Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình

BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ I - NĂM 2012 Lập ngày : 10 / 05 / 2012 Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/06 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT QUÝ I - NĂM 2012 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 108.723.672.013 116.573.954.921 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 19.846.443.267 28.653.215.268 13.653.215.268 15.000.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 130 131 132 133 134 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu NN Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 (100)=110+120+130+140+150 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) TÀI SẢN 135 139 210 211 212 213 218 219 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 5.350.000.000 5.350.000.000 350.000.000 350.000.000 23.970.389.430 19.184.101.713 2.589.617.717 26.226.006.045 24.061.172.790 1.786.526.762 2.591.080.379 (394.410.379) 772.716.872 (394.410.379) 56.541.146.875 56.541.146.875 58.004.822.825 58.004.822.825 3.015.692.441 2.423.835.454 534.320.996 57.535.991 3.339.910.783 809.291.540 2.480.686.128 34.761.642 15.171.473 127.903.769.385 129.759.159.473 V.06 V.07 THUYẾT Trang : MINH Mà SỐ 13.334.387.711 6.512.055.556 SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 250 251 252 Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 258 259 260 261 262 268 V.08 (4) (5) 70.857.967.747 64.840.649.939 135.430.775.219 (70.590.125.280) 72.303.438.208 65.249.947.120 133.688.270.492 (68.438.323.372) 5.724.645.961 6.951.719.688 (1.227.073.727) 5.663.542.531 6.813.119.688 (1.149.577.157) 1.389.948.557 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 292.671.847 42.228.798.302 52.481.862.189 (10.253.063.887) 42.711.540.851 52.481.862.189 (9.770.321.338) 10.332.630.136 10.057.534.486 10.210.300.936 122.329.200 - 9.935.205.286 4.484.373.200 4.686.645.928 4.644.010.299 4.484.373.200 - 122.329.200 42.635.629 270 236.627.441.398 246.333.114.394 NGUỒN VỐN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 300 38.360.424.724 41.909.471.826 310 311 312 313 314 315 316 317 318 37.542.515.087 41.063.602.189 23.995.590.265 9.786.765.458 881.105.000 503.217.426 2.168.595.812 54.717.898 319 320 323 V.15 V.16 V.17 V.18 Trang : 18.450.744.345 6.699.357.318 1.127.149.624 3.084.580.350 1.399.310.513 37.382.788 6.518.855.318 225.134.831 3.466.093.934 207.516.396 NGUỒN VỐN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) II Nợ dài hạn 330 Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm 8.Doanh thu chưa thực B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 334 335 336 338 V.20 V.21 400 (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 410 411 412 413 414 415 416 417 418 420 421 V.22 C - LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 (430 = 300 + 400) 817.909.637 845.869.637 807.177.764 807.177.764 10.731.873 - 38.691.873 199.002.423.103 205.098.181.034 199.002.423.103 53.562.120.000 145.825.164.443 2.140.945.047 (11.666.581.607) 205.098.181.034 53.562.120.000 145.825.164.443 2.140.945.047 (11.666.581.607) 1.477.656.109 2.890.894.333 4.772.224.778 (827.746.322) 1.242.204.294 2.890.894.333 11.931.180.846 (735.406.429) (674.538.466) 236.627.441.398 246.333.114.394 - CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 Chỉ tiêu ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu số :Q-01d BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2012 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN AI TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Mã số 100 110 111 112 Thuyết minh 5.1 31/03/2012 01/01/2012 301.858.333.598 15.684.040.462 15.684.040.462 294.682.021.808 32.921.082.097 32.921.082.097 - - II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 - - - - III 130 131 132 133 134 135 139 132.398.441.481 98.495.797.737 19.402.650.027 14.499.993.717 110.425.880.638 88.920.382.815 18.639.524.067 2.865.973.756 - IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 132.932.413.540 132.932.413.540 125.598.984.405 125.598.984.405 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V BI Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 20.843.438.115 2.756.910.311 2.470.996.020 15.615.531.784 514.342.143.830 - 25.736.074.668 2.508.843.786 11.357.508.227 11.869.722.655 521.935.953.581 - 430.934.294.897 406.889.843.772 499.398.597.355 (92.508.753.583) - 438.773.077.844 415.158.611.005 496.175.125.362 (81.016.514.357) - Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài 220 221 222 223 224 5.2 5.3 5.4 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Địa chỉ: Lô 11-12 Cụm Cn An Đồng, Nam Sách, tỉnh Hải Dương Điện thoại: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 Nguyên giá 225 Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 5.5 Nguyên giá 228 Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu số :Q-01d 22.947.374.243 24.085.017.400 (1.137.643.157) 1.097.076.882 23.109.620.048 24.085.017.400 (975.397.352) 504.846.791 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 240 241 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 79.100.000.000 79.100.000.000 79.100.000.000 - 79.100.000.000 - V VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Lợi thương mại 260 261 262 268 269 4.307.848.933 3.754.107.254 553.741.679 - 4.062.875.737 3.831.959.130 230.916.607 - 816.200.477.428 816.617.975.389 TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dự Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả [...]... kết Công ty liên kết Công ty liên kết Công ty liên kết Công ty liên doanh Công ty liên kết 64.406 .10 0 Công ty liên kết Trang : 16 13 .028.623 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNH Địa chỉ: Lô II-3, Nhóm 2, Đường số 11 , KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán từ 01/ 01/ 2 012 đến 31/ 03/2 012 36 THÔNG TIN BÁO CÁO BỘ PHẬN a) Thông tin báo cáo bộ phận theo lĩnh... VND 17 .042.435 .18 0 1. 955.464.000 3. 513 .12 8. 613 4.942.908.979 2.232 .18 8.939 29.686 .12 5. 711 - - - 1. 162.432 .14 9 464.688.7 51 72.999.482 16 3.563.645 848.357.000 2. 712 .0 41. 027 19 .632.309 398.476.244 19 9.884.6 21 308.7 71. 997 (1. 745.626.9 51) ( 818 .8 61. 780) 1. 293.369.9 01 44.380.725 16 4.583.332 2.874 .17 1.589 877 .19 5.670 5.253.7 01. 217 10 2. 614 .634.020 18 .743.206.563 9.986.959.593 10 2. 614 .634.020 4.385.234.266 18 .743.206.563... 31/ 03/2 012 - Phải thu khác Cộng 01/ 01/ 2 012 2.5 91. 080.379 772. 716 .872 2.5 91. 080.379 772. 716 .872 4- Hàng tồn kho: Khoản mục - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ - Chi phí SX, KD dở dang - Thành phẩm - Hàng hóa 31/ 03/2 012 Cộng 01/ 01/ 2 012 38. 218 .778.683 1. 028.047.452 1. 033.890.837 15 .040.627.3 31 1. 219 .802.572 40 .19 1.860.867 1. 173.4 51. 928 2.705.250.535 12 .268.694.466 1. 665.565.029 56.5 41. 146.875 58.004.822.825... 3.065 .17 0.207 16 8.297.709 13 3.688.270.492 630.728. 017 1. 111 .776. 710 23.823.426.090 10 7.724.889.307 648.9 91. 906 3.065 .17 0.207 16 8.297.709 13 5.430.775. 219 9.694.586.6 71 318 .569.945 56.697.989. 911 1. 730.655. 015 357.495. 917 18 .427 .13 7 1. 654.704. 514 76.934.064 33.546.358 7. 215 .747 68.438.323.372 2 .15 1.8 01. 908 10 . 013 .15 6. 616 58.428.644.926 375.923.054 1. 7 31. 638.578 40.762 .10 5 13 . 913 .642. 819 13 . 810 .269.474 49.540.855.449... cấp Cộng 31/ 03/2 012 18 .10 8.079.399 10 .785.555. 518 28.893.634. 917 31/ 03/2 011 20.706.500. 419 8.699.569.230 29.406.069.649 2 9- Doanh thu hoạt động tài chính: Khoản mục - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 31/ 03/2 012 Cộng 31/ 03/2 011 17 5.5 51. 211 69.864.277 1. 035.825.499 245. 415 .488 1. 035.825.499 3 0- Chi phí tài chính: Khoản mục 31/ 03/2 012 466.324.490 - Lãi tiền vay - Lỗ chênh lệch... Quảng cáo Âu Lạc Phải thu Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Công ty TNHH Hợp tác phát triển Đan Việt Công ty liên doanh Phải trả Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Công ty TNHH Hợp tác phát triển Đan Việt 31/ 03/2 012 423.480.479 14 1 .18 1.378 429.5 71. 035 227.274.575 5.885.000 11 .844.202 58.5 51. 000 5.000.000 340.644.572 14 4.654 .15 5 532.565.648 250.002.0 31 Công ty liên kết Công ty. .. 31/ 03/2 012 - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Bảo hiểm thất nghiệp - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 01/ 01/ 2 012 73.740.432 23.3 01. 072 10 .9 81. 660 6. 410 .440.269 54.682 .15 8 2.976.240 1. 274.900 3.407 .16 0.636 6. 518 .855. 318 3.466.093.934 2 0- Vay và nợ dài hạn Khoản mục 31/ 03/2 012 a - Vay dài hạn - Vay ngân hàng (ACB) Cộng Trang : 12 01/ 01/ 2 012 807 .17 7.764 807 .17 7.764 807 .17 7.764 807 .17 7.764 807 .17 7.764... mại Quảng cáo Âu Lạc Công ty TNHH Hợp tác phát triển Đan Việt Doanh thu bán hàng Mối quan hệ 31/ 03/2 011 Công ty liên kết 3.5 31. 000.000 2.600.000.000 Công ty liên kết Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Công ty liên kết Công ty TNHH Hợp tác phát triển Đan Việt Mua hàng Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc Công ty TNHH Hợp tác phát triển Đan Việt Cổ tức nhận được Công ty Cổ phần In... hóa + Doanh thu thuần trao đổi dịch vụ 31/ 03/2 012 29.737 .19 9.852 19 .995.350.985 9.7 41. 848.867 51. 074 .14 1 51. 074 .14 1 29.686 .12 5. 711 19 .944.276.844 9.7 41. 848.867 31/ 03/2 011 31. 946.324.872 22.797.380.428 9 .14 8.944.444 41. 509.737 41. 509.737 31. 904. 815 .13 5 22.755.870.6 91 9 .14 8.944.444 2 8- Giá vốn hàng bán: Khoản mục - Giá vốn của thành phẩm, hàng hóa đã cung cấp - Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp Cộng 31/ 03/2 012 ... dỡ - Chi phí chờ phân bổ công cụ, dụng cụ - Chi phí trả trước nhà số 28 4-2 86 Hoàng Văn Thụ Cộng 31/ 03/2 012 01/ 01/ 2 012 2.458.7 31. 639 2.437.500 47.562. 716 4 21. 411 .044 707 .18 4 .11 0 812 .378.5 31 34.667.660 2.482.923.470 3.000.000 78.652. 412 426. 915 . 014 735.099.272 873.297.656 44 .12 2.475 4.484.373.200 4.644. 010 .299 15 - Vay và nợ ngắn hạn Khoản mục 31/ 03/2 012 - Vay ngắn hạn (VNĐ) + Ngân hàng Ngoại Thương -