C 3 kythuatphaply BH (280115 sv)

26/06/2016 Chương CƠ SỞ KỸ THUẬT VÀ KHUNG PHÁP LÝ CHO HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI GV: MBA.Phan Minh Thùy ĐT: 0918 18 78 90 Cơ sở kỹ thuật Nội dung (3t) 1.1 Cơ sở kỹ thuật quan trọng BHTM 1.2 Các vấn đề mang tính nguyên tắc mặt kỹ thuật 1.3 Phân chia rủi ro 1.4 Quỹ Tài BHTM Khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh BHTM 2.1 Sự cần thiết phải có kiểm tra nhà nước 2.2 Các nguyên tắc nội dung kiểm tra 2.3 Khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh BH VN 2.4 Cơ quan quản lý N.nước HĐ Kinh doanh BHTM 26/06/2016 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Quy luật số đông Thống kê tần suất xảy rủi ro 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Quy luật số đông Tung xúc xắc: Xác suất lý thuyết xuất mặt nào: 1/6 Xác suất lý thuyết xuất mặt “6”: 1/6 = 0,166 Số lần tung Số lần xuất 20 100 1.000 10.000 26/06/2016 Tần suất xuất Số lần2 tung nhiều, số 12lần xuất mặt “6” tiến gần xá175 c suất lý thuyết 1.653 0,100 0,120 0,175 0,165 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Ứng dụng vào Bảo hiểm: A B tham gia BH, có khả xảy tai nạn vòng năm với xác suất xảy tai nạn 20% tương ứng với số giá trò thiệt hại tr.đ Tổn thất kỳ vọng người = (0,2*5+0,8*0) = 1tr.đ (dự kiến trả) Độ lệch chuẩn tổn thất người S  0,8 * (0  1)  0,2 * (5  1)  2tr.d 2 td Độ lệch chuẩn tổn thất: Mức độ dao động tổn thất xảy có tính đến xác xuất 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Xác xuất phân bổ tổn thất người tham gia: Trường hợp Tổng tổn thất (tr.đ) Mỗi người gánh chòu (tr.đ) Không gặp nạn Chỉ A gặp nạn 5.000.000 Chỉ B gặp nạn 5.000.000 A & B gặp nạn 10.000.000 2.500.000 2.500.000 5.000.000 Xác suất 0,8*0,8 0,2*0,8 0,8*0,2 0,2*0,2 = = = = 0,64 0,16 0,16 0,04 S  0,64 * (0  1)  0,32 * (2,5  1)  0,04 * (5  1)  1,4142tr.d 2 td Số người tham gia lớn, độ lệch chuẩn   tổn thất trung bình người  tổn thất kỳ vọng=1 tr.đ 26/06/2016 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Thống kê tần xuất xảy rủi ro  Để tính xác suất xảy biến cố bảo hiểm mức độ đủ xác  Thống kê cung cấp số liệu số lần xảy rủi ro giá trò tổn thất  Xác đònh tần suất xảy biến cố & giá trò trung bình rủi ro  Mức độ trả cho rủi ro tương ứng số phí phải thu từ người BH 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Trong thời kỳ đủ dài, quan sát thống kê N đối tượng chòu tác động rủi ro X (biến cố X)  Số người tham gia đóng góp: N  Sự xuất biến cố X (rủi ro xảy ra): n  Tổng giá trò tổn thất: S Tần suất xuất biến cố X : F  S n S S n Phí đóng góp: P   x N n N Tổn thất trung bình: C  26/06/2016 n N =CxF 26/06/2016 1.1 CƠ SỞ KỸ THUẬT CỦA BH: THỐNG KÊ Trên thực tế – Số liệu thống kê thực cung cấp tổ chức thống kê chuyên nghiệp – Phải theo dõi thường xuyên biến động số liệu thống kê – Hiệu chỉnh cần thiết phí BH phải thu cho phù hợp với thực tế diễn biến rủi ro tổn thất 26/06/2016 1.2 CÁC NGUYÊN TẮC CĂN BẢN CỦA BH  NT 1: Tập hợp số lớn rủi ro đồng  NT 2: Rủi ro BH  NT 4: Trung thực tuyệt đối  NT 3: Quyền lợi BH  NT 5: Phân tán rủi ro 26/06/2016 10 26/06/2016 NT 1: Tập hợp số lớn rủi ro đồng (1) Là tập hợp số đông người có rủi ro gần giống  Nguyên tắc: Số đông bù số Rủi ro đồng nhằm đảm bảo cho việc bù trừ thực điều kiện tốt Các rủi ro gọi đồng như: – Các rủi ro có chất – Các rủi ro phải gắn liền với đối tượng – Các rủi ro phải có mức trầm trọng 26/06/2016 11 NT 1: Tập hợp số lớn rủi ro đồng (2) Để đảm bảo đồng rủi ro, nhà BH trước chấp nhận BH cho rủi ro sẽ: Sắp xếp rủi ro yêu cầu BH theo loại mà biểu phí xác đònh  BH rủi ro với mức phí tương xứng Tăng phí cho rủi ro xấu mức bình thường Từ chối BH cho rủi ro mà khả xảy tổn thất gần chắn Đồng rủi ro đồng nghóa với Lựa chọn rủi ro BH 26/06/2016 12 26/06/2016 NT 2: Rủi ro BH (1) RR khách quan, RR riêng biệt, RR túy Về mặt kỹ thuật:  Phải tập hợp số lớn rủi ro đồng  RR phải biến cố ngẫu nhiên Về mặt tài chính:  Khả tổn thất phải dự đoán được, tổn thất tài lớn  Không xảy tổn thất đồng loạt  Phí BH phải kinh tế 26/06/2016 13 NT 2: Rủi ro BH (2) Rủi ro phải biến cố ngẫu nhiên – có khả xảy – xảy tương lai – có tính không chắn (tính chất bấp bênh): » » » 26/06/2016 hậu thời gian mức độ tổn thất 14 14 26/06/2016 Khái niệm không chắn BH bảo đảm cho biến cố không chắn – biến cố bấp bênh Không chắn: – Không chắn xảy biến cố dự kiến (BH thiệt hại: cháy, hỏa hoạn, tai nạn, ) – Không chắn thời điểm xảy biến cố dự kiến, rủi ro chắn xảy thời điểm xảy 26/06/2016 15 15 Sự xảy biến cố Biến cố xảy ra: người ta chấp nhận BH dựa biến cố xảy ra, dù bên biết hay xảy Biến cố xảy do: – Quy luật tự nhiên – Do phụ thuộc: biến cố tự thân xảy song hoàn cảnh đặc biệt ngăn cản Biến cố chắn xảy Biến cố xảy ra, xác suất = Biến cố chắn xảy ra, xác suất = 26/06/2016 < RR BH < 16 16 26/06/2016 Hành động phạm lỗi Lỗi nhẹ (cẩu thả, không cẩn trọng) Lỗi nặng (không cố ý, không ác ý, không ý thức nguy hiểm) Tự tử Lỗi Lỗi không không cố ý BH Lỗi tha thứ: lỗi nặng & có ý thức nguy hiểm, cố ý Có thể BH 26/06/2016 17 NT 3: Trung thực tuyệt đối Do đặc thù sản phẩm bảo hiểm, nguyên tắc trung thực tuyệt đối yêu cầu bên: –DN BH  chất lượng sản phẩm có bảo đảm  quyền lợi người BH có đảm bảo đầy đủ - công  giá hợp lý, –Người tham gia BH  Khai báo rủi ro ?  Hành vi gian lận nhằm trục lợi BH ? 26/06/2016 18 18 26/06/2016 NT 4: Quyền lợi BH – Người tham gia BH phải có lợi ích tài bò tổn thất đối tượng BH gặp rủi ro – Người tham gia BH phải có số quan hệ với đối tượng BH:  Quyền sở hữu:  Quyền sử dụng  Quyền chiếm hữu  Quyền đònh đoạt  Quyền & nghóa vụ nuôi dưỡng, cấp dưỡng đối tượng BH 26/06/2016 19 19 NT 5: Phân tán rủi ro Phân tán rủi ro (Dàn trải rủi ro):  không gian  thời gian  số lượng “Không để tất trứng giỏ” Cần phải có cân đối lớn số lượng rủi ro khối lượng tổn thất 26/06/2016 20 20 10 26/06/2016 a.TBH số thành (TBH phân ngạch) Phân chia số tiền bảo hiểm HĐBH gốc STBH 10.000 8.000 7.000 4.000 1.700 ĐVT: 1.000USD Phân chia STBH Người nhượng tái Tỷ lệ 35% 3.500 2.800 2.450 1.400 595 Người nhận tái Tỷ lệ 65% 6.500 5.200 4.550 2.600 1.105 26/06/2016 31 31 a.TBH số thành (TBH phân ngạch) Phân chia phí bảo hiểm số tiền bồi thường ĐVT: 1.000USD HĐBH gốc 26/06/2016 Phân chia Phí BH Người nhượng tái 5,250 4,200 3,675 2,100 0,8925 Người nhận tái 9,750 7,800 6,825 3,900 1,6575 Phân chia số tiền bồi thường Người Người nhận nhượng tái tái 2.800 1.400 1.120 875 175 5.200 2.600 2.080 1.625 325 32 32 16 26/06/2016 b.TBH thặng dư (TBH mức dôi)  Công ty nhượng TBH đem tái đơn vò rủi ro có giá trò vượt mức giữ lại ấn đònh  Mức TBH phần chênh lệch giá trò tối đa ấn đònh rủi ro với mức giữ lại công ty nhượng TBH Ưu điểm: tận dụng mức giá trò tối ưu Nhược điểm: – CP quản lý tốn – Nếu xảy nhiều rủi ro tổn thất mức giữ lại  ảnh hưởng đến kết kinh doanh 26/06/2016 33 33 b.TBH thặng dư (TBH mức dôi) Xác đònh mức giữ lại theo số tiền Bảo hiểm: VD: với HĐBH Rủi ro cháy, cty A xác đònh mức giữ lại theo số tiền BH 2,5 tỷ đ Hạn mức tối đa HĐ TBH 10 tỷ đ Cty nhận TBH thu phí & bồi thường theo tỷ lệ nhận TBH ĐVT: tỷ đ HĐ STBH BH Cty nhượng Phân chia TBH % Cty nhận % Phần vượt 2 100% 2,5 31,25% 5,5 68,75% - 12 2,5 20,83% 7,5 62,50% 2,5 50% 26/06/2016 - 2,5 50% 34 34 - 17 26/06/2016 c.TBH vượt mức tổn thất Trách nhiệm chia bên theo số tiền bồi thường tổn thất  Công ty nhượng TBH chòu trách nhiệm đến số tiền hạn mức bồi thường tự giữ lại  Công ty nhận TBH bồi thường phần vượt mức giữ lại đến hạn mức tối đa thỏa thuận HĐ TBH (gọi hạn mức trách nhiệm công ty TBH)  TBH thặng dư dựa vào số tiền BH TBH vượt mức tổn thất dựa vào số tiền bồi thường 26/06/2016 35 35 c.TBH vượt mức tổn thất Xác đònh mức giữ lại theo số tiền Bồi thường: VD: với HĐBH Rủi ro cháy, cty A xác đònh mức giữ lại theo số tiền bồi thường (STBT) 2,5 tỷ đ/rủi ro Hạn mức trách nhiệm cty TBH tỷ đ/rủi ro Trường hợp 26/06/2016 Phân chia bồi thường (tỷ đ) STBT (tỷ đ) Cty nhượng Cty nhận Phần vượt 2 - 2,5 6,5 - 12 2,5 1,5 2,5 2,5 36 36 18 26/06/2016 d.TBH vượt mức tỷ lệ tổn thất  Công ty nhượng TBH có trách nhiệm bồi thường trường hợp kết toàn nghiệp vụ cty có tỷ lệ bồi thường ≤ tỷ lệ bồi thường xác đònh  Phần tỷ lệ bồi thường thực tế vượt tỷ lệ bồi thường giữ lại nhượng cho công ty nhận TBH  Tỷ lệ bồi thường xác đònh = Số tiền bồi thường / Phí thu  Cty nhận TBH tùy theo khả để nhận TBH xác đònh tỷ lệ bồi thường tối đa 26/06/2016 37 37 1.4 QUỸ TÀI CHÍNH CỦA BHTM (1) 1.4.1 Nguồn hình thành  Phí BH  Lãi đầu tư  Thu nhập từ hoạt động khác liên quan BH (thu từ hoạt động đại lý giám đònh tổn thất, đại lý giám đònh & giải bồi thường cho DN BH khác, …) 26/06/2016 38 19 26/06/2016 1.4 QUỸ TÀI CHÍNH CỦA BHTM (2) 1.4.1 Nguồn hình thành (tt) Phí BH  Là số tiền người tham gia BH phải đóng cho nhà BH để đổi lấy cam kết chi trả hay bồi thường xảy kiện BH  Là giá sản phẩm dòch vụ BH  ấn đònh pháp luật (BH bắt buộc)  theo thỏa thuận hai bên dựa biểu phí nhà BH soạn thảo trước  Thuật ngữ: phí BH (DNBH), khoản đóng góp (tổ chức tương hổ) 26/06/2016 39 Phí BH  Phí (f)  Phí hoạt động (d) a Phí hay phí rủi ro Phí BH (P = f + d) – Phí rủi ro: phí cho phép nhà BH toán tổn thất phát sinh thuộc trách nhiệm – Phụ thuộc – xác suất xảy rủi ro cường độ tổn thất – yếu tố khác : Số tiền BH, thời hạn BH, lãi suất ngân hàng, 26/06/2016 40 40 20 26/06/2016 Phí BH b Chi phí quản lý: Nhằm trì hoạt động mang tính tổ chức quản lý cộng đồng BH: – Chi phí để ký kết hợp đồng : hoa hồng đại lý, môi giới, – Chi phí quản lý : nhà cửa, nhân viên, đào tạo, tố tụng, – Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất – Lãi kinh doanh khoản thuế phải nộp nhà nước 26/06/2016 41 41 1.4 QUỸ TÀI CHÍNH CỦA BHTM (3) 1.4.1 Nguồn hình thành (tt) Lãi đầu tư  Là khoản lãi từ hoạt động đầu tư DN BH  Hoạt động đầu tư nội dung hoạt động DN BH  Nguyên tắc đầu tư quỹ BHTM:  An toàn – Hiệu – Tính khoản  Nguồn vốn đầu tư DN BHTM … 26/06/2016 42 21 26/06/2016 Nguồn vốn đầu tư DN BH Vốn chủ sở hữu Quỹ Dự phòng nghiệp vụ Nguồn hợp pháp khác (theo NĐ 46/2007/NĐ-CP ngày 27/03/2007) 26/06/2016 43 Quỹ Dự phòng nghiệp vụ BH Các quỹ Dự phòng Nghiệp vụ BH:  Dự phòng Phí chưa hưởng (bảo đảm cho RRo chưa xảy & xảy từ ngày khóa sổ niên độ tài đến ngày kết thúc kỳ hạn Hợp đồng BH)  Dự phòng Bồi thường (do có chênh lệch thời điểm xảy tổn thất & thời điểm toán bồi thường)  Dự phòng Dao động lớn (khắc phục tổn thất lớn dự kiến)  Dự phòng toán học (khoản ch.lệch gtrò số tiền BH gtrò phí BH thu 26/06/2016 44 n BH) tương lai, dùng để chi trả STBH xảy kiệ 22 26/06/2016 1.4 QUỸ TÀI CHÍNH CỦA BHTM (4) 1.4.2 Mục đích sử dụng Quỹ tài Quỹ tài DN BHTM sử dụng để:  Chủ yếu chi trả BH hay bồi thường cho người BH rủi ro (sự kiện) BH xảy  Chi đánh giá rủi ro đối tượng BH  Chi giám đònh, chi đề phòng hạn chế tổn thất  Chi hoa hồng (đại lý, môi giới)  Chi khác (quản lý, lương, … 26/06/2016 45 KHUNG PHÁP LÝ CHO HOẠT ĐỘNG BH Sự cần thiết phải có kiểm tra nhà nước hoạt động BH Các nguyên tắc & nội dung kiểm tra nhà nước hoạt động BH Cơ quan kiểm tra nhà nước hoạt động BHTM VN Khung pháp lý cho hoạt động BHTM VN 26/06/2016 46 23 26/06/2016 2.1 Sự cần thiết phải có kiểm tra nhà nước Xuất phát từ đặc trưng riêng có hoạt động BH: Nhà BH bán SP bán lời hứa, lời cam kết Giá SP BH (phí BH) xác đònh dựa kỹ thuật tính toán phán đoán rủi ro nhà BH Phí BH trả theo nguyên tắc ứng trước Hợp đồng BH giao kết theo mẫu có sẵn; nhà BH soạn thảo điều khoản BH Điều 15-NĐ 45/2007/NĐ-CP ngày 27/03/2007 Quy đònh Chế độ KD BH 26/06/2016 47 2.1 Sự cần thiết kiểm tra nhà nước Nhà BH từ chối bồi thường Nhà BH khả toán Nhằm đảm bảo cho hoạt động lâu dài DN BH  đảm bảo phát triển, cân toàn kinh tế 26/06/2016 48 24 26/06/2016 3.2 Các nguyên tắc & nội dung kiểm tra nhà nước a Các nguyên tắc kiểm tra nhà nước Mục tiêu phòng ngừa chủ yếu Đảm bảo lợi ích người BH Đảm bảo kết thúc tốt đẹp hợp đồng BH Đảm bảo kiểm tra toàn diện hoạt động công ty BH Được tiến hành khuôn khổ luật pháp Đảm bảo hoà nhập vào thò trường quốc tế doanh nghiệp BH Việt Nam 26/06/2016 49 3.2 Các nguyên tắc & nội dung kiểm tra nhà nước b Nội dung kiểm tra Kiểm tra mặt pháp lý HĐBH 26/06/2016 Về kỹ thuật Kiểm tra mặt  quy đònh tài hình thức pháp lý  giới hạn HĐBH kỹ thuật Về kinh tế  Giám sát điều khoản BH  Đảm bảo cạnh tranh lành mạnh thò trường BH • phí BH • giới hạn khả toán • quỹ dự phòng luật đònh tối thiểu • quỹ dự phòng kỹ thuật 50 25 26/06/2016 3.3 Cơ quan kiểm tra nhà nước Cơ quan kiểm tra nhà nước hoạt động BHTM Việt Nam:  Chính phủ quản lý thống hoạt động kinh doanh BH  Bộ Tài quan phủ trực tiếp thực chức quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh BH 26/06/2016 51 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Sự cần thiết Do luật phổ thông Các đònh chế pháp lý riêng cho hoạt động BH Khiếm khuyết quy đònh với hoạt động BH Không thích ứng với đặc trưng riêng hoạt động BH 26/06/2016 52 26 26/06/2016 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Luật kinh doanh BH Ngày 09-12-2000 Quốc hội thông qua Ngày 22-12-2000, hiệu lực thi hành luật kinh doanh BH Sửa đổi – bổ sung, hiệu lực từ ngày 01/07/2011 Gồm chương:  Chương I : Những quy đònh chung (điều 1-11)  Chương II : Hợp đồng BH (4 mục, điều 11-57)  Chương III : Doanh nghiệp BH (4 mục, điều 58-83)  Chương IV : Đại lý BH, doanh nghiệp môi giới BH (2 mục, điều 84-93) 26/06/2016 53 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Luật kinh doanh BH (tt)  Chương V : Tài chính, hạch toán kế toán Báo cáo tài (điều 94-104)  Chương VI : DN BH, DN môi giới BH có vốn đầu tư nước (điều 105-119)  Chương VII : Quản lý nhà nước kinh doanh BH (điều 120-122)  Chương VIII : Khen thưởng xử lý vi phạm (điều 123126)  Chương IX : Điều khoản thi hành (điều 127-129) 26/06/2016 54 27 26/06/2016 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Bộ luật Dân 2005, Mục 11, điều 567 đến 580, quy đònh Hợp đồng BH Bộ luật Hàng hải 2005, Chương XVI, điều từ 224 đến 257, quy đònh Hợp đồng BH hàng hải 26/06/2016 55 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Các Nghò đònh, Thông tư 214/2013/ND-CP ngày 20/12/2013 – Về sửa đổi bổ sung số điều NĐ 103/2008/ NĐ-CP (16/9/2008) 123/2011/ NĐ-CP ngày 28/12/2011 Quy đònh chi tiết thi hành số điều Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật KDBH & sửa đổi bổ sung số điều NĐ 45/2007/ NĐ-CP 41/2009/NĐ-CP ngày 5/5/2009 – Về xử phạt vi phạm hành lónh vực KD BH 103/2008/ NĐ-CP ngày 16/9/2013 – Về BH bắt buộc TNDS chủ xe giới 26/06/2016 56 28 26/06/2016 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Các Nghò đònh, Thông tư (tt) 114/2008/NĐ-CP ngày 3/11/2008 – Về hướng dẫn chi tiết thi hành số điều luật phá sản DN KD lónh vực BH, chứng khoán & tài khác 46/2007/ NĐ-CP ngày 27/03/2007 – Quy đònh Chế độ tài DNBH DN môi giới BH 45/2007/ NĐ-CP ngày 27/03/2007 – Quy đònh chi tiết thi hành số điều Luật KDBH 130/2006/NĐ-CP ngày 8/11/2006 Quy định chế độ BH cháy, nổ bắt buộc …… 26/06/2016 57 3.4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM VN Các Nghò đònh, Thông tư (tt) 124/2012/TT-BTC ngày 30/7/2012– HD thi hành NĐ 45/2007 & NĐ 123/2011 125/2012/TT-BTC ngày 30/7/2012 – HD chế độ tài DNBH 9/2011/TT-BTC ngày 21/1/2011 – HD thuế GTGT, thuế TNDN lónh vực KDBH 155/2007/TT-BTC ngày 20/12/2007 HD thi hành NĐ 45/2007 …… 26/06/2016 58 29 26/06/2016 30 [...]... c ng ty BH kh c •  C ng ty BH nhượng tái & C ng ty BH nhận tái Phương diện pháp lý Người đư c BH chỉ c n biết nhà BH g c, là người duy nhất chòu trách nhiệm đảm bảo cho rủi ro c a người đư c BH Hợp đồng Tái BH c thể đư c th c hiện cho nhiều bản hợp đồng BH g c 26/06/2016 26 26 13 26/06/2016 ĐỒNG BH & TÁI BH Đồng BH Tái BH CTY Đồng BH NGƯỜI Đ C BẢO HIỂM CTY nhận CTY 40% NGƯỜI CTY Đồng BH Đ C g c CTY... nhận 30 % BẢO (giữ TBH B: 20% CTY Đồng BH HIỂM lại CTY nhận 40%) 20% CTY Đồng BH 10% TBH A: 10% BH TBH C: 30 % CTY nhận CTY nhận TBH X: 10% TBH Y: 5% 26/06/2016 27 C c hình th c Tái bảo hiểm (TBH) C n c tính chất TBH, c 3 loại hợp đồng TBH Tự chọn  2 bên sẽ thương lượng vi c nhượng & nhận TBH theo từng rủi ro BH  p dụng phương pháp TBH theo tỷ lệ 26/06/2016 Tự chọn Bắt bu c • Bên nhượng tự do lựa chọn... doanh BH  Bộ Tài chính là c quan chính phủ tr c tiếp th c hiện ch c năng quản lý nhà nư c về hoạt động kinh doanh BH 26/06/2016 51 3. 4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM ở VN Sự c n thiết Do c c luật phổ thông C c đònh chế pháp lý riêng cho hoạt động BH Khiếm khuyết c c quy đònh với hoạt động BH Không thích ứng với đ c trưng riêng c a hoạt động BH 26/06/2016 52 26 26/06/2016 3. 4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM ở... cho hoạt động BHTM ở VN 26/06/2016 46 23 26/06/2016 2.1 Sự c n thiết phải c kiểm tra nhà nư c Xuất phát từ đ c trưng riêng c c a hoạt động BH: Nhà BH bán SP bán lời hứa, lời cam kết Giá c a SP BH (phí BH) đư c x c đònh dựa trên kỹ thuật tính toán và sự phán đoán rủi ro c a nhà BH Phí BH đư c trả theo nguyên t c ứng trư c Hợp đồng BH đư c giao kết theo mẫu c sẵn; nhà BH soạn thảo c c điều khoản BH. .. phòng ngừa là chủ yếu Đảm bảo lợi ích c a người đư c BH Đảm bảo sự kết th c tốt đẹp c a c c hợp đồng BH Đảm bảo sự kiểm tra toàn diện c c hoạt động c a c ng ty BH Đư c tiến hành trong khuôn khổ c a luật pháp Đảm bảo sự hoà nhập vào thò trường qu c tế c a c c doanh nghiệp BH Việt Nam 26/06/2016 49 3. 2 C c nguyên t c & nội dung kiểm tra nhà nư c b Nội dung kiểm tra Kiểm tra về mặt pháp lý c a H BH 26/06/2016... nhượng TBH chòu trách nhiệm đến số tiền hạn m c bồi thường tự giữ lại  C ng ty nhận TBH chỉ bồi thường phần vượt m c giữ lại đến một hạn m c tối đa thỏa thuận trong HĐ TBH (gọi là hạn m c trách nhiệm c a c ng ty TBH)  TBH thặng dư dựa vào số tiền BH TBH vượt m c tổn thất dựa vào số tiền bồi thường 26/06/2016 35 35 c. TBH vượt m c tổn thất X c đònh m c giữ lại theo số tiền Bồi thường: VD: với c c H BH. .. tiền BH là 2,5 tỷ đ Hạn m c tối đa c a HĐ TBH là 10 tỷ đ Cty nhận TBH thu phí & bồi thường theo c ng tỷ lệ nhận TBH ĐVT: tỷ đ HĐ STBH BH Cty nhượng Phân chia TBH % Cty nhận % Phần vượt 1 2 2 100% 2 8 2,5 31 ,25% 5,5 68,75% - 3 12 2,5 20, 83% 7,5 62,50% 2 4 5 2,5 50% 26/06/2016 - 2,5 50% 34 34 - 17 26/06/2016 c. TBH vượt m c tổn thất Trách nhiệm đư c chia giữa c c bên theo số tiền bồi thường tổn thất  C ng... là phần chênh lệch giữa giá trò tối đa ấn đònh c a rủi ro với m c giữ lại c a c ng ty nhượng TBH Ưu điểm: tận dụng đư c m c giá trò tối ưu Như c điểm: – CP quản lý tốn kém – Nếu xảy ra nhiều rủi ro tổn thất ở m c giữ lại  ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh 26/06/2016 33 33 b.TBH thặng dư (TBH m c dôi) X c đònh m c giữ lại theo số tiền Bảo hiểm: VD: với c c H BH Rủi ro cháy, cty A x c đònh m c giữ lại... (kh c ph c tổn thất lớn ngoài dự kiến)  Dự phòng toán h c (khoản ch.lệch giữa gtrò hiện tại c a số tiền BH và gtrò hiện tại c a phí BH sẽ thu đư c trong 26/06/2016 44 n BH) tương lai, dùng để chi trả STBH khi xảy ra sự kiệ 22 26/06/2016 1.4 QUỸ TÀI CHÍNH C A BHTM (4) 1.4.2 M c đích sử dụng Quỹ tài chính Quỹ tài chính c a DN BHTM đư c sử dụng để:  Chủ yếu chi trả BH hay bồi thường cho người đư c BH khi... hành một số điều c a luật phá sản đối với DN KD trong lónh v c BH, chứng khoán & tài chính kh c 46/2007/ NĐ-CP ngày 27/ 03/ 2007 – Quy đònh Chế độ tài chính DNBH và DN môi giới BH 45/2007/ NĐ-CP ngày 27/ 03/ 2007 – Quy đònh chi tiết thi hành một số điều c a Luật KDBH 130 /2006/NĐ-CP ngày 8/11/2006 Quy định chế độ BH cháy, nổ bắt bu c …… 26/06/2016 57 3. 4 Khung pháp lý cho HĐ BHTM ở VN C c Nghò đònh, Thông