Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2008 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Dầu khí An Pha

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2008 - Công ty Cổ phần Tập đoàn Dầu khí An Pha tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...

CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ BIẾN XUẤT NHẬP KHẨU THUỶ SẢN CADOVIMEX BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HP NHẤT Đơn vò tính: VNĐ Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Số TT Chỉ tiêu Mã số TM Từ 01/10/2008 Từ 01/10/2007 đến 31/12/2008 đến 31/12/2007 Lũy kế từ 01/01/08 đến 31/12/08 Lũy kế từ 01/01/07 đến 31/12/07 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ 01 VI.15 291,249,521,698 192,707,900,091 992,735,730,222 886,203,067,969 Các khoản giảm trừ 02 VI.15 2,097,480 50,558,339 442,227,018 174,441,014 10 VI.15 291,247,424,218 192,657,341,752 992,293,503,204 886,028,626,955 11 VI.17 253,538,873,094 158,754,426,253 875,124,988,289 773,737,701,689 37,708,551,124 33,902,915,499 117,168,514,915 112,290,925,266 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ (10=01-03) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.16 15,709,764,682 523,906,028 27,234,793,385 2,992,489,178 Chi phí tài 22 VI.18 28,826,633,388 12,888,094,307 76,255,883,565 36,808,966,784 23 27,495,104,213 12,292,942,696 72,305,770,244 35,933,403,234 Trong đó: Lãi vay phải trả Chi phí bán hàng 24 18,730,832,919 13,080,056,447 48,151,245,674 45,174,438,674 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 4,928,031,305 3,284,413,225 16,371,037,684 11,987,429,978 30 932,818,194 5,174,257,548 3,625,141,377 21,312,579,008 879,499,683 102,900,402 1,655,191,151 184,259,431 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30= 20+(21-22)-(24+25)} 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 307,530,646 278,643,029 666,367,588 998,391,675 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 571,969,037 (175,742,627) 988,823,563 (814,132,244) 14 Lãi (lỗ) công ty liên kết, liên doanh 50 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 60 16 Thuế thu nhập doanh nghiệp 61 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (70=60-61) 17.1 Lợi ích cổ đông thiểu số 17.2 Lợi ích sau thuế cổ đông Cty mẹ 18 70 VI.19 1,504,787,231 VI.20 4,998,514,921 63,124,421 1,441,662,810 4,613,964,940 4,998,514,921 4,998,514,921 20,498,446,764 577,587,338 903,052 3,781,860,106 20,497,543,712 Cái Đôi Vàm, ngày 15/01/2009 Kế Toán Trưởng 20,498,446,764 4,359,447,444 Lãi cổ phiếu Người Lập Biểu - 254,517,496 311,504,417 1,130,158,393 - Tổng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN CHẾ BIẾN XUẤT NHẬP KHẨU THUỶ SẢN CADOVIMEX BẢN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 TÀI SẢN A II III IV V B Mã số TÀI SẢN NGẮN HẠN I II TM 100 V.01 12/31/2008 01/01/2008 811,378,662,841 682,690,232,659 10,962,885,513 10,804,372,389 10,804,372,389 Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 10,962,885,513 Các khoản tương đương tiền 112 - Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 - - Đầu tư ngắn hạn 121 - - Dự phòng giảm giá chứng khoán ĐTNH (*) 129 - - 394,407,595,207 327,389,666,640 Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 260,487,780,464 217,132,986,441 Trả trước cho người bán 132 116,895,047,475 75,671,280,001 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - - Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc - - - Phải thu nội khác - - V.02 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXH 134 - - Các khoản phải thu khác 135 17,024,767,268 34,585,400,198 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - Hàng tồn kho 140 380,307,142,856 325,001,591,722 Hàng tồn kho 141 380,307,142,856 325,001,591,722 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - Tài sản ngắn hạn khác 150 25,701,039,265 19,494,601,908 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 11,323,286,872 678,652,650 Thuế GTGT khấu trừ 152 14,377,752,393 15,868,987,297 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 - - Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2,946,961,961 200 203,014,803,483 127,779,806,307 Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 - - Phải thu dài hạn khác 218 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - Tài sản cố đònh 220 179,935,301,641 84,269,831,868 221 89,981,934,644 62,303,488,371 TÀI SẢN DÀI HẠN I Đơn vò tính: VNĐ Tài sản cố đònh hữu hình V.03 V.04 V.05 - Nguyên giá 222 134,809,433,285 101,037,972,807 - Giá trò hao mòn lũy kế 223 (44,827,498,641) (38,734,484,436) Mu B02-DN ban hnh theo Q 15/2006/Q-BTC ngy 20/03/2006, TT 21/2006-TT-BTC, TT 161/2007/TT-BTC BNG CN I K TON HP NHT TI NGY 31/12/2008 (BO CO CHA C KIM TON) n v: VND Mó TM S cui k S u k 31-Dec-08 Ni dung 1-Jan-08 TI SN A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) I - Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II - Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) III - Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi(*) IV - Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho(*) V - Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế khoản phải thu nhà nớc Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) I - Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II - Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) Chi phí xây dựng dở dang III - Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế(*) IV - Các khoản đầu t tài dài hạn 188,490,757,530 110 111 67,446,237,159 67,446,237,159 - 112 120 197,212,857,011 37,387,633,346 37,387,633,346 100 - 2,178,600,000 1,750,000,000 2,178,600,000 121 1,750,000,000 - 129 - 130 113,674,897,823 91,431,831,095 131 98,987,729,306 87,747,178,768 132 7,896,558,275 3,299,516,281 133 - - 134 - - 135 140 9,538,951,852 (2,748,341,610) 139 385,136,046 - 4,907,834,257 14,309,676,985 4,907,834,257 141 14,309,676,985 - 149 - 150 30,341,792,104 151 12,917,178,166 5,948,486,369 152 11,164,131,396 12,744,526,211 11,909,115 200 471,119,930 6,248,573,427 3,110,979,262 399,493,942,763 154 158 22,275,111,772 387,708,326,045 210 - 211 - 218 - 219 - 12,421,506,000 12,421,506,000 - 87,839,624,962 103,036,707,871 72,858,496,957 89,134,850,153 222 103,672,289,931 119,301,195,631 223 (30,813,792,974) (30,166,345,478) 220 221 224 43,009,628 89,929,220 225 328,437,146 328,437,146 (285,427,518) 226 227 10 250 (25,134,267) 1,273,860,911 230 242 13,831,082,665 (166,825,199) 229 241 13,805,948,398 13,831,082,665 228 240 (238,507,926) 13,664,257,466 11 5,980,100 3,034,707,000 3,034,707,000 3,034,707,000 3,034,707,000 11,439,000,000 15,521,664,500 1 Đầu t vào công ty Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn(*) VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Li th thng mi Tổng cộng tài sản (270=100+200) NGUN VN A Nợ phải trả (300=310+330) I - Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp nhà nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả, ngắn hạn II - Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn B Vốn chủ sở hữu (400=410+430) I - Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB II - Nguồn kinh phí quỹ khác Quĩ khen thởng phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C Lợi ích cổ đông thiểu số Mó TM 1-Jan-08 - 252 12 11,974,751,000 (535,751,000) 259 15,521,664,500 - 297,180,610,801 13 262 253,693,740,674 205,804,443,685 165,975,271,078 50,384,810 260 261 S u k - 251 258 S cui k 31-Dec-08 Ni dung 50,384,810 268 14 12,451,506,000 30,000,000 269 15 78,874,276,306 87,638,084,786 270 587,984,700,293 584,921,183,056 300 330,782,796,062 320,656,061,782 310 259,589,577,265 241,625,344,327 311 16 106,899,068,390 98,629,168,031 143,212,651,039 312 131,416,131,065 990,915,342 423,589,510 5,364,416,631 4,184,415,726 315 1,322,542,749 1,479,309,770 316 226,813,944 595,822,710 313 314 17 317 - - 318 - - 319 18 71,193,218,797 330 - 331 - 332 333 1,573,169,170 - 320 19 71,117,164,780 334 - 335 76,054,017 336 - 337 4,896,907,515 79,030,717,455 74,617,866,564 4,372,000,000 40,850,891 - 229,671,996,603 233,094,454,432 228,625,129,120 232,710,156,190 411 126,000,000,000 126,000,000,000 412 85,433,380,000 85,433,380,000 400 410 20 413 - - 414 - - 415 - - 416 - - 417 1,570,808,689 698,215,564 418 480,446,926 163,352,891 419 420 421 15,140,493,506 - 20,415,207,735 - 430 1,046,867,483 384,298,242 431 1,046,867,483 384,298,242 432 433 - - 439 27,529,907,628 31,170,666,842 Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400+439) 440 587,984,700,293 584,921,183,056 Các tiêu bảng Tài sản thuê 001 KT Mó 2 Vật t hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực  Mẫu số B 01-DN Ban hành theo Quyết đònh số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC PHARIMEXCO CTY CP DƯC PHẨM CỬU LONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Q IV NĂM 2008 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN Mà SỐ THUYẾT SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM MINH 100 314,415,307,394 257,956,671,977 110 13,384,087,807 6,372,710,709 13,384,087,807 6,372,710,709 130 162,392,193,217 153,588,320,279 Phải thu khách hàng 131 138,893,508,822 130,484,176,872 Trả trước cho người bán 132 21,025,749,541 22,530,524,080 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp 134 - - I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 V.01 V.02 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 III Các khoản phải thu đồng xây CÔNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vò tính: VNĐ TÀI SẢN Mã số TM 31/12/2008 01/01/2008 A.TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền 100 773,920,535,611 675,281,918,089 110 12,022,244,372 26,009,583,812 12,022,244,372 26,009,583,812 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.1 V.2 - - - - Đầu tư ngắn hạn 121 - - Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III Các khoản phải thu 130 406,932,067,781 340,813,229,535 Phải thu khách hàng 131 189,423,751,739 201,841,827,543 Trả trước cho người bán 132 105,494,571,812 89,786,747,605 Phải thu nội 133 6,017,375,319 206,940,996 Các khoản phải thu khác 138 105,996,368,911 48,977,713,391 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 IV Hàng tồn kho - 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác V.3 V.4 - 320,456,782,245 285,234,309,742 320,456,782,245 285,234,309,742 - - 150 34,509,441,213 23,224,795,000 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 193,504,584 241,878,885 Thuế GTGT khấu trừ 152 10,689,700,287 5,427,795,432 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 23,624,736,340 17,555,120,683 200 426,091,385,137 431,329,832,754 210 1,850,404,520 1,851,204,520 B.TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 211 V.5 1,500,002 - - Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.6 Phải thu dài hạn khác 218 V.7 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình - - - 1,850,404,520 - 220 221 - V.8 1,851,204,520 - 90,802,500,059 99,495,862,909 83,608,082,300 95,086,612,852 - Nguyên giá 222 134,730,121,563 130,985,118,974 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 223 (51,122,039,263) (35,898,506,122) Tài sản cố đònh thuê tài 224 V.9 407,815,483 - - Nguyên giá 225 470,556,331 - - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 226 (62,740,848) - Tài sản cố đònh vô hình 227 V.10 - - - Nguyên giá 228 - - - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 229 - - Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 III Bất động sản đầu tư 240 V.12 - Nguyên giá - Giá trò hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 6,786,602,276 4,409,250,057 - - 241 - - 242 - - 250 295,079,271,453 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 V.13a 290,737,200,000 290,737,200,000 Đầu tư dài hạn khác 258 V.13b 4,342,071,453 4,342,071,453 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác - 295,079,271,453 - 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100+200) 270 - - 38,359,209,105 34,903,493,872 38,265,010,305 34,856,347,564 94,198,800 8,646,308 38,500,000 1,200,011,920,748 1,106,611,750,843 CÔNG TY CỔ PHẦN FULL POWER BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vò tính: VNĐ NGUỒN VỐN A N PHẢI TRẢ (300 = 310+330) I Nợ ngắn hạn Mã số TM 31/12/2008 01/01/2008 300 360,371,518,017 154,106,090,820 310 354,801,832,662 148,772,302,151 94,944,054,578 55,988,401,316 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 62,254,000,570 46,143,421,909 Người mua trả tiền trước 313 31,388,183,535 7,470,330,360 Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước 314 17,382,131,432 14,832,302,748 Phải trả người lao động 315 13,521,005,172 7,245,029,838 Chi phí phải trả 316 3,897,240,965 2,760,514,599 Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD 318 - - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn V.15 V.16 V.17 V.18 320 131,415,216,410 - 330 5,569,685,355 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - Dự phòng phải trả dài hạn 337 - B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410+430) I Vốn chủ sở hữu V.19 5,333,788,669 - - - - - 400 410 14,332,301,381 V.22 5,569,685,355 5,205,011,823 128,776,846 839,640,402,731 952,304,077,882 838,774,777,976 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Báo cáo tài hợp 01 Nguyễn Văn Đậu, P5, quận Phú Nhuận, TP HCM KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Q năm 2008 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Giá vốn hàng bán Mã số 01 02 Q Lũy kế từ đầu năm đến cuối q Năm Năm trước Năm Năm trước 36,641,031,474 66,419,973,090 178,739,780,552 202,628,224,462 - 25,890,000 - 25,890,000 10 36,641,031,474 66,394,083,090 178,739,780,552 202,602,334,462 11 33,052,471,828 48,445,836,576 104,799,424,177 164,108,508,968 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài 20 3,588,559,646 17,948,246,514 73,940,356,375 38,493,825,494 21 5,862,173,521 9,956,471,839 8,991,239,801 12,389,297,058 Chi phí tài 22 3,437,181,401 891,112,713 3,437,181,401 1,026,148,639 23 3,437,181,401 82,166,667 3,437,181,401 82,166,667 Chi phí bán hàng 24 357,122,653 1,694,174,161 978,285,028 1,904,318,848 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1,193,778,300 1,550,475,435 6,760,234,721 7,310,206,582 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20+(21-22)-(24+25)) 11 Thu nhập khác 30 4,462,650,813 23,768,956,044 71,755,895,026 40,642,448,483 31 3,255,035,288 3,839,800 4,350,175,367 39,006,722 12 Chi phí khác 32 400,000 1,712,387 400,000 18,056,235 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 3,254,635,288 2,127,413 4,349,775,367 20,950,487 14 Phần lợi nhuận lỗ cơng ty liên kết liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (60 = 30 + 40 - 50) 16 Chi phí thuế TNDN hành 50 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 62 18 Lợi nhuận sau thuế TNDN (70 = 60 - 61 - 62) -18.1 Lợi ích cổ đơng thiểu sổ 70 7,360,563,991 17,113,494,314 56,674,722,682 29,275,961,485 71 10,458,681 483,319 1,496,816,791 483,319 72 7,350,105,310 17,113,010,995 55,177,905,891 29,275,478,166 - Trong đó: Chi phí lãi vay -18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng cơng ty mẹ - - - - 60 7,717,286,101 23,771,083,457 76,105,670,393 40,663,398,970 61 1,250,209,721 6,657,589,143 21,727,784,141 11,387,437,485 - (893,487,611) (2,296,836,430) - TP HCM, ngày tháng năm 2009 Người Lập Biểu Kế Tốn Trưởng Giám Đốc Thân Trọng Đức Phong Nguyễn Thị Anh Thư Đồn Tường Triệu Trang CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ NĂM BẢY BẢY Báo cáo tài hợp 01 Nguyễn Văn Đậu, P5, quận Phú Nhuận, TP HCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT (Dạng đầy đủ) Q năm 2008 (Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008) Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối q Số đầu năm (1) (2) (3) (4) (5) A TÀI SẢN LƯU ĐỘNG (100=110+120+130+140+ 100 827,788,658,242 653,740,091,174 I Tiền khoản tương đương tiền 110 14,975,181,982 109,614,251,557 Tiền 111 14,975,181,982 59,614,251,557 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn V.1 - 50,000,000,000 - 11,000,000,000 121 - 11,000,000,000 Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn 129 - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 97,406,012,920 49,552,396,566 Phải thu khách hàng 131 18,833,111,296 25,528,199,191 Trả trước cho người bán 132 13,563,052,689 11,471,318,975 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 10,717,600,910 7,026,976,174 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 459,490,722 247,643,286 Thuế GTGT khấu trừ 152 7,563,303,485 3,100,605,486 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 6,302,348 38,365,466 Tài sản ngắn hạn khác 158 2,688,504,355 3,640,361,936 V.2 V.3 65,009,848,935 - V.4 12,552,878,400 - 704,689,862,430 476,546,466,877 704,689,862,430 476,546,466,877 - V.5 - - Trang B TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+26 200 108,488,542,762 I Các khoản phải thu dài hạn 210 5,000,000 Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.7 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 5,000,000 - V.8 56,230,346,406 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm Cơng ty Cổ phần Đại lý Vận tải SAFI 39 Đồn Như Hài, Quận 4, TPHCM CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Mẫu số B 01a - DN Ban hành theo định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính CHỈ TIÊU BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỌP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Thuyết minh Số cuối q Số đầu năm Tài sản thuê (Dạng đầy đủ) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 Vật tư, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công Đơn vị tính : Đồng 24 Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý TÀI SẢN Mã số A.TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn ( III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo