Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng và Khai thác mỏ Vinavico

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng CÔNG TY: C ph n u t Xây d ng Khai thác M Vinavico Báo cáo tài a ch : T ng 11, Toà nhà Vinaconex9, Khu ô th M Trì h , ng Ph m Hùng T Liêm Hà N i Tel: 04.37877466 Quý n m tài 2012 Fax: 04.37877467 M u s B 01 - DN DN - B NG CÂN Ch tiêu Mã ch tiêu I K TOÁN Thuy t minh S un m S cu i k TÀI S N A- TÀI S N NG N H N 100 ng ng ti n Ti n Các kho n t ng II Các kho n u t tài ng n h n ng ti n 81,666,913,132 82,707,369,377 110 1,039,808,973 5,016,596,476 111 I Ti n kho n t 1,039,808,973 5,016,596,476 112 - - 120 121 u t ng n h n 10,170,000,000 2,110,000,000 129 u t ng n h n D phòng gi m giá 8,648,000,000 588,000,000 (1,522,000,000) (1,522,000,000) III Các kho n ph i thu ng n h n 130 34,031,970,190 35,471,312,561 Ph i thu khách hàng 131 29,778,108,202 31,775,585,424 Tr tr 132 3,544,132,588 3,571,595,737 c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n k ho ch h p 133 ng xây d ng - - 134 - - Các kho n ph i thu khác 135 D phòng ph i thu ng n h n khó òi 139 IV Hàng t n kho 140 31,270,466,727 35,461,822,741 Hàng t n kho 141 31,270,466,727 35,461,822,741 D phòng gi m giá hàng t n kho 149 V.Tài s n ng n h n khác 150 Chi phí tr tr c ng n h n 151 Thu GTGT c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n 152 c 154 709,729,400 - 6,676,667,242 1,025,462,314 - 124,131,400 - 6,169,637,599 1,257,351,554 - Tài s n ng n h n khác 158 5,651,204,928 4,912,286,045 B TÀI S N DÀI H N 200 23,294,387,345 22,009,133,422 I Các kho n ph i thu dài h n 210 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 - - 212 - - V n kinh doanh n v tr c thu c - - Ph i thu dài h n n i b 213 - - Ph i thu dài h n khác 218 - - D phòng kho n ph i thu dài h n khó òi 219 - - II.Tài s n c nh 220 9,337,134,577 8,173,483,501 Tài s n c nh h u hình 221 9,337,134,577 8,173,483,501 - Nguyên giá 222 24,715,928,509 24,155,704,528 - Giá tr hao mòn l y k 223 (15,378,793,932) (15,982,221,027) Tài s n c 224 - - Nguyên giá 225 - - - Giá tr hao mòn l y k 226 - - Tài s n c nh thuê tài nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang - 227 - - 228 - - 229 - - 230 - - III B t ng s n 240 - - Nguyên giá 241 - - - Giá tr hao mòn l y k 242 - - IV Các kho n ut u t tài dài h n 250 13,656,756,756 - 13,656,756,756 u t vào công ty 251 - - u t vào công ty liên k t, liên doanh 252 - - u t dài h n khác 258 D phòng gi m giá u t tài dài h n 259 13,656,756,756 - 13,656,756,756 - V Tài s n dài h n khác 260 300,496,012 178,893,165 Chi phí tr tr 261 300,496,012 178,893,165 c dài h n Tài s n thu thu nh p hoàn l i 262 - - Tài s n dài h n khác 268 - - VI L i th th ng m i 269 - - T NG C NG TÀI S N 270 NGU N V N A N 104,961,300,477 - 104,716,502,799 - PH I TR 300 53,101,015,107 53,508,683,439 I N ng n h n 310 52,715,249,270 53,223,117,602 Vay n ng n h n 311 16,847,429,822 18,510,254,284 Ph i tr ng 312 27,127,113,275 25,906,085,248 Ng i bán i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n 313 314 2,095,293,120 2,108,292,051 315 299,533,266 380,470,355 Chi phí ph i tr 316 3,909,991,899 3,644,239,622 Ph i tr n i b 317 - - 318 - - Ph i tr ng ng i lao Ph i tr theo ti n c - k ho ch h p ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 10 D phòng ph i tr ng n h n 320 11 Qu khen th 323 445,252,592 418,252,592 330 385,765,837 285,565,837 ng phúc l i II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán 1,990,635,296 - 2,255,523,450 - 331 - - Ph i tr dài h n n i b 332 - - Ph i tr dài h n khác 333 - - Vay n dài h n 334 Thu thu nh p hoãn l i ph i tr 335 376,300,000 - - D phòng tr c p m t vi c làm 336 D phòng ph i tr dài h n 337 - - Doanh thu ch a th c hi n 338 - - Qu phát tri n khoa h c công ngh 339 - B.V N CH 400 S H U 9,465,837 276,100,000 51,860,285,370 9,465,837 51,207,819,360 I V n ch s h u 410 51,860,285,370 51,207,819,360 V n 411 43,999,960,000 43,999,960,000 Th ng d v n c ph n 412 2,943,790,000 2,943,790,000 V n khác c a ch s h u 413 - - C phi u qu 414 - - u t c a ch s h u Chênh l ch ánh giá l i tài s n 415 - - Chênh l ch t giá h i 416 - - Qu 417 1,370,000,000 1,370,000,000 Qu d phòng tài u t phát tri n 418 673,239,412 673,239,412 Qu khác thu c v n ch s h u 419 338,599,813 338,599,813 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 420 2,534,696,145 1,882,230,135 11 Ngu n v n 421 u t XDCB - 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p 422 - - II Ngu n kinh phí qu khác 430 - - Ngu n kinh phí 432 - - Ngu n kinh phí ã hình thành TSC 433 - - C L I ÍCH C 439 - ÔNG THI U S T NG C NG NGU N V N 440 CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG - 104,961,300,477 104,716,502,799 - - 01 - - V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công 02 - - Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c 03 - - Tài s n thuê c N khó òi ã x lý 04 Ngo i t lo i 05 - - D toán chi s nghi p, d án 06 - - K toán tr ng Giám Nguy n Công - ng c _ Nguy n Ng c Khiêm CÔNG TY: C ph n Vinavico u t Xây d ng Khai thác M Báo cáo tài a ch : T ng 11, Toà nhà Vinaconex9, Khu ô th M Trì h , ng Ph m Hùng T Liêm Hà N i Tel: 04.37877466 Quý n m tài 2012 Fax: 04.37877467 M u s B 02 - DN DN - BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - QUÝ I/ 2012 S l yk t u n m n cu i quý (N m nay) S l yk t u n m n cu i quý (N m tr c) ...Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục A/Lời mở đầu B/Chơng I: Những vấn đề lí luận cơ bản về kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng 1. Lý luận chung về công tác kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng trong doanh nghiệp 1.1. Các khái niệm và đặc điểm của tiền lơng 1.2. Các khái niệm và đặc điểm của các khoản trích theo lơng: 1.2.1. Quỹ bảo hiểm xã hội 1.2.2. Bảo hiểm y tế 1.2.3. Kinh phí công đoàn 1.2.4. Bảo hiểm thất nghiệp 1.3. Nhiệm vụ của kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng trong doanh nghiệp 1.4. Kế toán chi tiết tiền lơng và các khoản trích theo lơng trong doanh nghiệp 1.4.1. Chứng từ sử dụng 1.4.2. Phơng pháp tính toán 1.5. Các sổ kế toán áp dụng trong kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng. 1.6. Các sổ kế toán áp dụng trong kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng C/Chơng 2: Thực trạng kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng ở Công ty cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1. Đặc điểm tình hình chung của Công ty cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.2. Đặc điểm tổ chức sản xuất và quản lý của Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.2.1 Đặc điểm tổ chức sản xuất của Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng Sinh viên Nguyễn Thị Thu Hơng 1 Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.2.2. Đặc điểm tổ chức bộ máy quản lý của Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.3. Đặc điểm sản phẩm và quy trình công nghệ của Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.4. Đặc điểm tổ chức bộ máy kế toán và hình thức kế toán áp dụng tại Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.4.1. Tổ chức bộ máy kế toán 2.1.4.2. Hình thức sổ kế toán 2.2. Thực trạng kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng tại Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.2.1. Đặc điểm tổ chức lao động tiền lơng ở công ty hiện nay 2.2.1.1. Tình hình sử dụng lao động 2.2.1.2. Chất lợng lao động 2.2.2. Tiền lơng và các khoản trích theo lơng tại Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.2.2.1. Chứng từ và tài khoản kế toán sử dụng để hạch BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt Mẫu số B 01 - DN CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hoà - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 Fax: 043.7834071 Đến ngày 31/03/2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 128,193,736,538 122,745,535,352 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,842,099,882 9,567,943,898 Tiền 111 12,842,099,882 9,567,943,898 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 52,627,249,399 60,480,831,753 Phải thu khách hàng 131 47,093,987,718 54,109,773,910 Trả trước cho người bán 132 6,568,548,828 7,404,471,328 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 500,000,000 501,873,662 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1,535,287,147) (1,535,287,147) IV Hàng tồn kho 140 42,567,425,923 39,807,934,062 Hàng tồn kho 141 42,567,425,923 39,807,934,062 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 20,156,961,334 12,888,825,639 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 440,000,000 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 19,716,961,334 12,888,825,639 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 35,066,675,247 35,391,220,395 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 25,711,499,188 26,190,133,145 Tài sản cố định hữu hình 221 9,611,156,825 10,089,790,782 - Nguyên giá 222 16,733,835,769 16,722,490,314 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,122,678,944) (6,632,699,532) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 16,100,342,363 16,100,342,363 Chỉ tiêu - Nguyên giá Mã tiêu 228 Thuyết minh Số cuối kỳ 16,100,342,363 Số đầu năm 16,100,342,363 Chỉ tiêu - Giá trị hao mòn lũy kế Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 0 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 8,240,000,000 8,000,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 8,240,000,000 8,000,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 1,115,176,059 1,201,087,250 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,115,176,059 1,201,087,250 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 270 163,260,411,785 158,136,755,747 A NỢ PHẢI TRẢ 300 130,609,144,394 125,380,936,262 I Nợ ngắn hạn 310 64,645,137,595 68,910,854,428 Vay nợ ngắn hạn 311 7,847,338,642 12,236,432,000 Phải trả người bán 312 29,479,027,811 29,608,802,812 Người mua trả tiền trước 313 15,718,807,539 11,161,531,680 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 2,483,058,783 2,565,902,478 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 389,627,776 531,427,776 II Nợ dài hạn 330 65,964,006,799 56,470,081,834 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hoà - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 Fax: 043.7834071 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 182.444.019.172 192.835.234.397 I Tiền khoản tương đương tiền 110 8.808.777.665 18.445.692.975 Tiền 111 3.808.777.665 1.445.692.975 Các khoản tương đương tiền 112 5.000.000.000 17.000.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 49.568.324.651 60.520.277.551 Phải thu khách hàng 131 43.921.781.047 55.212.210.695 Trả trước cho người bán 132 7.392.769.677 6.967.509.388 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 690.741.987 777.525.528 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (2.436.968.060) (2.436.968.060) IV Hàng tồn kho 140 97.936.424.109 91.498.796.708 Hàng tồn kho 141 97.936.424.109 91.498.796.708 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 26.130.492.747 22.370.467.163 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 1.123.367.348 223.367.348 Thuế GTGT khấu trừ 152 639.295.521 342.908.150 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 24.367.829.878 21.804.191.665 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 38.226.158.782 38.907.905.862 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 35.401.549.256 36.175.161.818 Tài sản cố định hữu hình 221 18.672.001.342 18.433.399.566 - Nguyên giá 222 28.246.254.256 27.159.341.538 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (9.574.252.914) (8.725.941.972) Tài sản cố định thuê tài 0 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 16.100.342.363 16.100.342.363 Chỉ tiêu Mã tiêu Số cuối kỳ Số đầu năm - Nguyên giá 228 16.100.342.363 16.100.342.363 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 629.205.551 1.641.419.889 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 0 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 2.824.609.526 2.732.744.044 Chi phí trả trước dài hạn 261 2.824.609.526 2.732.744.044 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 270 220.670.177.954 231.743.140.259 A NỢ PHẢI TRẢ 300 168.361.565.998 198.968.018.028 I Nợ ngắn hạn 310 88.684.944.219 97.866.092.249 Vay nợ ngắn hạn 311 19.432.149.076 21.833.287.568 Phải trả người bán 312 24.041.964.600 26.997.198.295 Người mua trả tiền trước 313 29.357.656.292 27.944.321.490 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 1.743.460.174 1.495.369.698 Phải trả người lao động 315 582.197.196 2.366.771.892 Chi phí phải trả 316 3.798.061.512 6.508.231.155 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 371.505.896 442.305.896 II Nợ dài hạn 330 79.676.621.779 101.101.925.779 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400