Mẫu B02-DN ban hành theo QÐ 15/2008/QĐ-BTC ngày 20/03/2006, TT 21/2006-TT-BTC, TT 161/2007/TT-BTC
BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT
Tại ngày 31/03/2012
1 - Các khoản phải thu dài hạn
II - Tài sản cỗ định
4 Tài sản cố định hữu hình
~ Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế(")
2 Tai sản cỗ định thuê tài chính ~Nguyên giá —
—_._- Giá trị hao mòn luỹ kết”)
3 Tài sản cố định vơ hình
~ Ngun giá
~ Giá trị hao mòn luỹ kế(*)
.4 Chỉ phí xây dựng cơ bản dờ dang
Ill - Bất động sản đầu tư
=Nguyén gia _ lá trị hao mòn luỹ kết)
1V - Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
† Đầu tư vào cơng ty con
Ji
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 3 Đầu tư dài
4 Dự phòng,
VI Tài sản dài hạn khác ——_ 1 Chỉ phí trả trước dài hạn
2 Tải sản thuế thu nhập hoãn lại 3 Tài sản dài hạn khác Bon vi: VND
Nội dung Mã | TM Số cuối kỳ Số đầu năm
31-03-2012 01-01-2012
1 2 3 + s
TÀI SẲN [| -
JA Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) _ | 100 403.317.865.880 | 288.972406.908|
1 Tiền và các khoản tương đương tiền ˆ [mo| 4 34.880.896.161 28.414.102.587 |
1Tin — —_ 1n 34 880 998 161 125.474.702.587
c ăn tương đương tin — — 112 = —_
II - Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 420 | 5 73.277.085.935 846.467.621
| 1.Đầu tư ngắn hạn CS 121 73.277.085.935 | — — 76848457621
3 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (°) _129 m - =
Ii - Các khoản phải thu ngắn han 130 167.045.961.222 | 1359884484166
1 Phai thu khách hang 431 147.817.383.753, 112 526.298.507
2 Trả trước cho người bán 182 11837616 317 17.760.188.304
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 188 &
5 Các khoản phải thu khác 186 | 6 7-980 961.182 5872 980.354
6 Dự phòng các khoản phải thụ khó đôi(") 139 - a
IV - Hàng tốn kho 10 | 7 81 54 14,850.533.134
1 Hàng tồn kho 14t 81.191.893.664 14.850.533.134
2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho(*) 149 - -
V - Tài sản ngắn hạn khác 160 46921.948.908 34841249401
1 hi ph tr tre mgd hạn 151 3.904.174.149 3.190.667.576
2 ằGTGT được khấu trừ 24.226.469.686 20.105.792 736
3 Thuế và các khoản phải thu nhà nước 480.312.177 480.312.177
.4 Tài sản ngắn hạn khác 18.311 _—_ 11084.488.912
1B Tai san dai hạn (200=210+220+240+250+260) 620.091 650.605.661.662
126.608.382.015 | _—_ (34488.301.888) 413.666.498.620 _ 14.809.720.165 (943.221.649) 2.940.823.711 .603.691.387 | “18411781367
—_ VII Lợi thế thương mại
[Tông tai san (270=100+200) 2 | 1a 12210 547.047
khác E In 68.191.800.000 68.101.800 000 |
giá đầu tư tải chính dài han(*) 259 - ¬
20 402 086.462.066
2t | 15 399.886 342.085
Trang 2
Nội dung Mã | TM Số cuối kỳ Số đầu năm
31-03-2012 01-01-2012 1 ——: + 5 |A Nợ phải trả (300=310+330) 300 | 768.551.924.415 1- Nợ ngắn hạn _ _ 30 563.524.462.149 /à nợ ngắn han = 311 | 18a _238.899.670.000 _20 wo ban 312 | 900.985.103.332 | 225.461.575.942 [sa| — 8525.685.482 3 | 18 | 4.695.654 315 | 1.348.188.601 2.085.289.357 se} z — 5489818918 — 3482198188 317 { hoạch hợp đồng XD 318 | = 9 Các phả nộp ngắn hạn khác 39 | 21 4.142.558.652 10 Dự phòng phải trả, ngắn hạn _ | 320 =|
11 Quĩ khen thưởng phúc lợi — 431 712.533.815 | 713.433.818
II - Nợ dài han ~ | 330 205.027.482.266
331
332 :
383 | 22 _ 123207 684.100
'Vay và nợ dài hạn | 3z | tạ 385.467.261
| —_7 Dự phòng phải trả dài hạn 8 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả _ 6 Dự phòng trợ cái _=- 337 336 | = (646 689.085) - = — |
Vốn chủ sở hữu (400=410+430) 400 236.882.326.070 | 230.266.539.790
én chủ sở hữu 230.286.539.790
1 Vồn đầu tư của chủ sở hữu -| 2282
yon cỗ 1.433.420.000
u quỹ (°) (3.639.900)| (3.839.900)
hênh lệch đánh giá lại tài sản
'Chênh lệch tỷ giá hồi đoái
lâu tự phát triển 898.196.979
896.195.979
8 Quỹ dự phịng tải chính — 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
11 Nguồn vốn đầu tư XDCB
II - Nguồn kinh phí và quỹ
4 Nguồn kit 2 Nguồn kin 9.220.130 9.220.130 (188 616.419)
IC Let ich của cỗ đông thiểu số (Vốn góp + lợi nhuận ) 17.975.588.608 |_ 8.266.921.581
[Tổng nguồn vốn (300+400+500)
1.023.409.840.091 937.878.068.570
Các chỉ tiêu ngoài bang 1 Tài sản thuê ngồi
2 Vật tư hàng hố nhận giữ hộ, nhận gia cơng 3 Hàng hố nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược
Trang 3
Mẫu B02-DN/HN ban hành theo QÐ 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006, TT 21/2006-TT-BTC, TT 161/2007/TT-BTC
BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ
QUY | - 2012 Bon vj: VND
Chỉ tiêu Mã | TM Quý 1 Lũy kế từ đầu năm
Năm2011 | Năm2012
7 ats 5 6
1 |Doanh thu ban hang & cung cấp DV 9 659.179.875.933 | 564.827.423.983
2 |e khoản giảm tr doanh thụ 10000432540 | 7542764305| — 100084329]
.3 |Doanh thu thuần vẻ bán hàng và cung cấp DV 649.170.443.384 | 567.284.6 649.170.443.384
4 [Gia von hàng bán 513.324.075.264 | 595.198.868.929 | 513.324.075.264 | 505.198.868.929
5 |Lợi nhuận gộp vẻ bán hàng, cung cắp dịch vụ 143.960.584.414 | 53.971.574.466 | _ 43.960.884.414
L9 |Deanhthụ hoạt độn tài chính a5: 2280629316| — 630849208] — 2288929318
7 ÍChìphihoạtđộn tài chính 13108639 167 | 19400091704|_ t3106638167| _ 16400081784
rong a vey _ 10874 30438 16872029401| — 12874370438| — 5872029481
8 |Chiphíbánhàng 28807011489 22867469340|_ 20807911300| 22.057 408.940
8 |Ch phí quản đoanh nghập “— — 9801410638| 11421406768| 9301110628| 11.421.405.758| 5
'10 |Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 0 211.230.233| 6.881.446.888 211.230.233 5.881.446.888 lo
11 [Thu nip khdec 31| 31 | 20466823068 6.654.545 | _ 28486523088 6.854.548 |Ổ
12chphihác 3| 32| tr6a9seao| — sa4orssx| treaaawao 82407 554 | OJ
-18 |Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 8.828.140.988 (76.853.009)| — 8.828.140.988 (s8ss009) ||
14 |Phiin Lợi nhuận, lỗ trong công ty liên kết, liên doanh “ k=— =~
-16 [Tông lợi nhuận kế toán trước thuế (60=30%40) 0 $039371221| %806893879| _9.039.371.221| _8.808.693.679 | ~
+16 Chi phí thuế thu nhận Doanh nghiệp hiện hành øt 1714916917 2917737521 1714.016.917 | — 2917737521
7 |Chỉ phí thuế thu nhận Doanh nghiệp hôan lại 82 : : _:
18 ÌLợi nhuận sau thuổ TNDN ( 60=60-81-52) 60 7.324.454,304| 2.887.856.3658 | _7.324.484.04 2.887.886.388 Ì
tạ| 6 700.080.024| 1.960.823:309| _roseen.oza| —_1.900.023:399
20 796.280] 1.018.002.025| 6618.706.200| - +018083025
21 Loi nhuận hoặc lỗ phân bổ cho CÐ sở hữu CP phổ thông | 63 6616788280 | 1018033026] @818788280| 1018033025
-22 |Só cổ phiều bình qn lưu hành trong kỳ của Công ty mẹ | 64 | a |LễI cơ bản trên cổ phiểu trình bày trên cơ sở hợp — | 79
Trang 4
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE HOP NHAT QUY 1/2012
Theo phương pháp gián tiếp, Mẫu B 03a-DN/HN ban hành theo QÐ15/2006/QĐ-BTC và TT161/2007/TT-BTC
Đơn vi: VND
Site MS | rụ | Teddunam2012 | Tu adu nam 2011
đến 31/03/2012 đến 31/03/2011 Lưu chuyển từ hoạt động kinh doanh
lLợi nhuận trước thuế 10 9.039.371.221 5.805.593.879
|Điều chỉnh cho các khoản 12 2.426.101.968 '18.020.347.404 |Khắu hao tài sản cỗ định s— 121 3.667.656.408 | ˆ 4.441.394.229
|Các khoản dự phòng 122 -
(Lai) 15 chênh lệch tỷ giá hổi đoái chưa thực hiện 123 —
(Lãi) lố từ hoạt động đầu tư 124 (14.116.930.882) (2.293.076.309)
|Chi phí lãi vay 125 12.874.376.432 16.872.029.481
lLợi nhuận tử HĐKD trước những thay đổi VLĐ 4 11.464.473.179 |
|(Tăng) giảm các khoản phải thu 131 (42.453 679.991) 0114 3
(Tăng) giảm hàng tôn kho P 4 132 (66.341.360.620) (6.023.214.029)
Tang (giảm) các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thu
TMDN onal np) 438 68.297.284.089 (2517.479.018)
|(Táng) giảm chỉ phí trả trước 134 8.286.478.412 (26.586.056.027)
|Tiên lãi vay đã trả 135 {9.834.972.270)| (13.387 270.655)
[Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 138 (639.980.420) (1.927.943.387)
[Tiền thu khác tử hoạt động kinh doanh 137 22.188.000.000 9.744.702.470 [Tiền chỉ khác từ hoạt động kinh doanh 138 (18.286.698.705) -413 458.302)
|Lưu chuyến tiền thuẳn từ hoạt động kinh doanh 1 (27.192.456.226) 1.727.874.504 Lưu chuyến tiễn từ hoạt động đầu tư
[Tiền chỉ mua sắm, XD TSCĐ và các TS dải hạn khác 210 (85.009.090) (1:404.303.384)| [Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tải sản dài hạn 220 28.380.006.694 6.554.545 [Tiễn chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 230 (16.830.608.314)| —ˆ (18.000.000.000)
|Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 240 21.400.000.000 43.000.000.000 |Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 250 - {64.191.800.000)|
[Tiên thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 280 :
(Tiền thu lãi cho vay, có tức và lợi nhuận được chia 270 2-181.454.485
|Lưu chuyển tiễn thuẫn từ hoạt động đâu tư 2 30.864.389.290 | (28.408.094.384)| Lưu chuyến tiễn từ hoạt đi chính a
[Tién thu tir phat hanh cd phiéu, nhận góp vốn từ CSH 31 - =
[Tién chỉ trả vồn góp cho Chủ sở hữu, mua lại CP cla DN da -
[phát hành 32 -
[Tién vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 251.300.000.000 |_`
[Tiền chỉ trả nợ góc vay 34 (244.015 229.000)|
[Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính _ | 3 (1.050.410.490)| ICé tức, lợi tức đã chỉ trả cho chủ sở hữu 36 -
|Cố tức, lợi tức đã chí trả cho Cỗ đông thiếu số 37 _| (500.000.000)
[Luu chuyén tién thuần từ hoạt động tải chính _ 3 5.734.360
Lưu chuyển tiễn thuẫn trong kỳ (1+2+3) 8 | 9.408.293.574
|Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 6 125.474.702.587 | 54.914.496.139 [Ãnh hưởng của thay đổi tỷ giá hồi đoái quy đổi ngoại tệ 61 - 9.551.163
[Tiền và tương đương tiền cuối ky (6+6+62+61) = 34.880.996.161 47.137.431.336
'Vũ Văn Thắng
Kế toán trưởng Chi tich HĐQT, Tổng Giám đốc
Trang 5
THUYÉT MINH
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ 1/2012
Trang 1/15
Ngày 09 tháng 05 năm 2012
24/87
Trang 6
THÔNG TIN KHÁI QUÁT 1 Hình thức sở hữu vốn
Công ty Cỗ Phần Tập Đoàn Dau Khi An Pha (Đổi tên từ Công ty Cổ Phần Dầu Khí An
Pha S.G) gọi tắt là "Công ty”, được thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Việt
Nam Công ty được Sở Kế hoạch va Đàu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần số 4103002232 ngày 02 tháng 4 năm 2004 Đăng ký
thay đổi lần thứ 14 ngày 29 tháng 03 năm 2012, số đăng ký kinh doanh 0303224471
'Vốn điều lệ: 28.300.000.000 đồng
Trụ sở chính Cơng ty tại: Số D1-14, Mỹ Giang 2, Phường Tân Phong, Quân 7, Thành phổ
Hồ Chí Minh
2 Ngành nghề kinh doanh
Mua bán vật tư thiết bị dầu khí Đại lý kinh doanh xăng, dầu, nhớt Kinh doanh vận tải
Kinh doanh vận tải sản phẩm dầu khí theo đường bộ, đường biển
Chiết nạp sản phẩm dầu khí (khơng chiết nạp tại trụ sở) Lắp đặt, bảo dưỡng các cơng
trình ngành dầu khí Cho thuê kho bãi, phương tiện vận tải chuyên dụng ngành dâu khí đường bộ, đường thủy Mua bán gỗ, vật liệu xây dựng, máy móc - thiết bị ngành công - nông nghiệp và xây dựng (trừ kinh doanh máy in), hang gia dụng Gia công, mua bán vải, hàng dệt may (trừ tây nhuộm)
Mua bán sắt thép, vật tư thiết bị hàng hải Phá dỡ tàu cũ Dịch vụ sửa chữa tàu thuyền (trừ tái chế phế thải, gia cơng cơ khí và xi mạ điện) Sản xuắt vật liệu xây dựng - xà phòng và chất tẩy rửa - chế biến và sản xuất các sản phẩm từ gỗ (không sản xuất tại trụ sở)
Mua bán phương tiện vận tải Kinh doanh bắt động sản Sản xuất, lắp đặt, sửa chữa, bảo
dưỡng và mua bán thang máy, thiết bị ngành xây dựng (Không gia công cơ khí và sản xuất
tại trụ Sở)
Sản xuất, mua bán vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông đúc sẵn, hàng trang trí nội thất (không sản xuất tại trụ sở)./
Bán buôn nhiên liệu rắn, lỏng, khí và các sản phẩm có liên quan (Trừ bán buôn than, gas tại trụ sở)
3 Hội đồng quản trị Công ty
~ Ông Trần Minh Loan Chủ tịch HĐQT
~ Ông Trương Hữu Phước Phó Chủtịch HĐQT
~ Ơng Lê Xn Hồng Phó Chủ tịch HĐQT:
~ Ông Nguyễn Đức Sơn Thành viên HĐQT
~ Ông Nguyễn Hữu Tuyến Thành viên HĐQT 4 Ban Tổng Giám đốc
~ Ông Trần Minh Loan Tổng Giám đốc ~ Ông Lê Xn Hồng Phó Tổng Giám đốc ~ Ông Huỳnh Bưu Tuần Phó Tổng Giám đốc ~ Ông Vũ Văn Thắng Phó Tổng Giám đốc
Trang 2/15
KHÍ
Trang 74 Các Công ty con hiện tại
Xô i phần s‹ LÊN,
STT| TénCéng ty con Địa chỉ điều lệ | hợu của | Hoạt động (Tỷ Cơng ty chính
VND) | “ỐNG
Tang 3 toa nha Ha Noi
¿_ | CW Cổ Phần Dầu | Tower số 49 phổ Ha Bà SH | /8S0% el
Khí An Pha Trung, P Tran Hung Dao, ° : hoa tank
.Q Hoàn Kiếm, Tp Hà Nội a lỏng
Lô 14, Khu CN Sài Buôn bán khí
2 a ae KhíĐết | nàng, p.SaiĐồng,Q | 300 | 600% | hóalồng,
inh Long Biên, Tp Hà Nội chiết nạp gas
5 Kinh doanh
Khu phố 4, La Xuan Oai, các loại khí 3 | SY TAHA MTV KAI | p-Tang Nnon Pha A, Quen | 40,0 | 100,0% | hóa lồng,
9, Tp HCM thiết bị ngành
gas
1 'CƠ SỜ LAP BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT VÀ NĂM TÀI CHÍNH
1 Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất
Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo được trình bảy bằng đồng Việt Nam (VND), theo
nguyên tắc giá gốc và phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt
Nam và các quy định hiện hành khác có liên quan tại Việt Nam
x*d9>
2 Năm tài chính
Năm tài chính của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12
dương lịch hàng năm
III CHUÂN MỰC VÀ CHÉ ĐỘ KÉ TOÁN ÁP DỤNG
1 Chế độ và Chuẩn mực kế toán áp dụng
Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành kèm theo
Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và các Chuẩn mực kế toán Việt
Nam do Bộ Tài chính ban hành
2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
Ban Giám đốc Công ty đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ các chuẫn mực kế toán Việt Nam và
Chế độ kế toán đã được ban hành và có hiệu lực có liên quan dén việc soạn lập và trình
bay Báo cáo tài chính hợp nhất
Khơng có chuẩn mực kế toán mới nào lần đầu tiên áp dụng trong năm tài chính
3 Hình thức kế tốn áp dụng
Công ty sử dụng hình thức kế tốn Nhật ký chung
Trang 3/15
Trang 8
IV CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YÊU
1 Cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính
Báo cáo tải chính hợp nhất Báo cáo tài chính của Cơng ty mẹ và Báo cáo tài chính của lu Cơm t4 'Cơng ty mẹ kiểm soát (các Công ty con) được lập cho đến ngày 31 tháng
năm
Việc kiểm soát này đạt được khi Cơng ty có khả năng kiểm soát các chính sách tải chính
vi heat động của các Công ty nhận đầu tư nhằm thu được lợi nhuận từ hoạt động của các ig ty nay
Kết quả hoạt động kinh doanh của các Công ty con được mua lại hoặc bán trong năm được trình bày trong Báo cáo tài chính hợp nhất từ ngày việc mua có hiệu lực hoặc cho
đến ngày bán khoản đầu tư ở Công ty con đó
eng svtng hợp cn thiết, Báo cáo tài chính hợp nhất của các Công ty con được điều
chỉnh để các chính sách kế toán được áp dụng tại Công ty mẹ và các Công ty con là giếng nhau
Tất cả các nghiệp vụ và số dư chủ yếu giữa các Công ty trong cùng tập đoàn được loại bỏ khi hợp nhất Báo cáo tài chính
Lợi ích của cổ đông thiểu số trong tài sản thuần của Công ty hợp nhất được xác định là
một chỉ tiêu lo P tách khỏi phần vồn chủ sở hữu của cỗ đông của Công ty mẹ Lợi ích của cổ đơng thiểu số bao gồm giá trị các lợi ích của cỗ đông thiêu số (Vốn góp, các quỹ, lợi nhuận chưa phân phối ì tại ngày hợp nhất kinh doanh ban đầu và phần lợi ích của cỗ đông thiểu số vn sự biến động của tổng vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp nhất kinh doanh Các khoản lỗ tương ứng với phần vốn của cổ đông thiểu số vượt quá phần vồn của họ trong tổng vốn chủ sở hữu của Công ty con được tính giảm vào phản lợi ích của Cơng ty trừ khi cỗ đông thiểu số có nghĩa vụ ràng buộc và có khả năng bù đắp khoản lỗ đó
2 Hợp nhất kinh doanh
Tài sản, công nợ và công nợ tiềm tang của Công ty con được xác định theo giá trị hợp lý tại ngày mua Công ty con
kỳ khoản phụ trội nào giữa giá mua và tổng giá trị hợp lý của tài sản được mua được
ghi nhận là Lợi thế kinh doanh
Bất kỳ khoản thiếu hụt nào giữa giá mua và tống giá trị hợp lý của tài sản được mua được ghi nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh của kỳ kế toán phát sinh hoạt động mua
Công ty con
Lợi ích của cổ đơng thiểu số tại ngày hợp nhát kinh doanh ban đầu được xác định trên cơ
sở tỷ lệ của cỗ đông thiểu số trong tổng giá trị hợp lý của tài sản, công nợ và công nợ tiềm
tàng được ghỉ nhận
3 Lợi thế thương mại
Lợi thế thương mại trên Báo cáo tài chính hợp nhất hợp nhát là phần phụ trội giữa mức giá phí hợp nhất kinh doanh so với phần lợi ích của Công ty trong tổng giá trị hợp lý của tài sản, công nợ và công nợ tiềm tàng của Công ty con, Công ty liên kết, hoặc đơn vị góp vốn liên
doanh tại ngày thực hiện nghiệp vụ đầu tư
Lợi thế thương mại được coi là một loại tải sản vơ hình, được tính khấu hao theo phương
pháp đường thẳng trên thời gian hữu dụng ước tính của lợi thề kinh doanh đó là 10 năm
4 Ước tính kế toán
'Việc lập Báo cáo tài chính hợp nhất tuân thủ theo các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam yêu cầu Ban Giám đốc phải có những ước tính và giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo về
công nợ, tài sản và việc trình bày các khoản cơng nợ và tài sản tiêm tàng tại ngày lập Báo
cáo tài chính hợp nhất cũng như các số liệu báo cáo về doanh thu và chỉ phí trong suốt năm
tài chính Kết quả hoạt động kinh doanh thực tế có thể khác với các ước tính, giả định đặt
ra
‘Trang 4/15
Trang 9
§ Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, tiền
đang chuyến, tiền gửi không kỳ hạn và các khoản đầu tư ngắn hạn khác có khả năng thanh
khoản cao có thời hạn đáo hạn ban đầu không quá ba tháng hoặc Ít hơn
6 Các khoản phải thu và dự phịng phải thu khó địi
Các khoản phải thu của khách hàng và các khoản phải thu khác được phản ánh theo giá trị ghi nhận ban đầu trừ đi dự phịng phải thu khó địi
Dự phịng phải thu khó địi được trích lập cho những khoản phải thu đã quá hạn từ 1 đến
3 năm so với thời hạn thanh toán ghi trên hợp đồng kinh tế, các khế ước vay nợ, các cam
kết nợ hoặc được trích lập cho các khoản phải thu mà người nợ khó có khả năng thanh tốn do bị thanh lý, phá sản, hay các khó khăn tương tự
7 Hàng tồn kho
Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc, trong trường hợp giá gốc hàng tồn kho cao hơn giá trị thuần có thể thực hiện được thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiếp và chỉ phí sản xuất chung, nêu có, để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá trị thuần có thể thực hiện được được xác định bằng giá bán ước tính trừ các chi phí để hồn thành cùng chỉ phí tiếp thị, bán hàng và phân phi phát sinh
Hang tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên, giá gốc của
hàng tôn kho được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho của Công ty được trích lập theo các quy định kế toán
hiện hành Theo đó, Cơng ty được phép trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho lỗi thời,
hỏng, kém phẩm chát trong trường hợp giá trị thực tế của hàng tồn kho cao hơn giá trị thuần có tết thực hiện được tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán
8 Tài sản cố định hữu hình và hao mịn
Tài sản có định hữu hình được trình bày theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn luỹ kế Nguyên giá tài sản cố định hữu hình bao gồm giá mua và tồn bộ các chỉ phí liên quan khác liên quan
trực tiếp đến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Nguyên giá tài sản cố định hữu hình do tự làm, tự xây dựng bao gồm chỉ phi xây dựng, chỉ phí sản xuất thực tế phát sinh cộng
chỉ phí lắp đặt và chạy thử
Tài sản cố định hữu hình được kháu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời
gian hữu dụng ước tính Thời gian khấu hao như sau:
Nhóm tải sản hấu im)
Nhà xưởng, vật kiến trúc 10
Máy móc, thiết bị 08
Phương tiện vận tải 07-12
Thiết bị, dụng cụ quản lý 08
9 Thuê tài sản
Một khoản thuê được xem là thuê tài chính khi phần lớn các quyền lợi và rủi ro về quyền sở hữu tài sản được chuyển sang cho người đi thuê Tắt cả các khoản thuê khác được xem
là thuê hoạt động
Công ty ghi nhận tài sản thuê tài chính là tài sản của Công ty theo giá trị hợp lý của tài
sản thuê tại thời điểm khởi đầu thuê tài sản hoặc theo giá trị hiện tại của khoản thanh toán
tiền thuê tối thiểu, nếu giá trị này thấp hơn Nợ phải trả bên cho thuê tương ứng được ghỉ
nhận trên Bảng cân đối kế toán hợp nhất như một khoản nợ phải trả về thuê tài chính Các
Trang 5/15
209
Q\2)
Á
Trang 10
khoản thanh toán tiền thuê được chia thành chỉ phí tải chính và khoản phải trả nợ gốc nhằm
đảm bảo ty lệ lãi suất định kỳ có định trên số dư nợ cịn lại Chi phí th tài chính được ghi nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh, trừ phi các chỉ phí này trực tiếp hình thành nên tài sản đi thuê, trong trường hợp đó sẽ được vốn hóa theo chính sách kế tốn của Cơng ty về
chỉ phí đi vay Các khoản thanh toán tiền thuê hoạt động được ghỉ nhận vào két quả hoạt
động kinh doanh theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian thuê tài sản Các khoản tiền nhận được hoặc phải thu nhằm tạo điêu kiện ký kết hợp đồng thuê hoạt động
cũng được ghi nhận theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian thuê
10 Tài sản cố định võ hình và khấu hao
Quyên sử dụng đắt
Tài sản có định vơ hình thể hiện giá trị quyền sử dụng đất và được trình bày theo nguyên
giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Quyền sử dụng đắt được phân bố theo phương pháp đường
thẳng dựa trên thời gian sử dụng lô đất 11 Bat dong sản đầu tư
Bắt động sản dau tư bao gồm quyền sử dụng đất và nhà xưởng vật kiến trúc do Công ty
nắm giữ nhằm mục đích thu lợi từ việc cho thuê hoặc chờ tăng giá được trình bày theo
nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá của bắt động sản đầu tư được mua bao gồm giá mua và các chỉ phí liên quan trực tiếp như phí dịch vụ tư ván về luật pháp liên quan, thuế trước bạ và chỉ phí giao dịch liên quan khác Nguyên giá bắt động sản đầu tư tự xây là giá trị quyết toán cơng trình hoặc các chỉ phí liên quan trực tiếp của bất động sản đầu
tu
12 Các khoản đầu tư chứng khoán
Các khoản Đầu tư chứng khoán được hi nhận bắt đầu từ ngày mua khoản Đầu tư
chứng khoán và được xác định giá trị ban đâu theo nguyên giá và các chỉ phí liên quan đén
giao dịch mua các khoản Đầu tư chứng khoán Tại các kỳ kế toán tiếp theo, các khoản Đầu
tư chứng khoán được xác định theo nguyên giá trừ các khoản giảm giá Đầu tư chứng khốn
Dy phịng giảm giá Đầu tư chứng khoán được trích lập theo các quy định về kế toán hiện
hành Theo đó, Cơng ty được phép trích lập dự phòng cho các khoản Đầu tư chứng khoán
tự do trao đổi có giá trị ghi số cao hơn giá thị trường tại ngày kết thúc niên độ kế toán
13 Chỉ phí trả trước dài hạn
Chỉ phí trả trước dài hạn bao gồm giá trị vỏ bình gas đã đưa vào sử dụng, chi phí sơn sửa bảo dưỡng, kiểm định vỏ bình gas và các khoản chỉ phí trả trước có thời hạn lớn hơn một năm tài chính
Chỉ phí vỏ bình gas được phân bỗ vào kết quả hoạt động kinh doanh theo phương pháp đường thẳng trong vòng 10 năm theo quy định tại Thơng tư só: 118/2010/TT-BTC ngày 10 tháng 8 năm 2010 của Bộ tài chính
Chi phi thay van binh gas được phân bỗ trong thời gian 6 năm
Chỉ phí kiểm định vỏ bình, chỉ phí sơn, sửa chữa, bảo dưỡng vỏ bình gas được quy định
phân bổ trong thời gian 3 năm
Chỉ phí trả trước dài hạn khác liên quan đến công cụ và dụng cụ được phản ánh ban đầu
theo nguyên giá và được phân bỗ theo phương pháp đường thẳng với thời gian đến 2 năm
Trang 11
14 Ký quỹ, ký cược vỏ bình gas nhận được
Ký quỹ, ký cược vỏ bình gas nhận được từ khách hàng được phân bổ vào thu nhập trong thời hạn 10 năm theo quy định tại Thơng tư só: 778/2010/TT-BTC ngày 10 tháng 8 năm 2010 của Bộ tài chính Khoản thu nhập này được Cơng ty trình bày vào khoản mục doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ trên Báo cáo tài chính hợp nhất
15 Ghi nhận doanh thu
Doanh thu được ghi nhận khi kết quả giao dịch hàng hoá được xác định một cách đáng tin cậy và Công ty có khả năng thu được các lợi ích kinh tế từ giao dịch này Doanh thu
cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi có bằng chứng về tỷ lệ dịch vụ cung cấp được hoàn
thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán
Lãi tiền gửi được ghi nhận trên cơ sở dồn tích, được xác định trên số dư các tài khoản
tiền gửi và lãi suất áp dụng
Lãi từ các khoản đầu tư được ghỉ nhận khi Công ty có quyền nhận khoản lãi 16 Ngoại tệ
'Các nghiệp vụ phát sinh bằng các loại ngoại tệ được chuyến đổi theo tỷ giá tại ngày phát
sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ các nghiệp vụ này được hạch toán vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhát
'Số dư các tài sản bằng tiền và công nợ phải thu, phải trả có gốc ngoại tệ tại ngày kết thúc niên độ kế toán được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày này Chênh lệch tỷ giá phát sinh do đánh
giá lại các tài khoản này được hạch toán vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất Lãi chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các số dư tại ngày két thúc niên độ kế toán không
được dùng để chia cho cổ đơng
7 Chỉ phí đi vay
Chỉ phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hay sản xuất những tài sản cần một thời gian tương đối dài để hoàn thành đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh được cộng
vào nguyên giá tài sản cho đền khi tài sản đó được đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh Các khoản thu nhập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời các khoản vay được ghi giảm nguyên giá tài
sản có liên quan Tát cả các chỉ phí lãi vay khác được ghi nhận vào Báo cáo kết quả hoạt
động kinh doanh hợp nhắt khi phát sinh
8 Các khoản dự phòng
Các khoản dự phòng được ghỉ nhận khi Cơng ty có nghĩa vụ nợ hiện tại do kết quả từ một sự kiện đã xảy ra, và Công ty có khả năng phải thanh toán nghĩa vụ này Các khoản dự
phòng được xác định trên cơ sở ước tính của Ban Giám đóc về các khoản chỉ phí cần thiết
để thanh toán nghĩa vụ nợ này tại ngày kết thúc niên độ kế toán
19 Thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp thể hiện tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế
hoãn lại
Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu
thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh vì khơng bao gồm các khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuế hoặc được khấu trừ trong các
năm khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) và ngồi ra không bao gồm các chỉ tiêu
không chịu thuế hoặc không được khẩu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp được tính theo thuế suất có hiệu lực từ ngày kết thúc niên độ kế toán là 25% trên thu nhập chịu thuế đối
với hoạt động kinh doanh thông thường
Việc xác định thuế thu nhập của Công ty căn cứ vào các quy định hiện hành về thuế Tuy
nhiên, những quy định này thay đổi theo từng thời kỳ và việc xác định sau cùng về thuế thu nhập doanh nghiệp tuỷ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ quan thuế có thẳm quyền
‘Trang 7/15
Trang 12Thuế thu nhập hỗn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá trị ghi số của các
khoản mục tài sản hoặc công nợ trên Bảng cân đối kế toán hợp nhất và cơ sở tính thuế thu
nhập Thuế thu nhập hoãn lại được kế toán theo phương pháp dựa trên Bảng cân đối ké
toán hợp nhất Thuê thu nhập hoãn lại phải trả phải được ghi nhận cho tắt cả các khoản
chênh lệch tạm thời còn tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn có
aie nhuận tính thuế trong tương lai để sử dụng các khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ
Thuế thu nhập hoãn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản
được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán Thuế thu nhập hoãn lại được ghỉ nhận lãi, lỗ
trừ trường hợp khoản thuế đó có liên quan đến các khoản mục được ghi thẳng vào vốn chủ
sở hữu Trong trường hợp đó, thuế thu nhập hoãn lại cũng được ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả được bù trừ khi
Cơng ty có quyền hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế thu nhập hiện hành với thuế thu
nhập hiện hành phải nộp và khi các tài sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại pra trả liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quản lý bởi cùng một cơ quan
thuế
'V THÔNG TIN BO SUNG CHO CHI TIEU TRINH BAY TREN BANG CAN BOI KE TOAN, BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
4 Tiền và các khoản tương đương tiền
31/03/2012 01/01/2012
Tiền mặt 5.077.791.899 9.393.253.338
Tiền gửi ngân hàng 29.803.204.262 16.081.449.249
Tổng cộng — 34.880.996.161 — 26.474.702.587
5 Các khoản đầu tư ngắn han
31/03/2012 04/01/2012
Cho Cá nhân vay 8.240.150.000 8.240.180.000
Cty CP Dau Tu Phát triển vay 3.684.604.375 2.984.604.375
Cty CP Xăng Dầu An Pha Vay 28.853.940.433 28.853.940.433
CP Cty CP Xi Măng & Khoáng Sản Yên Bái 24.000.000.000 24.000.000.000
Tiền gửi Ngân hàng có kỳ hạn 8.498.371.127 11767.762813
Tổng cộng —_ 73.277.066.935 — 76.848.457.621 6 Các khoản phải thu khác
3403/2012 04/01/2012
Lãi cho vay phải thu 1.335.467.309 790.836.428
Phải thu Cly CP Đầu tư PT An Pha 2.200.000.000 2.200.000.000
Phải thu Cty ACB Leasing 1384.961897 — 1.450.175.821
Phải thu Nguyễn Thị Chỉ 2.950.000.000 0
Các khoản khác 160632246 — 1.231.968.105 Tổng cộng 7.990.961.182 — 5.872.980.354 7 Hàng tồn kho 34/03/2012 01/01/2012 Nguyên vật liệu 1771678893 1.344.085.742 'Công cụ, dụng cụ 4395.181089 — 4.122.103.530
Chi phi sn xuất kinh doanh dở dang 0 14384695676
Trang 138 Tài sản ngắn hạn khác 34/03/2012 01/01/2012 ‘Tam tng chỉ phí Cơng ty 6230991851 6.368.475.867
Ký cược, ký quỹ tại Đơn vị khác 12,080.011.045 4.696.011045
Tài sản khác 0 0
Tổng cộng —_ 18.311.002.898 — 11.084.486.912 9 Tài sản cố định hữu hình
U _Nhà cửa, vị -mức, thiết Phe “Thiết bị, dị
cuit Nhướt | ý Arnbsdln | ganhÓ” | Theshs
NGUYÊN GIÁ
Sh mày 0912012 23144334104 | sh0PAMAIDL[ s48D24LAG | 3460390406] Hg946L09914
‘Tang rong by 84009090 | 35002090
Mua rong 35009099 | — 800B
“Tăng khác:
tim tome 39383Igi0ls -| msieas
‘Thanh lý, nhượng bán 22325 157035 31-325.1574085
Số dư 3183012 31.144.324.175 #.047.184.171 32,592.584.107 2.537.389.516 | _ 107.321.481.969
HAO MON LOY Kt
3W sa 06100) 1G&726119 | 239800883401) 22878304131 | 2046349783 | #947L87337
Tang trons ky 509.629.596 _1.218.599.180 1.068.410,669 100.151.061 _1.896.890.498
“Khẩu hạo trong $09.629.596 1218.599.180 1068.510/669 100.151.053 2.896.890.498
“Ting ke i
Giảm trong -| reaas79.189 9085016)
“hanh ý, thượng bán 4 =| 1908 579:189 180 m IS)
Số đế 131030012 1101639325% | 3SI9865/463| H@NM3MSGĐ| 3246400436| Si46ĐI8e7AM GIA TR] CON LAL
"ng ELAR 11871661016 | 26067.125.869 | 32039437011 406130646 | 70089764539 JA$ 46508011) 1167431490 | 34848164389 16.594.348.460 -390.98%680 | S286129%349
10 Tài sản cố cố định th tài chính
CHÍ TIÊU "Nhà cửu, “Máy móc, Phuong tifa VT “Tài sản khác “Tông cộng
_vật kiến trúc thiết bị truyền dẫn
Trang 14SỐ dư tại 31/03/2012 244650130 | — 31688078 36608280015
HAO MON LOY KẾ
SỔ dự ngày 0101/2012 2.222.279.760_ 1.264.021.836, 3.486.301.596
‘Tang trong ky $86,062,528 101.337.264 687,399,792
Khấu hao rụng ký sung 9g 0L387 364 1.39.79
Giảm rons 4 -
Thang,
hd tg 31082012 2aonsen2ss | 1.365359.090 40701278
GIA TRI CON LAL
‘Tol ngày 01/01/2012 21.330.221.471 1.901.858.968 23122.080.429
“Số dư tại 31/03/2012 30.634.158.943 1.800,521.694 22.434.680.637
11 Tài sản cố định vô hình
Là giá trị quyền sử dụng đất thuê dài hạn tại các Công ty thành viên Giá trị quyền sử
dụng đắt thuê được tính khấu hao vào chí phí tương ứng với thời gian thuê
1 Giá trị quyền thuê đắt dài hạn 8.278 m2 tại Khu CN Đình Vũ, quận Hải An, Hải Phòng
2 Giá trị quyền thuê đắt dai han 7.000 m2 tai x4 Khu CN Ninh Hiép Gia Lâm, Hà Nội
CHITIÊU Quyềnsửdụng | QuyỀnsrdạng | - Phẩnmềm Tàisản khác | - Tổngcộng
“dẤt thuê ale quân lý
NGUYÊN GIÁ
“SỐ đư ngày 01/01/2012 Ä@iigg|Ì_ Nibuag 479.400 14.609.720.168
“Tăng trong kỳ
“Te wong hy
Gin trong ky = = =
“Than $
‘sh dw tg 3032012 088.172.165 | 9.804.465.600 47,082.40 14.609.720.168 HAO MON LOY KE
SỐ dư ngày 01/01/2012 609.757.073 1s3074232 150390240 343231405
“Tăng trong kỳ 79866120 2 3.499.998 83366118
Khẩu lao tong kỳ 19866120 3499998 436608
Giám trong kỳ
Thang +
Sbaeiiainyaona "xe " nase
GIA TRI CON LAT
“Ti ngày 0012012 asmason | saMaĐlass| — qaMrsep 13666498620 Sb dv a1aan012 sowasiurm | osziaeizee | —_(6n078i6) asia t32-802
Trang 10/15
Trang 15
12 Bat động sản đầu tư 13 Đầu tư vào Cty Liên kết
Công ty CP Đầu Tư Phát Triển An Pha
(Sở hữu 30% vốn điều lệ, 210.000 Cổ phần, mệnh
giá 10.000/CP, Giá 10.000 VND/CP) Công ty TNHH Bình Khí Đốt Hongvina
(Sở hữu 35% vốn điều lệ, 858.032 Phần vốn góp,
mệnh giá 10.000 VND/Phần, Giá 12.500 VND/Phan)
Tổng cộng
14 Đầu tư dài hạn khác
Cty TNHH Gas Bình Minh
(Sở hữu 16% vồn điều lệ, 115.500 Phần vốn góp,
mệnh giá 10.000/Phàn, Giá 52.174 VND/Phan)
Cty CP KD KHL Miền Nam
(Sở hữu 3.465.100 Cỗ phần, Giá 18.000 NVD/CP) Tổng cộng
16 Chí phí trả trước dài hạn
Tại ngày đầu năm
Tang trong ky
Phan bé vao phi trong ky
Tại ngày cuối ky
16 Tài sản dài hạn khác Nhận kỷ quỹ dài hạn Khỏan khác Tổng cộng 62.191.800.000 31/03/2012 01/01/2012 1.325.542.897 1.325.542.897 10.885.004.180 12.086.248.460 12.210.847.047 13.411.791.357 31/03/2012 91/01/2012 6.000.000.000 6.000.000.000 62.191.800.000 68.194.800.000 68.191.800.000 Năm 2012 399.566.342.065 10.073.559.107 19.072.554.092 34/03/2012 94/01/2012 2.800.220.000 2.500.220.000 2/500.220.000 — 2.500.220.000
17 Lợi thế thương mại (Là khỏan phát sinh khi mua lại vốn của các Công ty con) Tại ngày đầu năm
Tăng trong kỳ
Phân bổ vào phí trong kỳ
Tại ngày cuối kỳ
Trang 11/15
Năm 2012
Trang 16
8 Vay và nợ ngắn hạn, dài hạn
8a Vay và nợ ngắn hạn
Vay cá nhân
'Vay đầu tư bằng phát hành trái phiéu 'Vay các tổ chức tín dụng
8b Vay và nợ dài hạn
'Vay đầu tư bằng phát hành trái phiều 'Vay đầu tư thông thường
Nợ thuê tài chính
Tổng cộng
Tổng vay ngắn hạn và dài hạn
19.Thuế và các khoản phải nộp nhà nước
Thuế GTGT nội địa
'Thuế GTGT hàng nhập khẩu
Thuế xuất, nhập khẩu
“Thuế thu nhập doanh nghiệp 'Các khoản thuế khác phải nộp
Tổng cộng 20 Chỉ phí phải trả
Chí phí lãi vay phải trả Chỉ phí phải trả khác
Tổng cộng
21 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác
Kinh phí cơng đồn
'Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp Phải trả cỗ tức cho Cổ đông
Thù lao phải trả HĐQT và BKS Các khoản phải trả khác
Tổng cộng
22 Các khoản phải trả dài hạn khác Tiền ký quỹ vỏ bình gas
Trang 17
23 Vốn chủ sở hữu
23.1 Biến đông vồn chủ sở hữu
Quỹ dự
Chỉ tiêu Yến đầu tr Quỹ đầu tư phòng Lại nhuận
‘Tal ngày 01/01/2012 228.299.960.000 1.433.420.000 696.195.979 9.220.130 (168.616.419)
Rotana sai thi 6.615.786.280
“Trích chỉ trả cổ tức Trích các quỹ “Tăng, (giảm) khác Tại ngày 31/03/2012 228299960000 1433420000 696195979 9220130 64447169861 23.2 Cổ phiếu 31/03/2012 1/01/2012 Số lượng cổ phiếu đã phát hành 22.829.996 22.829.996
Số cổ phiếu đã phát hành và thu tiền đầy đủ 22.829.996 22.829.996
Cổ phiều thường 22.829.996 22.829.996
Cổ phiếu ưu đãi 0 0
'Số lượng cổ phiếu được mua lai (CP quỹ) 387 387
Cổ phiếu thường 387 387
Cổ phiếu ưu đãi 0 0
Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 22.829.609 22.829.609
Cổ phiếu thường 22.829.609 22.829.609
Cổ phiếu ưu đãi 0 0
23.3 Cổ đông lớn , cổ đông sáng lập và cổ đông chiến lược
Cổ đông Tại ngày 3/03/2012 | Tạingày 01/01/2012
Số có Š Số cố
phần Tỷ lệ phần Tỷ lệ
Trân Minh Loan 2.188.100| 988% | 2188400| 9,88% |
Em hàng Đầu tư phát triển Hãi | 2 +ooooo| 920% | 2100000| 920%
SK Securities Co., td 7.661.880 728% | 1.661.880| 7,28%,
Nguyễn Thị Thu Nga 1.000.000| 438% | 1000000 4,38%
Japan Vietnam Growth Fund LP 1083333| 476% | 1083333| 478%
Lê Xuân Hoàng, 598.100 |_ 2,01% 596.100 | — 2,01%
[ Nguyễn Hồng Hiệp 472400|_ 2,07% 472400 | — 2,07%
Diệp Minh Thông 155.806 | — 0,68% 490.000 | — 2,15%
Trang 18
VI THÔNG TIN BỒ SUNG CHO CHỈ TIÊU TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO KET QUA HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH
26 Doanh thu thuần
Quy 172012 Quy 2014
Doanh thu ban gas (LPG) 549.982.490.725 641.859.057.916
Doanh thu ban hang khác 1.783.246.613 770.874.115
Doanh thụ tiền đặt cọc vỏ bình gas 4.243,713.054 4.004.032.446
Doanh thu cung cấp dịch vụ 1305209286 2.536.478.907
Tổng cộng 657.284.659.678 _ 649.170.443.384
26.Gia vốn hàng bán
Quy 172012 Quý 2014
Gia vén ban gas (LPG) 511.367.634.746 — §94.408.275.375
Giá vốn bán hàng khác 1.659.304.483 579.267.334
Giá vốn cung cáp dịch vụ 397.136.035
Téng cong 613.324.076.264 27 Doanh thu hoạt động tài chính
Quy I/2012 Quy 2014
Lãi tiền gửi, tiền cho vay 1.219.186.268 1.978.669.529
Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 0 107.474.860
Cổ tức, lợi nhuận được chia 4.146.120.000 205.894.926
Doanh thu tài chính khác 0 0
Tổng cộng — 5.365.306.268 2.288.929.315 28 Chỉ phí hoạt động tài chính
Quý U2012 Quý 12014
Chỉ phí lãi vay 12.874.376.432 15.872.029.481
Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 199.253.775 87.811.516 Trích, (Hồn nhập) dự phòng ĐT tài chính 0
Chỉ phí tài chính khác 32.007.950
Tổng cộng 13.108.638.157
29.Chi phi ban hang
Quy 2012 Quý 1/2014
Chỉ phí nhân viên bán hàng 3029.820091 — 4.178.932088
Chỉ phí phân bổ mua vỏ bình gas 13322692468 6.673.054.705 Phí thay van, sửa, kiểm định vỏ bình gas 3.975.856.539 3.128.420.089
Chỉ phí vận chuyển hàng bán 3,622.604.220 3734.311901
Chi phi khấu hao TSCĐ 824.080.655 974.611.539
Chỉ phí bán hàng khác 4733.167493 — 4268.138418
Tổng cộng — 26.507.911.366 — 22.857.469.340 30.Chi phi quản lý doanh nghiệp
Quy 72012 Quy 2014
Chỉ phí nhân viên 2910.271845 — 3.749.388.858
Chi phi khẩu hao TSCĐ 444.349.453 588.666.979
Phân bổ (Hoàn nhập) lợi thề thương mại 2.314.222.957 2415.952.120
Trang 14/15
Trang 19
Chỉ phí thuê văn phịng Cơng ty 88351200 1.021.198.181
Chỉ phí quản lý khác 3.743.915.471 3.676.399.620 Tổng cộng 9.601.140.926 — 1 58 34 Thu nhập khác Quý 2012 Quý 2011 Thu thanh lý sản sản 26.380.006.694 6.564.545 (Cc khoản khác 76.516.374 0 Tổng cộng 28.486.523.068 6.554.545 0 32 Chỉ phí khác
Quý 2012 Quý I/2011
Chỉ phí tài sản thanh lý 17.628.382.080
Chí phí khác 0
Tổng cộng —_ 17.828.382.080 82.407.654
VII THONG TIN KHAC
4 Số liệu so sánh
Số liệu so sánh là số liệu trên Báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính kết thúc ngày
31 tháng 12 năm 2011 đã được kiểm toán Số liệu của các quý năm 2011 đã được điều
chỉnh theo số liệu của Báo cáo tải chính năm 2011 đã được kiểm toán
2 Thông tin khác Va Văn Thắng Kế toán trường Trấn Minh Loan Chủ teh HĐQT, Tổng Giám đốc
Tp Ho Chi Minh, ngay 09/05/2012
‘Trang 15/15
Trang 20
Ey
Số: 142/CV- ASP2012
` %: Giải trình két quả kinh doanh: hợp nhất quý 1/2012 so với quy 1/2011
Tp HCM, ngày 09 tháng 5 năm 2012 Kính gửi: SỞ GIAO DICH CHUNG KHOAN THANH PHO HO CHi MINH
Kết quả kinh doanh hợp nhất quý 1/2012 so với quý 1/2011 c6 mét sé chi tiéu
tăng giảm như sau:
š Tăng |)
Chỉ tiêu ° 12011 | 1/2012 ont | oe once (tỳ, giảm (%) sa | Cà 'VND) Lợi nhuận sau thuế (triệu VND) LƠIB| 6616| Ấ%499%| %§98 Doanh thu hoạt động tài chính (riệu VND) | 2289| 5365| 1344%| 3076 Chỉ phí lãi vay (triệu VND) 15872| 12874[ -189%| -2998 Lợi nhuận khác (triệu VND) -76| 8828|-I17385%| 8904
Lợi nhuận sau thuế quý 1/2012 tăng so với quý 1/2011 do nguyên nhân
sau:
1 Trong quý 1/2012 Doanh thu hoạt động tài chính tăng do Cơng ty thu
cổ tức từ một số khoản đầu tư tài chính
2 Chi phí lãi vay giảm do Công ty sử dụng nguồn khấu hao và phân bổ để trả bớt nợ vay
3 Trong quý 1/2012 Lợi nhuận khác tăng do Công ty thanh lý một số tài
sản
Từ ba nguyên nhân trên làm cho lợi nhuận sau thuế tăng 549,9%
CHỦ TICH HD 1 AE Ƒ
-TÔNG GIÁ sào ye