“MAI — SE
Mẫu B02-DN ban hành theo QÐ 15/2008/QĐ-BTC ngày 20/03/2006, TT 21/2006-TT-BTC, TT 161/2007/TT-BTC
BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT
Tại ngày 31/03/2013 ‘Bon vi: VND
Số cuối kỳ Số đầu năm
HA bic ie! 31-03-2013 01-01-2013 1 213 4 5 TÀI SÂN JA Tal sản ngắn hạn (110+120+130+140+180)
Tiền và các khoản tương đương tiền 359,923.444.294 |
tong avong iin — —
Đầu tư ngắn hạn Đi
3 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (°)
2 Trả trước cho người bán _
1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn _—_
2 Thuê GTGT được khấu trừ
3 Thuế và các khoản phải
4 Tải sản ngắn hạn khác
c khoản phải thu dài hạn
~ Tài sản cế định _ 1 Tài sản cố định hữu hình
trị hao môn luỹ kết")
Tài sản cố định vơ hình
-N ia
=o thao men o1
- Bắt động sản đầu tư Đầu tư vào công ty liên kết, li
3 Đầu tự dài hạn khác
chính ngắn hạn
5 Các khoản phải thu khác
| 6 các khoản phải thu khó đơi(")
IV-HàngtƠnkho 1 Hàng tồn kho —
— 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho(")
'V - Tai sản ngắn hạn khác
lu nhà nước
han (200=210+220+240+250+260)
lá
hao mòn luỹ kế) ——
Tài sản cỗ định thuê tài chính
— -Nguyên giá
4 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang ——
| iv- Ste € khoản đầu tư tài chính dài hạn
1 Đầu tư vào công ty con — 2 Đầu doanh
| 4_ Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn)
VI Tài sản dài hạn khác
S81 389285 10001052533 — 1284021614 861763 28.186474742 (6.230.270,906)} 345.911.903.881 Tổng tài sản (270=100+200) | — 1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 | 12 343.411.773.881 | — 350078941817 i san thud thu nhap hon lai |_262
sản dải hạn khác 288 | T3 ˆ2500.220.000 | 500.220
Vil Loi thế thương mại 269 | 14 46.546.236.161 -47.859.459.118
Trang 2
Số cuỗi kỳ 'Số đầu năm
ions “1 31-03-2013 01-01-2013 1 2 | 3 4 5 'NGUÔN VỐN |A Nợ phải trả (300=310+330) 300 563.802.749.081 553.081.163.341 | 1- Nợ ngắn hạn 310 1 Vay và nợ ngắn hạn 3 | 20a 2 Phải trả người 312 279.544.247.108 261.960.173.147 — 3 Người mua trả tiễn trước 313 41.878,703.165 1414.012816 4 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước s4 | 2 7-188.188.816 193.488.672.639 5 Phải trả người lao động 315 1.387.084.088 1.898.080.889 8 Chỉ phí phải trả 3ie | 2 2.850.286.912 1.804.116.127 7 Pam BA ES — sư |— - | -
| _8 Phai tra theo tiễn độ kế hoạch hợp đồng XD 318 | =
9 Cac khoan phai tra, phải nộp ngắn hạn khác 3e | 23 3/845.737.101 4.000.191.000
10 Dự phỏng phải trả, ngắn hạn 320 | - -
| 11 Quĩkhen thưởng phúc lợi 431 388.216.888 410221601 330 144.774.308.296 472.120.041.633,
—ll- 1 Phải trả dài hạn người bán Nợ dài hạn
2 Phải trả dài hạn nội bộ
07.940.896.288 111.808.647 608
3 Phải tr dài hạn khác Vay và nợ dài hạn | 36833409085 80.312294.028,
"Thuế thụ nhập hoãn lãi phải rã = 5
6 Dự phòng trợ cắp mắt việc làm - | _ 7 Dự phòng phải trả dai han | = =
|_— 8 Doanh thu chưa 9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ thực hiện 7
=
lB Vốn chủ sở hữu (400=410+430) 400 261.679.083.288 | — 285.446.337.845
1- Vễn chủ sở hữu 40 | 25 '261.679.083.288 (255.448.397.545 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu ait 228.298.960.000 228.299.960.000
2 Thăng dư vốn cỗ phần — | 2| 1.433 3 Vốn khác của chủ sở hữu — — 413 | 4.6 phigu aa f —
| —— 5 Chênh lệch đánh giá lại
6 Chênh lệch tý giá hồi đoái
| 7 Quý đầu tư phát triển + |Ƒ 868 185 978
8 Quỹ dự phịng tài chính 418— _ 9220.130
| 8 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu se | :
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 40 26.010.181.338
11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 42t | 12 Quỹ hô trợ, sắp xếp lại DN 422
II - Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 | = = 1 Nguồn kinh phí 432 5 `
2 Ngn kinh phí hình thành TSCĐ “ =
IC Lợi ích của cổ đơng thiểu số 500 '18.348.409.509
Tổng nguồn vốn (300+400+500) 843.828.241.878
Các chỉ tiêu ngoài bằng Kr 1 Tài sản thuê ngoài oot 2 Vật tư hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công 002 3, Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 05 4 Nợ Khó địi đã xử lý 04 5 Ngoại tệ các loại 07 6 Dự toán chỉ sự nghiệp dự án 008
Người lập Kế toán trưởng
Trang 3
Tmmalm CO CN
Mẫu B02-DN/HN ban hành theo QD 15/2006/Q5-BTC ngày 20/03/2006, TT 21/2006-TT-BTC, TT 161/2007/TT-BTC
BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỌNG KINH DOANH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ
QUÝ 1 - 2013 (BÁO CÁO CHƯA ĐƯỢC KIÊM TOÁN)
Đơn vị: VND “Chỉ tiêu Mã | TM Năm 2013 + Năm 2012 Năm 2019 Lũy kế từ đầu năm Năm 2012
i 213 + 5 s 7 [7 [Boanh thu bin nang & cung cấp OV H 483961078148| S843 483961178448| — 884827423883 | 2 |áekhoảngiàm tử doanh thụ rH 11482782833 11462792833| —_ 7842784305 | 3_ |poanh tu thuận về bán hàng và cung cấp DV 10 | 26 4a⁄aasas | “472.498.362.313 | — 881284888678 [4 ia vin hing ba 11 | 26 | 4s0.991.754418| 430681754413 | 615324076264 Ls x về bán hàng, cụng cấp địch vụ 20 4188887100 | — ‹ 44888627300 | — 43360484414 [6 [anh ta host ong chin | at | 27 539630828] — 2381888371) S386309288 | 7 [eupihoeseeqaieinh | 22 | 28 13405638167Ì 68M892240| — 19:105.098.187 rong 2 voy 3 12874376432| 6.073.184 12874378432
8 |Chphí bán hàng 24 | 29 28507911388 | 20.776.870028 | 28507911368
9- |Ch phi quản doanh nghệp - 2s | 30 9501440826| 7.940066166| 9.501.110.0208
-10 |Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 0 21128023 8273886946 201230233
11 [Thu nhập khác „| r 28.488 523088 992084040 — 28488523068 12 [on phi nae 32 | 32 17828382080 309738309 | — 1628382080 13 |Lợi nhuận khác (40-31-32) “ 8828.1404 3823486| — s828440888 - 14 |Phản Lợinhuên, lỗ ong công Bên ết êndoanh —_ | 4s | ` :
[16 |Téng gd nhugn kế toán trước thuế (60=50140) SỈ | 8838@B40Đ| 90393712 8.626.013488| — 9038371221
16 |Ch phí huế thụ nhận Doanh nghiệp hiện hành SI| | l@8Q8m2Đ| +?aateer| +82887206| t7w@el89i7 17 [ch pi hub th nan Doanh nghiệp hon li “ - « a =
18 |Lợi nhuận sau thub TNON (6060-51-52) sỡ Â391498282| T386484304| #987438283| 7324484304 + |Lølnhuận sau thu của Cổ đồng tiêu sb et 7E3390830| — 708888024 763390880| —ˆ 70888A02+ 20 |Lợi nhuận sau thuổ của Cổ đồng Công ty mẹ s Â253746743| 6818788280j 823374673| — 6818788280 31 |Lginhuận hoặc lỗ phân bộ cho CÐ sở hữu CP phố hông | s3 | 8288748 6616788280 | — 'g233746143| — &8l8788280 -22 |sổ cô phiều của Cty me đang lưu hành «| |_ mm 22839386 23 |Lợi nhuận 0y kế /Cổ phiếu đang lưu hành 70 a3 290
Người lập Kế toán trưởng
Mm
Trang 4
Th
SE
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT QUÝ 1/2013
'Theo phương pháp gián tiép, Mau B 03a-DN/HN ban hanh theo QD15/2006/QD-BTC va TT161/2007/TT-BTC
Đơn vj: VND
care sl To dau nam Từ đầu năm
đến 31/03/2013 đến 31/03/2012
[Lưu chuyên từ h kinh doanh
lLợi nhuận trước thì 9.039.371.221 |biễu chỉnh cho các khoản _ 2.425.101.958
|Khấu hao tài sản cỗ định = 478 | 3.887.658.408
[Cac khodn trich (hoan nhp) dy phéng -
(Lãi) lỗ chênh lệch tỷ giá hồi đoái chưa thực hiện 123 -
|(Lã¡) lễ từ hoạt động đầu tư 124 (2.734.044.913)| (14.116.930.882)|
[Chi phí lãi vay _ - 125 )73.181.782 12.874.376.432 lLợi nhuận từ HĐKD trước những thay đổi VLĐ 13 16.482.246.835 | —_11.464473.1 |tTăng) giảm các khoản phải thụ lãi [_—— 42453.979.991)
|(Tăng) giảm hàng tồn kho - a " 132 (68.341.360.520)|
|Tăng (giảm) các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả,
|thuá TNDN phải nộp) &s 2 Mon
(Tăng) giảm chí phí trả trước 184 6.897.137.468 8.285.478.412 [Tiên lãi va —— _Jas (4.216614.176)| — (9834972270)
|Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp ¬ 136 | 0 2) (639.980.420)|
|Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh | 147 22.186.000.000 |
|Tiền chỉ khác từ hoạt cong kh doer 188 | 8& 188)| — (18265.698.705)
|Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh a |_| 5.699.516.160 (27.192.456.226)|
Luu chuyển tiên từ hoạt động đầu tư —
|Tiền chỉ mua sắm, XD TSCB va cdc TS dai han khác
|Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản dài hạn
[Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác
Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác |Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
|Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
(66.009.090) 28.380.006.694 830.608.314)| 0| — 21400000000 2.261.675.441
[Tiền thụ lãi cho vay, cỗ tức và lợi nhuận được chia 261.8
|Lưu chin én thuan tir hoat dong dau tw (8.600.648.802)| 30.864.389.290 |
[Luu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
|Tiền thu từ phát hành cỏ phiêu, nhận góp vốn tir CSH 31 - =
|Tiền chỉ trả vốn góp cho Chủ sở hữu, mua lại CP của DN đã 32 - -
phat hanh _ - `
[Tién vay ngắn hạn, dài hạn nhận được _ 33 214.573:399.318 | — 251.300.000.000 [Tin chi tra ng géc vay _ 34 (215.081.236.804)| _ (244.015.229.000))
|Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính _| 35 _ — (1085.787.990) (1080410490)| ⁄
|Cễ tức, lợi tức đã chỉ trả cho chủ sở hữu 38 - | ¥
|Cễ tức, lợi tức đã chỉ trả cho cổ đông thiểu số _ Eid = —| (500.000.000)| >
[Lưu chuyển tiền thuẫn từ hoạt động tài chính 3| )26.479)| 5.734.360.810 `
|Lưu chuyễn tiền thuần trong kỳ (1+2+3) 5 (4.484.759.131)| 9.406.293.5674 | ˆ
Hiên và tương đương tiền đầu kỳ — 6 | | — 527013489257| 702.587 | ©
[Anh huéng cila thay đổi tý giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 =]
[Tién va tong dwong tién cudi ky (5+6+62+61) 70 48.236.630.126 34.880.996.161 Người lập Kế tóan trưởng
.#Z #
Trang 5
. THUYET MINH
BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 1/2013
Ngày 10 tháng 05 năm 2013
NHÀ
Trang 6
THÔNG TIN KHÁI QUÁT
1 Hình thức sở hữu vốn
Cơng ty Cổ Phần Tập Đoàn Dầu Khí An Pha (Đổi tên từ Công ty Cổ Phần Dầu Khí An Pha Š@) gợi tất là “Công ty, được thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam (Cond ty duvoc Sở Kẻ hoạch và Đầu tư Thành phổ Hồ Chí Minh cắp Giấy chứng nhận Đăng TH an Công ty Cổ phần số 4103002232 ngày 02 tháng 4 năm 2004 Đăng ký thay đổi lần thứ 14 ngày 29 tháng 03 năm 2012, số đăng ký kinh doanh 0303224471
Vốn điều lệ: 28.300.000.000 đồng
Gy $8 chính Cơng ty tại: Số D1-14, Mỹ Giang 2, Phường Tân Phong, Quân 7, Thành phố Hồ Chí Minh
2 Ngành nghề kinh doanh
Mua bán vật tư thiết bị dầu khí Đại lý kinh doanh xăng, dầu, nhớt Kinh doanh vận tải Kinh
doanh vận tải sản phẩm dầu khí theo đường bộ, đường biển
Chiết nạp sản phẩm dầu khí (khơng chiết nạp tại trụ sở) Lắp đặt, bảo dưỡng các cơng trình ngành dầu khí Cho thuê kho bãi, phương tiện vận tải chuyên dụng ngành đầu khi đường bộ, đường thủy Mua bán gỗ, vật liệu xây dựng, máy móc - thiết bị ngành công - nông nghiệp và xy Gung (tr kinh doanh may in), hang gia dụng Gia công, mua bán vải, hàng đệt may (tir tẩy nhuộm)
Mua bán sắt thép, vật tự thiết bị hàng hải Phá dỡ tàu cũ Dịch vụ sửa chữa tàu thuyền (trừ tái chế ph thai, gia cơng cơ khí và xi mạ điện) Sản xuất vật liệu xây dựng - xà phòng và chất tẩy rửa - chế bién và sản xuất các sản phẩm từ gỗ (không sản xuất tại trụ sở), Mua bán phương tiện vận tải Kinh doanh bắt động sản Sản xuất, lắp đặt, sửa chữa, bảo đưỡng và mua bán (hang máy, thiết bị ngành xây dựng (Không gia cơng cơ khí và sản xuất tại trụ sở)
Sản xuất, mua bán vật liệu Xây dựng, cấu kiện bê tông đúc sẵn, hàng trang trí nội thất
(không sản xuất tại trụ sở) /
Ban buén nhiên liệu rắn, lỗng, khí và các sản phẩm có liên quan (Trừ bán buôn than, gas tại trụ sở)/
3 Hội đồng quản trị Công ty
~ Ông Trần Minh Loan Chủ tịch HĐQT - Ông Trương Hữu Phước Phó ChủtịchHĐQT ~ Ơng Lê Xn Hồng Phó Chủ tịch HĐQT ~ Ơng Nguyễn Đức Sơn Thành viên HĐQT - Ông Nguyễn Hữu Tuyến Thành viên HĐQT 4 Ban Tổng Giám đốc
~ Ông Trần Minh Loan Tổng Giám đốc - Ông Lê Xuân Hồng Phó Tổng Giám đốc
- Ông Vũ Văn Thắng Phó Tổng Giám đốc
Trang 2/16
wee
Trang 7
4 Các Công ty con hiện tại
Vốn nse "
STT |_ Tên Công ty con Địa chỉ ta hữu của at one
VND, | Công ty mẹ
Tầng 3 tòa nhà Hà Nội
+_ | Công ty Cổ Phần | Tower, số 49 phố Ha Bà Dầu Khí An Pha _ | Trung, P Trần Hưng Đạo, aon || seem wu các ) oe F>-)
Q Hoàn Kiếm, Tp Hà Nội
2 TẾ, one KH | peng B, P SaiBdng,a | 300 60,0% _ | hóa lỏng, chiết Long Biên, Tp Hà Nội Lô 14, Khu CN Sài nap gas Bn bán khí
Kinh doanh các Khu phố 4, Lã Xuân Oai,
Công ty TNHH MTV i loại Khí hóa
3: rey HM ÿ Tông Nhơn PhúA, Quận | 80,0 | 1000 | 18k h
L LỆ?
ngành gas
II CƠ SỜ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT VÀ NĂM TÀI CHÍNH 1 Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất
Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo được trình bảy bằng đồng Việt Nam (VND), theo nguyén tc giá gốc và phù hợp với các Chuẩn mực Ké toán Việt Nam, Chế độ kế loán Việt Nam và các quy định hiện hành khác có liên quan tại Việt Nam
2 Năm tài chính
Nam tai chinh của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 dương lịch hàng năm
II CHUAN MYC VA CHE BQ KÉ TOÁN ÁP DỤNG 1 Chế độ và Chuẩn mực kế toán áp dụng
ong fy ap dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam được bạn hành kèm theo Quyết định số 15/2008/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 và các Chuẳn mực kế toán Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành
2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế tốn
Ban Giám đóc Công ty đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ các chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế đơ kế ốn đã được ban hành và có hiệu lực có liên quan đến việc soạn lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất
Khơng có chuẩn mực kế toán mới nào lần đầu tiên áp dụng trong năm tai chính,
Trang 8
3 Hình thức kế tốn áp dụng
Cơng ty sử dụng hình thức kế toán Nhật ký chung (V CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YẾU
1 Cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính
Bao cao tài chính hợp nhất Báo cáo tài chính của Cơng ty mẹ và Báo cáo tài chính của các Sống ty do Cơng ty mẹ kiểm sốt (các Công ty con) được lập cho đến ngày 31 tháng 03 năm, 2013
Vig kiém soát này đạt được khi Cơng ty có khả năng kiểm sốt các chính sách tải chính và hoat dong của các Công ty nhận đầu tư nhằm thu được lợi nhuận từ hoạt động của cáo Công ty nay
kết quả hoạt động kinh doanh của các Công ty con được mua lại hoặc bán trong năm được trình bày trong Báo cáo tài chính hợp nhất từ ngày việc mua có hiệu lực hoặc cho đến ngày bán khoản đầu tư ở Công ty con đó
‘rong, trường hợp cần thiết, Báo cáo tài chính hợp nhất của các Công ty con được điều chỉnh để các chính sách kế toán được áp dụng tại Công ty mẹ và các Công ty con là giống nhau
“Tắt cả các nghiệp vụ và số dư chủ yếu giữa các Công ty trong củng tập đoàn được loại bỏ khi hợp nhất Báo cáo tài chính
Lợi ch của cỗ đông thiểu số trong tải sản thuần của Công ty hợp nhất được xác định là một chi tiêu riêng biệt tách khỏi phan vén chủ sở hữu của cỗ đông của Công ty mẹ Lợi ích của cổ đồng thiểu số bao gồm giá trị các lợi ích của cổ đơng thiểu số (Vồn góp, cáo quỹ, lợi nhuận chưa phân phối ) tại ngày hợp nhắt kinh doanh ban đầu và phần lợi ích của đơng thiểu số trong sự biến động của tổng vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp nhất kinh doanh Các khoản
lỗ tương ứng với phần vốn của cổ đông thiểu số vượt quá phần vốn của họ trong tổng vốn
chủ sở hữu của Công ty con được tính giảm vào phản lợi ích của Công ty trừ khi cổ đơng thiểu số có nghĩa vụ rằng buộc và có khả năng bù dap khoản lỗ đó
2 Hợp nhất kinh doanh
ngà án, Sông nợ và công nợ tiềm tảng của Công ty con được xác định theo giá tị hợp lý tại ngày mua Công ty con
hay khoản phụ tội nào giữa giá mua và tổng giá trị hợp lý của tài sản được mua được ghi nhận là Lợi thế kinh doanh
Bắt kỳ khoản thiều hụt nào giữa giá mua và tổng giá tr hợp lý của tài sản được mua được hi nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh của kỳ kế toán phát sinh hoạt động mua Cơng ty con
Lợi ích của cổ đông thiểu số tại ngày hợp nhắt kinh doanh ban đầu được xác định trên cơ sở tŸ lê của cổ đông thiếu số trong tổng giá tị hợp lý của tài sản, công nợ và công nợ tâm tàng
được ghỉ nhận
3 Lợi thế thương mại
Lợi thế thương mại trên Báo cáo tải chính hợp nhất hợp nhất là phần phụ tri giữa mức giá phi hợp nhất kinh doanh so với phân lợi ích của Oông ty trong tổng giá tị hợp lý của tài sản, Sông nợ và công nợ tiềm tàng của Công ty con, Công ty liên két, hoặc đơn vị gốp vốn liên doanh tại ngày thực hiện nghiệp vụ đầu tư
Lợi thế thương mại được coi là một loại tài sản vơ hình, được tính khấu hao theo phương pháp đường thằng trên thời gian hữu dụng ước tính của lợi thế kính doanh đó là 10 ngơ;
Trang 4/16
Trang 9
re
4 Ước tính kế toán
\iệc lập Báo cáo tài chính hợp nhát tuân thủ theo các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam yêu cầu Ban Giám đốc phải có những ước tính và giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo và Fong nợ, ài sản và việc trình bày các khoản cơng nợ và tài sản tiềm tàng tại ngày lập Bảo cáo tài chính hợp nhất cũng như các số liệu báo cáo về doanh thu va chi phi trong suốt năm tài chinh Kết quả hoạt động kinh doanh thực tế có thể khác với các ước tính, giả định đạt ra
§ Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, tiền
đang chuyền, tiền gửi không kỳ hạn và các khoản đầu tư ngắn hạn kháo có kua năng thanh khoản cao có thời hạn đáo hạn ban đầu không quá ba tháng hoặc ít hơn
6 Các khoản phải thu và dự phòng phải thu khó địi
Cac khoan phải thu của khách hàng và các khoản phải thu khác được phản ánh theo giá trị ghi nhận ban đầu trừ đi dự phòng phải thu khó địi,
Du phịng phải thu khó địi được trích lập cho những khoản phải thu đã quá hạn từ 1 đến 3 nam So voi thei hạn thanh toán ghi trên hợp đồng kinh tế, các khế ước vay nợ, các cam ke ngược trích lập cho các khoản phải thu mã người nợ khó có khả năng thanh toán do bị thanh lý, phá sản, hay các khó khăn tương tự
7 Hàng tồn kho
Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá góc, trong trường hợp giá gốc hàng tồn kho cao hơn giá trị thuân có thể thực hiện được thì phải tỉnh theo giá tị thuần cổ thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gdm chỉ phí nguyên vật liệu trực tiếp, chỉ phí lao động trực tiếp và chỉ phí sản xuất chung, néu có, để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá
trị thuần có thể thực hiện được được xác định bằng giá bán ước tính trừ các chỉ phí để hồn
thành cùng chỉ phí tiếp thị, bán hàng và phân phối phát sinh
Hang tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên, giá gốc của hàng tồn kho được xác định theo phương pháp bình quan gia quyên
Dự phòng giảm giá hàng tồn kho của Công ty được trích lập theo các quy định kế toán hiện hanh, Theo đó, Cơng ty được phép trích lập dự phịng giảm giá hàng tàn kho lỗi thời, hồng, kém phẩm chất trong trường hợp giá trị thực tế của hàng tồn kho cao hơn giá tị thuần có thể thực hiện được tại thời điểm két thúc niên độ kế toán
8 Tài sản cố định hữu hình và hao mịn
,Lải sản có định hữu hình được trình bảy theo nguyên giá trừ giá tr hao mòn luỹ kế Nguyên giá tài sản có định hữu hình bao gém giá mua và toàn bộ các chỉ phí liên quan khác liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sảng sử dung, Nguyễn giá ài sản có định hữu hình do tự làm, tự xây dựng bao gồm chỉ phí xây dựng, chỉ phí sản x thực tế phát sinh cộng chỉ phí lắp đặt và chạy thử Jai san có định hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính Thời gian khấu hao như sau:
Nhi sản Thời gian khấu hao (Năm)
Nhà xưởng, vật kiến trúc 10
Máy móc, thiết bị 08
Phương tiện vận tải 07-12
Thiết bị, dụng cụ quản lý 03
Trang 10g1, ơươrcơỪơỪớơừœ—-.—g CC /J Ô10 C
9 Thuê tài sản
Mot khodin thuê được xem là thuê tài chính khi phần lớn các quyền lọi và rủ ro về quyền sở ưu tài sản được chuyển sang cho người đi thuê, Tắt cả các khoản thuê khác được xem la
thuê hoạt động
được hoặc phải thu nhằm tạo điều kiện ký kết hợp đồng thuê hoạt động theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian thuê
10 Tài sản cố định vơ hình và khấu hao
Quyền sử dụng đắt
thẳng dựa trên thời gian sử dụng lô đắt
1 Bất động sản đầu tư
12 Các khoản đầu tư chứng khoán
13 Chỉ phí trả trước dài hạn năm tài chính
tháng 8 năm 2010 của Bộ tài chính
“Trang 6/16
Cong ty ghỉ nhận tài sản thuê tài chính là tải sản của Công ty theo giá trị hợp lý của tài sản thuê lại thời điểm khởi đầu thuê tài sản hoặc theo giá trị hiện tại của khoản thanh toan tên thuê lỗi thiểu, nếu giá tị này thắp hơn Nợ phải trả bên cho thu tương ứng được ghi nhận trên Bảng cân đối kế toán hợp nhất như một khoản nợ phải trả về thuê tải chính Gác khoản thanh toan tiền thuê được chia thành chỉ phí tài chính và khoản phải trả nợ gốc nhằm đảm, bảo tý lệ lãi suất định kỳ có định trên số dư nợ còn lại Chỉ phí thuê tài chính được ghi nhận vào két quả hoạt động kinh doanh, trừ phi các chỉ phí này trực tiếp hình thành nàn tới sản đi đoanh theo phương pháp đường thẳng trong suốt thời gian thuê tài sản Các khoản tên, nhận cũng được ghỉ nhận
Tài sản có định vơ hình thể hiện giá trị quyền sử dụng đất và được trình bày theo nguyên giá trừ giá tị hao mòn lũy kế Quyền sử dụng đắt được phân bd theo phương pháp đường Bắt động sản đầu tư bao gồm quyền sử dụng đắt và nhà xưởng vật kiến trúc do Công ty nắm giữ nhằm mục đích thu lợi từ việc cho thuê hoặc chờ tăng giá được trình bày theo cgyyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá của bắt động sản đầu tư được mua bạo gory oi mua va cdc chi phi lién quan trực tiếp như phí dịch vụ tư vấn về luật pháp liên quan, thu tước ba và chỉ phí giao dịch liên quan khác Nguyên giá bắt động sản đầu ve tự xây là giá tr quyết tốn cơng trình hoặc các chỉ phí liên quan trực tiếp của bắt động sản đầu tụ
Các khoản Đầu tư chứng khoán được ghi nhận bắt đầu từ ngày mua khoản Đầu tư chứng khoán và được xác định giá trị ban đầu theo nguyên giá và các chỉ phí liên quan đền giao dịch mua các khoản Đầu tư chứng khoán Tại các ky kế toán tiếp theo, các khoản
khoán được xác định theo nguyên giá trừ các khoản giảm giá Đầu tư chứng kho
Put phéng gidm giá Đầu tư chứng khoán được trích lập theo các quy định về kế toán hiện hành Theo đó, Cơng ty được phép trích lập dự phòng cho các khoản Đầu tự chứng khoán tự đo trao đối có gia tri ghỉ số cao hơn giá th trường tại ngày kết thúc niên độ kế toán,
Đầu tư chứng
ch phí trả trước đài hạn bao gồm giá trị vỏ bình gas đã đưa vào sử dụng, chỉ phí sơn sửa bảo dưỡng, kiểm định vỏ bình gas và các khoản chỉ phí trả trước có thời hạn lớn hon một Chỉ phí vỏ bình gas được phân bổ vào kết quả hoạt động kinh doanh theo phương pháp đường thẳng trong vòng 10 năm theo quy định tại Thông tư số: 118/2070/TT-BTC ngày 10
ca
BI TM
Trang 11
mg ơơớ.ơœ,@/o g g qg-jA 0000 7D
Chi phí thay van bình gas được phân bổ trong thời gian 5 năm Chỉ phí kiểm định vỏ bình, chỉ phí sơn, sửa chữa, bảo dưỡng vỏ bình gas được quy định phân bỗ trong thời gian 3 năm
“Chí phí trả trước dài hạn khác liên quan đến công cụ và dung cy được phản ánh ban đầu theo nguyên giá và được phân bỗ theo phương pháp đường thẳng với thời gian đến 2 năm
14 Ký quỹ, ký cược vỏ bình gas nhận được
Hi hơn lược vỏ bÌnh gas nhận được từ khách hàng được phân bổ vào thu nhập trong {hoi han 10 năm theo quy định tại Thông tư số: 718/2010/TT-BTC ngày 10 thắng 8 năm 2010 của Bộ tài chính Khoản thu nhập này được Cơng ty trình bày vào khoản mục doanh thự bán hàng và cung cấp dịch vụ trên Báo cáo tài chính hợp nhất
18 Ghi nhận doanh thu
HA Công dura ghỉ nhận khi kết quả giao dịch hàng hoá được xác định một cách đáng tn cậy và Cơng ty có khả năng thu được các lợi (cr kh 18 từ giao dịch này, Doanh thu cung cáp dich vụ được ghi nhận khi có bằng chứng về tỷ lệ dịch vụ cung ip được hoàn thành tại ngày kết thúc niên độ kế toán
Lãi tiền gửi được ghỉ nhận trên cơ sở dồn tích, được xác định trên số dự các tải khoản tiền gửi và lãi suất áp dụng
Lãi từ các khoản đầu tư được ghi nhận khi Cơng ty có quyền nhận khoản lãi, 16 Ngoại tệ
Các nghiệp vụ phát sinh bằng các loại ngoại tệ được chuyễn đổi theo tỷ giá tại ngày phát
gính nghiệp vụ, Chênh lệch tỷ giá phát sinh từ các nghiệp vụ này được hạch toán vào Bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất
Só dự cáo lài sản bằng tên và cơng nợ phải thu, phải trả có gốc ngoại tệ tại ngày kết thúc niên độ kế toán được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày Chênh lệch tỷ giá phát sinh do đánh
giá lại các tải khoản này được hạch toán vào Báo cáo luả hoạt động kinh doanh hợp nhất dùng đồ chọc nh địa do đánh gi lại các số dư tại ngày thúc niên độ kế tốn khơng được dùng để chia cho cổ đông
17 Chi phi đi vay
{Chi i di vay lién quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng hay sản xuất những tài sản
an mét thoi gian lương đổi dài đễ hoàn thành đưa vào sử dụng hoặc knh doanh dược cong Khoa guyên giá tài sản cho dén khi tải sản đó được đưa vào sử dụng hoặc kinh doanh Đức đa tạ thập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời các khoản vay được ghỉ giảm ngun giá tạ
§ản có liên quan Tắt cả các chỉ phí lãi vay khác được ghi nhận vào Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất khi phat sinh
8 Các khoản dự phòng
19 Thuế
Thuế thu nhập doanh nghiệp thể hiện tổng giá trị của số thuế phải trả hiện tại và số thuế hoãn lại
Số thuế hiện tại phải trả được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm Thu nhập chịu
thuế khác với lợi nhuận thuần được trình bày trên Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh vì khơng bao gồm các khoản thu nhập hay chỉ phí tính thuế hoặc được khẩu trừ trong các năm
Trang 7/16
Trang 12
khác (bao gồm cả lỗ mang sang, nếu có) và ngoải ra khôn; \g bao gồm các chỉ tiêu không chịu thuế hoặc không được khẩu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp được tỉnh theo thw suất có hiệu lực từ ngày kết thúc niên độ kế toán là 25% trên thu nhập chịu thuế đôi với hoạt động kinh doanh thông thường
Việc xác định thuế thu nhập của Công ty căn cứ vào các nhiên, những quy định này thay đổi theo từng thời kỳ và vị nhập doanh nghiệp tuỷ thuộc vào kết quả kiểm tra của cơ q
Thuề thu nhập hỗn lại được tính trên các khoản chênh lệch giữa giá khoản mục tài sản hoặc công nợ trên Bảng cân đổi kế toán hợp nhất và nhập Thuế thu nhập hoãn lại được kế toán theo phương pháp dựa trên
luan thuế có thẳm qị
quy định hiện hành về thuế Tuy iệc xác định sau An về thuế thu
n
tri ghi sd của các cơ sở tính thuế thu Bảng cân đối kế toán
hợp nhất Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phải được ghi nhận cho tắt cả các khoản chênh
lệch tạm thời còn tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được
nhuận tính thuế trong tương lai để sử dụng các khoản chêni ghỉ nhận khi chắc chắn có đủ lợi h lệch tạm thời được khấu trừ
Thuế thu nhập hoãn lại được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán Thuế thu
trừ trường hợp khoản thuế đó có liên quan đến các khoải sở hữu Trong trường hợp đó, thuế thu nhập hoãn lai of
hữu
Tai sản thuế thu nhập hoãn lại và nợ thuế thu nh ty có quyền hợp pháp để bù trừ giữa tài sản thuế hành phải nộp và khi các tài sản thuế thu nhập hoãi liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp được quải
tập hoãn lại phải tra dug
thu nhập hiện hành với thuế thu nhập hiện in lại và nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả
In lý bởi cùng một cơ quan thuế
in mục được ghi thẳng vào vồn chủ ¡ng được ghi thẳng vào vốn chủ sở © bù trừ khi Công V THONG TIN BO SUNG CHO CHI TIEU TRINH BAY TREN BANG CÂN ĐĨI KÉ TỐN
1 Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền mặt
Tiền gủi ngân hàng
Tổng cộng
2 Các khoản đầu tư ngắn hạn
Cty CP Xăng Dầu An Pha Vay
Cty CP Bau Tuy Phát triển vay
CP Cty CP Xi Mang & Khoáng Sản Yên Bái Tiền gửi Ngân hàng có kỳ hạn
Tổng cộng
3 Các khoản phải thu khác Lãi cho vay phải thu
Lợi nhuận phải thu
Phải thu Công ty ACB Leasing Các khoản phải thu khác
Trang 13Nguyên vật liệu 285.028.191 233.430.976 Công cụ, dụng cụ 3.460.322.882 2.977.485.550
Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang 0 0
Hàng hóa 46.279.036.265 23.878.355.365 Hàng gửi bán 0 0 Tổng cộng —_ 49.984.387.328 27.089.271.881 5 Tài sản ngắn hạn khác 31/03/2013 94/01/2013 Tạm ứng chỉ phí Cơng ty 5.672.695.030 5.772.108.449
Ký cược, ký quỹ tại Đơn vị khác 9.590.233.469 3.079.743.314
Tài sản khác 0
0
Tổng cộng — 16.262.928.409 763
6 Tài sản cố định
Phương,
enn Tnhh | tưng» | vặn | Tal 4m | mua tn
NGUYÊN GIÁ “Số dự ngày 01/01/2013 2814438118 | 60388904171] 29633291687] 2.516.210.5168 | _104652730.500 Tông tong ký - 24.309.081 24.309.081 Mua trong kỳ = - _24.309.091 24.309.091 Tầng khác - Sim cone W - =| 1218408973 ~| 1.216.409.973 Thanh lý, nhượng bán - 1.216.409.973 = 1.216.409.973 Số dư tại 303/201 28.144.324.176 | 60388904174 28410881694 | _ 2.540.528.607 103.460.638.647
HAO MON LOY KE
Số dự ngày 01/01/2013 12.606,761.543 | _20.880.619.071 | d6720306g74| 2.423.521.129 | _60.636.228.317
Tăng trong kỳ 12608.781.643 | 28.880.618.074 16.726.306.874 2418.132173
2.761.090.262
Khẩu hao trong kỳ _509.629.596 1.230.317.764 982.212.755
68.930.147 3.781.090.262 Tăng khác sử F a 5: “Giảm trong ky = + 706.671.667 706.671.887 Thanh lý, nhượng bán - + 706.671.667 706.671.667 Số dự tại 303/201 25.211.863.086 | _ 57.761.238.142 32.745.941.481 4.841.653.302 62.690.646.912
GIA TRI CON LAI
“Tại ngày 01/01/2013 9.538.842632 | _ 21.478.285.100 12.906.985.093 92.698.387
44.016.511.212
Số dự tại 3U03/2013 (3.067.238.914) | (7.402333970 | (4329.059787) | (2301.424 s0g) 40.769.991.736
7 Tài sản có định thuê tài chính CHÍ TIÊU
Nhà cửa, Máy móc, | Phương tiệnVT | Tai ean Khao Tổng cộng
Trang 14"HH
NET 7 ca mœẽeeogôẽ ạạgœẶygyj
Tang trong ky a ‘Thus trong ky = : Giảm tong kỹ - : : “Thanh lý: =, Z
* Số dư tại 31/83/2013 23442801231 | 2892sragtr 2843841414
HAO MON LOY KE
Số dự ngày 0/91/2013 2821388 968 | 3.608.271.998 8.230270.806
“Tăng trong kỳ 586.062.528
90.077.668 676.140.096
Khdu hao trong kỳ 586.062.528
90.077.568 876.140.096 Giảm trong kỳ = - ‘Thanh ty * ~ + “Số dư tại 31/03/2013 3.208.061.496 6.906.411.002
GIÁ TRỊ CÔN LẠI
Tại ngày 0101/2013 20820802283 | _ (pt62984zm) 419.908.203.896
“Số du tai 31/03/2013 20.234.439.736 | _ (1.005.378.095) 19.229.083.740
8 Tài sản cố định vô hình
Là giá trị quyền sử dụng đất thuê dài hạn tại các
£ đất thuê được tính khắu hao vào chỉ phí tương ứn Cơng ty thành viên Giá trị quyền sử dụng \g với thời gian thuê
1 Giá trị quyền thuê đất dài hạn 8.278 m2 tai Khu CN Binh Vo, quan Hai An, Hai Phòng 2 Giá trị quyền thuê đất dài hạn 7.000 m2 tại xã Khu CN Ninh Hiệp Gia Lâm, Hà Nội
CHÍTiêu Guyềnsờ dụng | Suds Í mnmàm Ï Tasanwháe Tổng cộng
đất thuê it quản lý NGUYÊN GIÁ Số dự ngà 91/2013 14882637785 40082406 14808720 468 ‘Tang trong ky & - “Thuê trong kỳ - a idm trong ky - “a = Thanh lý 4 Zi Số dự tại 303/201 14.682.637.765 47.082.400 14.609.720.166
HAO MON LOY KE
Số dự ngày 01/01/2019 1.246.382.701 28.000.000
1.274.362.701 ‘Tana trong ky 78.888.120
79.866.120
“Khẩu hao trong kỳ 79.866.120 -
Trang 15Số dự tại 3/03/2013 1.328.218.821 - 28.000.000 1.364.218.821
GIA TRI CON LAT
“Tại ngày 04/01/2013 13.316.286.064 19.082.400
: 13.336.367.464
Số dự tại 31/03/2013 13.236.418.944 19.082.400
13.285.501.344
9 Bắt động sản đầu tư
10 Đầu tư vào Cty Liên kết
31/03/2013 01/01/2013
Cơng ty TNHH Bình Khí Đốt Hongvina
(Sở hữu 35% vốn điều lệ, 858.032 Phần vốn góp,
mệnh giá 10.000 VND/Phàn, Giá 12.500 VND/Phan) 11898885834 11.348.010.723
Tổng cộng 11348010723 11348010723
11 Đầu tư dài hạn khác
31/03/2013 01/01/2013
Cty TNHH Gas Binh Minh
(Sở hữu 15% vốn điều lê, 300.000 Phần vồn góp,
mệnh giá 10.000/Phàn, Giá 28.150 VND/Phản) 7.846.000.000 6.000.000,000
Tổngcộng 7.845000000 6000000000
Ï——————— eee 12 Chỉ phí trả trước dài hạn
Tại ngày đầu năm 380.078.941.517
Tăng trong ky 6.819.970.026
Phân bỗ vào phi trong ky 18.487.137.682
Tại ngày cuối kỳ 343.411.773.881
18 Tài sản dài hạn khác
3/03/2013 01/01/2013
Nhận ký quỹ dài han 2.800.220.000 2.500.220.000
Khỏan khác -
Tổng cộng 2.500.220.000 2.500.220.000 14 Lợi thế thương mại (Là khỏan phát sinh khi mua lại vốn của các Công ty con)
Tại ngày đầu năm Tăng trong kỳ
Phân bỗ vào phí trong kỳ
Tại ngày cuối kỳ
Trang 16
20 Vay và nợ ngắn hạn, dài hạn
20a Vay va ng ngắn hạn
'Vay các tỗ chức tín dụng
'Vay các cá nhân
Vay đầu tư bằng phát hành trái phiều
Tổng cộng 20b Vay và nợ dài hạn
Vay đầu tư bằng phát hành trái phiếu Vay dau tư thông thường
Nợ thuê tài chính
Tổng cộng
Tổng vay ngắn hạn và dài hạn
21.Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Thuế GTGT nội địa
Thuế GTGT hang nhập khẩu
Thuế xuất, nhập khẩu
Thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản thuế khác phải nộp
Tổng cộng
22 Chỉ phí phải trả Chí phí lãi vay phải trả Chỉ phí phải trả khác
Tổng cộng
23 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí cơng đồn
Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp
Phải trả cổ tức cho C8 đông Thù lao phải trả HĐQT và BKS
Ký quỹ mua CP Cty CP Xi Măng & KS Yên Bái Các khoản phải trả khác
Tổng cộng 244 Các khoản phải trả dài hạn khác
Trang 17
"năm
34/03/2013 4/01/2013 Tiền ký quỹ vỏ bình gas 107.940.898.259 111.808.647.608
Tiền ký quỹ khác 0
0 Tổng cộng _ 107.940.896.269 114.808.647.608 ee
23 Vốn chủ sở hữu
23.1 Biến động vốn chị sở hữu
Chỉ tiêu Vốn đầu tư Quỹ đầu tự pi Lợi nhuận
mm =¬a b sa
Tại ngày 01/01/2013 220 293 9g 000 1.433.420.000 696.195.979 9.220.130 25.010.481.336
Lợi nhuận sau thuế
Trích chỉ trả cổ tức 6.233.745.743 Trích các quỹ Tăng, (giảm) khác Telngay 31/03/2013 2 209980000 1433420000 69619597 9.220.130 31.243.97.07 23.2 Cổ phiếu 31/03/2013 04/2013 Số lượng cổ phiếu đã phát hành 22.829.996 22.829.996
Số cỗ phiếu đã phát hành và thu tiền đầy đủ 22.829.996 22.829.996
Cả phiếu thường 22.829.996 22.829.996
Cỗ phiếu ưu đãi 0 0
Số lượng cổ phiếu được mua lai (CP quỹ) Cổ phiếu thường 387 387
387 387
Cỗ phiếu ưu đãi 0 0
Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 22.829.609 22.829.609
Cổ phiếu thường 22.829.609 22.829.609
Cổ phiếu ưu đãi 0 0
23.3 Một số Cổ đông lớn, cỗ đông sáng lập và cổ đông chiến lược
Cổ đông Tại ngày 31/03/2013| Tạingày 01/01/2013
Số cổ phần | Tylệ | sốcồphằn| Tÿiệ
Tran Minh Loan 2.188.100 | 9,88% 2.188.100 | _ 9,88%
tiên Và Nag CC Đầu Từ và Phát | 2m | gaụy 2.100.000 | 9,20%
SK Securities Co., itd 1.661.680 | _ 7,28% 1.661.880 | 7,28%
Phạm Thu Hiền 40.000 | _ 0,18% 1.370.490 | 6,00%
Japan Vietnam Growth Fund L.P 1.083.333 |_ 4,78% 1.083.333 | 4,75%
Nguyễn Thị Thu Nga 4.000.000 | 4,38% 1.000.000 | 4,38%
Lê Xuân Hoàng 598.100 | 2.61% 596.100 | _ 2,61%
» Nguyễn Hồng Hiệp 472.400 | _ 2,07% 472400|_ 2,07%
Diệp Minh Thông 36.006 | _ 0,18% 155.506 | _ 0,88%,
Nguyễn Tiền Phụng 610.003 |_ 223% 900.003 | 3,94%
Trang 13/16
Trang 18| Các Cổ đông khác | 13.143.174 | 57,57% 11.302.184 | _ 49,51% | | Tổng cộng [_ 22.829.996 100% 22.829.996 100%
Vl THONG TIN BO SUNG CHO CHI TIEU TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 30 Doanh thu thuần
Doanh thu bán khí dầu mỏ hóa lỏng (LPG) Doanh thu bán hàng khác
Doanh thu tiền đặt cọc vỏ bình LPG Doanh thu cung cấp dịch vụ
Tổng cộng
31 Giá vốn hàng bán
Giá vốn bán khí dầu mỏ hóa lỏng (LPG) Giá vốn bán hàng khác
Giá vốn cung cắp dịch vụ
Tổng cộng
32 Doanh thu hoạt động tài chính
Lãi tiền gửi, tiền cho vay
Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Cổ tức, lợi nhuận được chia
Doanh thu bán cổ phần, cổ phiếu
Doanh thu tài chính khác
Tổng cộng
33 Chỉ phí hoạt động tài chính
Chí phí lãi vay
Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện
Trích, (Hồn nhập) dự phịng ĐT tài chính Giá vốn cỗ phần, cổ phiếu bán Chỉ phí tải chính khác Tổng cộng 34 Chỉ phí bán hàng Chỉ phí nhân viên bán hàng Chi phi phân bổ mua vỏ bình gas
Phí thay van, sửa, kiểm định vỏ bình gas Chi phi vận chuyển hàng bán
Trang 1938 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp
Quy 72013 Quý 1/2012
Chỉ phí nhân viên 2.529.657.896 2.910.271.845 Chỉ phí khấu hao TSCD 410.959.580 444.349.453 “ Phân bổ (Hoàn nhập) lợi thế thương mại 2.314.222.956 2.314.222.957 Chỉ phí quản lý khác 2.686.028.724 3.832.266.671 een 6 _3.832.266.671_ Tổng cộng 7.940.866.156 9.801.110.926 ee 36 Thu nhập khác
Quý I/2013 Quý I/2012
"Thu thanh lý sản sản 882084848 26.380006694 Các khoản khác Tổng cộng —— D0D T8818374 862.084.848 0 76.616.374 26.466.523.068 —::' 14601201, 37 Chỉ phí khác Chỉ phí tài sản thanh lý Chỉ phí khác Tổng cộng Vil THONG TIN KHÁC
‘ 1 Các bên liên quan
1.1 Giao dịch với các bên liên quan
Giá tị giao dịch
Bên liên quan Mối quanhệ — Tính vã 9180 94/01-31/03/2013
" ái
An ty CP Đầu Tư Và Phát Triển Công ty Liên Kết - Cho vay 0
Lãi cho vay 205.961.155
1.2 Số dư với các bên liên quan
Bên liên quan và mối quan hệ Tính chấtnợ — 31/03/2013 01/01/2013 1 Các khỏan phải thu
1 Công ty CP Đầu Tư Và Phát Triển ’
An Phe (oor ty an eb Nợ tiền vay 5.884.604.375 5.884.604.375 Nợiiền lãi vay 1332497285 — 1.128.536.110
II Các khỏan phải trả
Trang 15/16
Trang 20
2 Số liệu so sánh
Số liệu so sánh là số liệu trên Báo cáo tai chính hợp nhát cho năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 đã được kiểm toán Số liệu của các quý năm 2012 đã được điều chỉnh theo số liệu của Báo cáo tài chính năm 2012 đã được kiểm tốn
3 Thơng tin khác
TP Hd Chí Minh, ngày 10 tháng 5 năm 2013
h-HĐQT, Tổng Giám đốc
-0303222
Người lập Kế toán trưởng Chủ
ae
'Vũ Văn Thắng 'Vũ Văn Thắng