Bài (Dạng tập môn "Thị trường tiền tệ") Giả sử NH có số liệu sau huy dộng vốn tháng 2/2004 (ĐVT: tỷ đồng) Loại tiền gửi Tổng số dư tiền gửi ngày Tiền gửi ko kì hạn 2.000 Tiền gửi có kì hạn 12 tháng 3.000 Tiền gửi có kì hạn từ 12 tháng – 24 tháng 500 Tiền gửi kì hạn 24 tháng 150 Tổng cộng 5.650 Hãy xác định DTBB NH để xem thừa thiếu tiền lãi hưởng tiền phạt mà NH phải chịu bao nhiêu? Biết rằng: Tỷ lệ DTBB mà NHNN quy định sau: - Đối với tiền gửi ko kì hạn có kì hạn 12 tháng: 10% - Đối với tiền gửi kì hạn từ 12 tháng đến 24 tháng: 4% - Trên 24 tháng: 0% - NH trích nộp 5.5 tỷ đồng DTBB Mức LS NHNN áp dụng cho số tiền hưởng lãi 0.1% LS tái cấp vốn 0.55%/tháng GIẢI: Mức Dự trữ bắt buộc (DTBB) xác định (theo quy định NHNN NH) = (2000 + 3000) x 10% + 500 x 4% + 150 x 0% = 520 (tỷ VNĐ) Mức DTBB mà NH trì (theo gt) = 5,5 (tỷ VNĐ) (chả hỉu đề kỉu j mà số lệch ) Như vậy, Mức DTBB trì (5,5 tỷ) < Mức DTBB xác định (520 tỷ) => NH trì thiếu DTBB theo quy định với NHNN Xử lý phạt vi phạm hành & phần thiếu DTBB bị phạt nợ hạn (= 150% lãi suất tái cấp vốn), phần DTBB trì hưởng lãi theo quy định +) Phạt vi phạm hành số thiếu = (520 - 5,5) x 150% x 0,55% = 4,2446 (tỷ VNĐ/ tháng) +) Lãi NH hưởng số DTBB trì = 5,5 x 0,1 % = 0,0055 (tỷ VNĐ/ tháng) Đ/S: Bài Ngày 15/9/07 Cty CP A gửi đến chi nhánh NHTM B hồ sơ đề nghị vay vốn ngắn hạn với mức đề nghị hạn mức tín dụng quý 4/07 3.000 tr đồng để phục vụ kế hoạch sản xuất cty quý Sau thẩm định cán tín dụng ngân hàng thống với cty số liệu sau đây: Nội dung Số tiền (triệu đông) Giá trị vật tư hàng hóa cần mua vào 12.910 Giá trị sản xuất khác phát sinh quý 9.875 TS lưu động bình quân 6.150 Doanh thu 21.525 Vốn lưu động tự có huy động 3.660 khác cty Tổng giá trị TS chấp cty 4.150 Với liệu trên, cán tín dụng đề nghị xác định hạn mức tín dụng quý cho cty 2.905 triệu đồng Trong 10 ngày đầu tháng 10/07, cty phát sinh số nghiệp vụ cán tín dụng đề nghị giải cho vay ngắn hạn khoản sau với cty: - Ngày 2/10: cho vay để trả lãi NH: 21 triệu - Ngày 3/10: cho vay để mua NVL: 386 tr - Ngày 8/10: cho vay để mua oto tải: 464 tr - Ngày 9/10: cho vay để nộp thuế thu nhập: - Ngày 10/10: cho vay để trả lương công nhân: 228 tr 75 tr Yêu cầu: - Nhận xét thủ tục hồ sơ vay vốn cty Nhận xét đề nghị cán tín dụng hay sai? Tại sao? Biết rằng: - Nguồn vốn NH đủ để đáp ứng nhu cầu hợp lý Cty - Cty sản xuất kinh doanh có lãi KH truyền thống NH - Mức cho vay tối đa 70% giá trị TS thề chấp - Dư nợ vốn lưu động đầu quý 4/07 cty 700 tr đồng Bài Doanh nghiệp X xuất trình hồ sơ vay NH A để thực mua hàng xuất khẩu, số liệu thu thập sau: Chi phí toán cho người cung cấp theo hợp đồng 1.200 tr đồng (trong toán 70% phần nợ lại trả sau tiêu thụ xong toàn hàng hóa) Chi phí tiêu thụ kèm: 100 tr đồng Vốn DN tham gia vào phương án: 200 tr đồng TS đảm bảo nợ vay định giá là: 2.100 tr (tỷ lệ cho vay tối đa 50%) Yêu cầu: Xác định hạn mức cho vay DN quy định khác điều kiện vay nguồn vốn NH thỏa mãn Cho biết xử lý NH TH sau: a Trong lần tái xét khoản vay sau tháng, NH nhận thấy DN có biểu giảm sút tài chính, nguồn thu nợ từ bán hàng không rõ ràng, TS ĐB sụt giảm tới 20% so với giá trị ban đầu b Trong thời gian cho vay, DN thực cam kết, ko có dấu hiệu xấu, khoản vay đáo hạn, DN ko trả nợ, NH áp dụng số biện pháp khai thác ko thành công Mặt khác, thị trường biến động mạnh nên giá trị TS ĐB khoảng 70% số nợ gốc Bài Ngày 15/12/08 cty M gửi tới NH E phương án tài ngày 31/12/08 cty sau: (ĐVT: tr đồng) TS Số tiền TS lưu động Tiền mặt NV Số tiền Nợ phải trả 200 Nợ ngắn hạn 45.000 Các khoản phải thu 21.000 - Vay ngắn hạn 45.000 Hàng hóa tồn kho 78.000 - Phải trả ng bán 24.000 - Hàng phẩm chất 2.000 - phải trả khác 16.000 TS lưu động khác 1.000 Nợ dài hạn 12.500 TS CĐ 37.300 Vốn chủ sở hữu 40.000 Tổng cộng 137.500 137.500 Tổng cộng Biết rằng: Vòng quay hàng tồn kho tối thiểu cty vòng: vòng quay khoản phải thu 15 vòng - doanh thu dự kiến năm 2008 240.000 tr - GVHB 75% so với doanh thu Quy chế cho vay NH yêu cầu phải có 10% vốn lưu động DN tham gia TS lưu động Yêu cầu: Kiểm tra tính hợp pháp phương án tài mà cty gửi NH Xác định hạn mức tín dụng vốn lưu động cho cty M sở phương án tài hợp lý