BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2012

CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 CHÍNH THỨC 31 - 01 - 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM VINAMILK BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT NĂM 2012 TỪ NGÀY 01/01/2012 ĐẾN NGÀY 31/12/2012 (DẠNG ĐẦY ĐỦ) TP Hồ Chí Minh, tháng 01 - 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 NỘI DUNG Trang BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT 07 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT 08 BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 10 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (Dạng đầy đủ) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh A-TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 100 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 130 131 132 133 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 Số cuối kỳ Số đầu năm 11.080.537.816.712 9.467.682.996.094 VI.1 1.252.120.160.804 852.120.160.804 400.000.000.000 3.156.515.396.990 790.515.396.990 2.366.000.000.000 VI.2 3.909.275.954.492 4.039.304.630.112 (130.028.675.620) 736.033.188.192 815.277.431.792 (79.244.243.600) 2.216.290.611.750 1.269.841.759.012 576.619.318.260 - 2.169.205.076.812 1.143.168.467.855 795.149.182.591 - - - VI.4 VI.5 373.682.118.364 (3.852.583.886) 232.805.433.796 (1.918.007.430) VI.6 VI.7 3.472.845.352.518 3.476.300.517.903 (3.455.165.385) 3.272.495.674.110 3.277.429.580.780 (4.933.906.670) 230.005.737.148 72.343.567.654 154.118.437.302 3.543.732.192 133.433.659.990 56.909.099.519 74.772.661.634 1.751.898.837 VI.3 137 138 139 MẪU SỐ B01-DN/HN Đơn vị tính : VNĐ HỢP NHẤT VI.8 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh MẪU SỐ B01-DN/HN Đơn vị tính : VNĐ HỢP NHẤT Số cuối kỳ Số đầu năm B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 200 8.587.258.231.415 6.114.988.554.657 210 211 212 213 218 219 - - II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 8.042.300.548.493 4.223.443.459.603 6.512.875.316.427 (2.289.431.856.824) 253.615.655.556 387.180.023.184 (133.564.367.628) 3.565.241.433.334 5.044.762.028.869 3.493.628.542.454 5.301.826.836.260 (1.808.198.293.806) 256.046.089.531 383.409.370.867 (127.363.281.336) 1.295.087.396.884 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 96.714.389.090 117.666.487.460 (20.952.098.370) 100.671.287.539 117.666.487.460 (16.995.199.921) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 VI.13 VI.14 VI.15 284.428.762.040 217.944.646.507 80.840.000.000 (14.355.884.467) 846.713.756.424 205.418.475.253 783.646.073.800 (142.350.792.629) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 260 261 VI.16 150.152.345.194 41.073.978.122 107.338.146.303 25.598.314.795 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 108.001.947.072 80.643.411.508 Tài sản dài hạn khác 268 1.076.420.000 1.096.420.000 13.662.186.598 15.503.335.522 19.667.796.048.127 15.582.671.550.751 VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN (100 + 200) 270 VI.9 VI.10 VI.12 VI.11 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh A- NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi MẪU SỐ B01-DN/HN Đơn vị tính : VNĐ HỢP NHẤT Số cuối kỳ Số đầu năm 4.174.699.452.270 4.114.917.931.040 2.217.586.777.551 21.589.364.414 333.952.869.847 106.150.509.860 365.103.636.850 - 3.105.466.354.267 2.946.537.015.499 1.830.959.100.474 116.844.952.210 287.462.890.828 44.740.312.110 260.678.009.293 - - - 664.137.048.409 59.478.925.315 320 321 406.397.724.109 346.372.825.269 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực 330 331 332 333 334 335 336 337 338 59.781.521.230 59.635.777.000 145.744.230 158.929.338.768 92.000.000.000 66.923.897.268 5.441.500 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B- VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 VI.17 VI.18 VI.19 VI.20 318 319 VI.21 VI.22 15.493.096.595.857 12.477.205.196.484 15.493.096.595.857 12.477.205.196.484 8.339.557.960.000 5.561.147.540.000 1.276.994.100.000 1.276.994.100.000 (4.504.115.000) (2.521.794.000) 93.889.017.729 908.024.236.384 588.402.022.008 556.114.754.000 5.198.757.611.120 4.177.446.360.100 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh HỢP NHẤT Số cuối kỳ Số đầu năm 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 - - II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 432 433 - - C- LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (300 + 400 + 439) 440 19.667.796.048.127 15.582.671.550.751 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CHỈ TIÊU Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại: USD EUR Dự toán chi nghiệp, dự án Thuyết minh Số đầu năm Số cuối kỳ - - 11.737.838,41 49.847,54 - 27.989.325,30 1.482.877,52 - CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT (Dạng đầy đủ) Năm 2012 MẪU SỐ B02-DN/HN Đơn vị tính: VNĐ Mã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ ( 10 = 01 + 03 ) 01 03 VII.1 VII.1 27.101.683.739.278 (540.109.559.314) 22.070.557.490.766 (443.128.597.657) 10 VII.1 26.561.574.179.964 21.627.428.893.109 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ ( 20 = 10 + 11 ) 11 VII.2 (17.484.830.247.188) (15.039.305.378.364) 9.076.743.932.776 6.588.123.514.745 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21+22) + (24+25)} 21 22 24 25 475.238.586.049 (51.171.129.415) (2.345.789.341.875) (525.197.269.346) 680.232.453.133 (246.429.909.362) (1.811.914.247.629) (459.431.997.199) 6.629.824.778.189 4.750.579.813.688 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 + 32) 31 32 40 350.323.343.748 (63.006.276.113) 287.317.067.635 323.106.037.829 (85.880.005.676) 237.226.032.153 12.526.171.255 (8.813.950.770) 50 6.929.668.017.079 4.978.991.895.071 51 52 (1.137.571.835.560) 27.358.535.564 (778.588.561.106) 17.778.374.972 60 5.819.454.717.083 4.218.181.708.937 70 5.819.454.717.083 6.981 4.218.181.708.937 5.145 CHỈ TIÊU 14 Phần lãi / (lỗ) liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 + 51+ 52) Phân bổ cho : Cổ đông thiểu số Cổ đông Công ty 18 Lãi cổ phiếu 20 VII.3 VII.4 VII.8 VII.8 30 VII.5 VII.6 VII.7 Năm Năm trước 7 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp gián tiếp) Năm 2012 MẪU SỐ B03-DN/HN Đơn vị tính: VNĐ CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Kỳ Kỳ trước I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao TSCĐ - (Lãi) / lỗ từ khoản dự phòng - (Lãi) / lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - (Lãi) / lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - (Tăng) / giảm khoản phải thu - (Tăng) / giảm hàng tồn kho - Tăng / (giảm) khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) - (Tăng) / giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II.Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Mua lại khoản góp vốn cổ đông thiểu số công ty Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 6.929.668.017.079 4.978.991.895.071 535.453.134.426 (75.028.609.419) 414.590.126.009 46.246.669.182 23.750.178.315 7.605.774.684 (330.056.912.342) 3.114.837.973 (460.837.903.880) 13.933.130.085 7.086.900.646.032 5.000.529.691.151 10 (147.648.357.201) (273.491.911.774) (1.105.678.269.247) (1.021.809.144.291) 11 238.611.124.333 703.897.108.817 12 13 14 15 16 (18.320.018.252) (3.114.837.973) (1.073.341.754.164) 3.704.175.480 (518.731.228.162) (28.541.385.553) (14.785.659.974) (793.480.641.563) 1.255.501.334 (330.218.588.434) 20 5.294.567.838.319 2.411.168.612.240 21 (3.133.999.297.771) (1.767.206.055.153) 22 16.830.384.644 47.134.169.534 23 (2.566.900.000.000) (18.000.000.000) 24 338.114.387.315 1.271.569.512.182 25 26 - - 27 372.293.347.387 472.509.194.809 28 - - 30 (4.973.661.178.425) 6.006.821.372 VII.4 VI.19 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Kỳ Kỳ trước III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 31 - 1.454.528.400.000 32 (1.982.321.000) (1.852.743.000) 33 34 35 36 40 (2.222.994.056.000) (2.224.976.377.000) 624.835.000.000 (1.209.835.000.000) (741.428.260.000) 126.247.397.000 Lưu chuyển tiền kỳ (20+30+40) 50 (1.904.069.717.106) 2.543.422.830.612 Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) 60 3.156.515.396.990 613.472.368.080 61 (325.519.080) (379.801.702) 70 1.252.120.160.804 3.156.515.396.990 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BẢNG THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Từ ngày 01 tháng 01 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 (Bảng thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài hợp nhất) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA TẬP ĐOÀN : Hình thức sở hữu vốn: Các thời điểm quan trọng liên quan đến việc hình thành phát triển Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty (gọi chung Tập đoàn) : + Ngày 29/04/1993: Công ty Sữa Việt Nam thành lập theo Quyết định số 420/CNN/TCLD Bộ Công Nghiệp Nhẹ theo loại hình Doanh Nghiệp Nhà Nước + Ngày 01/10/2003: Công ty cổ phần hóa từ Doanh nghiệp Nhà Nước Bộ Công Nghiệp theo Quyết định 155/2003/QĐ-BCN + Ngày 20/11/2003: Công ty đăng ký trở thành Công Ty Cổ Phần bắt đầu hoạt động theo Luật Doanh Nghiệp Việt Nam Sở Kế hoạch Đầu tư TP HCM cấp Giấy phép đăng ký kinh doanh số 4103001932 + Ngày 28/12/2005: Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy phép niêm yết số 42/UBCK-GPYN + Ngày 19/01/2006: Cổ phiếu Công Ty niêm yết Thị trường chứng khoán TP HCM + Ngày 12/12/2006 : Công ty TNHH Thành Viên Đầu Tư Bất Động Sản Quốc Tế thành lập theo Giấy phép kinh doanh số: 4104000260 Sở Kế Hoạch Đầu Tư TP Hồ Chí Minh cấp + Ngày 14/12/2006: Công ty TNHH Thành Viên Bò sữa Việt Nam thành lập theo Giấy phép kinh doanh số: 150400003 Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Tuyên Quang cấp + Ngày 26/02/2007: Công ty Cổ Phần Sữa Lam Sơn thành lập theo Giấy phép kinh doanh số: 2603000521 Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Thanh Hóa cấp + Ngày 24/06/2010 : Công ty Cổ Phần Sữa Lam Sơn chuyển đổi thành Công ty TNHH Một Thành Viên Sữa Lam Sơn + Ngày 30/09/2010 : Công ty TNHH Thành Viên Sữa Dielac đăng ký thành lập dựa đăng ký lại từ Công ty TNHH Thực phẩm F&N Việt Nam theo Giấy chứng nhận đầu tư số 463041000209, Ban quản lý Khu Công Nghiệp Việt Nam - Singapore cấp 10 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho - Số cuối năm (1.639.971.515) (1.426.604.224) (378.079.902) (10.509.744) (3.455.165.385) Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ, vật tư kỹ thuật Thành phẩm Hàng hóa Cộng Số đầu năm (2.132.410.838) (1.490.913.798) (1.267.615.534) (42.966.500) (4.933.906.670) Biến động dự phòng giảm giá hàng tồn kho năm sau: Năm (4.933.906.670) (8.686.194.492) 8.476.656.163 1.688.279.614 (3.455.165.385) - Số đầu năm - Trích lập dự phòng năm - Hoàn nhập dự phòng - Sử dụng dự phòng năm Số cuối năm Năm trước (4.133.214.915) (10.074.642.239) 8.018.602.015 1.255.348.469 (4.933.906.670) Chi phí trả trước ngắn hạn Kết chuyển vào chi phí SXKD Số đầu năm Tăng năm năm Kết chuyển giảm khác Số cuối năm - Chi phí triển khai phần mềm, bảo trì mạng 3.862.183.375 9.516.984.172 10.879.659.978 - 2.499.507.569 - Chi phí quảng cáo 8.320.100.182 5.983.521.970 11.761.334.652 - 2.542.287.500 450.957.001 - 450.957.001 - - - Chi phí CCDC bán hàng 34.676.924.998 66.919.336.090 55.222.765.142 2.414.274.654 16.283.125.618 16.663.820.634 4.255.096.359 34.396.040.885 28.131.495.089 - CP cải tạo, sửa chữa lớn 1.381.630.958 10.666.235.022 4.914.549.761 - 7.133.316.219 - Chi phí khác 1.547.931.992 52.156.437.374 51.786.927.669 229.517.070 1.687.924.627 56.909.099.519 195.921.681.131 179.811.509.926 - Chi phí tư vấn - Chi phí thuê mặt bằng, vị trí - Chi phí vật liệu, công cụ, dụng cụ Cộng - 46.373.495.946 446.186.000 1.587.393.638 - 10.519.642.155 675.703.070 72.343.567.654 31 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa Máy móc thiết bị Thiết bị dụng cụ quản lý Phương tiện vận tải Gia súc Tổng cộng I Nguyên giá TSCĐ hữu hình Số dư đầu năm 01/01/2012 Mua năm Đầu tư XDCB hoàn thành Súc vật nuôi chuyển đàn Tăng hợp kinh doanh 910.815.133.889 26.327.202.110 3.595.320.134.802 136.900.621.045 342.750.559.768 58.794.694.591 257.437.883.086 56.792.600.995 195.503.124.715 - 5.301.826.836.260 278.815.118.742 257.951.636.615 681.819.789.341 14.868.734.720 6.522.338.934 - 961.162.499.610 - - - - 72.831.881.331 72.831.881.331 - - - - - - Tăng khác - - - - - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - - - - - 2.201.083.457 (2.382.953.980) 251.261.432 (69.390.909) - - (9.982.438.826) (7.508.693.865) (54.545.807.852) (4.619.456.413) (25.056.789.279) (101.713.186.235) - (3.584.680) - (44.248.600) - (47.833.280) 1.187.312.617.245 4.404.145.312.663 362.119.442.659 316.019.727.093 243.278.216.767 6.512.875.316.427 Số dư đầu năm 01/01/2012 217.612.580.950 1.285.791.657.838 143.083.992.356 120.979.925.716 40.730.136.946 1.808.198.293.806 Khấu hao năm 48.704.874.132 362.635.368.504 30.188.603.674 46.007.271.328 36.488.175.567 524.024.293.205 Tăng hợp kinh doanh - - - - - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - - - - - Phân loại lại Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư cuối năm 31/12/2012 II Giá trị hao mòn lũy kế Phân loại lại 67.482.521 (126.500.985) 67.003.048 (7.984.584) - - (2.152.794.721) (6.873.800.632) (21.809.552.972) (4.574.502.487) (7.378.850.247) (42.789.501.059) - - - (1.229.128) - (1.229.128) 264.232.142.882 1.641.426.724.725 151.530.046.106 162.403.480.845 69.839.462.266 2.289.431.856.824 Tại ngày đầu năm 693.202.552.939 2.309.528.476.964 199.666.567.412 136.457.957.370 154.772.987.769 3.493.628.542.454 Tại ngày cuối năm 923.080.474.363 2.762.718.587.938 210.589.396.553 153.616.246.248 173.438.754.501 4.223.443.459.603 Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư cuối năm 31/12/2012 III Giá trị lại TSCĐ hữu hình 32 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 10 Tăng, giảm tài sản cố định vô hình Bản quyền, sáng chế Quyền sử dụng đất Nguyên giá +Số đầu năm +Tăng năm -Mua năm -Đầu tư xây dựng hoàn thành -Tăng hợp kinh doanh -Tăng khác +Giảm năm -Thanh lý, nhượng bán -Giảm khác Nhãn hiệu hàng hóa Phần mềm máy vi tính Cộng 324.478.280.840 - - 58.931.090.027 383.409.370.867 - - - 5.041.508.797 5.041.508.797 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (1.270.856.480) - (1.270.856.480) - 324.478.280.840 - - 62.701.742.344 387.180.023.184 78.679.820.739 - - 48.683.460.597 127.363.281.336 4.076.328.249 - - 3.395.614.523 7.471.942.772 - - - - - - - - - - - - - (1.270.856.480) - (1.270.856.480) - + Số cuối năm 81.561.009.422 - - 50.808.218.640 133.564.367.628 +Giá trị lại -Số đầu năm 245.798.460.101 - - 10.247.629.430 256.046.089.531 + Số cuối năm 241.722.131.852 - - 11.893.523.704 253.615.655.556 + Số cuối năm Giá trị hao mòn +Số đầu năm +Tăng năm -Khấu hao năm -Tăng hợp kinh doanh -Tăng khác +Giảm năm -Thanh lý, nhượng bán -Giảm khác 33 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 11 Bất động sản đầu tư : Quyền sử dụng đất Nguyên giá +Số đầu năm +Tăng năm -Mua năm -Đầu tư xây dựng hoàn thành -Chuyển từ TSCĐ -Chuyển từ hàng hóa BĐS -Tăng khác -Phân loại lại +Giảm năm -Thanh lý, nhượng bán -Chuyển sang TSCĐ -Chuyển sang hàng hóa BĐS -Giảm khác Nhà Quyền sử dụng đất Nhà Cơ sở hạ tầng Cộng 27.489.150.000 84.183.047.263 - 5.994.290.197 117.666.487.460 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 27.489.150.000 84.183.047.263 - 5.994.290.197 117.666.487.460 - 15.850.898.430 - 1.144.301.491 16.995.199.921 - 3.357.469.432 - 599.429.017 3.956.898.449 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19.208.367.862 - 1.743.730.508 20.952.098.370 +Giá trị lại -Số đầu năm 27.489.150.000 68.332.148.833 - 4.849.988.706 100.671.287.539 + Số cuối năm 27.489.150.000 64.974.679.401 - 4.250.559.689 96.714.389.090 + Số cuối năm Giá trị hao mòn +Số đầu năm +Tăng năm -Khấu hao năm -Chuyển từ TSCĐ -Tăng khác -Phân loại lại +Giảm năm -Chuyển sang hàng hóa BĐS -Thanh lý, nhượng bán -Giảm khác + Số cuối năm 34 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 12 Chi phí xây dựng dở dang - Số dư đầu năm - Tăng kỳ - Chuyển sang TSCĐ hữu hình - Chuyển sang TSCĐ vô hình - Chuyển sang Bất động sản đầu tư - Chuyển sang Hàng tồn kho - Thanh lý - Giảm khác Số dư cuối kỳ Năm 1.295.087.396.884 3.244.215.655.105 (961.162.499.610) (12.899.119.045) 3.565.241.433.334 Năm trước 665.282.453.729 1.765.978.487.062 (1.130.614.746.336) (4.529.164.165) (1.029.633.406) 1.295.087.396.884 Trong có giá trị công trình lớn thực nhà máy, chi nhánh văn phòng sau : + Công ty CP sữa Việt Nam : - Văn phòng công ty : thực công trình sau: NM Sữa Việt Nam 3.412.740.300.850 652.557.519.078 1.819.204.239.183 252.972.591.210 1.509.809.070.248 383.594.721.240 Trang trại Bò Sữa 35.366.294.536 15.893.206.674 NM Sữa Lam Sơn 4.045.436.097 - 44.315.260.786 96.999.954 - NM Sữa Trường Thọ - 29.244.400 - NM Sữa Thống Nhất 24.382.700 214.216.365 - 33.679.200.351 - NM Sữa Sài Gòn 591.352.078 80.403.563.112 - NM Sữa Cần Thơ 694.028.935 24.013.080.051 - NM Sữa Bình Định 115.098.182 18.868.426.211 - 35.495.060.435 8.747.985.700 8.747.985.700 - 81.555.694.010 432.856.316 2.597.374.052 - NM Sữa Đà Nẵng 21.448.226.014 237.931.390.899 - Văn phòng - CN Cần Thơ 45.086.527.051 44.989.951.351 490.909.091 21.177.273 - + Công ty TNHH MTV Bò Sữa Việt Nam 35.786.677.584 28.940.680.077 + Công ty TNHH MTV Sữa Lam Sơn 39.083.088.833 2.068.100.733 - 42.974.732.786 3.565.241.433.334 1.295.087.396.884 NM Sữa bột Việt Nam Công trình khác - NM Sữa Dielac - NM Sữa Nghệ An - XNKV Hà Nội - NM Sữa Tiên Sơn - NM Nước Giải Khát - Chi nhánh Hà Nội - Chi nhánh Đà Nẵng + Công ty TNHH MTV Sữa Dielac Cộng 35 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 13 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Tên công ty liên kết , liên doanh - Căn hộ Horizon - Hợp đồng hợp tác kinh doanh - Trang trại mẫu Campina - Hợp đồng kinh doanh đồng kiểm soát - Công ty CP Nguyên liệu thực phẩm Á Châu Sài Gòn - Công ty liên kết - Công ty TNHH MIRAKA - Công ty liên kết Cộng 14 Vốn đầu tư 24,50% 24,50% 9.942.684.826 25,00% 25,00% 7.209.270.725 15,00% 15,00% 21.888.373.590 19,29% 19,29% 178.904.317.366 217.944.646.507 Đầu tư dài hạn khác - Đầu tư cổ phiếu  Cổ phiếu niêm yết  Cổ phiếu chưa niêm yết  Các quỹ đầu tư - Đầu tư trái phiếu - Tiền gửi có kỳ hạn năm - Đầu tư dài hạn khác Cộng 15 Tỷ lệ cổ phần sở hữu Theo giấy Thực góp phép Số cuối năm 30.540.000.000 30.540.000.000 50.000.000.000 300.000.000 80.840.000.000 Số đầu năm 313.346.073.800 206.996.073.800 106.350.000.000 350.000.000.000 120.300.000.000 783.646.073.800 Số cuối năm (14.355.884.467) (14.355.884.467) Số đầu năm (142.350.792.629) (142.350.792.629) Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn - Dự phòng đầu tư chứng khoán dài hạn Cộng Biến động dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn năm sau: - Số đầu năm Trích lập dự phòng năm Hoàn nhập dự phòng Giảm khác (phân loại sang dự phòng ngắn hạn) Số cuối năm Năm (142.350.792.629) (763.261.300) 74.749.515.662 54.008.653.800 (14.355.884.467) Năm trước (108.580.084.548) (34.898.977.981) 1.128.269.900 (142.350.792.629) 36 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 16 Chi phí trả trước dài hạn Kết chuyển vào chi phí SXKD năm Tăng năm Số đầu năm Kết chuyển giảm khác Số cuối năm - Tiền thuê mặt 2.434.012.586 1.954.728.583 - 2.228.855.598 2.159.885.571 - CP CCDC bán hàng 11.241.646.159 76.619.662.503 - 72.162.073.935 15.699.234.727 - CP trả trước dài hạn khác 11.922.656.050 20.401.216.308 8.884.744.530 224.270.004 23.214.857.824 25.598.314.795 98.975.607.394 8.884.744.530 74.615.199.537 41.073.978.122 Cộng 17 Vay nợ ngắn hạn Số cuối năm - Số đầu năm - Số cuối năm 1.131.390.561.129 1.085.795.188.422 401.028.000 2.217.586.777.551 Số đầu năm 726.006.667.255 1.104.035.003.984 917.429.235 1.830.959.100.474 - Vay ngắn hạn ngân hàng - Vay dài hạn đến hạn trả Cộng 18 Phải trả người bán - Nhà cung cấp nội địa - Nhà cung cấp nước - Nhà phân phối Cộng 19 Thuế khoản phải trả Nhà nước Số đầu năm Số phải nộp năm Số nộp năm Số cuối năm - Thuế GTGT hàng bán nội địa 59.147.603.747 742.593.952.493 747.508.202.104 54.233.354.136 - Thuế GTGT hàng nhập 19.765.227.022 736.351.672.192 751.244.247.644 4.872.651.570 5.819.918.779 254.594.971.747 256.482.162.873 3.932.727.653 - Thuế xuất, nhập - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân 188.626.252.026 1.137.576.416.070 1.073.341.754.164 252.860.913.932 13.715.531.182 108.213.597.222 103.908.510.648 18.020.617.756 29.996.690 370.053.562 370.445.452 29.604.800 - Thuế nhà đất - - - - - Tiền thuê đất 526.471 4.312.301.611 4.312.828.082 - 357.814.911 14.577.869.279 14.935.684.190 - 20.000 945.774.785 942.794.785 3.000.000 - Thuế tài nguyên - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 287.462.890.828 2.999.536.608.961 2.953.046.629.942 333.952.869.847 37 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 20 Chi phí phải trả - 21 Khuyến mãi, hỗ trợ bán hàng Chi phí thuê ụ, kệ, hộp đèn, vị trí siêu thị Chí phí quảng cáo Chi phí vận chuyển Chi phí bảo trì sửa chữa Chi phí lãi vay Chi phí nhiên liệu Chi phí nhân công thuê Chi phí phải trả khác Cộng Số cuối năm 172.183.794.781 116.910.036.213 23.976.054.607 5.797.227.711 7.115.522.438 11.164.299.513 27.956.701.587 365.103.636.850 Số đầu năm 166.981.423.467 138.181.804 29.428.701.502 25.359.546.962 6.357.023.147 5.795.564.015 7.252.173.600 19.365.394.796 260.678.009.293 Số cuối năm 27.397.830 497.226.292 85.485.600 18.642.185.025 434.297.656.674 Số đầu năm 443.101.496 172.328.246 13.510.621.271 184.859.155 - 34.800.000 176.541.502.888 34.045.594.100 664.137.048.409 31.891.388.948 13.241.826.199 59.478.925.315 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Tài sản thừa chờ xử lý BHXH, BHYT, BHTN Kinh phí công đoàn Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn Phải trả khác đầu tư tài Phải trả cho cổ đông góp vốn mua cổ phiếu đầu tư - Thuế Nhập phải trả - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng - 38 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 22 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần A Số dư đầu năm trước - Tăng vốn năm trước - Lãi năm trước - Trích lập quỹ - Tăng khác - Cổ tức 3.530.721.200.000 2.030.426.340.000 - 1.276.994.100.000 - Số dư đầu năm - Tăng vốn kỳ - Lãi kỳ - Trích lập quỹ - Tăng khác - Cổ tức - Giảm khác 5.561.147.540.000 2.778.410.420.000 - Số dư cuối kỳ 8.339.557.960.000 Chỉ tiêu Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận chưa phân phối Cộng (669.051.000) (1.852.743.000) - 2.172.290.789.865 (1.852.892.040.000) 588.625.486.519 - 353.072.120.000 203.042.634.000 - 1.909.021.531.417 4.218.181.708.937 (1.208.328.620.254) (741.428.260.000) 7.964.436.590.282 1.452.675.657.000 4.218.181.708.937 (416.660.499.735) (741.428.260.000) 1.276.994.100.000 - (2.521.794.000) (1.982.321.000) - 908.024.236.384 (1.628.883.194.992) 814.747.976.337 - 556.114.754.000 32.287.268.008 - 4.177.446.360.100 (1.149.527.225.008) 5.819.454.717.083 (1.425.622.185.055) (2.222.994.056.000) - 12.477.205.196.484 (1.982.321.000) 5.819.454.717.083 (578.586.940.710) (2.222.994.056.000) - 1.276.994.100.000 (4.504.115.000) 93.889.017.729 588.402.022.008 5.198.757.611.120 15.493.096.595.857 39 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 VII THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ: Doanh thu Tổng doanh thu • Doanh thu bán hàng hóa • Doanh thu bán thành phẩm • Doanh thu cung cấp dịch vụ • Doanh thu kinh doanh bất động sản Các khoản giảm trừ doanh thu: • Chiết khấu thương mại • Hàng bán bị trả lại Năm 27.101.683.739.278 378.856.511.250 26.687.053.494.046 24.079.188.993 11.694.544.989 540.109.559.314 529.926.422.029 10.183.137.285 Năm trước 22.070.557.490.766 302.234.100.241 21.737.996.256.230 20.690.188.407 9.636.945.888 443.128.597.657 441.891.678.905 1.236.918.752 Doanh thu 26.561.574.179.964 21.627.428.893.109 Trong đó: • Doanh thu bán hàng hóa, thành phẩm • Doanh thu cung cấp dịch vụ 26.525.800.445.982 35.773.733.982 21.597.101.758.814 30.327.134.295 Giá vốn hàng bán - Giá vốn hàng hóa cung cấp Giá vốn thành phẩm cung cấp Giá vốn dịch vụ cung cấp Giá vốn hoạt động kinh doanh bất động sản Chi phí hao hụt, mát hàng tồn kho Các khoản chi phí vượt mức bình thường Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Cộng Năm 313.985.989.376 17.110.723.660.326 1.021.956.715 5.511.306.230 6.163.282.024 47.214.514.188 209.538.329 17.484.830.247.188 Năm trước 286.607.568.444 14.684.630.075.415 1.314.885.592 5.461.852.413 2.017.880.798 57.217.075.478 2.056.040.224 15.039.305.378.364 Năm 250.231.647.095 77.056.806.958 35.619.974.400 8.790.592.000 103.438.947.734 100.617.862 475.238.586.049 Năm trước 368.961.423.111 97.988.961.693 25.576.594.310 133.011.736.352 53.335.201.499 1.358.536.168 680.232.453.133 Doanh thu hoạt động tài - Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi trái phiếu Cổ tức, lợi nhuận chia Lãi đầu tư chứng khoán Lãi chênh lệch tỷ giá thực Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực Khác Cộng 40 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Chi phí tài - Năm 38.249.877.676 94.593.140.503 789.778.800 196.470.446.738 20.220.100.031 350.323.343.748 Năm trước 58.616.361.045 81.356.185.908 3.140.520.594 166.810.521.148 1.855.965.948 11.326.483.186 323.106.037.829 Thu nhượng bán, lý tài sản cố định Thu lý XDCB dở dang Thu lý phế liệu, CCDC, VTKT Thu tiền phạt vi phạm hợp đồng Nhận hỗ trợ từ nhà cung cấp Các khoản thuế hoàn Thu nhập khác Cộng Năm 58.923.685.176 654.545 81.732.178 1.713.508.948 2.286.695.266 63.006.276.113 Năm trước 81.065.291.516 1.395.686.642 722.472.308 2.139.466.539 557.088.671 85.880.005.676 Năm Năm trước 5.819.454.717.083 4.218.181.708.937 - - - - Chi phí khác - Năm trước 13.933.130.085 1.173.590.655 105.298.278.209 60.940.976.183 8.586.574.100 33.770.708.081 22.667.657.049 58.995.000 246.429.909.362 Thu nhập khác - Lãi tiền vay ngân hàng, tổ chức khác Lãi ký quỹ Phí giao dịch mua bán chứng khoán Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực Dự phòng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá khoản đầu tư dài hạn Hỗ trợ toán nhà phân phối Khác Cộng Năm 3.114.837.973 1.016.360.739 54.329.064 37.855.110.550 23.750.178.315 (3.224.221.780) (73.986.254.362) 31.602.235.707 30.988.553.209 51.171.129.415 Giá trị lại TSCĐ nhượng bán, lý Chi phí lý, nhượng bán tài sản cố định Giá trị ghi sổ XDCB dở dang Giá trị VTKT, CCDC lý Chi phạt vi phạm hợp đồng Thuế bị phạt, bị truy thu Chi phí khác Cộng Lãi cổ phiếu - Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp - Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông: • Cổ tức cổ phiếu ưu đãi • Khoản chênh lệch lớn giá trị hợp lý khoản toán cho người sở hữu 41 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 với giá trị ghi sổ cổ phiếu ưu đãi • Khoản chênh lệch lớn giá trị hợp lý cổ phiếu phổ thông khoản toán khác thực theo điều kiện chuyển đổi có lợi • Khoản chênh lệch lớn giá trị ghi sổ cổ phiếu ưu đãi với giá trị hợp lý khoản toán cho người sở hữu - Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu Năm Năm trước - - - - 5.819.454.717.083 4.218.181.708.937 833.639.586 819.874.163 6.981 5.145 Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ tính sau: - Cổ phiếu phổ thông lưu hành đầu năm - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông phát hành ngày 19 tháng 02 năm 2011 - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông phát hành ngày 26 tháng năm 2011 - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông phát hành ngày 15 tháng năm 2011 - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông thưởng phát hành ngày 29 tháng 11 năm 2011 - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông thưởng phát hành ngày 21 tháng 12 năm 2012 - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông mua lại kỳ Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Năm 555.867.614 Năm trước 353.006.100 - 3.028.856 - 6.449.315 - 1.947.896 - 182.194.259 277.879.835 273.291.388 (107.863) (43.651) 833.639.586 819.874.163 Năm 16.367.691.633.669 736.961.575.667 534.304.334.200 922.116.282.884 1.842.875.132.323 20.403.948.958.743 Năm trước 14.287.698.212.202 601.635.087.269 414.590.126.002 747.394.008.140 1.418.792.597.684 17.470.110.031.298 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố - Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân công Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua Chi phí khác Cộng 42 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Trong bao gồm: Chi phí sản xuất - Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân công Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua Chi phí khác Cộng Năm 16.297.889.536.093 417.323.119.219 448.559.840.710 341.033.736.422 28.156.115.078 17.532.962.347.522 Năm trước 14.230.152.123.884 336.486.287.328 337.800.551.066 269.441.976.552 24.882.847.639 15.198.763.786.470 Năm 154.142.240.782 56.236.043.231 61.297.993.881 25.653.373.488 13.803.784.829 307.016.838.337 99.969.890.863 586.620.623.362 635.694.113.386 405.354.439.716 2.345.789.341.875 Năm trước 126.040.690.295 46.661.138.368 36.459.224.005 25.827.515.080 10.079.299.960 254.224.204.720 80.501.413.118 400.203.453.923 501.645.805.671 330.271.502.489 1.811.914.247.629 Năm 165.496.215.666 13.566.054.345 4.275.239.859 60.091.120.002 15.421.910.323 1.344.579.930 50.852.128.502 123.243.688.760 24.670.644.465 18.037.151.325 5.975.197.656 42.223.338.513 525.197.269.346 Năm trước 139.108.109.646 10.884.949.950 5.130.371.249 50.962.059.856 5.136.600.449 18.452.003.759 47.134.745.105 96.091.668.645 32.483.865.536 14.907.572.769 6.926.788.557 32.213.261.678 459.431.997.199 Chi phí bán hàng - Chi phí cho nhân viên Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí dụng cụ đồ dùng bán hàng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí bảo hành Chi phí vận chuyển hàng bán Chi phí dịch vụ mua khác Chi phí quảng cáo Chi phí khuyến Chi phí hỗ trợ, hoa hồng cho nhà phân phối Cộng Chi phí quản lý doanh nghiệp - Chi phí cho nhân viên Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phòng Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dự phòng Chi phí vận chuyển hàng nội Chi phí dịch vụ mua khác Chi phí nhập hàng Công tác phí Chi phí dịch vụ ngân hàng Chi phí khác tiền Cộng 43 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 VIII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Các giao dịch chủ yếu với bên liên quan: Cổ đông lớn Công ty Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước (“SCIC”), sở hữu 45,05% vốn điều lệ Công ty SCIC kiểm soát Chính phủ nước CHXHCN Việt Nam a Nghiệp vụ với bên liên quan Trong kỳ, nghiệp vụ sau thực với bên liên quan: i) Mua hàng hóa dịch vụ Liên doanh: - Dự án Phát triển nguồn nguyên liệu sữa Việt Nam Công ty liên kết: - Công ty TNHH Miraka - Công ty CP Nguyên liệu thực phẩm Á Châu Sài Gòn Năm Năm trước 3.761.820.098 3.843.876.513 376.348.603.444 208.625.385.663 37.676.635.000 8.283.190.000 417.787.058.542 220.392.452.176 Năm Năm trước - 112.180.852 112.180.852 ii) Bán thành phẩm, hàng hóa dịch vụ Công ty liên kết: - Công ty TNHH Miraka iii) Thu hồi khoản vay từ công ty liên kết Trong kỳ, Công ty Cổ phần Nguyên liệu Thực phẩm Á Châu Sài Gòn tất toán khoản vay 18 tỷ đồng Việt Nam vay từ Công ty năm 2011 iv) Các khoản chi cho chức trách quản lý chủ chốt Lương quyền lợi gộp khác thành viên Hội Đồng Quản trị Ban Điều hành Năm Năm trước 56.403.673.599 46.643.535.904 Năm Năm trước 1.001.952.000.000 333.984.000.000 v) Chi trả cổ tức Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước 44 CÔNG TY CỔ PHẦN SỮA VIỆT NAM Địa chỉ: 10 Tân Trào - Phường Tân Phú - Quận 7- Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 b Số dư cuối kỳ với bên liên quan : i) Phải trả người bán Liên doanh: - Dự án Phát triển nguồn nguyên liệu sữa Việt Nam Công ty liên kết: - Công ty TNHH Miraka - Công ty CP Nguyên liệu thực phẩm Á Châu Sài Gòn 31/12/2012 31/12/2011 1.693.428.819 145.509.003 - 108.050.477.828 3.204.539.250 - 4.897.968.069 180.195.986.831 Thông tin phận CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2012 Năm 2011 Nội địa Xuất Nội địa Xuất 23.389.260.942.434 3.712.422.796.844 19.297.692.912.875 2.772.864.577.891 Các khoản giảm trừ Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 – 03) Giá vốn hàng bán 540.109.559.314 - 443.128.597.657 - 22.849.151.383.120 3.712.422.796.844 18.854.564.315.218 2.772.864.577.891 14.546.267.732.706 2.938.562.514.482 12.815.260.529.233 2.224.044.849.131 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 – 11 ) 8.302.883.650.414 773.860.282.362 6.039.303.785.985 548.819.728.760 45