Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Công nghiệp - Thương mại Củ Chi

Học viện tài chính 1 Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp (Ký và ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Trang SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 2 Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 3 Luận văn tốt nghiệp DTT Doanh thu thuần GVHB Giá vốn hàng bán TSLĐ Tài sản lưu động TSCĐ Tài sản cố định TSNH Tài sản ngắn hạn TSDH Tài sản dài hạn VKĐ Vốn kinh doanh VLĐ Vốn lưu động VCĐ Vốn cố định VCSH Vốn chủ sở hữu SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 4 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 5 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 6 Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Thế giới đang trong quá trình toàn cầu hoá, khu vực hoá nền kinh tế. Tiến trình toàn cầu hoá mở ra cho các quốc gia cả những quốc gia phát triển và đang phát triển những cơ hội thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và phát triển xã hội. Hội nhập quốc tế vừa là cơ hội đồng thời cũng là thách thức đối với các doanh nghiệp Việt Nam trong công cuộc tìm được chỗ đứng của mình trên thị trường quốc tế. Trình độ phát triển kinh tế của nước ta còn thấp hơn rất nhiều so với các nước trong khu vực và thế giới. Một trong những yếu kém hiện nay của toàn nền kinh tế nói chung và của các doanh nghiệp nói riêng đó là sức cạnh tranh trên thị trường cả trong nước lẫn nước ngoài. Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển trong cuộc cạnh tranh khốc liệt này, các doanh nghiệp buộc phải có một tình hình tài chính lành mạnh. Điều này đòi hỏi mỗi một doanh nghiệp phải quan tâm đến công tác tài chính, thường xuyên tổ chức việc phân tích, tổng hợp, đánh giá các chỉ tiêu tài chính, cũng như việc dự báo tình hình tài chính của doanh nghiệp trong những khoảng thời gian nhất định. Mỗi doanh nghiệp phải thực hiện tốt việc tổ chức, phân tích tài chính, bởi đó là một trong những nhân tố quan trọng quyết định đến sự thành bại của doanh nghiệp trong kinh doanh. Đặc biệt đối với các nhà quản trị doanh nghiệp, công tác đánh giá và phân tích của doanh nghiệp lại càng cần thiết nhằm giúp cho việc ra các quyết định đúng đắn, xây dựng một chiến lược đầu tư hiệu quả và phát triển doanh nghiệp trong tương lai, cải thiện tình hình sản xuất của công ty từ đó đạt tới mục tiêu cuối cùng là tối đa hóa giá trị doanh nghiệp. Trên thực tế hiện nay có rất nhiều doanh nghiệp tỏ ra yếu kém trong cạnh tranh, lúng túng trong việc huy động và sử dụng vốn, thậm chí là không trung thực, làm giả các báo cáo tài chính nhằm che đậy tình hình tài chính không lành mạnh của công ty… Đây là những vấn đề nổi cộm đặt ra cho các SV: Nguyễn Thị Trang Lớp: CQ 47/11.04 Học viện tài chính 7 Luận văn tốt nghiệp nhà quản trị doanh nghiệp, đòi hỏi các nhà quản trị phải hết sức lưu tâm. Đồng thời vấn đề này cũng thu hút sự chú ý đặc biệt của các nhà phân tích tài chính doanh nghiệp, những người quan tâm nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính. Xuất phát từ thực tế nêu trên, và với sự chỉ bảo tận tình của thầy giáo TS Nguyễn Thị Hà, cùng với sự quan tâm, giúp đỡ của các anh chị trong phòng tài chính kế toán của công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt, em đã mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Đánh giá tình hình tài chính và các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt” với mong muốn làm rõ cơ sở lí luận về công tác phân tích tài chính và đánh giá thực trạng tài chính tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt. Nội dung luận văn gồm 3 chương. Chương 1:Những lý luận cơ bản về phân tích tài chính doanh nghiệp. Chương 2: Đánh giá tình hình tài chính tại công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng thương mại Thành Đạt. Chương 3: Các giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động C6NGTyc6 PHANDAuTtrPHAT TmtN C6NG NGHI~P - THtrONG M~I CD CHI Tel: 38.921.737 - MA - Fax: 38.921.008 o(§ ~ it>o s6 THUE: 0302704764 (Ban hanh theo Quyet dinb so:· 512006IQD-BTC Ngay 2010312006 ciia BQ Truong BQ Tai Chinh) J J \ J " B, €I lIl~ €HINH CONG TY qui NA_M 2011 f (TV NGA Y 01/10/2011 DEN 31/12/2011) Nh~n Bao cao: ONG LE VAN TV - THU KY HBQT CONG TY CTY CP DAU TVPHAT TRIEN CN-TM rip Bau Tre 2, xii Tan An H~i, ce Chi cu CHI Trang BANG CAN DOl ICE ToAN T~i 31/12/2011 Ma s6 I T minh TAISA.N S6 cu6i k' S6 dau Dam A - TAl SAN NGAN Hi).N (100=110+120+130+140+150) 100 94.298.195.211 88.936.647.229 LTicn va cac khoan tuong dirong tien 110 73.739.474.921 61.943.165.595 l.Tien 111 2.Cac khoan nrong duong tien II.Cac khoan dau nr tat chinh ngan han 112 120 I.Dau ur nganhan V.01 179.474.9211 1.843.165.595 73.560.000.0001 60.100.000.000 14.317.061.243 17.872.699.030 V.02 121 2.0t! phong giarn gia dilu ttr ngan h,:10(*) (2) IILCac khoan phai thu ngan han 129 130 I l.Phai thu khach hang 131 9.351.191.4991 6.360.383.623 2.Tra truoc cho ngiroi ban 132 2.322.338.5861 49.710.370 3.Phai thu n¢i b¢ ngin han 133 3.151.9R6.15R 11.R20.232.)37 4.Phai thu theo tien d¢ ke hoach hop d6ng xay dtr 5.OIc khoan phai thu khac 135 I 6.0t! phong phai thu ngin han kh6 doi (*) Iv.Hang t6n kho l.Hang t6n kho - 2.Dt! phong giarn gia hang t6n kho V.Tai san ngan han khac 134 V.03 139 -508.455.000 -357.627.500 140 6.143.887.036 6.647.269.286 6.143.887.036 6.647.269.2R6 97.772.011 2.473.513.318 15.272.011 2.465.513.318 82.500.000 8.000.000 141 V.04 149 150 l.Chi phi tra tnroc ngan h,;10 151 2.Thue GTGT dircc khau trir 152 3.Thue va cac khoan khac phai thu nha mroc 154 5.Tai san ngan han khac 158 B - TAl SAN DAI Hi).N (200=210+220+240+250+260) 200 LCac khoan phai thu dai han V.05 210 lPhai thu dai han cua khach hang 2.Von kinh doanh a don vi true thuoc 412.980.803.872 402.211.974.411 56.775.160.649 63.726.681.214 211 212 3.Phai thu dai han n¢i bo 213 V.06 4.Phai thu dai han khac 218 V.07 5.Dt.! phong phai thu dai han kh6 doi (*) 219 co dinh 220 I.Hi san co dinh hiru hinh 221 V.08 29.998.400.451 33.629.087.150 - Nguyen gia 222 43.576.320.094 46.085.204.778 - Gia tri hao mon liiy ke (*) 223 = -13.577.919.643 -12.456.1 17.628 2.Hi san co dinh thue tai chinh 224 II.TiIi san - Nguyen gia 225 - Gia tri hao mon IGy ke' (*) V.09 226 3.Tai san co dinh v6 hinh 227 - Nguyen gia 228 - Gia tri hao mon lfiy ke (*) 229 V.10 3.431.923.724 3.524.092.460 3.722.990.909 3.722.990.909 -29l.067.1851 -198.R98.4491 - CTY CP DAU n.fPHAT TRIEN CN-TM cu CHI Trang fip BilU Tre 2, xli Tan An H(>i, CiJ Chi BANG CAN DOl ICEToAN T