tổng dự toán công trình dân dụng, công nghiệp hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tổng số công ty con: ngày 30 tháng 06 năm 2015, công ty có công ty Danh sách công ty con: Tỷ lệ sở hữu 70,94% Quyền biểu 70,94% Công ty Cổ phần Thành Quang Ấp Đức Hạnh, xã Đức Lập Hạ, Huyện Đức Hòa, tỉnh Long An 97,50% 97,50% Công ty TNHH Một Thành Xã Hòa Phú, Huyện Long Hồ, Tỉnh Viên Thành Công – Vĩnh Long Vĩnh Long 100% 100% 85,33% 85,33% Tên công ty Địa Công ty Cổ phần Trung Tâm Y số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, Khoa Thành Công quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Công ty TNHH TC Tower Quận Tân Phú, TP.HCM Tại ngày 30/06/2015, công ty chưa góp vốn vào Công ty TNHH TC Tower Danh sách công ty liên kết: Tỷ lệ sở hữu 47,43% Quyền biểu 47,43% Công ty Cổ phần Chứng 72-74 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, Khoán Thành Công TPHCM 24,75% 24,75% Công ty Cổ phần Đầu tư Quận Tân Phú, TP.HCM Xây dựng Thành Phúc 23,79% 23,79% Công ty Cổ phần Du lịch Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Golf Vũng Tàu 30,00% 30,00% Tên công ty Địa Công ty Cổ phần Thành 37 Đường 3/2, phường 8, TP Vũng Tàu Chí II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Năm tài Năm tài Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 15 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Trong Kỳ Số đầu năm Số cuối kỳ Giá Trị Số có khả trả nợ Số tăng Số giảm Giá Trị Số có khả trả nợ 575,867,679,182 575,867,679,182 917,589,948,566 899,671,939,907 593,785,687,841 593,785,687,841 19,116,176,001 19,116,176,001 60,031,583,587 40,757,435,326 38,390,324,262 38,390,324,262 242,026,816,090 242,026,816,090 308,127,541,552 317,919,037,379 232,235,320,263 232,235,320,263 - Ngân hàng Standard Charterd 26,263,067,743 26,263,067,743 82,192,822,137 79,426,998,570 29,028,891,310 29,028,891,310 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 82,110,253,254 82,110,253,254 147,579,780,788 122,545,333,981 107,144,700,061 107,144,700,061 - Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 58,847,224,637 58,847,224,637 115,519,835,319 132,096,622,073 42,270,437,883 42,270,437,883 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - CN TP Hồ Chí Minh 14,656,400,883 14,656,400,883 18,870,683,419 21,669,585,921 11,857,498,381 11,857,498,381 132,847,740,574 132,847,740,574 185,267,701,764 185,256,926,657 132,858,515,681 132,858,515,681 Vay dài hạn đến hạn trả 52,283,552,000 52,283,552,000 31,886,354,243 34,771,875,400 49,398,030,843 49,398,030,843 Nợ thuê tài đến hạn trả 18,751,609,716 18,751,609,716 18,252,248,354 11,068,675,488 25,935,182,582 25,935,182,582 646,902,840,898 646,902,840,898 967,728,551,163 945,512,490,795 669,118,901,266 669,118,901,266 Vay ngắn hạn ngân hàng - Far East Bank - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Ngân hàng Công thương Việt Nam CN.TPHCM Cộng Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng với lãi suất theo thời điểm nhận nợ, để bổ sung vốn lưu động, mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất kinh doanh Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 21 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 16 Vay nợ thuê tài dài hạn Trong Kỳ Số đầu năm Giá Trị Số có khả trả nợ Số cuối kỳ Số tăng Số giảm Giá Trị Số có khả trả nợ - Cty TNHH MTV Cho thuê tài ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN- CN TP.HCM 29,203,295,666 29,203,295,666 20,773,132,600 17,969,866,770 32,006,561,496 32,006,561,496 - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 15,048,120,000 15,048,120,000 338,160,000 2,961,504,000 12,424,776,000 12,424,776,000 8,636,155,000 8,636,155,000 152,880,000,000 152,880,000,000 205,947,492,496 205,947,492,496 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - SGD Ngân hàng TNHH MTV Shinhan VN - Công ty E-Land Asia Holding - Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Cộng 8,636,155,000 27,382,480,000 27,382,480,000 464,640,000 149,520,000,000 149,520,000,000 3,360,000,000 672,342,843 672,342,843 221,826,238,509 221,826,238,509 27,847,120,000 672,342,843 33,572,087,600 49,450,833,613 Khoản vay dài hạn ngân hàng để đầu tư xây dựng mua máy móc thiết bị Khoản vay đảm bảo việc chấp tài sản hình thành từ vốn vay Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 22 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 17 Phải trả người bán ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm 8,139,709,455 4,128,022,920 b.Các đối tượng khác 54,442,673,156 3,232,969,740 2,228,535,360 9,937,030 173,259,902,207 389,760,000 115,031,994,733 Cộng 233,174,017,493 127,689,487,108 a Các bên liên quan Eland International Fashion (Shanghai) Co LTD Eland World LTD Công ty TNHH Eland VN Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công 18 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Số cuối kỳ 4,720,802,999 1,459,885,097 Khác 6,643,930 Cộng 6,187,332,026 Số đầu năm 2,685,189,298 667,282,503 3,352,471,801 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Tiền thuê đất Tiền thuê đất nộp theo thông báo quan thuế Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 19 Phải trả ngắn hạn khác Bảo hiểm xã hội, ytế, bảo hiểm thất nghiệp Kinh phí công đoàn Cổ tức phải trả Phải trả quỹ bảo trợ Phải trả quỹ giữ hộ Quỹ thu chi hộ BHXH Phải trả khác Cộng 20 Số cuối kỳ Số đầu năm 23,895,091 1,223,569,875 118,884,570 610,166,750 2,191,249,231 1,084,552,516 1,058,912,264 29,566,537,650 363,656,750 871,518,344 126,237,667 133,477,467 5,378,555,700 31,994,102,475 Phải trả dài hạn khác Phải trả giá trị quyền sử dụng đất sử dụng Số cuối kỳ 17,876,000,000 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng Số đầu năm 17,876,000,000 23 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 21 22 Chi phí phải trả ngắn hạn Số cuối kỳ 220,000,000 Chi phí kiểm toán Hoa hồng bán hàng Chi phí phải trả khác Chi phí lãi vay 3,905,327,829 5,833,542,353 Số đầu năm 132,000,000 187,850,400 5,200,951,938 5,245,466,502 Cộng 9,958,870,182 10,766,268,840 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư Nhà nước Vốn góp E-Land Hodings Pte.LTD Vốn góp cổ đông khác Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Số cuối kỳ 90,000 212,707,990,000 279,291,430,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) Số đầu năm 90,000 212,707,990,000 279,291,430,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) Cộng 508,779,595,000 508,779,595,000 Danh sách cổ đông chốt Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM (HOSE) ngày 04 tháng 06 năm 2015 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND Số cuối kỳ 49,199,951 49,199,951 49,199,951 Số đầu năm 49,199,951 49,199,951 49,199,951 100,450 100,450 100,450 100,450 49,099,501 49,099,501 49,099,501 49,099,501 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 24 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: Diễn giải A Số dư đầu năm trước Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng Qũy khác thuộc vốn chủ sở hữu 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 42,191,799,435 15,086,185,164 140,532,742,910 706,590,322,509 167,191,096,711 167,191,096,711 (55,583,180,770) (18,527,726,923) (78,559,201,600) (78,559,201,600) - Lợi nhuận năm trước - Trích lập qũy năm trước 24,703,635,898 12,351,817,949 - Chia cổ tức năm trước Số dư cuối năm trước 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 66,895,435,333 27,438,003,113 173,581,457,251 776,694,490,697 Số dư đầu năm 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 66,895,435,333 27,438,003,113 173,581,457,251 776,694,490,697 90,243,897,774 90,243,897,774 (92,620,227,197) (42,100,103,271) (29,459,700,600) (29,459,700,600) 141,745,427,228 795,378,584,600 - Lợi nhuận năm - Trích lập qũy năm 50,520,123,926 - Chia cổ tức năm Số dư cuối năm 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 117,415,559,259 25 27,438,003,113 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 23 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số đầu năm Tăng khác Trích lập từ lợi nhuận Chi quỹ năm Số cuối năm Quỹ khen thưởng 8,434,427,015 Quỹ phúc lợi 2,176,407,676 25,010,000 16,840,041,308 (5,078,058,482) 13,963,400,502 10,610,834,691 25,010,000 42,100,103,271 (5,078,058,482) 47,657,889,480 Cộng 25,260,061,963 33,694,488,978 24 Cổ tức phải trả Số đầu năm Số cổ tức công bố năm Số cổ tức trả tiền năm Cộng Số cuối kỳ 29,566,537,650 29,459,700,600 Số đầu năm 97,278,800 78,559,201,600 (58,907,353,680) (49,089,942,750) 118,884,570 29,566,537,650 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỔNG HỢP Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 1,328,087,472,236 Năm trước 1,300,496,034,746 - Doanh thu xuất - Doanh thu nội địa - Phí gia công - Doanh thu khác Các khoản giảm trừ doanh thu - Giảm giá hàng bán - Hàng bán trả lại 1,159,397,129,610 114,626,225,393 46,980,390,647 7,083,726,586 (1,075,119,974) 1,148,517,850,374 115,864,608,738 26,758,926,237 9,354,649,397 (6,935,176,054) (1,075,119,974) (6,935,176,054) Doanh thu 1,327,012,352,262 1,293,560,858,692 Năm 669,926,735,256 215,663,582,428 28,228,849,449 189,612,718,025 10,411,170,521 Năm trước 746,137,606,463 164,622,737,066 25,479,286,055 161,658,946,374 5,806,584,139 1,113,843,055,680 1,103,705,160,097 Tổng doanh thu Giá vốn hàng bán Chi phí nguyên vật liệu Chi phí nhân công Chi phí khấu hao Chi phí sản xuất chung Chi phí khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 26 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá thực Năm 958,376,310 176,250,000 6,378,034,838 Năm trước 941,132,868 176,250,000 3,208,207,690 Cộng 7,512,661,148 4,325,590,558 Năm 11,131,209,712 (1,209,882,182) 11,113,328,156 11,141,995,584 Năm trước 14,643,382,095 500,878,462 6,440,000 7,625,830,193 2,606,238,603 32,176,651,270 25,382,769,353 Chi phí tài Chi phí lãi vay (Hoàn nhập) Dự phòng giảm giá khoản đầu tư Chi phí tài khác Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Cộng Chi phí bán hàng Những tiêu sau đưa vào chi phí bán hàng: Chi phí nhân viên Phí vận chuyển Phí ngân hàng Hoa hồng, chiết khấu Năm 14,570,244,278 7,960,254,833 3,675,677,204 2,296,716,930 Chi phí quản lý doanh nghiệp Những tiêu sau đưa vào chi phí quản lý doanh nghiệp: Năm Chi phí nhân viên 21,600,196,395 Chi phí thuê đất 2,862,343,170 Chi phí khấu hao tài sản cố định 1,906,261,692 Dự phòng trợ cấp việc 3,507,617,546 Phí tiện ích 981,872,591 Năm trước 9,986,333,050 8,194,389,172 3,121,465,766 3,225,274,876 Năm trước 23,694,992,091 1,325,158,872 2,230,821,000 4,617,491,758 1,104,828,055 Thu nhập khác Thanh lý, nhượng bán tài sản cố định Thu lý, nhượng bán vật tư Thu khác Năm 1,011,713,532 398,288,524 815,640,877 Năm trước 226,557,807 1,272,727 1,406,818,586 Cộng 2,225,642,933 1,634,649,120 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 27 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Chi phí khác Chi từ lý, nhượng bán vật tư Chi phí khác Cộng Năm trước 204,123,892 1,003,544,598 204,123,892 Năm 645,832,058,140 235,418,126,336 31,587,158,613 274,999,401,842 53,814,199,530 Năm trước 711,107,726,464 207,350,486,274 27,903,575,671 191,888,659,975 43,634,929,721 1,241,650,944,461 1,181,885,378,105 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân công Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua Chi phí khác Cộng VII Năm 45,670,979 957,873,619 CÔNG CỤ TÀI CHÍNH Quản lý rủi ro vốn Công ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo công ty vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đông thông qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ Cấu trúc vốn Công ty gồm có phần vốn thuộc sở hữu cổ đông Công ty (bao gồm vốn cổ phần, thặng dư vốn cổ phần, cổ phiếu qũy, quỹ, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Hệ số đòn bẩy tài Hệ số đòn bẩy tài Công ty ngày 30/06/2015 sau: Các khoản vay Trừ: tiền khoản tương đương tiền Nợ Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu 30/06/2015 875,066,393,762 91,682,183,465 783,384,210,297 795,378,584,600 0.98 31/12/2014 868,729,079,407 132,600,437,262 736,128,642,145 776,694,490,697 0.95 Các sách kế toán chủ yếu: Chi tiết sách kế toán chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài công nợ tài trình bày thuyết minh IV Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 28 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Các loại công cụ tài chính: Giá trị ghi sổ 30/06/2015 31/12/2014 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư Các khoản ký quỹ 91,682,183,465 239,649,933,607 2,767,600,000 281,183,703 132,600,437,262 142,553,185,453 2,767,600,000 401,180,000 Tổng 334,380,900,775 278,322,402,715 57,941,744,078 817,124,649,684 238,552,573,193 9,958,870,182 1,123,577,837,137 47,954,905,382 820,774,174,025 159,683,589,583 10,766,268,840 1,039,178,937,830 Công nợ tài Các khoản nợ thuê tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Tổng Mục tiêu quản lý rủi ro tài Công ty xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Công ty phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm soát rủi ro mức chấp nhận Hệ thống quản lý rủi ro xem xét lại định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện thị trường hoạt động Công ty Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro giá cổ phiếu, rủi ro giá hàng hóa), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Công ty không thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua công cụ tài Quản lý rủi ro thị trường Quản lý rủi ro tỷ giá Công ty thực số giao dịch có gốc ngoại tệ Theo đó, công ty chịu rủi ro có biến động tỷ giá Giá trị ghi sổ tài sản tiền công nợ tiền có gốc ngoại tệ thời điểm cuối kỳ lập báo cáo tài sau: Công nợ Tài sản 30/06/2015 31/12/2014 30/06/2015 31/12/2014 VND VND VND VND Đô la mỹ (USD) 955,674,116,776 902,918,377,056 231,634,472,177 217,620,592,371 Euro (EUR) 788,626,905 240,861,065 5,485,867 6,006,132 Yên Nhật (JPY) 17,778,549 17,931,727 Tổng cộng 956,462,743,681 903,159,238,121 231,657,736,593 217,644,530,230 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 29 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Phân tích độ nhạy ngoại tệ Công ty chủ yếu chịu ảnh hưởng thay đổi tỷ giá Đồng Đô la Mỹ Phân tích độ nhạy với ngoại tệ áp dụng cho số dư khoản mục tiền tệ ngoại tệ thời điểm cuối kỳ điều chỉnh việc đánh giá lại khoản mục có 10% thay đổi tỷ giá Nếu tỷ giá đồng ngoại tệ USD so với Đồng Việt Nam tăng/giảm 10% lợi nhuận trước thuế kỳ Công ty giảm/tăng 72.403.964.460 đồng tương ứng Quản lý rủi ro giá cổ phiếu Các cổ phiếu Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính không chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Hội đồng Quản trị Công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Công ty đánh giá rủi ro giá cổ phiếu không đáng kể Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công ty công ty liên kết Hội đồng Quản trị Công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào công ty công ty liên kết ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Các khoản đầu tư vào công ty công ty liên kết nắm giữ cho mục đích kinh doanh mà cho mục đích chiến lược lâu dài Công ty ý định bán khoản đầu tư tương lai gần Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Rủi ro Công ty quản lý cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho Công ty từ nguồn cho vay thích hợp Độ nhạy lãi suất Độ nhạy khoản vay thay đổi lãi suất xảy mức độ hợp lý lãi suất Với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay với lãi suất thả tăng/giảm 2% lợi nhuận trước thuế Công ty kỳ giảm/tăng 8.171.246.497 đồng Quản lý rủi ro giá hàng hóa Công ty mua nguyên vật liệu, hàng hóa từ nhà cung cấp nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, Công ty chịu rủi ro từ việc thay đổi giá bán nguyên vật liệu, hàng hóa Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho công ty Công ty có sách tín dụng phù hợp thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem công ty có chịu rủi ro tín dụng hay không Công ty rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 30 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Công ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm soát số vốn mà Công ty tin tạo kỳ Chính sách Công ty theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Công ty trì đủ mức dự phòng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Các bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng lại tài sản tài công nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Các bảng trình bày dựa dòng tiền chưa chiết khấu tài sản tài gồm lãi từ tài sản đó, có dòng tiền chưa chiết khấu công nợ tài tính theo ngày sớm mà Công ty phải trả Các bảng trình bày dòng tiền khoản gốc tiền lãi Việc trình bày thông tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Công ty tính khoản quản lý sở công nợ tài sản Tại ngày 30/06/2015 Dưới năm Tiền khoản tương đương tiền 91,682,183,465 91,682,183,465 Phải thu khách hàng phải thu khác 239,649,933,607 239,649,933,607 Các khoản đầu tư Các khoản ký quỹ Tổng cộng Trên năm 2,767,600,000 281,183,703 Tổng cộng 2,767,600,000 281,183,703 331,613,300,775 2,767,600,000 334,380,900,775 25,935,182,582 32,006,561,496 57,941,744,078 Các khoản vay 643,183,718,684 173,940,931,000 817,124,649,684 Phải trả người bán phải trả khác 238,552,573,193 238,552,573,193 9,958,870,182 9,958,870,182 Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản Tại ngày 31/12/2014 917,630,344,641 205,947,492,496 1,123,577,837,137 (586,017,043,866) (203,179,892,496) (789,196,936,362) Dưới năm Trên năm Tổng cộng Tiền khoản tương đương tiền 132,600,437,262 132,600,437,262 Phải thu khách hàng phải thu khác 142,553,185,453 142,553,185,453 Các khoản đầu tư Các khoản ký quỹ Tổng cộng 2,767,600,000 401,180,000 275,554,802,715 2,767,600,000 401,180,000 2,767,600,000 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 278,322,402,715 31 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Các khoản nợ thuê tài 18,751,609,716 29,203,295,666 47,954,905,382 Các khoản vay 628,151,231,182 192,622,942,843 820,774,174,025 Phải trả người bán phải trả khác 159,683,589,583 159,683,589,583 10,766,268,840 10,766,268,840 Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản 817,352,699,321 221,826,238,509 1,039,178,937,830 (541,797,896,606) (219,058,638,509) (760,856,535,115) Bất chấp chênh lệch khoản tại, Ban Giám đốc tin tưởng Công ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn dựa nguồn tiền tạo từ hoạt động kinh doanh việc trì tối thiểu số khoản tín dụng sẵn sàng sử dụng VIII GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Giao dịch với bên liên quan kỳ sau: a Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm Năm trước Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công 318,460,809 588,204,932 Công ty TNHH MTV Thành Công Vĩnh Long 515,793,600 b Mua hàng hóa dịch vụ Năm Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Năm trước 72,267,789 c Hoạt động tài Năm Năm trước Cổ tức công bố cho cổ đông 29,459,700,600 49,099,501,000 Cổ tức trả cho E-Land Asia Holding (bằng tiền) 25,524,958,800 21,270,799,000 721,251,101 662,932,563 Lãi khoản vay từ E-Land Asia Holding Số dư cuối kỳ với bên liên quan a Phải thu khách hàng Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Công ty TNHH MTV Thành Công Vĩnh Long Số cuối kỳ Số đầu năm 60,758,311 567,372,960 69,629,232 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 32 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng b Phải thu khác Công ty CP Thành Chí Công ty TNHH MTV Thành Công Vĩnh Long Số cuối kỳ Số đầu năm 2,602,375,000 2,602,375,000 52,896,708,060 c Vay dài hạn E-Land Asia holdings Pte Ltd Số cuối kỳ 152,880,000,000 Số đầu năm 149,520,000,000 Số cuối kỳ 9,937,030 Số đầu năm 389,760,000 Số cuối kỳ 5,398,868,530 Số đầu năm 4,677,617,429 d Phải trả người bán Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công e Chi phí phải trả (tiền lãi vay) E-Land Asia holdings Pte Ltd IX BÁO CÁO BỘ PHẬN Công ty lựa chọn khu vực đại lý phận báo cáo yếu rủi ro lợi ích kinh tế Công ty tương đối khác biệt theo khu vực địa lý Kết báo cáo phận bao gồm khoản mục phân bổ trực tiếp cho phận cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân bổ gồm doanh thu từ hoạt động tài chính, chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận khác, thuế thu nhập doanh nghiệp Kết kinh doanh phận kỳ sau: Bộ phận theo khu vực địa lý Khi trình bày thông tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (trong nước) hay nước khác Việt nam (Xuất khẩu) Công ty không tiến hành lập báo cáo phận cho tiêu bảng cân đối kế toán không đủ sở tiến hành chia tách Từ 01/01/2015 Từ 01/01/2014 đến 30/06/2015 đến 30/06/2014 Trong nước Doanh thu 128,926,086,638 125,468,383,489 Giá vốn 108,215,591,251 107,053,411,021 Lợi nhuận gộp 20,710,495,387 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 18,414,972,468 33 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2015 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Xuất Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp 1,198,086,265,624 1,005,627,464,429 1,168,092,475,203 996,651,749,076 192,458,801,195 171,440,726,127 Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh Báo cáo tài không trình bày thông tin phận theo lĩnh vực kinh doanh hoạt động Công ty chủ yếu tập trung vào hoạt động sản xuất, thương mại ngành dệt may X NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Giải trình lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp quý II năm 2015 tăng 20% so với kỳ quý II năm 2014 do: Doanh thu quý II/2015 tăng 10% so với quý II/2014 Giá vốn doanh thu quý II/2015 đạt 83%, giảm 2% so với quý II/2014 Từ đó, dẫn đến lợi nhuận gộp quý II/2015 tăng 2,5% so với kỳ năm 2014 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 34