Luận văn một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trong lĩnh vực cho vay tại ngân hàng NHTNHH indovina (IVB)

LỜI MỞ ĐẦU Khi kinh tế Việt Nam gia nhập WTO, số lượng dự án đầu tư nước dự án đầu tư trực tiếp nước ngày lớn, đòi hỏi Ngân hàng thương mại phải biết lựa chọn dự án đầu tư có hiệu để hỗ chợ cho vay Khi vấn đề thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng, định đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Các ngân hàng thương mại phải đối mặt với thách thức, rủi ro, đặc biệt cam kết gia nhập WTO Việt Nam lĩnh vực Tài – Ngân hàng thức có hiệu lực Để đạt hiệu hoạt động kinh doanh nâng cao khả cạnh tranh điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Ngân hàng Indovina nói riêng Ngân hàng thương mại cổ phần nói chung cần có biện pháp nâng cao chất lượng đội ngũ công nhân viên, trình độ công nghệ trang thiết bị, đặc biệt nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay, lĩnh vực mà thường mang lại hiệu lớn Ngân hàng thương mại Là sinh viên khoa Khoa học quản lý - Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, sau thời gian thực tập phòng Tín dụng tiếp thị Ngân hàng Indovina chi nhánh Hà Nội, Em nhận thấy trình thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay Ngân hàng IVB có chất lượng tốt, nhiên có số hạn chế, thiếu sót Vì Em lựa chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm dịnh dự án đầu tư lĩnh vực cho vay ngân hàng trách nhiệm hữu hạn Indovina.” làm khóa luận tốt nghiệp hi vọng góp phần công sức, tâm huyết vào lớn mạnh Ngân hàng Em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Cô giáo PGS TS Đoàn Thị Thu Hà cô chú, anh chị công tác phòng Tín dụng tiếp thị tận tình hướng dẫn để Em hoàn thành chuyên đề SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ (DADT) TRONG LĨNH VỰC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TNHH INDOVINA I Hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Khái niệm ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng : “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan Theo tính chất hoạt động mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” ( Khoản 20, điều 20, Luật tổ chức tín dụng.) Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại, tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại thường chiiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản thị phần, số lượng ngân hàng Ngân hàng tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu hộ gia đình, doanh nghiệp… Ngoài ngân hàng thực sách kinh tế đặc biệt sách tiền tệ kênh quan trọng sách kinh tế phủ nhằm ổn định kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Một ngân hàng thương mại phải đảm nhận nhiều hoạt động, số ngững hoạt động ngân hàng thương mại là: thực trao đổi ngoại tệ, nhận tiền gửi, bảo quản vật có giá, cung cấp tài khoản giao dịch thực toán, cung cấp dịch vụ môi giới chứng khoán… Trong đó, Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập chủ yếu định đến tồn phát triển ngân hàng thương mại SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A Tín dụng quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay, với điều kiện hoàn trả vốn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng vốn cho cá nhân hay tổ chức khác với điều kiện ràng buộc định thời gian, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi vốn 2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm cho vay “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi.” ( Giáo trình tài ngân hàng) 2.1.2 Phân loại hoạt động tín dụng 2.1.2.1 Phân loại theo thời gian I.2 Cho vay ngắn hạn: Các khoản vay nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất có thời hạn năm Cho vay trung hạn: khoản vay có thời hạn từ năm đến năm Tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải, số trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn, thoả mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền nhà cửa, phương tiện vận chuyển Cho vay dài hạn: Các khoản vay có thời hạn năm, tài trợ cho công trình xây dựng nhe nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có gia trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu 2.1.2.2 Phân loại theo hình thức cho vay • Cho vay thấu chi: Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi vượt lên số dư tiền gửi toán đến giới hạn định khoảng thời gian định Giới hạn gọi giới hạn thấu chi • Cho vay trưc tiếp lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng nhu cầu vay thường SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A xuyên, điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Một số khách hàng sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu cho vay thương mại chủ yếu, có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất, đặc biệt vay ngân hàng, tức vốn từ ngân hàng tham gia vào sồ giai đoạn định chu kỳ sản xuất • Cho vay luân chuyển: Cho vay luân chuyển nghiệp vụ chov ay dựa luân chuyển hàng hoá Doanh gnhiệp mua hàng thiếu vốn, ngân hàngcó thể cho vay để mua hàng hoá thu nợ doanh nghiệp bán hàng Ngân hàng khách hàng thoả thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hoá khả tiêu thụ • Cho vay trả góp: cho vay trả góp hình thức, theo ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần thời hạn tín dụng thoả thuận Cho vay trả góp thường dược áp dụng khoản vay trung hạn dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền Số tiền trả lần dược tính toán cho phù hợp với khả trả nợ • Cho vay gián tiếp: Phần lớn cho vay ngân hàng cho vay trực tiếp Bên cạnh ngân hàng phát triển hình thức cho vay gián tiếp Đây hình thức thông qua tổ chức tín dụng trung gian, 2.1.3 Qui trình hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Qui trình hoạt động cho vay ngân hàng trải qua giai đoạn sau: Xét duyệt vay Cho vay Thu nợ Ba giai đoạn trình khép kín hoạt động cho vay ngân hàng Để khoản vay có chất lượng tốt, xem nhẹ giai đoạn trình cho vay, giai đoạn có ảnh hưởng định đến chất lượng khoản vay Các giai đoạn trình có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A tách rời Vì kết giai đoạn ảnh hưởng tới việc thực giai đoạn ngược lại Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng sử dụng nguồn vốn khách hàng vay đầu tư thu lợi nhuận Do mức trách nhiệm ngân hàng cao nguồn vốn khách hàng Ngân hàng chạy theo lợi nhuận mà bỏ qua an toàn nguồn vốn khách hàng, không mà gây khó khăn cho khách hàng xét duyệt hàng cho vay Chất lượng khoản vay hay hiệu hoạt động ngân hàng kết hợp cách cân đối rủi ro lợi nhuận để đảm bảo an toàn vốn khách hàng nhà đầu tư Một số năm gần với tốc độ tăng trưởng kinh tế đời ngân hàng, sản phẩm tài phức tạp, khiến cho thông tin ngân hàng người vay không tương xứng, theo đối lập chắn xảy Và để hạn chế rủi ro này, việc xem xét trước cho vay quan trọng Trong giai đoạn xét duyệt vay, ngân hàng thương mại tiến hành hoạt động sau: Nhận đơn hồ sơ xin vay Thẩm định đơn hồ sơ cho vay Phê duyệt vay Lập hồ sơ tín dụng Đối với khoản vay ngắn hạn, việc thẩm định đơn hồ sơ tương đối đơn giản song lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp kỳ vọng lãi suất vay trung hạn, dài hạn cao nhhiều nên ngân hàng thường chấp nhận rủi ro đầ tư vào dự án lớn ,dài hạn Tuy nhiên mặt trái hoạt động rủi ro mà ngân hàng lường trước cố tình bỏ qua Hoạt động cho vay theo dự án Đặc trưng hoạt động kinh doanh ngân hàng sử dụng nguồn vốn khách hàng vay, đầu tư, song cho vay theo dư án SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A định tài dài hạn với số lượng vốn lớn, thời gian hoàn vốn dài, chịu ảnh hưởng biến động thị trường nên mức độ rủi ro lớn Với mục tiêu mở rộng thị trường, đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng, ngân hàng mong thu hút nhiều khách hàng phía mình, nghĩa ngân hàng sẵn sàng chấp nhận rủi ro để hy vọng mức lãi suất cao Khi tiến hành cho vay, ngân hàng thường tiến hành hai biện pháp sau: • Cho vay có tài sản chấp • Cho vay không cần tài sản chấp Phương thức cho vay có tài sản chấp: ngân hàng vào giá trị tài sản chấp thời điểm cho vay vay theo tỷ lệ định Đây đảm bảo mang tính hình thức thực chất dự án không khả thi doanh nghiệp khả trả nợ, giá trị tài sản phát so với giá trị ban đầu nhỏ, chí không đáng kể so với số mà ngân hang cho vay Như khả ngân hàng không thu hồi vốn cao Phương thức cho vay không cần tài sản chấp: phương pháp dược coi có hiệu để có sở cho vay không cần tài sản chấp ngân hàng phải thẩm định dự án cách kỹ lưỡng phương diện có Trong hoạt động cho vay mình, ngân hàng thương mại thường thẩm định dự án đầu tư theo nội dung sau : SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A Pháp lý Thị trường Kỹ thuật Thẩm định dự án đầu tư Đánh giá Tổ chức quản lý Kinh tế xã hội Tài Với tư cách nhà tài trợ việc xem xét cụ thể, chi tiết mặt dự án đầu tư giúp ngân hàng nắm tình hình hiệu dự án đầu tư mang lại nhằm có định kế hoạch đầu tư đắn đó, tổ chức kinh doanh tiền tệ lấy lợi nhuận làm mục tiêu hoạt động, ngân hàng thường tập trung vào thẩm định tài dự án đầu tư thực chất thẩm định tài dự án đầu tư việc xem xét, đánh giá dự đoán luồng chi phí tài điều kiện giá trị đồng tiền thay đổi theo thời gian đánh giá xem giá trị ròng có thoả đáng so với chi phí ban đầu hay không Theo quan điểm ngân hàng thẩm định tài dự án nhằm đánh giá hiệu chung dự án để thấy mức độ an toàn số vốn ngân hàng cho vay khả trả nợ dự án Có tính toán khả trả nợ dự án ngân hàng lập lịch trình trả nợ dự án cân đối nguồn vốn Hơn đặc điểm ngân hàng kinh doanh vốn khách hàng nên việc đảm bảo đồng thời tính khoản tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay cần thiết II Hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A Khái niệm nội dung dự án đầu tư (DAĐT) hoạt động đầu tư 1.1 Các khái niệm dự án đầu tư Trong kinh tế thị trường, hoạt động đầu tư diễn phong phú đa dạng Để tiến hành đầu tư, chủ đầu tư cần phải thu thập thông tin, tài liệu có liên quan đến công đầu tư họ Quá trình phân tích, xử lý thông tin đưa giải pháp cho trình đầu tư gọi trình lập dự án đầu tư Như vậy, chất thì: o Dự án đầu tư tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng đại hoá tài sản cố định nhằm đạt tăng trưởng số lượng nâng cao chất lượng sản phẩm thời gian định o Về hình thức thể thì: DAĐT tập hồ sơ tài liệu trình bày cách chi tiết hệ thống hoạt động thực với nguồn lực chi phí, bố trí theo kế hoạch chặt chẽ nhằm đạt kết cụ thể để thực mục tiêu kinh tế xã hội định (Giáo trình Hiệu quản lý dự án nhà nước) Trong hoạt dộng đầu tư, DAĐT có vai trò quan trọng, mặt thời gian tác động suốt qua trình đầu tư khai thác công trình sau Về mặt phạm vi, tác động đến tất mối quan hệ đối tác tham gia vào trình đầu tư Như vậy, hoạt động đầu tư, vai trò DAĐT thể sau: II III Dự án quan trọng để định việc bỏ vốn đầu tư Dự án sở để xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi, đôn đốc kiểm tra trình thực đầu tư IV DA sở quan trọng để thuyết phục tổ chức tài chính, tín dụng xem xét tài trợ dự án V DA sở để quan nhà nước xem xét, xét duyệt cấp giấy phép đầu tư SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A VI DA quan trọng để dánh giá có điều chỉnh kịp thời vấn đề tồn vướng mắc trình thực VII DA sở pháp lý để xem xét, xử lý có tranh chấp bên tham gia đầu tư 1.2 Những nội dung cụ thể DAĐT Các lập dự án, cần thiết phải đầu tư dự án, pháp luật thực toàn trình hình thành thực hiên toàn dự án Luận chứng thị trường dự án, có vấn đề: giới thiệu sản phẩm dịch vụ lựa chọn đưa vào sản xuất kinh doanh dự án Các luận chứng thị trường dự án chọn Dự báo nhu cầu tại, tương lai sản phẩm dịch vụ Xác định nguồn kênh đáp ứng nhu cầu Xem xét, xây dựng mạng lưới tiêu thụ sản phẩm Luận chứng phương diện kỹ thuật, công nghệ dự án: Xác định địa điểm xây dựng dự án Xác định quy mô, chương trình sản xuất Xác định nhu cầu yếu tố đầu vào cho sản xuất, nguồn phương thức cung cấp.Lựa chọn công nghệ thiết bị Luận chứng tổ chức quản trị dự án Tuỳ theo dự án cụ thể để xác định mô hình tổ chức máy cho thích hợp, từ làm sở cho việc tính toán nhu cầu nhân lực Luận chứng phương diện tài dự án, gồm: xác định tổng vốn đầu tư, cấu loại vốn nguồn tài trợ Đánh giá khả sinh lời dự án Xác định thời gian hoàn vốn Đánh giá đội rủi ro dự án Luận chứng lợi ích kinh tế xã hội dự án: khả tạo nguồn thu cho ngân sách Khả tạo công an việc làm Nâng cao đời sống nhân dân Tăng thu tiết kiệm ngoại tệ Kết luận kiến nghị Thông qua nội dung nghiên cứu để đưa kết kuận tổng quát khả thực dự án, khó khăn thuận lợi trình chuẩn bị thực dự án Đồng thời đề xuất SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A kiến nghị quan có liên quan đến dự án để phối hợp trình xây dựng DAĐT Thẩm dịnh DAĐT ý nghĩa công tác thẩm định DAĐT Thẩm định DADT vấn đề quan trọng không ngân hàng thương mại nói riêng, mà hệ thông ngân hàng nói chung “Thẩm định DAĐT việc thẩm tra, so sánh, đánh giá cách khách quan, khoa học, toàn diện nôli dung dự án, so sánh đánh giá phương án hay nhiều đự án để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu tính khả thi đự án Từ có định đầu tư cho phép đầu tư.” (Giáo trình hiệu quản lý dự án Nhà nước, trường đại học Kinh tế quốc dân) Đối với quan nhà nước: Thẩm định DAĐT công cụ giúp nhà nước thực chức quản lý vĩ mô Công tác thẩm định tiến hành thông qua số quan chức thay mặt cho Nhà nướcđể thực Quản lý nhà nước lĩnh vực đầu tư như: Bộ Kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ Tài chính…, Uỷ ban nhân dân thành phố, tỉnh Qua việc phân tích dự án đầu tư cách toàn diện, khoa học sâu sắc, quan đưa kết luận xác cần thiết để tham mưu cho nhà nước hoạch định chủ trương đầu tư, định hơớng đầu tư định đầu tư Đối với ngân hàng: Các ngân hàng thương mại trung gian tài hoạt động kinh tế thị trường, chịu ảnh hưởng sâu sắc kinh tế thị trường nên vấn đề hiệu tính an toàn kinh doanh yêu cầu quan trọng hàng đầu Hiệu chất lượng tín dụng trung dài hạn định lợi nhuận khả phát triển ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, nguồn vốn ngân hàng thương mại không nhà nước bao cấp mà phải tự huy động từ nguồn vay tạm thời xã hội, tiến hành hoạt động SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A CHƯƠNG III : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG LĨNH VỰC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG INDOVINA I Định hướng hoạt động cho vay ngân hàng Indovina thời gian tới Định hướng hoạt động cho vay ngân hàng Indovina thời gian tới 1.1 Định hướng hoạt động chung Từ Việt Nam gia nhập WTO, cạnh tranh ngành ngân hàng trở nên gay gắt, ngân hàng Indovina đặt nhiều chiến lược để nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng phấn đấu trở thành ngân hàng dẫn đầu không khối ngân hàng liên doanh nước mà trở thành ngân hàng có tầm cỡ khu vực Sau số tiêu hoạt động chủ yếu IVB đến năm 2009 Bảng 3.1 Các tiêu hoạt động chủ yếu ngân hàng Indovina đến năm 2009 Đơn vị tính: Triệu USD Năm Chỉ tiêu Vốn điều lệ Tổng tài sản Lợi nhuận ròng trước thuế Số lượng chi nhánh Số lượng cán nhân viên 2007 2008 2009 35 400 180 250 35 550 270 10 300 50 800 360 12 360 (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2006 ngân hàng Indovina) Trong năm 2006, Hà Nội mở rộng thêm chi nhánh quận Đống Đa Ngoài ra, đầu tháng năm 2007, chi nhánh Hà Nội đưa vào hoạt động trụ sở tòa nhà 11 tầng 88 Hai Bà Trưng, nâng cao ảnh, vị Ngân hàng thị trường nội địa Đi đôi với việc mở thêm chi nhánh việc tuyển thêm nhân lực, đặc biệt nhân viên phòng tín dụng, phòng toán quốc tế để kịp thời nắm bắt hội đầu tư Hơn nữa, đội ngũ nhân viên trẻ thiếu kinh nghiệm SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A đưa đào tạo ngân hàng cổ đông Cathay United, đáp ứng kịp thời đầy đủ trước yêu cầu hội nhập Tuy có hậu thuẫn từ phía Ngân hàng cổ đông Cathay United công nghệ IVB thời điểm nhiều hạn chế Trong thời gian tới, mà ngân hàng nước với tiềm lực vốn công nghệ đại, tiên tiến xâm nhập vào Việt Nam, ngân hàng có IVB phải đổi công nghệ nhằm cung cấp cho khách hàng dịch vụ nhanh nhất, tốt Bên cạnh công nghệ máy móc cải thiện, nâng cấp góp phần tạo điều kiện cho cán nhân viên làm việc có hiệu So với nhiều ngân hàng nước, vốn chủ sở hữu IVB nhỏ (35 triệu USD) Theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tỷ lệ cho vay khách hàng không vượt 15% so với vốn tự có Với 47 triệu USD vốn tự có IVB việc tiếp cận với dự án lớn khó khăn, phần thu nhập đáng kể Vì việc gia tăng vốn chủ vốn tự có việc tất yếu giai đoạn tới Ngân hàng Indovina Ngân hàng Indovina ngân hàng ngân hàng dẫn đầu khối ngân hàng liên doanh hoạt động Việt Nam Vì để trì vị nâng cao uy tín lên tầm khu vực, năm tới ngân hàng tập trung khai thác mở rộng tìm kiếm khách hàng tiềm việc cung cấp dịch vụ thuận tiện nhất, nhanh chóng thuận tiện nhất, thoả mãn tối đa nhu cầu họ 1.2 Định hướng hoạt động thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay Đối với nghiệp vụ cho vay, IVB giữ nguyên sách cho vay an toàn Các khoản vay phải thẩm định, kiểm tra chặt chẽ Các nhân viên marketing tín dụng mở rộng mạng lưới tìm kiếm khách hàng cho Ngân hàng, bên cạnh cán tín dụng đẩy mạnh công tác thẩm định dự án đầu tư Lợi nhuận từ hoạt động cho vay chiếm vị trí chủ đạo SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A tổng lợi nhuận IVB Bảng sau số tiêu phấn đấu cho hoạt động cho vay vài năm tới Bảng 3.2 Các tiêu hoạt động cho vay ngân hàng Indovina năm tới Đơn vị tính: Triệu USD Năm Chỉ tiêu Doanh số cho vay Dư nợ cho vay Lợi nhuận từ hoạt động cho vay Tỷ lệ nợ hạn 2007 2008 2009 450 400 9,6 < 0,1% 600 470 12,7 < 0,1% 800 720 15 < 0,1% (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2006 ngân hàng Indovina) Ngân hàng trọng vào cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, coi thị trường chủ yếu, bên cạnh khai thác tối đa thị trường cho vay tiêu dùng, tìm kiếm mở rộng cho vay dự án phát triển kinh tế Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ vấn đề thông tin liên quan thường có chất lượng không cao nên cán tín dụng cần đào tạo thêm để khai thác triệt để thị trường này, đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng củng cố mối quan hệ dịch vụ nhanh hơn, tốt hơn, lãi suất ưu đãi Cán ngân hàng Indovina cần tránh không để ngân hàng khác kéo khách hàng truyền thống, phải tìm kiếm khách hàng tiềm năng, khách hàng để họ thấy chất lượng phục vụ tốt dịch vụ Trước cạnh tranh ngày gay gắt, đôi với việc mở rộng tìm kiếm khách hàng, cán tớn dụng phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ khoản cho vay, nội dung, quy trình thẩm định tuân thủ chặt chẽ hơn, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Thẩm định phải đứng quan điểm người cho vay, nhận xét đánh giá khả năng, phương án kinh doanh khả thi có lợi khách hàng, đặc biệt khả chi trả vốn vay ngân hàng Sau khoản vay giải ngân cần giám sát chặt chẽ để có dấu hiệu xấu cán ngân SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A hàng có xử lý kịp thời, tránh tình trạng doanh nghiệp phá sản lúc ngân hàng biết Nếu sớm phát tình hình tài doanh nghiệp xấu đi, ngân hàng đưa biện pháp để giảm thiểu rủi ro cho Với định hướng hoạt động thẩrm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay trên, chất lượng phân tích tài doanh nghiệp cần phải nâng để đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng Indovina Một số giải pháp ngân hàng Indovina 1.1.Hoàn thiện nội dung phân tích Nội dung thẩm định ngân hàng Indovina đầy đủ chi tiết song có thiếu sót Cán tín dụng người gặp gỡ, tiếp xúc với khách hàng, thu thập thông tin sau xử lý thông tin đưa định Tất công việc cán tín dụng đảm nhiệm Điều khiến cho thời gian thẩm định bị kéo dài khối lượng công việc người làm lớn, đặc biệt lúc có nhiều khách hàng đến xin vay việc để khách hàng phải chờ đợi dẫn tới hội kinh doanh họ điều hoàn toàn xảy Trong trường hợp khách hàng đến ngân hàng khác để vay vốn điều dễ hiểu Hiện đa số doanh nghiệp tới vay vốn ngân hàng chưa kiểm toán báo cáo tài tổ chức kiểm toán độc lập Vì để xác minh tính trung thực xác báo cáo đòi hỏi người phân tích phải tìm hiểu kỹ lưỡng từ nhiều nguồn khác Ngoài việc phân định người phân tích người trực tiếp làm việc với khách hàng tránh việc câu kết khách hàng với cán tín dụng Việc xem xét nhân tố ảnh hưởng tới tiêu tổng hợp doanh nghiệp giúp cán tín dụng đưa đánh giá cần thiết tầm quan trọng nhân tố, đưa dự đoán xác SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A hiệu dự án đầu tư doanh nghiệp tương lai, từ góp phần nâng cao chất lượng thẩm định 1.2 Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho việc phân tích Thông tin vấn đề vô quan trọng, tác động lớn tới kết thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp Thông tin đầy đủ, xác trung thực sở để cán tín dụng phân tích đưa kết luận đắn Nguồn thông tin đầy đủ giúp ngân hàng nắm bắt diễn biến môi trường kinh doanh, thị trường nước, quốc tế, thay đổi sách phát triển kinh tế Nhà nước, từ ngân hàng đề biện pháp xử lý kịp thời, dự đoán, đề phòng rủi ro thiệt hại xảy Vì vấn đề nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho việc phân tích vấn đề ngân hàng Indovina cần phải thực thời gian tới Để đảm bảo nguồn thông tin doanh nghiệp, ngân hàng cần có văn hướng dẫn cụ thể chi tiết nội dung thông tin mà doanh nghiệp phải cung cấp cho ngân hàng có nhu cầu vay vốn Đối với doanh nghiệp xin vay vốn có báo cáo tài kiểm toán cần có sách hỗ trợ, ưu đãi Bên cạnh đó, cán tín dụng cần thường xuyên giám sát tình hình doanh nghiệp, tăng cường vấn, trao đổi tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, để kiểm tra đối chiếu thông tin, nhận biết dấu hiệu phản ánh tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cách xác thực Để nâng cao chất lượng thông tin cán ngân hàng Indovina cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, không nên tập trung phân tích thông tin doanh nghiệp cung cấp Về thông tin doanh nghiệp cung cấp, cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài năm gần nhất, khuyến khích khách hàng kiểm toán báo cáo tài Khi khoản vay giải ngân, cán tín dụng nên yêu cầu khách hàng cung cấp số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình sử dụng nợ vay Ngân hàng cần tăng cường thu thập thông tin từ SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A doanh nghiệp khác kinh doanh lĩnh vực với khách hàng xin vay vốn để từ có so sánh cần thiết Ngân hàng Indovina cần đẩy mạnh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý thông tin khách hàng, thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin từ bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng từ lần vay sau Việc lưu trữ thông tin khác hàng có quan hệ tín dụng cần tiến hành cập nhật đầy đủ, thường xuyên phân loại khoa học để tiện cho việc tra cứu Trong trường hợp cần thiết, ngân hàng cần tính đến việc mua thông tin để đảm bảo có thông tin chất lượng cao Tăng cường hợp tác, trao đổi, chia sẻ thông tin với ngân hàng thương mại khác việc cung cấp thông tin cho khách hàng, cách để ngân hàng có thêm nguồn thông tin phân tích, nhằm giảm thiểu rủi ro 1.3 Nâng cao trình độ chuyên môn cán tín dụng Ngân hàng Indovina số ngân hàng có đội ngũ cán có lực chuyên môn cao, đồng Indovina hạn chế việc tuyển dụng cán ngân hàng có cấp cao, lực giỏi Đặc biệt hoạt động tín dụng hầu hết cán ngân hàng Indovina có đại học, đại học nước Tuy nhiên tất nhân viên tín dụng có nhiều kinh nghiệm, nhiều người hoạt động ngành ngân hàng 2-3 năm, độ tuổi coi có kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng năm Đặc biệt nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay yếu tố kinh nghiệm vai trò quan trọng, có ảnh hưởng không nhỏ tới kết thẩm định dự án đầu tư Số lượng cán ngân hàng Indovina hạn chế, người phải gánh vác khối lượng công việc lớn Trước tình hình kinh tế ngày phát triển, nhu cầu vay vốn ngày cao với số lượng nhân viên hạn chế, ngân hàng Indovina bỏ lỡ nhiều hội kinh doanh Tuy nhiên việc tuyển dụng thêm nhân viên dễ dàng với người trường họ chưa có kinh nghiệm, ngân hàng cần phải SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A đào tạo công việc thời gian công sức Với người có kinh nghiệm khó để thu hút họ từ ngân hàng khác Để làm việc đòi hỏi ngân hàng Indovina phải có chế độ đãi ngộ đặc biệt, thường tốn chi phí Như ngân hàng Indovina cần phải kết hợp mở rộng thêm chi nhánh nhân sự, người có kinh nghiệm lẫn người chưa có kinh nghiệm có lực, nhiệt tình, ham học hỏi Ngoài ra, ngân hàng cần bồi dưỡng, đào tạo để nâng cao trình độ thường xuyên Vì ngân hàng Indovina có lượng khách hàng người nước lớn, đặc biệt khách hàng Trung Quốc, cán cần đào tạo thêm ngoại ngữ, tiếng Anh cần biết thêm tiếng Trung hay tiếng Nhật, tiếng Hàn… Về chế đãi ngộ, khen thưởng, ngân hàng cần có chế lương thưởng phù hợp, khuyến khích nhân viên làm việc hết mình, thu chất lượng cao hoạt động phân tích nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Đối với cán thiếu tinh thần trách nhiệm, lơi công việc hay có biểu cấu kết với khách hàng, ngân hàng cần có biện pháp xử lý thật nghiêm khắc, kịp thời 1.4 Cải thiện sở vật chất kỹ thuật Một hạn chế mà hầu hết ngân hàng Việt Nam mắc phải hệ thống sở vật chất kỹ thuật tương đối yếu kém, lạc hậu đặc biệt hệ thống vi tính an ninh mạng Ngành ngân hàng ngành đòi hỏi có áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật tiên tiến vào hoạt động Tuy nhiên quy mô ngân sách cho việc nâng cấp hệ thống ngân hàng nước hạn hẹp nên chưa đạt hiệu cao hoạt động Trong nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp cần có hỗ trợ vi tính mạng, giúp cho việc phân tích nhanh chóng xác Tuy nhiên hệ thống vi tính, mạng kết nối ngân hàng Indovina chậm, hay bị lỗi mạng Khả lưu trữ sở liệu nhỏ, chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu lưu trữ ngân hàng Ngoài vấn đề bảo mật thông tin cần phải tăng cường, vấn đề chung hệ thống thông tin nước ta không riêng SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A ngành ngân hàng 1.5 Tăng cường kiểm tra giám sát cán tín dụng Trong nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động cho vay ngân hàng Indovina cần tăng cường kiểm tra giám sát cán tín dụng nhằm đảm bảo công tác phân tích thực nghiêm túc Vì công việc thu thập thông tin phân tích người tiến hành thực nên kiểm tra kết phân tích không chưa đủ Cần phải kiểm tra giám sát từ cán thu thập thông tin: thông tin thu thập từ nguồn nào, có đáng tin cậy hay không, có đầy đủ hay không Khi cán tiến hành xử lý thông tin cần kiểm tra xem có thực đầy đủ nội dung thẩm định doanh nghiệp hay không, tiêu dùng để thẩm định có xác, có phù hợp hay chưa Hơn cần xác minh xem cán tín dụng có mối quan hệ bất thường với khách hàng hay không Công việc kiểm tra giám sát đòi hỏi hợp tác cán tín dụng trung thực, nghiêm khắc người giám sát không có thông đồng họ Để tránh tình trạng ngân hàng nên bố trí người có kinh nghiệm, có trách nhiệm để làm nhiệm vụ kiểm tra, giám sát Trên số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay ngân hàng Indovina Để giải pháp trở nên hữu ích thiết thực cần thực cách linh hoạt đồng bộ, bên cạnh cần có giúp đỡ, phối hợp nhiều ban ngành, đối tượng có liên quan Một số kiến nghị 2.1 Kiến nghị với Nhà nước Nhà nước đóng vai trò quan trọng việc tạo lập môi trường kinh tế trị ổn định, cần đưa sách kinh tế ổn định, hoàn chỉnh máy tổ chức quản lý, hệ thống văn pháp lý thống nhất, tạo hành lang pháp lý đơn giản, cụ thể hiệu tránh cồng kềnh phức tạp, phiền hà Chính phủ thực sửa đổi văn pháp lý không hệ SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A thống ngân hàng mà doanh nghiệp: quy định hoạt động cấp giấy phép kinh doanh, quy định quyền sở hữu doanh nghiệp… Bên cạnh đó, Chính phủ cần đẩy mạnh đưa công nghệ thông tin vào quan hành Nhà nước nhằm cung cấp thông tin kịp thời, thông suốt công khai thông tin Đặc biệt tình hình nay, Việt Nam trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO, Chính phủ cần có văn pháp lý hợp lý, kịp thời tránh gây xáo trộn lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng, doanh nghiệp gây ảnh hưởng tới ổn định kinh tế trị Chính phủ tạo điều kiện cho doanh nghiệp ngân hàng nước phát triển, nâng cao khả cạnh tranh thị trường Yêu cầu tính trung thực số liệu tài yêu cầu thiết ngân hàng thực phân tích tài khách hàng Sự minh bạch tài nhân tố thúc đẩy phát triển kinh tế Ở nước có kinh tế tài phát triển, doanh nghiệp bắt buộc phải công bố công khai báo cáo tài kiểm toán nhiều kênh thông tin website doanh nghiệp hay tạp chí kinh tế Trong Việt Nam việc công khai hoá số liệu tài chủ yếu có quy định bắt buộc doanh nghiệp niêm yết thị trường chứng khoán, chưa có tổ chức chuyên nghiệp cung cấp thông tin tài chính, doanh nghiệp cũn e ngại việc cụng khai thụng tin nhiều nguyên nhân khác Vì vậy, Nhà nước cần có quy định bắt buộc phải thực kiểm toán độc lập tất doanh nghiệp, không loại trừ doanh nghiệp vừa nhỏ, đồng thời yêu cầu công khai báo cáo tài Có làm minh bạch số liệu tài chính, đồng thời tạo sở để xây dựng tiêu trung bình ngành Biện pháp đòi hỏi doanh nghiệp làm ăn trung thực, có ý thức việc cung cấp công khai số liệu tài chính, giúp thúc đẩy kinh tế phát triển 2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thông tin quan trọng hỗ trợ cho ngân hàng nhiều trình phân tích tín dụng Qua kênh thông tin này, ngân hàng có thông tin quan hệ khách SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A hàng với tổ chức tín dụng khác khứ tại, điều giúp ngân hàng đưa nhận xét, đánh giá xác khách hàng Việc nâng cao hiệu giúp thành viên – ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng nhà nước cần tích cực củng cố thông tin tín dụng, đảm bảo cho CIC thực phát huy chức nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước cần quy định chặt chẽ, chi tiết trách nhiệm quyền lợi tương ứng thành viên tham gia vào kênh thông tin Bên cạnh đó, CIC nên mở rộng nguồn thông tin tăng cường thông tin kinh tế, tài phục vụ cho hoạt động phân tích tín dụng nói chung phân tích tài khách hàng nói riêng ngân hàng thương mại SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hoạt động đặc trưng quan trọng ngân hàng thương mại Việc nâng cao chất lượng cho vay mối quan tâm hàng đầu nhà quản lý ngân hàng Để đảm bảo mục tiêu an toàn sinh lời hoạt động mình, cấc ngân hàng tính tới nhiều giải pháp để thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động Một giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay Tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng nhân tố quan trọng định đến khả trả nợ doanh nghiệp tương lai, đến chất lượng khoản cho vay Làm tốt công tác thẩm định dự án đầu tư khách hàng giúp ngân hàng đưa định cho vay đắn, giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Trong chuyên đề thực tập này, Em nghiên cứu lý luận thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay ngân hàng thương mại, kết hợp với thực tiễn thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay ngân hàng Indovina, đánh giá kết đạt hạn chế thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay, tìm hiểu nguyên nhân sở đề xuất số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay ngân hàng Indovina thời gian tới Do thời gian thực tập không nhiều hạn chế mặt kiến thức, kinh nghiệm nên chắn không tránh khỏi thiếu sót, Em mong có góp ý cô giáo hướng dẫn anh chị phòng tín dụng tiếp thị ngân hàng Indovina chi nhánh Hà Nội để chuyên đề thực tập Em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO • PTS Mai văn Bưu - Chủ biên : Giáo trình Hiệu quản lý dự án Nhà nước - ĐH Kinh tế Quốc dân - NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 1998 • PTS Đoàn Thu Hà - PTS Nguyễn Thị Ngọc Huyền : Chính sách kinh tế xã hội- NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 1999 • PGS.TS Phan Thị Thu Hà (Chủ biên):Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 2006 • PTS Lưu Thu Hương - Chủ biên : Giáo trình Tài doanh nghiệp - ĐH Kinh tế Quốc dân • PGS.TS Lưu Thị Hương, 2006, Thẩm định tài dự án, NXB Thống kê • Ths Cao Tuấn Anh , 2006, Luận văn thạc sỹ kỹ thuật trường Đại Học Xây Dựng • Báo cáo thường niên Ngân hàng Indovina Năm 2004, 2005, 2006, 2007 • Một số tạp chí Nghiên cứu kinh tế, Tạp chí Ngân hàng năm 2003-2007 • Luật tổ chức tín dụng • Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2006 SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ (DADT) TRONG LĨNH VỰC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TNHH INDOVINA I Hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Khái niệm ngân hàng thương mại 2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .3 2.1.1 Khái niệm cho vay 2.1.2 Phân loại hoạt động tín dụng .3 2.1.3 Qui trình hoạt động cho vay ngân hàng thương mại II Hoạt động thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại .7 Khái niệm nội dung dự án đầu tư (DAĐT) hoạt động đầu tư .8 1.1 Các khái niệm dự án đầu tư 1.2 Những nội dung cụ thể DAĐT .9 Thẩm dịnh DAĐT ý nghĩa công tác thẩm định DAĐT .10 Mục tiêu thẩm định DAĐT ngân hàng thương mại 11 Các bước tiến hành thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại 12 4.1 Thẩm định điều kiện pháp lý Các điều kiện pháp lý để định xét duyệt dự án bao gồm văn thủ tục sau: .12 4.2 Thẩm định cần thiết mục tiêu đầu tư dự án: 12 4.3 Thẩm định nội dung thị trường dự án: .12 4.4 Thẩm định công nghệ kỹ thuật dự án: .13 4.5 Thẩm định mô hình tổ chức quản lý nhân lực cho dự án 13 4.6 Thẩm định nội dung tài dự án 14 4.7 Thẩm định nội dung kinh tế xã hội dự án 18 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư 19 5.1 Nhân tố chủ quan : 19 5.2 Nhân tố khách quan : 21 CHƯƠNG II .22 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG INDOVINA 22 I NHỮNG NÉT KHÁT QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN INDOVINA (IVB) 22 Khái quát IVB 22 1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng 22 1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Indovina 23 SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A 1.3 Chức nhiệm vụ ngân hàng Indovina 23 1.4 Thực trạng hoạt động IVB: 25 II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG LĨNH VỰC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TNHH IVB .31 Qui trình tín dụng .31 Tổ chức thẩm định DADT lĩnh vực cho vay IVB 32 2.1 Thẩm định khách hàng 32 2.2 Thẩm định phương án cho vay trả nợ 32 2.3 Thẩm định bảo đảm tiền vay: .34 2.4 Lập tờ trình: 34 III Đánh giá chất lượng hoạt động thẩm định dự án đầu tư IVB 41 Đối với tiêu hiệu tài chính: 41 Một số thành tựu đạt số hạn chế cần khắc phục .42 2.1 Một số thành tựu đạt .42 2.2Những hạn chế cần khắc phục 47 Nguyên nhân dẫn tới tồn chất lượng hoạt động thẩm định 48 CHƯƠNG III : 53 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG LĨNH VỰC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG INDOVINA 53 I Định hướng hoạt động cho vay ngân hàng Indovina thời gian tới .53 Định hướng hoạt động cho vay ngân hàng Indovina thời gian tới 53 1.1 Định hướng hoạt động chung .53 1.2 Định hướng hoạt động thẩm định dự án đầu tư lĩnh vực cho vay 54 II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay ngân hàng Indovina 56 Một số giải pháp ngân hàng Indovina 56 1.1.Hoàn thiện nội dung phân tích .56 1.2 Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho việc phân tích .57 1.3 Nâng cao trình độ chuyên môn cán tín dụng 58 1.4 Cải thiện sở vật chất kỹ thuật 59 1.5 Tăng cường kiểm tra giám sát cán tín dụng 60 Một số kiến nghị 60 2.1 Kiến nghị với Nhà nước .60 2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 61 KẾT LUẬN .63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Kết huy động vốn ngân hàng Indovina .25 Bảng 2.2 Tỷ trọng vốn huy động từ thị trường 26 Bảng 2.3 Doanh số cho vay dư nợ cho vay ngân hàng IVB 28 Bảng 2.4 Các khoản cho vay ngân hàng Indovina 29 Bảng 2.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay ngân hàng Indovina 29 Bảng 2.6 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 30 Bảng 3.1 Các tiêu hoạt động chủ yếu ngân hàng Indovina đến năm 2009 53 Bảng 3.2 Các tiêu hoạt động cho vay ngân hàng Indovina năm tới 55 SV: Trần Thị Hải Châu Lớp: QLKT 46A