Luận văn giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng xuất khẩu tại chi nhánh ngân hàng NHTMCP công thương (Vietinbank) Hoàn Kiếm

Chuyờn thc tt nghip TRNG I HC KINH T QUC DN khoa thơng mại & kinh tế quốc tế * Đề tài: giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng xuất chi nhánh ngân hàng công thơng hoàn kiếm Giảng viên hớng dẫn Sinh viên thực Lớp : : : ts tạ lợi lu thị phơng thảo kdqt 47a H NI SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip TRNG I HC KINH T QUC DN khoa thơng mại & kinh tế quốc tế * Đề tài: giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng xuất chi nhánh ngân hàng công thơng hoàn kiếm Sinh viên thực Chuyên ngành Lớp Khoá Hệ Giảng viên hớng dẫn : : : : : : lu thị phơng thảo Kinh doanh quốc tế kdqt 47a 47 Chính quy ts tạ lợi H NI SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip MC LC Trang DANH MC CC CH VIT TT DANH MC S , BNG BIU SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip DANH MC CC CH VIT TT BCTC : Bỏo cỏo Ti chớnh HQT : Hi ng qun tr NHCT : Ngõn hng Cụng thng NHCT VN : Ngõn hng Cụng thng Vit Nam NHNN : Ngõn hng Nh nc DNNN : Doanh nghip Nh nc DNVVN : Doanh nghip va v nh NQD : Ngoi Quc doanh TCTD : T chc tớn dng TT XNK : Thanh toỏn xut nhp khu USD : ng ụ la VND : ng Vit Nam XK : Xut khu XNK : Xut nhp khu SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip DANH MC S , BNG BIU M U Lý la chn ti Trong quỏ trỡnh i mi, hi nhp nn kinh t Vit Nam di s ch o ca ng v Nh nc ó thu c nhiu thnh tu ỏng k( Mc tng trng GDP bỡnh quõn t 7% - 9%, km ch lm phỏt mc mt s, th trng nc v quc t ngy cng c m rng) Cú c nhng kt qu ny l nh mt phn khụng nh vo s thnh cụng hot ng XK ca Vit Nam thụng qua vic thc hin tt chớnh sỏch kinh t m v tin hnh cỏc bin phỏp ci cỏch kinh t trờn nhiu mt theo xu hng quc t húa, ton cu húa Nhiu nm trc õy, hot ng XK ca Vit Nam cha phỏt trin ỳng vi kh nng v phỏt huy tt vai trũ ca nú i vi s phỏp trin kinh t Cú nhiu nguyờn nhõn dn n hn ch ny v mt nhng nguyờn nhõn c bn l ngun ti tr cho XK cũn gp nhiu ri ro, c bit l ngun tớn dng Ngõn hng Vic ngn nga ri ro tớn dng XK ca Ngõn hng khụng ch mang li li ớch cho hot ng XK m cũn mang li li ớch cho ton b xó hi v bn thõn Ngõn hng bi tớn dng l hot ng sinh li ch yu ca Ngõn hng Hn na, thc ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim, tụi nhn thy hot ng ngn nga ri ro tớn dng XK ó trin khai nhiu bin phỏp ngn nga ri ro v ó t c nhng thnh cụng nht nh Nhng hot ng tớn dng XK ca Ngõn hng Cụng thng Hon Kim cũn xut hin nhng ri ro, Vỡ vy vic ngn SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip nga ri ro tớn dng XK l mt ũi hi bc xỳc i vi Chi nhỏnh hin Vỡ vy tụi la chn ti Gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng XK ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim th nht cú th a mt s gii phỏp giỳp ngn nga ri ro tớn dng XK, hn ch chi phớ cho vic khp phc tn tht ri ro xy ra, nú cng to iu kin thun li hot ng tớn dng XK ca c Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim núi riờng, cho hot ng ca h thng ngõn hng núi chung v c doanh nghip XK V th hai, thụng qua nghiờn cu ti tụi cng thu thp c nhiu thụng tin, kinh nghim, hc hi c cỏch thc lm vic ca cỏc cỏn b cụng nhõn viờn thuc Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim, cỏch thc nghiờn cu, tỡm hiu mt ti kinh t, i tng v phm vi nghiờn cu ti trung vo c bn l thc trng ri ro tớn dng XK v cỏc bin phỏp ngn nga ri ro tớn dng XK Vỡ vy, i tng nghiờn cu ca ti ny chớnh l nhng gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng XK ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim; Phm vi nghiờn cu l hot ng ngn nga ri ro tớn dng XK ti Chi nhỏnh t nm 2004 n nm 2008 Mc ớch nghiờn cu Mc ớch nghiờn cu ca chuyờn l xut gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng xut khu ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim thc hin mc ớch nghiờn cu trờn chuyờn ó: H thng húa c s lý lun v ngn nga ri ro tớn dng xu khu Phõn tớch thc trng ngn nga ri ro tớn dng xut khu ti SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hon Kim v tỡm hiu nguyờn nhõn hn ch hot ng ngn nga ri ro tớn dng xut khu xut gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng xut khu Kt cu ca chuyờn Chuyờn c kt cu theo ba chng: Chng I Nhng chung v ri ro tớn dng xut khu v s cn thit ngn nga ri ro tớn dng xut khu ti cỏc Ngõn hng Thng mi Chng II Thc trng ngn nga ri ro tớn dng XK Ngõn hng Cụng thng Hon Kim Chng III Gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng thng Hon Kim SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip Chơng I - Những vấn đề chung rủi ro tín dụng xuất cần thiết ngăn ngừa rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Thơng mại 1.1 Rủi ro NHTM 1.1.1 Khỏi nim ri ro Ri ro u c liờn quan n kh nng li hay l, ph thuc vo s thnh cụng hay tht bi ca mt s ỏn kinh doanh ti chớnh hay thng mi Cỏc ngõn hng cng chp nhn ri ro h cho vay, m cú th c hon tr hay b v n Cỏc nh u t ụi cng l nhng ngi chu ri ro; cỏc khon u t ca h cú th c coi l "vn mo him" nu nh chỳng chu mt mc ri ro ỏng k, nh trng hp ca cỏc doanh nghip mi, hay "vn chng khoỏn" nu nh chỳng chu ớt ri ro Ri ro thun tỳy din khụng h cú kh nng c cuc, m ch cú kh nng thua cuc Bo him c dnh cho ri ro thun tỳy, ch khụng phi cho ri ro u c V nh ngha chớnh thng, ri ro l s kin m kt qu kinh doanh hin ti hoc tng lai cú kh nng khỏc bit ỏng k so vi mc d kin t trc, hay cũn gi l mc k vng S chờnh lch to ri ro vỡ gii kinh doanh-u t quan nim rng nhng bt trc khụng th lng hoc kim soỏt c chớnh l bn cht ca ri ro Theo nh ngha Quyt nh 493/2005/Q NHNN ngy 22/4/2005 ca Thng c Ngõn hng Nh nc Vit Nam thỡ ri ro hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng l kh nng xay tn tht hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng khỏch hng khụng thc hin hoc khụng kh nng thc hin ngha v tr n ca mỡnh nh cam kt S i v phỏt trin ca cỏc Ngõn hng gn lin vi s i v phỏt trin ca nn kinh t hng húa, Ngõn hng i nhm gii quyt nhu SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip cu phõn phi vn, nhu cu toỏn,, phc v cho phỏt trin, m rng sn xut kinh doanh ca cỏc t chc kinh t, cỏ nhõn bng vic kinh doanh trờn lnh vc tin t Chớnh vỡ kinh doanh mt hng c bit ny nờn hot ng ca ngõn hng cha ng nhiu tim n ri ro m chỳng ta khú cú th lng trc c V gp ri ro thỡ ngõn hng khụng trỏnh nhng hu qu, nh thỡ ngõn hng b gim li nhun khụng thu hi c lói cho vay, nng thỡ ngõn hng khụng thu c lói, lm ngõn hng b l, mt Nu tỡnh trng ny kộo di khụng khp phc c thỡ ngõn hng s b phỏ sn, gõy hu qu nghiờm trng cho nờn kinh t núi chung v cho h thng ngõn hng núi riờng Ngoi tn tht t ri ro gõy cũn lm gim lũng tin ca nh u t, cụng chỳng vo s vng chc v lnh mnh ca bn thõn cỏc ngõn hng, nờn vic a cỏc bin phỏp nhm ngn nga ri ro h thng ngõn hng l rt cn thit v khụng th thiu c i vi bt k ngõn hng no ang hot ng, c bit l thi k nờn kinh t ang suy thoỏi hin cú th a c cỏc bin phỏp nhm ngn nga ri ro thỡ cỏc ngõn hng phi phõn bit rừ s ging v khỏc gia ri ro v tn tht nhm a cỏc bin phỏp ngn nga chớnh xỏc v hiu qu 1.1.2 So sỏnh gia ri ro v tn tht 1.1.2.1 Ging L nhng s vic gõy nờn thit hi cho ngõn hng, t chc kinh doanh Ri ro l nhng bt chc, e da nguy him cú th xy v gõy nờn tn tht m ngi khụng lng trc c T mt cỏch hiu tng quỏt v ri ro trờn ta cú th hiu rng tn tht l mt b phn ca ri ro, nú l b phn cui cựng chui s vic liờn quan n ri ro, nú l s th hin thit hi m ri ro gõy nờn Vỡ vy, ri ro v tn tht u phn ỏnh vic gõy thit hi lờn ch th kinh doanh SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 10 Cú cựng nguyờn nhõn phỏt sinh Tn tht cú nguyờn nhõn t ri ro gõy nờn nguyờn nhõn gõy ri ro cng chớnh l nguyờn nhõn gõy tn tht Tựy tng trng hp ngn nga v hn ch ri ro m tn tht cú kt qu khỏc Nu cụng tỏc ngn nga tt thỡ kh nng xy ri ro s thp v kh nng tn tht xy ro cng thp, tn tht xy cũn cú th ớt nghiờm trng hn Cũn nu vic ngn nga, hn ch lng lo th kh nng ri ro v kộo theo tn tht xy rt ln, mc nghiờm trng ca tn tht cng cao hn Luụn tn ti cựng vi hot ng kinh doanh Bn cht ca ri ro v tn tht l c phn ỏnh bờn trong, ni hm, ngoi din ca s vic, hot ng Ta cng bit rng khụng mt nh kinh doanh ti ba no cú th lng trc c mi yu t, nguyờn do, gõy nờn tn tht v rui ro, v khụng mt hot ng kinh doanh hay bt k hot ng sng no m khụng b nh hng bi cỏc yu t bờn ngoi hay bn cht ca chớnh s vt, hin tng Vỡ vy m rui ro v kh nng xy tn tht luụn tn ti cựng hot ng ca ngi núi chung v hot ng sn xut kinh doanh núi riờng 1.1.2.2 Khỏc Thi im xay khỏc T trờn ta cú th dng thy rng ri ro l s vic xy trng v kộo theo tn tht Ri ro l s kin ngoi mong i, l s vic bt ng, nú tim n v mang tớnh tng lai Cũn tn tht l nhng thit hi, mt mỏt v ti sn, tinh thn m ó xy v o lng c Vỡ vy, ri ro mang tớnh tng lai cũn tn tht mang tớnh quỏ kh hoc hin ti Kh nng gõy nờn thit hi cho ngõn hng v t chc kinh doanh Tn tht l nhng thit hi, mt mỏt ó xy ra, o lng c v cú th khp phc nhm gim thiu thin hi Cũn ri ro l s vic cha xy nờn kh nng gõy thit hi ca ri ro khụng o lng c, ngi ta ch SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 73 khỏch hng vay tớn dng XK nhng li nhp khu ngõn hng khỏc, cú th tham gia ng ti tr gia hai ngõn hng kt hp hai ngun hoc mua n Nu hng chm luõn chuyn: Chi nhỏnh nờn kt hp vi chi nhỏnh hoc ngõn hng khỏc cho khỏch hng mua hng v cú mng li i lý tt vay mua hng v bỏn hng chm luõn chuyn, hoc cỏc ngõn hng cú khỏch hng quen, cú lnh vc tiờu th mt hng ny Vớ d, Chi nhỏnh cú khỏch hng ch bin chố XK tt, chi nhỏnh hoc ngõn hng khỏc cú khỏch hng ch bin chố khụng XK c hng v khỏch hng vay ó quỏ hn mc s phi tham gia ng ti tr mua chố v xut chố i - lý n quỏ hn ó chuyn sang n khú ũi: Do coi trng ti sn th chp thp hn phng ỏn vay hoc khụng kim soỏt c phng ỏn kinh doanh hoc gi lụ hng m Ngõn hng khụng am hiu, Ngõn hng nờn bỏn hoc ng ti tr vi ngõn hng khỏc cú khỏch hng quen thuc am hiu lnh vc ny - ngn nga n quỏ hn Chi nhỏnh cú th tham gia ng ti tr cựng xõy dng mt hn mc v cựng kim soỏt khỏch hng khụng tng quy mụ kinh doanh quỏ sc mỡnh, chia s ri ro Cú th tham gia ng ti tr ang gia hn n k hoch kinh doanh khụng ỳng nh d kin, trng hp ny nờn mi cỏc chi nhỏnh hoc ngõn hng khỏc cú khỏch hng l ngi mua cựng ng ti tr, hoc mua li ti tr Trờn c s ngõn hng khỏc kim soỏt c lung tin ca khỏch hng v chuyn tr n cho ngi bỏn Nu vỡ nhu cu ca doanh nghip quỏ ln nờn Chi nhỏnh ó khụng cho vay s cn thit dn n khụng phự hp vi nhu cu kinh doanh cú kh nng dn n n quỏ hn, thỡ Chi nhỏnh nờn mi chi nhỏnh SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 74 hoc ngõn hng khỏc rút thờm tip sc cho khỏch hng 3.2.9 Nõng cao hiu qu, hiu lc cụng tỏc tra kim soỏt ni b hot ng u t tớn dng XK c an ton thỡ cụng tỏc kim soỏt trc, v sau cp tớn dng l rt quan trng, nhng thi gian qua cụng tỏc kim soỏt kộm hiu qu quỏ chỳ trng n cho vay tng trng d n nờn cụng tỏc thm nh trc cho vay cha thc s cht lng, thu thp s lý thụng tin khụng y v kp thi nờn nhiu trng hp mng mng n quỏ hn phỏt sinh t gii quyt cho vay Cụng tỏc kim soỏt sau cng b coi nh, hi ht, nhiu ch l hỡnh thc nờn khụng phỏt hin kp thi nhng sai phm ca khỏch hng cú bin phỏp s lý ỳng n i ng cỏn b lm cụng tỏc kim soỏt cũn thiu v nhõn s v yu v nghip v, kim tra, kim soỏt ch yu da vo h s ca cỏn b tớn dng XK, ớt kim tra, thm dũ thc t nờn cng nh cỏn b tớn dng XK ó khụng phỏp hin sm cỏc khon n cú nờn s vic xy thng s lý rt khú khn nõng cao hiu qu cụng tỏc kim soỏt nhm nõng cao cht lng tớn dng XK ti Chi nhỏnh thỡ theo tụi Chi nhỏnh nờn: + Phỏt huy chc nng hot ng ca hi ng tớn dng, nõng cao cht lng cụng tỏc thm nh trc gii quyt cho vay + Tng cng nhng cỏn b cú trỡnh cú nghip v vng vng, cú kinh nghim thc t cho b phn kim soỏt Thng xuyờn hun, o to nghip v cho b phn ny quy ch lm vic c th, quy nh trỏch nhim rừ rng i vi b phn kim soỏt gn trỏch nhim vi cụng vic c th ca tng ngi xy sai phm 3.2.10 Nghiờm tỳc thc hin quy ch th l tớn dng Thc t cho thy, hu ht nhng khon cho vay tớn dng XK phỏt sinh thnh n khú ũi hoc n quỏ hn l cỏn b ó vi phm th ch tớn dng, tựy tng trng hp c th m mc vi phm cú khỏc nhau, dn SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 75 n vic s lý rt khú khn H thng cỏc bn nghip v tớn dng c Ngõn hng Nh nc, NHCT ban hnh, b xung ngy cng y v hon thin ó to mụi trng phỏp lý thun tin cho hot ng tớn dng XK Nhng phỏp huy nhng tỏc ng tớch cc th ch tớn dng mang li, ngn nga ti a ri ro XK kinh doanh cn phi cú s ng b gia h thng bn, mụi trng kinh t v ý thc chp hnh th ch ca cỏc ch th tớn dng, o to ý thc cho cỏn b, nõng cao cụng tỏc kim tra, kim soỏt vic chp hnh th ch, t ú cú nhng quy ch v trỏch nhim, thng, pht hnh chớnh tht nghiờm minh, rừ rng 3.3 MT S KIN NGH 3.3.1 Kin ngh vi Nh nc 3.3.1.1 Tng cng bin phỏp qun lý Nh nc i vi cỏc doanh nghip T tng ch o m bo s bỡnh ng i vi hot ng kinh doanh ca mi thnh phn kinh t l ỳng n Vi c ch m, hin thnh phn kinh t ngoi quc doanh ang phỏt trin mt cỏch nhanh chúng Mc dự thnh phn kinh t ny ó úng gúp ỏng k vo GDP song Nh nc cha cú mt ch ti, mt bin phỏp mnh qun lý c bit cỏc loi hỡnh doanh nghip c phn, TNHH c cp phộp hot ng rt d dng, khụng cú s kim soỏt tớnh chõn thc Cỏc bỏo cỏo ti chớnh khụng cú kim chng hay núi cỏch khỏc khụng minh bch a phn cỏc doanh nghip t nhõn, TNHH, thng khai thp li nhun thu c trn thu Chớnh vỡ vy, Nh nc phi cú cỏc bin phỏp hu hiu buc cỏc doanh nghip phi chp hnh lut k toỏn, ch kim toỏn bt buc nhm m bo thụng tin v tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh, ti chớnh c phn xỏc thc tỡnh hỡnh doanh nghip ng thi mi m bo c an ton SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 76 vay ca ngõn hng 3.3.1.2 m bo mụi trng chớnh tr, kinh t n nh Nhm gúp phn m bo hiu qu tớn dng ngõn hng cp cho nn kinh t: mụi trng chớnh tr, kinh t khụng n nh s gõy cn tr cho hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip, gim hiu qu s dng vay ngõn hng dn n khú khn cho cỏc doanh nghip vic tr n ngõn hng Chớnh sỏch v c ch kinh t v mụ ca Nh nc ang quỏ trỡnh iu chnh, i mi v hon thin Cỏc chớnh sỏch v thu cha lý, thng xuyờn thay i dn n cỏc doanh nghip chuyn hng v iu chnh phng ỏn sn xut kinh doanh khụng theo kp vi s thay i ca c ch v chớnh sỏch kinh t v mụ Vỡ vy, Nh nc cn phi hoch nh chớnh sỏch di hn v nh hng phỏt trin, chớnh sỏch v giỏ, chớnh sỏch thu, v u ói u t phỏt trin, cú cỏc bin phỏp phự hp nhm m bo mt mụi trng kinh t n nh cho hot ng ca doanh nghip Nờn cú nhng gii phỏp thit thc thỏo g nhng khú khn gõy cú s chuyn i, iu chnh c ch, chớnh sỏch liờn quan n ton b hot ng ca nn kinh t Tng cng hiu qu phỏp lý ca nhng chớnh sỏch thu, chớnh sỏch chng v ngn nga hng nhp lu, m bo tỏc ng tớch cc ca nhng chớnh sỏch ny Tip tc i mi, sp xp li khu vc quc doanh, y mnh tin trỡnh c phn húa cỏc DNQD 3.3.1.3 To mụi trng kinh doanh n nh, bỡnh ng cho hot ng ngõn hng + Sp xp li doanh nghip Nh nc v tng t cú cho cỏc doanh nghip ny: vi tỡnh hỡnh kinh t hin nay, cỏc DNNN núi chung v doanh nghip quc phũng lm kinh t núi ring u kinh doanh trờn mc t cú rt thp Nh nc cung cp Do ú ngun hot ng kinh doanh ch yu ca cỏc doanh nghip ny l vay t ngõn hng, iu ny s lm gim li nhun, sc cnh tranh ca cỏc DNNN v rt d mt cõn i ti chớnh, gõy ri ro cho ngõn hng khp phc iu ny, Nh nc SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 77 cn phi nhanh chúng sp xp li cỏc DNNN v cú k hoch tng gi vai trũ ch o ca thnh phn kinh t Nh nc Cỏc doanh nghip cũn li s tin hnh c phn húa thu hỳt ngun t cú t cỏc hỡnh thc s hu khỏc Ngoi ra, Nh nc cn cho phộp cỏc DNNN lm n cú hiu qu huy ng t cỏc hỡnh thc phỏt hnh trỏi phiu, va tng cho doanh nghip va to hng húa cho th trng chng khoỏn + To mụi trng kinh doanh bỡnh ng gia cỏc doanh nghip thuc mi thnh phn kinh t, m bo s cụng bng cnh tranh + Tng cng cụng tỏc giỏm sỏt, cụng tỏc thụng tin bỏo cỏo, ch hoch toỏn kinh doanh ca cỏc doanh nghip m bo tuõn th nghiờm ngt phỏp lnh k toỏn thng kờ + Tỏch bch chc nng qun lý, giỏm sỏt ca mt s c quan nh nc vi chc nng kinh doanh, trỏnh tỡnh trng va ỏ búng va thi cũi lm gim hiu lc qun lý ca Nh nc 3.3.2 Kin nghi vi NHNN Vit Nam 3.3.2.1 Ban hnh hng dn phõn loi n, s lý cỏc khon n xu, n quỏ hn gn vi tiờu chun quc t Trong thi gian qua, NHNN Vit Nam ó cú nhiu quyt inhk, cụng hng dn nh: quyt nh 493/2005/Q NHNN ngy 22/4/2005 v hng dn thc thi quyt nh 493 v vic phõn loi n v trớch lp d phũng ri ro tớn dng; Ch th 02/2005/CT NHNN ngy 20/4/2005 v vic nõng cao cht lng tớn dng, tng trng tớn dng phự hp vi kh nng huy ng vn, kh nng m bo an ton h thng, l lc lnh mnh húa tỡnh hỡnh ti chớnh cng nh ỏnh giỏ li thc trng tớn dng ca h thng NHTM õy thc s l mt bc i hp lý v kp thi Tuy nhiờn, tin trỡnh m phỏn gia nhp t chc thng mi th gii WTO cng nh tham gia cỏc t chc thng mi quc t khỏc, SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 78 vic tin dn ti cỏc quy nh mang tớnh quc t l cp thit v phi lm ngay, kp thi hn na Bi ỏnh giỏ n theo tiờu chun quc t kht khe hn nhiu so vi quy nh ca NHNN Chng hn, NHNN quy nh: n cn theo dừi (loi 2) l n quỏ hn di 90 ngy thỡ tiờu chun quc t l t 60 ngy; Loi n khụng t tiờu chun (loi 3) l n quỏ hn t 90 180 ngy thỡ theo tiờu chun quc t l n quỏ hn t 60 90 ngy; Loi n b mt (loi 5) l cỏc khon n quỏ hn trờn 360 ngy cũn theo tiờu chun quc t l quỏ hn trờn 180 ngy v ng thi xúa n theo qu d phũng, Nh vy, song song vi vic hng dn cỏc NHTM hot ng kinh doanh phự hp vi tỡnh hỡnh thc t nc thỡ NHNN cng cn sm nhn thc ban hnh cỏc bn, th l sỏt vi tỡnh hỡnh khu vc v th gii i ụi vi cỏc tiờu chun mang tớnh quc t 3.3.2.2 y mnh tin hin i húa h thng ngõn hng Tip tc i mi, chuyn giao cụng ngh ú c bit l nghip v toỏn t ng qua ngõn hng, bo m nhanh chúng, kp thi, chớnh xỏc Phỏt trin mnh cỏc cụng c v dch v toỏn khụng dựng tin mt Xỳc tin nhanh v cú hiu qu d ỏn hin i húa cỏc ngõn hng nhm nõng cao nng lc qun lý, iu hnh kinh doanh, phỏt trin cỏc dch v mi, 3.3.2.3 Nõng cao hiu qu ca Trung tõm tớn dng NHNN (CIC) Luụn cp nht cỏc khỏch hng vay vn, bt buc cỏc t chc tớn dng phi bỏo cỏo, thnh lp cỏc cụng ty ỏnh giỏ tớn dng, nõng cao hiu qu v phm vi hot ng ca CIC; CIC phi thc s l Trung tõm cung cp nhng thụng tin y nht v tỡnh hỡnh tớn dng ca khỏch hng NHNN cú quy nh bt buc cỏc NHTM thc hin ch bỏo cỏo chớnh xỏc v thng xuyờn hn na ng thi xõy dng ban ỏnh giỏ xp loi cht lng tớn dng ca khỏch hng cú d n Trung tõm CIC cho phộp khai thỏc lch s tớn dng ca khỏch hng SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 79 Bờn cnh CIC, NHNN cn nghiờn cu t chc trung tõm cho phộp cỏc doanh nghip cú th khai thỏc thụng tin v ti khon, giao dch ti khon ca doanh nghip ti tt c cỏc t chc tớn dng NHNN cho phộp cỏc t chc tớn dng cú quyn khu tr ti khon ca khỏch hng ti bt k t chc tớn dng no toỏn n vay n hn m khụng tr c 3.3.3 Kin ngh vi NHCT Vit Nam Hin Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng thng Hon Kim ang gp nhiu khú khn ngn nga ri ro tớn dng núi chung v ri ro tớn dng XK núi riờng, NHCT Vit Nam cn cú mt nh hng phự hp cho Chi nhỏnh v hot ng tớn dng cng nh ngn nga ri ro tớn dng Mt nhng bin phỏp ngn nga ri ro tớn dng chớnh l tng cng t cú ca Ngõn hng, trng hp Ngõn hng khụng cú li nhun, dn n kh nng khụng th tng cng t cú thỡ NHCT Vit Nam cú th h tr Chi nhỏnh nõng cao kh nng t cõn i ca Chi nhỏnh Vic cung cp thụng tin mng ni b cng l yu t quan trng ngn nga ri ro tớn dng, NHCT Vit Nam l u mi thụng tin, giỳp cho cỏc chi nhỏnh h thng cú th trao i thụng tin vi nhau, vic ny giỳp cho cỏn b ngõn hng cú th nõng cao kh nng, trỡnh hiu bit, tng tớnh nhy bộn cụng vic, sỏng to vic a cỏc bin phỏp gii quyt ri ro tớn dng nhm nõng cao li nhun cng nh kh nng cnh tranh vi cỏc ngõn hng khỏc SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 80 KT LUN Qua phn nghiờm cu trờn chỳng ta ó thy c c im, vai trũ ca tớn dng XK, nhng phng phỏp ngn nga ri ro tớn dng XK v thc trng ngn nga ri ro tớn dng XK Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng thng Hon Kim Núi chung, cỏn b ca Chi nhỏnh ó thc hin tt vai trũ ca mỡnh cụng tỏc ngn nga ri ro tớn dng núi chung v ri ro tớn dng XK núi riờng bng cỏc bin phỏp nh nõng cao trỡnh nng lc ca cỏn b, thm inh cht ch ti sn bo m, kim tra kim soỏt vay sau gii ngõn, Tuy nhiờn, hot ng ca Chi nhỏnh cũn cú nhng tn ti cú th l nguyờn nhõn phỏt sinh ri ro nh: mt s cỏn b Chi nhỏnh cha cú tinh thn trỏch nhim cụng tỏc ngn nga ri ro tớn dng XK, Chi nhỏnh cng cha cú ch quan tõm ờn ri ro tớn dng XK nờn tỡnh hỡnh tớn dng XK ca Chi nhỏnh cha phỏt trin ỳng vi tim nng ca n, Trờn c s trờn, chuyờn cng xin a mt s bin phỏp nhm ngn nga ri ro tớn dng XK gúp phn vo s phỏt trin ca h thụng ngõn hng Chuyờn cng xin a mt s kin ngh vi Nh nc, vi NHNN, NHCT Vit Nam a nhng chớnh sỏch nhm hon thin hn cụng tỏc ngn nga ri ro tớn dng cỏc NHTM Vi nhng t c trờn, chuyờn mong mun c úng gúp mt phn vo hot ng ngn nga ri ro tớn dng XK núi riờng v ri ro tớn dng núi chung Tuy nhiờn, thc hin chuyờn khụng trỏnh nhng hn ch nhn thc nờn chuyờn cú nhng khớa cnh cha hon thin, sai sút Tỏc gi mong mun nhn c s giỳp ca cỏc bn c tip tc hon thin v nõng cao hn na cht lng chuyờn SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 81 DANH MC TI LIU THAM KHO BO CO Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh ca NHCT Hon Kim 20042008 Bỏo cỏo thng niờn t 2003 n 2008 ca Chi nhỏnh NHCT Hon Kim Bn cụng b thụng tin ca NHCT VN 2008 Quyt nh s 1294/CT HK-Q ca Giỏm c Chi nhỏnh NHCT Hon Kim Ngh nh s 151/2006/N-CP ca Chớnh ph ban hnh thỏng 12/2006 v tớn dng u t v tớn dng xut khu ca Nh nc SCH Nguyn Th Ngc Trang(2006): Qun tr ri ro ti chớnh, NXB Thng kờ PGS.TS Nguyn Vn Tin(2003): ỏnh giỏ v phũng nga ri ro kinh doanh ngõn hng, NXB Thng kờ Peter S.Rose(2004): Qun tr ngõn hng thng mi- Commercial bank manegment, NXB Ti chớnh PGS.TS Nguyn Vn Tin(2005): Thỏnh toỏn quc t v ti tr ngoi thng, NXB Thng kờ T Minh Kiu(2007): Nghip v ngõn hng hin i, NXB Thng kờ GS.TS Lờ Vn T- Lờ Tựng Võn(2003): Tớn dng xut nhp khu toỏn quc t v kinh doanh ngoi t, NXB Ti chớnh LUN VN o Phng Lan(2004): Gii phỏp hn ch ri ro tớn dng ti Ngõn hng ngoi thng Vit Nam Trn Th H(2005): Gii phỏp hn ch ri ro tớn dng ca Chi SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip 82 nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Vit Nam trờn a bn H Ni Nguyn Vn Mnh(2007): Mt s gii phỏp ngn nga ri ro tớn dng Chi nhỏnh Ngõn hng u t v Phỏt trin Bc Ninh Trn Trung Kiờn(2007): Nõng cao cht lng tớn dng xut nhp khu ti Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam WEB www.vietinbank.com.vn www.saga.vn SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip PH LC SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip PH LC I: NGN HNG CễNG THNG HON KIM Phũng Tng hp MT S CH TIấU V TèNH HèNH HOT NG KINH DOANH CA CHI NHNH QUA CC NM S liu chung cp cho sinh viờn n v: triu ng STT I II III IV Ch tiờu Ngun Tin gi doanh nghip Tin gi dõn c Tin gi khụng k hn Tin gi cú k hn D n cho vay Cho vay Ngn hn Cho vay Trung di hn Cho vay DNNN Cho vay NQD Cho vay VND Cho vay ngoi t N quỏ hn Doanh s cho vay Cho vay DNVVN Doanh s cho vay D n cho vay D n VN D n ngoi t D n Ngn hn D n Trung hn Hot ng dch v DSTT XNK (trUSD) DS Mua bỏn ngoi t (trUSD) DS dch v ngoi hi (trUSD) DS TT nc t ) Thu dch v Li nhun SV: Lu Th Phng Tho Nm 2004 2,733,500 1,922,600 Nm 2005 2,761,000 1,826,000 Nm 2006 4,546,800 3,593,100 Nm 2007 5,146,000 4,172,000 810,900 82,005 935,000 423,000 953,700 836,700 971,000 1,179,000 1,913,450 930,000 232,500 697,500 2,338,000 1,100,000 200,000 900,000 3,710,100 1,070,000 220,000 850,000 3,972,000 1,100,000 402,000 698,000 725,400 204,600 561,000 279,000 63 980,000 880,000 200,000 890,000 210,000 63 1,000,000 778,000 292,000 779,000 291,000 800,000 300,000 877,000 223,000 985,000 990,000 200,000 100,000 94,000 6,000 62,000 38,000 180,000 95,000 88,300 6,700 80,000 15,000 190,000 110,000 90,000 20,000 90,000 20,000 70 50 70 80 108 100 195 110 2.7 6.0 5.0 7.0 27,360 32,600 31,500 33,000 3,000 50,000 3,000 68,000 3,043 61,000 3,254 65,000 Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip PH LC II: MT S CH TIấU KINH DOANH NM 2008 (Phũng tng hp NHCT Hon Kim) STT Ch tiờu I Tng ngun VN Ngoi t (quy i) II C cu ngun Tin gi DN Tin gi dõn c Tin gi khụng k hn Tin gi cú k hn III Tng d n v u t u t Tng d n 2.1 Ngn hn 2.2 Trung, di hn 2.3 Cho vay VND 2.4 Cho vay ngoi t 2.5 Cho vay DNNN 2.6 Cho vay NQD 2.7 T trng CV khụng cú 2.8 VI Ph lc 31.12.08 5,035 4,737 298 5,500 4,300 1,200 1.095 4.405 1,103 1,100 400 700 890 210 935 165 68 triu USD DS Mua bỏn ngoi t DS Dch v ngoi hi DS TT nc Thu dch v VII Phỏt hnh th VIII Li nhun 31.12.07 5,143 4,719 424 5,143 4,172 971 1.171 3.972 1,103 1,100 402 668 877 223 800 300 77 TSB N quỏ hn Hot ng dch v DS TT XNK n v T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng T ng %TDN 80 75 triu USD triu USD T ng Triu ng Th Triu ng 110 7,0 33.000 3,254 6,586 65,000 152 6,0 35.000 5,000 18,000 90,000 MT S CH TIấU V TN DNG XUT NHP KHU (Phũng tớn dng NHCT Hon Kim) n v: triu ng Ch tiờu Nm 2004 Nm 2005 Nm 2006 Nm 2007 Nm 2008 I II III IV Ngun Cho vay Cho vay XNK D n u k XK 2,733,500 1,695,000 423,000 179,000 SV: Lu Th Phng Tho 2,761,000 1,796,000 502,000 210,000 4,546,800 3,183,000 987,000 187,000 5,146,000 3,705,000 1,259,000 171,000 5,035,000 3,323,000 897,000 164,000 Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip V Doanh s cho vay 140,000 161,000 345,000 415,000 287,000 XK Cho vay ngn hn Cho vay trung v di 103,000 37,000 125,000 36,000 289,300 56,000 358,000 57,000 253,000 34,000 hn Cho vay DNNN Cho vay NQD Cho vay VN Cho vay ngoi t Chit khu, cm c 112,000 28,000 97,000 43,000 21,000 138,000 23,000 104,600 57,000 18,600 295,000 50,000 258,000 87,000 52,500 352,000 63,000 341,000 74,000 51,000 238,000 49,000 207,000 80,000 48,800 10 11 VI giy t cú giỏ Cho vay theo L/C Bo lónh ng ti tr N quỏ hn Doanh s thu n XK 92,000 13,000 14,000 17,000 189,000 109,000 15,400 18,000 8,000 214,000 247,000 23.700 21.800 361,000 314,000 26,000 24,000 422,000 194,000 24,500 19,700 291,000 SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A Chuyờn thc tt nghip NHN XẫT CA GIO VIấN HNG DN SV: Lu Th Phng Tho Lp: KDQT 47A