Giải pháp nợ xấu ở Ngân Hàng Thương Mại VN

Nợ xấu được xem là “cục máu đông” làm tắc nghẽn dòng máu tín dụng trong cơ thể nền kinh tế Việt Nam hiện nay. Nhiều chuyên gia và những nhà quản trị tài chính đưa ra nhiều quan điểm cũng như nững biện pháp khác nhau về việc xử lí nợ xấu đang tồn tại trong hệ thống ngân hàng của Việt Nam hiện nay. Với đề tài “Thực trạng và hướng giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại Việt Nam”

Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM Khoa tài chính – ngân hàng  Bài luận Đề tài: Thực trạng và hướng giải pháp nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam Tp.HCM, ngày 11 tháng 06 năm 2015 LỜI MỞ ĐẦU Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 Sau 20 năm đổi mới, chuyển từ chế bao cấp sang chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nền kinh tế nước ta đã có những bước chuyển đáng kể Hiện nền kinh tế Việt Nam được đánh giá là có tốc độ tang trưởng cao, ổn định, có môi trường đầu tư an toàn khu vực và thế giới Đóng góp vào sự thành công đó phải kể đến ngành ngân hàng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng Với việc khơi thông và phát triển một lượng vốn lớn đáp ứng nhu cầu phát triển, cung cấp dịch vụ tiện ích phục vụ cho quá trình lưu thông hàng hóa và tiển tệ, các ngân hàng thương mại Việt Nam góp phần đưa nhà nước phát triển đẩy nhanh công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa và hội nhập kinh tế quốc tế cho toàn nền kinh tế Bên cạnh những thành tựu đạt được cũng phải kể đến những khuyết điểm, trở ngại mà các ngân hàng gặp phải quá trình phát triển và vấn đề được ưu tiên hàng đầu mà Chính phủ đặt đối với Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại phải giải quyết để thực hiện quá trình tái cấu ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn từ năm 2011- 2015 là nợ xấu và hàng tồn kho Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, một số NHTM đã coi chính sách mở rộng tín dụng là một giải pháp để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị phần Nhưng không thể đồng nghĩa với việc hạ thấp các tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, tìm cách lách rào kiểm soát, thông tin sai lệch… mà phải thực hiện quy trình tín dụng để giảm tỷ lệ nợ xấu, tránh tổn thất cho Ngân hàng Những khoản cho vay không thu hồi được cả gốc và lãi thời hạn càng lớn, tỷ lệ nợ xấu ngày càng gia tăng, đặc biệt là lĩnh vực tín dụng bất động sản, đã có lúc đe dọa tới tính khoản của hệ thống Ngân hàng Do vậy, Nợ xấu được xem là “cục máu đông” làm tắc nghẽn dòng máu tín dụng thể nền kinh tế Việt Nam hiện Nhiều chuyên gia và những nhà quản trị tài chính đưa nhiều quan điểm cũng nững biện pháp khác về việc xử lí nợ xấu tồn tại hệ thống ngân hàng của Việt Nam hiện Với đề tài “Thực trạng và hướng giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại Việt Nam”, em muốn đưa một cái nhìn khái quát về thực trạng nợ xấu và các hướng giải quyết nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian tới nhằm xây dựng ngành tài chính ngân hàng lành mạnh và đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khu vực Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 LÝ THUYẾT CHUNG VỀ NỢ XẤU Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong kinh doanh không thể tránh khỏi việc tồn đọng những khoản nợ của đối tác Có những khoản nợ là hi hữu nhiều trường hợp, những khoản nợ này có thể gây tác động xấu tới tình hình tài chính doanh nghiệp Do vậy doanh nghiệp cần quản trị tốt những khoản nợ để hạn chế tối đa rủi ro chính nó gây Nợ xấu chính là yếu tố gây rủi ro tài chính cho doanh nghiệp, vì thế doanh nghiệp cần xác định đâu là những khoản nợ xấu, những khoản nợ khó đòi 1) Vậy nợ xấu là gì? Nợ xấu hay nợ khó đòi là các khoản nợ dưới chuẩn, có thể quá hạn và bị nghi ngờ về khả trả nợ lẫn khả thu hồi vốn của chủ nợ, điều này thường xảy các nợ đã tuyên bố phá sản hoặc đã tẩu tán tài sản Nợ xấu gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc thường quá ba tháng cứ vào khả trả nợ của khách hàng để hạch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp • Định nghĩa nợ xấu ngân hàng là gì? Theo Tiến sỹ Lê Xuân Nghĩa – Vụ trưởng Vụ chiến lược phát triển ngân hàng (Ngân hàng Nhà nước), định nghĩa nợ xấu của Việt Nam tại Quyết định 493/2005/QĐ-Ngân hàng Nhà nước ngày 22/4/2005 của Ngân hàng Nhà nước sau: “Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại vào nhóm (dưới chuẩn), nhóm (nghi ngờ) và nhóm (có khả mất vốn).” Cụ thể nhóm trở xuống gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc 90 ngày, đồng thời tại Điều của Quyết định nói cũng quy định các ngân hàng thương mại cứ vào khả trả nợ của khách hàng để hạch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp Như vậy nợ xấu được xác định theo yếu tố: I) - Đã quá hạn 90 ngày Khả trả nợ đáng lo ngại Đây được coi là định nghĩa của VAS Một định nghĩa khác về nợ xấu là gì? Theo định nghĩa nợ xấu của Phòng Thống kê – Liên hợp quốc: “Về bản một khoản nợ được coi là nợ xấu quá hạn trả lãi và/hoặc gốc 90 ngày; hoặc các khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo thoả thuận; hoặc các khoản phải toán đã quá hạn dưới 90 ngày có lý chắn để nghi ngờ về khả khoản vay sẽ được toán đầy đủ” Ở đã đề cập đến khái niệm của nợ xấu dưới giác độ thuật ngữ tài chính, cần hiểu rõ bản chất vấn đề • Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 Bản chất của nợ xấu là gì? Bản chất của nợ xấu là một khoản tiền cho vay mà chủ nợ xác định không thể thu hồi lại được và bị xóa sổ khỏi danh sách các khoản nợ phải thu của chủ nợ Đối với các ngân hàng, nợ xấu tức là các khoản tiền cho khách hàng vay, thường là các doanh nghiệp, mà không thể thu hồi lại được doanh nghiệp đó làm ăn thua lỗ hoặc phá sản, Nhìn chung, một doanh nghiệp phải ước tính trước những khoản nợ xấu chu kỳ kinh doanh hiện tại dựa vào những số liệu nợ xấu ở kì trước • II) THỰC TRẠNG NỢ XẤU Mặc dù đã có nhiều ý kiến trao đổi về nợ xấu tại các ngân hàng thương mại (NHTM), cho đến nay, chưa có tiếng nói thống nhất nợ xấu về tỷ lệ nợ xấu của hệ thống NHTM Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho rằng tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tại các NHTM khoảng 10% Trong quan Thanh tra NHNN lại đưa số tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng khoảng 8,6%, tương đương với 200.000 tỷ đồng Bên cạnh những số được NHNN công bố nói trên, Ủy ban Giám sát tài chính quốc gia cũng đưa tỷ lệ nợ xấu là 11,8%, tương đương với khoảng 270.000 tỷ đồng Vậy nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam là còn là ẩn số đa số các ý kiến đều cho rằng nợ xấu tại các ngân hàng là số không nhỏ Tại có sự khác về tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng? Có thể lý giải về sự khác này sau: Thứ nhất, cách phân loại nợ Theo quy định hiện hành về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (TCTD), “nợ xấu” là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, và (Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN) Trong đó nợ nhóm (nợ dưới chuẩn) là các khoản nợ được đánh giá là có khả tổn thất một phần nợ gốc và lãi; Nợ nhóm (nợ nghi ngờ) là các khoản nợ có khả tổn thất rất cao và nợ nhóm (nợ có khả mất vốn) là các khoản nợ được coi là không còn khả thu hồi, mất vốn Thông thường ở các nước phát triển, nếu nợ xấu của các ngân hàng được phân loại theo các tiêu định lượng và định tính phù hợp với thông lệ quốc tế, thì tỷ lệ này dưới 5% cũng là bình thường Tuy nhiên, ở Việt Nam còn có sự khác về lực quản trị rủi ro và việc xếp hạng tín dụng nội bộ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM Việt Nam hiện đều được xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa là việc lựa chọn, quyết định toàn bộ các yếu tố bản của hệ thống xếp hạng (bộ tiêu, trọng số của từng tiêu) hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia thay vì dựa dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mô hình kinh tế lượng Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ chưa là sở xây dựng các thước đo lượng Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 hóa rủi ro, hỗ trợ tính toán chuẩn xác tổn thất dự tính và yêu cầu vốn tối thiểu bù đắp rủi ro Điều này dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro danh mục, định giá tín dụng và xác định khẩu vị rủi ro… của từng ngân hàng Hiện nay, quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thường theo những khẩu vị rủi ro riêng Vấn đề này đã dẫn đến một số bất cập việc so sánh, đánh giá một đối tượng khách hàng lại có kết quả khác nhau, nhiều xung đột (cùng khách hàng, có ngân hàng phân loại vào nhóm nợ cao, có ngân hàng lại phân loại vào nhóm nợ thấp) Mặt khác, việc triển khai xếp hạng khách hàng đòi hỏi đội ngũ chuyên gia nhiều kinh nghiệm thực tiễn cũng am hiểu sau sắc mô hình xếp hạng tín dụng (modelling), thị trường nhân lực hiện tại của Việt Nam còn rất thiếu Thứ hai, thông tin về khách hàng vừa thiếu, vừa không chuẩn xác Điều này gây không ít khó khăn cho ngân hàng việc thiết lập quan hệ tín dụng Ở Việt Nam, 90% là DN nhỏ và vừa, không ít DN có báo cáo tài chính không chuẩn xác, lại không qua kiểm toán Ngay cả đối với các DN lớn được kiểm toán thì sự chậm trễ công bố báo cáo tài chính cũng chất lượng kiểm toán chưa cao cũng gây nhiều khó khăn cho các ngân hàng Vì thế, việc dựa vào một số thông tin đầu vào để cấp tín dụng, đã dẫn đến một số khoản vay vừa khỏi ngân hàng đã khó có khả thu hồi Đặc biệt, ngân hàng và DN lại có mối quan hệ “mật thiết”, phụ thuộc lẫn (sở hữu chéo) thì nguồn lực dễ bị phân bổ sai lệch, bất hợp lý, cho vay bất chấp các quy định về an toàn vốn, nợ xấu tất yếu sẽ tăng lên Thứ ba, hoạt động thâu tóm, mua bán, sáp nhập, các công ty sân sau, sở hữu chéo ngân hàng đã tạo những vòng luẩn quẩn của dòng tiền Đây cũng là những hoạt động tiềm ẩn nhiều nợ xấu rất khó để xử lý, tính minh bạch và giải trình còn hạn chế Tổng phương tiện toán (M2) của tháng đầu năm tăng 12,21%, tín dụng tăng 2,5%, chứng khoán cũng không phải là kênh được các ngân hàng quan tâm kể từ có văn bản hạn chế cho vay chứng khoán của NHNN; bất động sản cũng đóng băng; vay tiêu dùng không được xem là kênh ưu tiên thời gian qua Như vậy, phải nợ xấu chạy òng vòng giữa ngân hàng và các Doanh nghiệp có quan hệ mật thiết Nếu thế, nợ xấu sẽ ngày một phình to và càng khó xác định, lãi suất sẽ tiếp tục bị đẩy lên cao, DN sản xuất kinh doanh càng khó tiếp cận được vốn Thứ tư, nợ xấu còn có nguyên nhân sâu xa từ đạo đức nghề nghiệp của một số cán bộ ngân hàng và khách hàng Kinh doanh ngân hàng dựa sự tin cậy và mức độ tín Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 nhiệm thì đạo làm nghề ngân hàng không cần thiết mà còn mang tính bắt buộc Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân mà một số cán bộ ngân hàng đã cấu kết với khách hàng để che giấu sự thật, gian lận, cố ý làm trái quy định của NHNN, của NHTM Mặc dù chưa có số liệu công bố tổng số nợ xấu đó, một tỷ lệ không nhỏ nảy sinh từ vi phạm đạo đức nghề nghiệp Tóm lại, những bất cập phân loại nợ, vấn đề sở hữu chéo, vấn đề đạo đức nghệ nghiệp đã làm nảy sinh nợ xấu tại các ngân hàng và có chiều hướng ngày càng tăng Cho dù nợ xấu ở mức nào thì hiện tại đã và tác động tiêu cực đến điều hành chính sách tiền tệ của NHNN, đến việc lưu thông dòng vốn vào nền kinh tế và tính an toàn, hiệu quả kinh doanh của chính các ngân hàng Chừng nào chưa xử lý được vấn đề này thì việc tái cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam sẽ không đạt hiệu quả Đến thời điểm hiện nay, mặc dù chưa có số cập nhật chính thức về nợ xấu số liệu những tháng đầu năm 2015 từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho thấy, tỷ lệ nợ xấu tăng khá nhiều so với cuối năm 2014 Đáng lưu ý là thời gian qua, các quan chức và các ngân hàng thương mại (NHTM) đã tích cực xử lý tỷ lệ nợ xấu tiếp tục tăng Trong đó, điều lo ngại nhất là chưa có giải pháp để giải quyết đầu triệt để cho các khoản nợ xấu Bảng 1.1 Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM Việt Nam Đơn vị tính :% 2010 6.7 2.8 2.83 0.66 0.34 2.29 (Nguồn Báo cáo thường niên của các NHTM Việt Nam 2009-2013) 1) Nợ xấu tăng, lợi nhuận giảm Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 Theo số liệu từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN), tỷ lệ nợ xấu tháng đầu 2015 là 3,59%, cao tháng ở mức 3,49% và cao khá nhiều so với cuối năm 2014 là 3,25% Báo cáo với Quốc hội phiên chất vấn vào giữa tháng 5, Thống đốc NHNN Nguyễn Văn Bình khẳng định, dù nợ xấu có tăng không nằm ngoài dự tính của NHNN; đồng thời Thống đốc lý giải rằng, diễn biến này mang tính quy luật vì nợ xấu thường tăng vào các tháng đầu năm những tháng cuối năm sẽ giảm tích cực xử lý nợ xấu Tuy nhiên, theo ý kiến của giới chuyên gia, tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh trở lại là vấn đề rất đáng lo ngại, nhất là bối cảnh các tổ chức tín dụng đã tập trung xử lý nợ xấu bằng nhiều hình thức, đó các ngân hàng đã bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) hàng ngàn tỷ đồng, nợ xấu tăng Bảng 1.2 Lợi nhuận sau thuế của các NHTM Việt Nam Đơn vị tính: triệu đồng STT Ngân Agr Vietco BI Vieti A Techco Cộ (Nguồn Báo cáo tài NHTM VIệt Nam) Số liệu từ NHNN chi nhánh TPHCM cũng cho biết, tháng đầu năm nợ xấu là 60.883 tỷ đồng, tăng từ 5,31% vào cuối năm 2014 lên 5,53% Trong đó, đáng lưu ý là nợ nhóm (nợ có khả mất vốn) chiếm tỷ trọng cao nhất tổng nợ xấu Mặc dù NHNN TP giải thích rằng, nợ xấu tăng mạnh chủ yếu ở các định chế tài chính phi ngân hàng, nếu tính 12 ngân hàng thương mại (NHTM) có trụ sở địa bàn TP thì tỷ lệ nợ xấu chiếm 2,45% tổng dư nợ Tuy nhiên, lãnh đạo của quan này cũng cho biết nợ xấu tại các ngân hàng tăng vì nợ xấu tiếp tục phát sinh, mặc dù năm 2014 Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 địa bàn TP đã xử lý được gần 52.500 tỷ đồng nợ xấu, đó tháng đầu năm xử lý 6.100 tỷ đồng - Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1-2015 của các ngân hàng cho thấy, nợ xấu tăng nên lợi nhuận của ngân hàng tiếp tục bị ăn mòn vì phải tăng trích lập dự phòng rủi ro Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank quý 1-2015 tăng 2,97% (so với mức 2,3% vào cuối 2014), đó nợ có khả mất vốn chiếm 1,44% tổng dư nợ (lên đến 4.769,71 tỷ đồng) Vì thế, chi phí trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng này cũng tăng từ 7.043 tỷ đồng đầu năm lên đến gần 8.292 tỷ đồng nên lợi nhuận trước thuế đạt 1.456 tỷ đồng, giảm gần 3% so với kỳ 2014 - Tại BIDV, mặc dù lợi nhuận trước thuế đạt 2.273 tỷ đồng, tăng trưởng 16,6% so với kỳ năm 2014, tỷ lệ nợ xấu cũng tăng 2,23% (so với mức 2,03% vào cuối 2014), lên tới 10.384 tỷ đồng Vì thế, chi phí trích lập dự phòng rủi ro của BIDV cũng tăng mạnh từ 6.623 tỷ đồng đầu năm lên gần 7.600 tỷ đồng Tương tự, VietinBank đạt lợi nhuận gần 1.600 tỷ đồng, nợ xấu lại tăng mạnh từ 0,9% vào cuối năm 2014 lên 1,5%, tức là từ 4.800 tỷ đồng lên 8.085 tỷ đồng VietinBank phải tăng trích lập dự phòng rủi ro từ 4.346 tỷ đồng thời điểm đầu năm lên gần 5.796 tỷ đồng OCB quý 1-2015 có tổng lợi nhuận trước thuế còn lại 16,3 tỷ đồng, giảm 55% so với kỳ năm 2014 vì phải trích lập chi phí dự phòng đến 88 tỷ đồng, gấp lần kỳ năm trước Sacombank cũng có lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước dự phòng là 1.143 tỷ đồng, tăng 28,5% so với kỳ năm trước sau trích lập 331 tỷ đồng dự phòng rủi ro, lợi nhuận trước thuế của Sacombank quý còn lại 811 tỷ đồng 2) Chưa có lối Trong bối cảnh nợ xấu tăng trở lại, nhiều ý kiến quan ngại mục tiêu đưa nợ xấu về dưới 3% vào cuối năm của ngành ngân hàng khó khả thi Bởi lẽ, một những giải pháp xử lý nợ xấu là phát mãi tài sản thế chấp, vì nợ xấu của ngân hàng đa số nằm ở các bất động sản thế chấp, các ngân hàng cho biết việc phát mãi tài sản là vấn đề “đau đầu” nhất quá trình xử lý nợ xấu, quy trình, thủ tục tốn nhiều thời gian, mất vài năm để giải quyết một hồ sơ Ông Từ Tiến Phát, Phó Tổng Giám đốc ACB, cho biết, nợ xấu của ngân hàng đến cuối tháng 4-2015 cũng tăng lên 2,3% so với mức 2,09% vào cuối tháng và 2,18% cuối năm 2014 Theo ông Phát, hiện ACB xử lý nợ xấu dưới hình thức ngoài việc dự kiến bán cho VAMC 1.000 tỷ đồng năm thì ACB chủ yếu đàm phán với khách hàng để thu hồi nợ, chứ việc phát mãi tài sản thế chấp rất khó khăn Lãnh đạo NHNN chi nhánh TPHCM cũng khẳng định ngành ngân hàng TP sẽ xử lý nợ xấu và đưa về dưới mức 3% vào cuối năm 2015 Hiện các ngân hàng tích cực thực hiện bán nợ cho VAMC theo quy định của Thống đốc NHNN là đến ngày 30-6 các thành viên phải bán được tối thiểu 75% số lượng tiêu được giao và đến 30-9 Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 phải bán hết 100% Ngoài ra, sự phục hồi của các thị trường, nhất là thị trường bất động sản được kỳ vọng sẽ hỗ trợ ngân hàng hoàn thành mục tiêu này Thế nhưng, các chuyên gia cho rằng, lượng nợ xấu VAMC mua lại từ các ngân hàng hiện rất lớn và dự kiến đến cuối năm 2015 đạt 200.000 tỷ đồng, đầu của nợ xấu là “ẩn số” chưa có lời giải Theo luật sư Trương Trọng Nghĩa, việc bán nợ xấu cho VAMC là làm sạch số nợ xấu bản cân đối tài chính của các ngân hàng thực tế nợ xấu còn đó vì VAMC hiện chưa xử lý được số nợ xấu sau mua “Thực chất nợ xấu chuyển từ hố chôn lấp này sang hố chôn lấp khác”ông Nghĩa nói TS Trần Du Lịch cũng cho rằng, việc đốc thúc các NHTM đẩy mạnh bán nợ xấu cho VAMC cũng mới gom nợ xấu về một mối chưa giải quyết được đầu Theo TS Trần Du Lịch, chính thủ tục phát mãi tài sản đảm bảo còn nhiều vướng mắc, tựa tình trạng “kẹt xe” đã khiến cho các “xe” chở nợ xấu của VAMC phải đứng lại bên lề đường, vậy tình trạng “kẹt xe” ngày càng tăng, dẫn đến khó khăn cho nền kinh tế dòng vốn tín dụng ùn ứ không lưu thông được Về quan điểm kỳ vọng vào thị trường bất động sản ấm lên để có thể xử lý nhanh nợ xấu, theo TS Trần Du Lịch, kỳ vọng này rất mong manh, vì thực tế thị trường bất động sản hiện có phân khúc hộ nhà giá thấp là bán chạy, nên kỳ vọng toàn thị trường được sớm khôi phục là điều rất khó “Một những giải pháp đẩy mạnh việc xử lý nợ, đó là phải tháo gỡ vướng mắc cho khâu phát mãi tài sản đảm bảo Đây mới là mấu chốt cho việc đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu Và để “gỡ” cho khâu này thì cần có sự chung tay của các quan ban ngành” - TS Trần Du Lịch cho hay III) NGUYÊN NHÂN CỦA NỢ XẤU 1) Từ yếu tố kinh tế vĩ mô: - Khi nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng, môi trường kinh tế vĩ mô khó khăn làm giảm khả trả nợ của người vay khiến chất lượng tài sản của hệ thống ngân hàng suy giảm Trong giai đoạn 2008-2010, nền kinh tế Việt Nam đã đối diện với tình trạng lạm phát cao, đồng thời chịu tác động tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu, tái lặp lạm phát cao làm cho tốc độ tăng trưởng kinh tế suy giảm Trong hai năm 2011-2012, tốc độ tăng trưởng kinh tế giảm sút rõ rệt Năm 2011, tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP đạt 5,89%, và đến năm 2012 còn 5,03% Chỉ số tăng trưởng sản xuất công nghiệp giảm xuống đáng kể, đạt lần lượt 6,8% và 4,8% Tiêu dùng cá nhân chậm, tổng mức hàng hóa bán lẻ và doanh thu dịch vụ năm 2011 và 2012 tăng 24,2% và 21,5%, nếu loại trừ ảnh hưởng của yếu tố giá số này tăng 4,7% và 3,4% Chỉ số tồn kho tăng mạnh và ở mức cao so với kỳ các năm trước Cuối năm 2011, số tồn kho của ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 23% so với kỳ năm 2012 Tại thời điểm 31/12/2012, số tồn kho ngành công nghiệp chế biến tăng 20% so với kỳ năm trước (1) Điều Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 này phản ảnh khả tiêu thụ sản phẩm cũng sức cầu tiêu dùng của nền kinh tế ở mức rất yếu dẫn đến đọng vốn sản xuất kinh doanh và làm tăng nợ xấu của các tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, một số nguyên nhân khác tình trạng tăng trưởng tín dụng quá mức và tập trung vào một số ngành, sự phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn từ bên ngoài quốc gia, hiệu quả của hoạt động giám sát hệ thống, ảnh hưởng từ những cú sốc bên ngoài cũng khiến nợ xấu ngân hàng tăng cao 2) Từ phía các doanh nghiệp: - Nhiều doanh nghiệp đã phán đoán không chính xác xu hướng phát triển của thị trường, dẫn đến mở rộng quy mô sản xuất các ngành phát triển quá nóng mà không có sự đánh giá kỹ lưỡng Hậu quả là sự mất cân bằng cung và cầu Một số doanh nghiệp thực hiện các dự án lớn lại chia nhỏ dự án để tìm tài trợ từ nhiều ngân hàng khác nhau, qua đó giúp các doanh nghiệp dễ dàng việc vay vốn từ các ngân hàng cũng giảm bớt sự kiểm soát của ngân hàng Chính những yếu tố này làm cho ngân hàng gặp khó khăn việc kiểm soát các khoản cho vay, dẫn đến tình trạng nợ xấu - Nhiều doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy tài chính thiếu hiệu quả, hoạt động kinh doanh yếu kém, thua lỗ Trong giai đoạn 2009-2012, thị trường chứng khoán Việt Nam rơi vào trạng thái suy giảm dài hạn, ảnh hưởng tới xu hướng huy động vốn của các doanh nghiệp Phần lớn các doanh nghiệp tìm đến các tổ chức tín dụng (TCTD) để vay vốn tài trợ cho kinh doanh thay vì có thể phát hành chứng khoán Việc sử dụng đòn bẩy tài chính giai đoạn này giúp các doanh nghiệp có thể tháo gỡ khó khăn về vốn, song lại khiến các doanh nghiệp phải đối mặt với trạng thái tăng rủi ro tài chính Khi nền kinh tế bộc lộ những bất ổn vĩ mô, lạm phát bị đẩy lên ở mức cao, sức mua giảm sút thì tình trạng tồn kho kéo dài Điều này khiến nhiều doang nghiệp ứ đọng vốn, không có khả trả nợ vay của TCTD Do đó, việc sử dụng đòn bẩy tài chính không hiệu quả với kết quả kinh doanh lỗ của nhiều doanh nghiệp đã trở thành nguyên nhân gia tăng nợ xấu của các TCTD 3) Từ bản thân ngân hàng: - Nhận thức về rủi ro tín dụng có hạn chế nhất định Nguyên nhân của hạn chế này nhiều yếu tố: (i) Nhận thức sai lầm mối quan hệ và tầm quan trọng giữa rủi ro, kinh doanh và nguồn vốn, xem xét chưa đầy đủ về những khả mất vốn những rủi ro tiềm ẩn gây ra, chủ quan về mở rộng kinh doanh, tăng trưởng cho vay phụ thuộc chủ yếu vào huy động tiền gửi, phát triển kinh doanh thiếu cứ; (ii) Một số nhà quản lý ưa thích rủi ro, xem xét hồ sơ của khách hàng truyền thống dựa vào các tài liệu được cung cấp, báo cáo bằng văn bản, báo cáo tài chính, không thực hiện đánh giá rủi ro một cách Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 - - IV) khách quan Do đó làm mất sự chính xác và tính hiện thực xem xét hồ sơ vay vốn của khách hàng Thiếu kinh nghiệm và hạn chế kỹ quản lý: có hiện tượng ngân hàng thiếu biện pháp hiệu quả để xác định, định hướng và kiểm soát rủi ro từng khu vực, số liệu quá khứ không đầy đủ, hệ thống thông tin không cập nhật, kinh nghiệm cá nhân nhiều lạm dụng có thể để lại hậu quả cho hoạt động ngân hàng Do đó, biện pháp quản lý yếu có nguy tập trung và mang tính hệ thống Quản lý rủi ro không diễn xuyên suốt cả quá trình: (i) Công tác thẩm định không kỹ lưỡng, nghiêm ngặt: quá trình thẩm định trước cho vay, có trường hợp quan hệ cá nhân có ảnh hưởng nhất định, vì vậy có hiện tượng buông lỏng công tác thẩm định, không đánh giá một cách toàn diện, chính xác những rủi ro của khoản vay, thiếu hiểu biết đầy đủ về tình hình hoạt động của doanh nghiệp thời điểm hiện tại cũng tương lai, đánh giá quá lạc quan, thiếu phân tích ảnh hưởng tiềm ẩn của môi trường xung quanh, biến động bất thường của kinh tế và ngoài nước (ii) Quá trình xét duyệt hồ sơ: có trường hợp ngân hàng bỏ qua một thực tế thủ tục và hồ sơ vay vốn của khách hàng không đầy đủ, hay hồ sơ vay vốn của khách hàng là hồ sơ ảo (iii) Rủi ro bảo lãnh ngân hàng: là mối quan tâm lớn công tác quản trị ngân hàng Những vấn đề thường gây rủi ro nghiệp vụ như: lực phân tích, thẩm định khách hàng yếu dẫn đến việc ngân hàng bị lừa đảo, mất vốn phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh bên được bảo lãnh mất khả toán Hạn chế vận dụng quy định của pháp luật nước, quốc tế liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng làm phát sinh những tranh chấp kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Năng lực của cán bộ tín dụng về thẩm định còn hạn chế cũng là yếu tố dẫn đến rủi ro thực hiện bảo lãnh ngân hàng VAMC & GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU 1) VAMC là công cụ đặc biệt của Nhà nước nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp và thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hợp lý nền kinh tế VAMC hoạt động theo nguyên tắc lấy thu bù chi, không vì mục tiêu lợi nhuận; công khai, minh bạch; hạn chế rủi ro và chi phí xử lý nợ xấu Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 - VAMC là doanh nghiệp đặc thù, được tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ, chế tài chính và tiền lương theo chế của Doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt * Các giải pháp cần thực hiện của VAMC: - Thực hiện mua, bán, xử lý nợ xấu quy định của pháp luật, an toàn, hiệu quả - Tiếp tục kiện toàn tổ chức, hoàn thiện bộ máy và các thủ tục, chính sách, quy định nội bộ về các hoạt động nghiệp vụ và quản trị, điều hành - Tăng cường phối hợp chặt chẽ với TCTD việc thu hồi nợ, cấu lại nợ, bán và xử lý nợ, tài sản bảo đảm đối với các khoản nợ xấu đã mua; hỗ trợ tài chính cho khách hàng vay phục hồi sản xuất kinh doanh, hoàn thiện các dự án dở dang Tiếp xúc, tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư nước và ngoài nước tham gia mua, xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm - Nâng cao lực tài chính và tăng vốn điều lệ của VAMC Tăng cường lực định giá, đánh giá tài sản, tổ chức bán đấu giá nợ, tài sản bảo đảm của khoản nợ đã mua - Rà soát, phân loại, đánh giá lại các khách hàng vay, tài sản bảo đảm và các khoản nợ đã mua để xác định khả thu hồi nợ và có giải pháp xử lý phù hợp - Tích cực triển khai hoạt động kiểm tra, giám sát việc thực hiện các nội dung ủy quyền của TCTD được ủy quyền, khách hàng vay, khoản nợ và tài sản bảo đảm của khoản nợ đã mua - Triển khai thực hiện việc mua, bán nợ xấu theo chế thị trường theo quy định của pháp luật và phương án được phê duyệt - Kịp thời báo cáo NHNN (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) khó khăn, vướng mắc, kiến nghị, đề xuất việc mua, bán nợ xấu, xử lý nợ xấu để được hướng dẫn, đạo thực hiện - Thường xuyên, kịp thời công khai hoạt động mua, bán và xử lý nợ xấu theo quy định của pháp luật 2) Một số hướng giải pháp nợ xấu: - Hoàn thiện khung khổ pháp lý tạo thuận lợi cho xử lý nợ xấu, nhất là việc mua bán nợ - Hoàn thiên chức năng, tăng cường tiềm lực tài chính nâng cao vai trò của công ty VAMC Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 - Phát triển lành mạnh thị trường mua bán nợ, khuyến khích các nhà đầu tư và ngoài nước - Tăng cường kiểm tra giám sát tra nợ xấu, chất lượng tín dụng, phân loại nợ và dự phòng rủi ro, nâng cao hiệu lực hiệu quả kiểm soát nợ xấu - Tăng cường phối hợp NHNN và các Bộ ngành, địa phương; đặc biệt là các TCTD và VAMC - Đẩy mạnh cấu TCTD, công khai minh bạch sở hữu, kiểm soát chất lượng tín dụng; lập dự phòng rủi ro Hoàn thiện thể chế, cấu các TCTD yếu Đồng thời đảm bảo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, phát triển lành mạnh thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản, cấu các TCTD, phấn đấu năm 2015 đưa nợ xấu xuống dưới 3% đảm bảo an toàn TCTD  Đề xuất chế xử lý nợ xấu ngân hàng  Về phía các ngân hàng thương mại Đối với khối nợ xấu cũ, các NHTM cần: Xử lý từ nguồn trích lập dự phòng rủi ro theo quy định Tìm biện pháp để lý/phát mại tài sản bảo đảm cho các khoản nợ xấu để thu hồi nợ Chủ động phối hợp khách hàng thực hiện cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ đối với những khách hàng có khó khăn tài chính tạm thời có triển vọng kinh doanh giải quyết được nợ xấu; Tiếp tục giảm lãi suất xuống để thực hiện các khoản cho vay mới, giúp DN giảm chi phí đầu vào, bán được hàng, có điều kiện trả nợ ngân hàng Bán nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của các NHTM, Công ty mua bán nợ trực thuộc NHNN, Công ty Mua bán nợ Việt Nam (DATC) của Bộ Tài chính Cần phải thấy rằng, để xảy nợ xấu, trách nhiệm đầu tiên thuộc về ngân hàng (do nguyên nhân khách quan và chủ quan mang lại) các ngân hàng không thể tự tạo nợ xấu Nợ xấu là các nợ - DN/cá nhân vay vốn đến hạn không trả được nợ, mà việc không trả được nợ cho các ngân hàng có nguyên nhân bản yếu chủ quan của bản thân DN không thể bỏ qua nguyên nhân từ chế chính sách, từ quản lý vĩ mô Vì vậy, xử lý nợ xấu lúc này không là trách nhiệm đơn lẻ của các ngân hàng, DN mà cần có sự tham gia của Nhà nước với mục tiêu phải đạt được việc xử lý nợ xấu là tạo điều kiện để các ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng mới, giúp DN còn khả hoạt động vay vốn, đồng thời lọc những DN, ngân hàng yếu sản xuất kinh doanh; Thông qua xử lý nợ xấu, các ngân hàng mới có điều kiện tiếp tục hạ lãi suất tiền vay Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 Việc xử lý nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng cũng có điểm thuận lợi là công ty của ngân hàng nên có điều kiện hiểu rõ từng khoản vay đối với khách hàng Khi chuyển nợ xấu cho công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng, công ty có thể chủ động, nhanh chóng tìm khách hàng để bán tài sản thu hồi vốn cho ngân hàng Tuy nhiên, để công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng xử lý nợ xấu hiệu quả, cần xây dựng chế mua bán nợ rõ ràng, minh bạch, có sự tham gia giám sát chặt chẽ của NHNN, để tránh tình trạng nợ xấu bảng cân đối của ngân hàng có thể giảm chất lượng nợ không thay đổi, không giải quyết tận gốc vấn đề Nếu bán nợ xấu cho DATC thuộc Bộ Tài chính thực hiện, rất cần một chế mua bán rõ ràng thì hoạt động mua bán các khoản nợ xấu của ngân hàng mới có hiệu quả Do tính phức tạp của các khoản nợ xấu ngân hàng, bối cảnh áp lực xã hội rất lớn về vấn đề giải trình thì vấn đề đặt là thành lập công ty mua bán nợ trực thuộc NHNN hay công ty mua bán nợ quốc gia (AMC) phải đủ quyền lực, được hỗ trợ bởi các chuyên gia giỏi về lĩnh vực này, với những bước hợp lý, với sự phát triển của thị trường mua bán nợ Việt Nam Cùng với với việc xử lý nợ xấu cũ, các NHTM cần coi trọng mức đến việc hạn chế nợ xấu mới nảy sinh bằng cách: Rà soát lại phân loại nợ, tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế Để làm được việc này các ngân hàng cần phải (i) Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II Việc xếp hạng tín dụng phải cứ các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tượng khách hàng để tính toán các thước đo rủi ro xác suất/khả xảy vỡ nợ (PD); tổn thất có thể xảy vỡ nợ (LGD) và rủi ro vỡ nợ (EAD) cho các đối tượng này; đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết sở ý kiến của chuyên gia Có vậy, việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng và là cứ để định giá theo rủi ro của ngân hàng (ii) Mặt khác chất lượng của xếp hạng khách hàng phụ thuộc lớn vào mô hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính ngân hàng Vì thế, việc hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị DN, đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan việc quản lý rủi ro; tránh xung đột lợi ích là vấn đề cốt lõi để giảm thiểu nợ xấu nảy sinh hoạt động tín dụng Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng hoạt động để giảm thiểu rủi ro nhằm đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng không ngừng được hoàn thiện và nâng cao chất lượng, đòi hỏi nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin để đảm bảo Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 hệ thống vận hành có hiệu quả Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm người, làm sai lệch kết quả xếp hạng, dẫn đến các quyết định cho vay không chuẩn  Về phía doanh nghiệp vay vốn Giải quyết hàng tồn kho là vấn đề cấp bách hiện Để xử lý hàng tồn kho, ngoài việc hạ giá bán (chấp nhận lỗ) để thu hồi vốn về quay vòng thì một hình thức liên kết giữa các DN, sử dụng các sản phẩm của cũng là cách làm hiện Bên cạnh đó, việc minh bạch thông tin tài chính, nâng cao khả quản trị DN, để tạo niền tin quan hệ tín dụng với ngân hàng  Về phía Ngân hàng Nhà nước Nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý để các ngân hàng có cứ thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ, hướng theo thông lệ quốc tế Song song với việc xây dựng, hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ, cần có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung công tác xếp hạng tín dụng Kinh nghiệm của nhiều nước khu vực cho thấy, việc phát triển các tổ chức xếp hạng tín dụng không Nhà nước quản lý để hạn chế việc chi phối của tổ chức hay cá nhân làm sai lệch kết quả xếp hạng là rất quan trọng hoạt động tín dụng của ngân hàng Nhanh chóng xử lý những bất ổn nội tại của một số ngân hàng, giám sát dòng tiền luân chuyển nội bộ ngân hàng Đây là một những nguyên nhân bản làm hệ thống ngân hàng bất ổn, và tích tụ rủi ro hệ thống lớn Khi giám sát được dòng vốn khỏi vòng luẩn quẩn bởi một số ngân hàng, nợ xấu của các ngân hàng thương mại có điều kiện được xử lý, điểm nghẽn về vốn sẽ được khắc phục, việc tiếp cận vốn của DN sẽ dễ dàng V) KẾT LUẬN Để đạt được mục tiêu tỷ lệ nợ xấu đến cuối năm 2015 ở mức khoảng 3% tổng dư nợ cho vay của hệ thống các TCTD, thời gian tới, NHNN tiếp tục đạo đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu gắn với cấu lại các TCTD theo hướng: Tập trung hoàn thiện khung khổ pháp lý, tạo thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu, nhất là quy định về mua, bán, xử lý nợ, tài sản bảo đảm, trách nhiệm của người vay và quyền hạn của chủ nợ; hoàn thiện chức năng, tăng cường tiềm lực tài chính, nâng cao lực, phát huy vai trò của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), đó có việc mua bán nợ theo chế thị trường; phát triển mạnh thị trường mua bán nợ, khuyến khích các nhà đầu tư và ngoài nước tham gia mua bán nợ xấu; yêu cầu Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 các TCTD công khai, minh bạch về nợ xấu và kết quả xử lý, thực hiện các giải pháp kiểm soát chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu gia tăng; tăng cường tra, giám sát về nợ xấu, chất lượng tín dụng và việc thực hiện quy định pháp luật về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro; tăng cường phối hợp giữa các Bộ, ngành, địa phương xử lý các vấn đề liên quan và hỗ trợ tổ chức tín dụng, VAMC xử lý nợ xấu, nhất là hoàn thiện hồ sơ pháp lý, thu hồi nợ và xử lý tài sản bảo đảm Đồng thời với các giải pháp nêu trên, việc tiếp tục đẩy mạnh tái cấu nền kinh tế, tái cấu DN nhà nước, tháo gỡ khó khăn cho DN, thúc đẩy sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường là những điều kiện rất quan trọng để thực hiện mục tiêu đến cuối năm 2015 đưa tỷ lệ nợ xấu xuống còn khoảng 3% Nợ xấu đối với nước ta còn là một những vấn đề cần quan tâm nhiều vì nó có thể ảnh hưởng trực tiếp tới nền kinh tế nước ta cũng sự phát triển của đất nước,nó làm “ẻm quẹ” lợi nhuận ngân hàng Lợi nhuận năm được đánh giá là khó khăn, hoặc được năm ngoái, hoặc có thể thấp nợ xấu tăng nhanh, tín dụng chưa thông và áp lực giảm lãi suất cạnh tranh nếu tiếp tục tình trạng này thì có thể nền kinh tế nước ta bị ảnh hưởng không nhỏ, nợ quá hạn tăng nhanh khó cho vay ra, lãi suất cho vay giảm cũng khiến cho lợi nhuận ngân hàng cũng hao hụt, nó tác động trực tiếp đến các doanh nghiệp mà doanh nghiệp không thể vay được thì làm chậm lại tiến trình phát triển kinh tế, làm cho cả một hệ thống ngân hàng bị sụp đỗ vở lẽ vì không thể xử lý các nợ xấu cho hợp lý Cho tới Thống đốc cho biết sẽ bảo đảm đến ngày 30/6/2015 xử lý được tối thiểu 60% tổng số nợ xấu phải xử lý theo kế hoạch năm 2015, đó tiêu bán nợ xấu cho VAMC phải đạt ít nhất 75% tổng số nợ xấu dự kiến bán cho VAMC cả năm 2015 Vì NHNN giao tiêu xử lý nợ xấu trước 30/6? Ngân hàng nhà nước có lẽ muốn các ngân hàng nhanh chóng xử lý nợ xấu từ đầu năm để giảm bớt áp lực vào cuối năm NHNN muốn thực hiện sáp nhập ngân hàng và xử lý nợ xấu đến ngày 30/6/2015 Theo đó ngày 30/6/2015 sẽ là một mốc quan trọng.Thông thường các tiêu về tăng trưởng tín dụng/xử lý nợ xấu và bán nợ xấu cho VAMC thường được các ngân hàng thực hiện không mấy vội vã vào đầu năm Tuy nhiên năm việc sẽ khác.Các ngân hàng chịu áp lực phải đẩy nhanh việc từ đầu.Hơn nữa, Thông tư 02 sẽ có hiệu lực từ tháng và dự kiến sẽ khiến tỷ lệ nợ xấu tháng cuối năm tăng lên NHNN có lẽ muốn các ngân hàng nhanh chóng xử lý nợ xấu từ đầu năm để giảm bớt áp lực vào cuối năm Cũng có thể NHNN cho rằng nếu để việc được thực hiện quá muộn thì sẽ có một số ngân hàng không đáp ứng được yêu cầu của quy định mới Đây là tin mừng cũng nguồn động lực để các ngân hàng phấn đấu thêm và giải quyết các vấn đề theo chiều hướng tích cực hơn, tránh việc tích tụ “cục máu đông” lâu ngày sẽ làm chết các thành phần khác nền kinh tế nước ta Ngân hàng được quý nhiệt kế của nền kinh tế Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Dư nợ 527 661 1.017 1.275 1.754 2.301 2.577 Nợ xấu 17 13 20 45 36 58 85 tỷ lệ nợ xấu (%) 3,23 1,97 1,97 3,53 2,05 2,52 3,3 Tp.HCM, ngày 11 tháng năm 2015 20 [...]... luật trong nước, quốc tế liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng làm phát sinh những tranh chấp kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động ngân hàng Năng lực của cán bộ tín dụng về thẩm định còn hạn chế cũng là yếu tố dẫn đến rủi ro khi thực hiện bảo lãnh ngân hàng VAMC & GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU 1) VAMC là công cụ đặc biệt của Nhà nước nhằm góp phần... của ngân hàng Nhanh chóng xử lý những bất ổn trong nội tại của một số ngân hàng, giám sát dòng tiền luân chuyển trong nội bộ ngân hàng Đây là một trong những nguyên nhân cơ bản làm hệ thống ngân hàng luôn bất ổn, và tích tụ rủi ro hệ thống lớn Khi giám sát được dòng vốn ra khỏi vòng luẩn quẩn bởi một số ngân hàng, nợ xấu của các ngân hàng thương. .. số doanh nghiệp khi thực hiện các dự án lớn lại chia nhỏ dự án để tìm tài trợ từ nhiều ngân hàng khác nhau, qua đó giúp các doanh nghiệp dễ dàng hơn trong việc vay vốn từ các ngân hàng cũng như giảm bớt sự kiểm soát của ngân hàng Chính những yếu tố này làm cho ngân hàng gặp khó khăn trong việc kiểm soát các khoản cho vay, dẫn đến tình trạng nợ xấu... vay vốn, đồng thời thanh lọc những DN, ngân hàng yếu kém trong sản xuất kinh doanh; Thông qua xử lý nợ xấu, các ngân hàng mới có điều kiện tiếp tục hạ lãi suất tiền vay Tp.HCM, ngày 11 tháng 6 năm 2015 1 Việc xử lý nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng cũng có điểm thuận lợi là công ty con của ngân hàng nên có điều kiện hiểu rõ... của ngân hàng, công ty có thể chủ động, nhanh chóng tìm khách hàng để bán tài sản thu hồi vốn cho ngân hàng Tuy nhiên, để công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của ngân hàng xử lý nợ xấu hiệu quả, cần xây dựng cơ chế mua bán nợ rõ ràng, minh bạch, có sự tham gia giám sát chặt chẽ của NHNN, để tránh tình trạng nợ xấu trên bảng cân đối của ngân. .. trường hợp ngân hàng bỏ qua một thực tế thủ tục và hồ sơ vay vốn của khách hàng không đầy đủ, hay hồ sơ vay vốn của khách hàng là hồ sơ ảo (iii) Rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng: là mối quan tâm lớn trong công tác quản trị ngân hàng Những vấn đề thường gây ra rủi ro trong nghiệp vụ như: năng lực phân tích, thẩm định khách hàng yếu kém dẫn đến việc ngân hàng... 30/6? Ngân hàng nhà nước có lẽ muốn các ngân hàng nhanh chóng xử lý nợ xấu ngay từ đầu năm để giảm bớt áp lực vào cuối năm NHNN muốn thực hiện sáp nhập ngân hàng và xử lý nợ xấu đến ngày 30/6/2015 Theo đó ngày 30/6/2015 sẽ là một mốc quan trọng.Thông thường các chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng/xử lý nợ xấu và bán nợ xấu cho VAMC thường được các ngân. .. hàng, có điều kiện trả nợ ngân hàng Bán nợ qua công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của các NHTM, Công ty mua bán nợ trực thuộc NHNN, Công ty Mua bán nợ Việt Nam (DATC) của Bộ Tài chính Cần phải thấy rằng, để xảy ra nợ xấu, trách nhiệm đầu tiên thuộc về ngân hàng (do nguyên nhân khách quan và chủ quan mang lại) nhưng các ngân hàng không thể tự tạo... làm hiện nay Bên cạnh đó, việc minh bạch thông tin tài chính, nâng cao khả năng quản trị DN, để tạo niền tin trong quan hệ tín dụng với ngân hàng  Về phía Ngân hàng Nhà nước Nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý để các ngân hàng có căn cứ thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ, hướng theo thông lệ quốc tế Song song với việc xây dựng, hoàn thiện xếp hạng... cho các ngân hàng có nguyên nhân cơ bản do yếu kém chủ quan của bản thân DN nhưng không thể bỏ qua nguyên nhân từ cơ chế chính sách, từ quản lý vĩ mô Vì vậy, xử lý nợ xấu lúc này không chỉ là trách nhiệm đơn lẻ của các ngân hàng, DN mà cần có sự tham gia của Nhà nước với mục tiêu phải đạt được trong việc xử lý nợ xấu là tạo điều kiện để các ngân hàng